企發(fā)部-出差管理制度參考范本

1、PAGE 出差管理辦法1 目的與范圍為規(guī)范出差人員出差及報銷管理程序，本著勤儉、嚴謹、厲行節(jié)約的原則，特制定本辦法。適用于大拖裝配廠屬各部門和車間員工因公出差產(chǎn)生差旅費的報銷管理。2 術(shù)語和定義 差旅費是指員工因工作需要，必須到常駐地以外地區(qū)公務出差而發(fā)生的城市間交通費、住宿費、伙食補助費和市內(nèi)交通補助費。3 差旅費管理的原則3.1 差旅費用預算管理的原則；3.2 限額報銷與定額補助相結(jié)合的原則；3.3 嚴格審批、包干使用，節(jié)約獎勵，超支不補的原則。4 職責4.1 企業(yè)發(fā)展部為差旅費歸口管理部門，負責差旅費管理辦法的制定、差旅費用的指標分解控制及日常管控。4.2 財務管理部負責差旅費管理辦法的

2、實施，負責差旅費用的審核和核算。4.3 各單位負責按照規(guī)定執(zhí)行，層層監(jiān)控落實，合理控制費用支出。5 管理內(nèi)容及要求5.1 出差及備用金審批程序5.1.1 內(nèi)部員工出差時，須填寫出差審批單，按簽批程序由部門負責人、分管領(lǐng)導、廠長簽字逐級審核批準。廠長外出的情況下，可由廠黨委書記代為批準。5.1.2 出差前可以借支備用金的形式預支差旅費。應根據(jù)出差的時間、任務、地點合理預計差旅費，需填寫出差借款單借支備用金，財務部依據(jù)借款單，安排并預支差旅費。5.1.3 出差借款手續(xù)必須由本人自行填寫，由企業(yè)發(fā)展部代辦的必須由廠領(lǐng)導本人簽名。5.1.1 出差人員存在尚未清理的差旅費備用金借款時，原則上不得再次申請

3、借款，確因特殊原因需要繼續(xù)借支，應有主管廠領(lǐng)導、廠長簽字批準。5.2差旅費用報銷及審批程序5.2.1 出差人員應根據(jù)真實的業(yè)務取得合法、合規(guī)的票據(jù)，票據(jù)應種類無誤、信息真實、準確完整，開票單位印鑒清晰正確，原則上發(fā)票應為近兩年內(nèi)的票據(jù)，對過期或無法通過發(fā)票認證的票據(jù)不予報銷。5.2.2 出差人員應于出差返回后一周內(nèi)，到財務管理部辦理報銷手續(xù)。規(guī)定填寫差旅費報銷單，將相關(guān)票據(jù)粘貼至粘貼單，附出差審批單及培訓通知或出國審批等相關(guān)審批文件。對超過規(guī)定時間未辦理報銷的，按大拖裝配廠流動資金管理辦法規(guī)定收取罰金。5.2.3 出差費用在標準范圍內(nèi)實報實銷，報銷審批權(quán)限同借支審批權(quán)限。部門負責人、主管廠領(lǐng)導

4、、廠長（黨委書記）逐級對報銷人履行審查、簽署意見，對報銷費用的真實性、合理性負責。5.2.3 財務管理部主管會計負責，認真審查原始憑據(jù)的真實、完整和符合性；審核是否按照規(guī)定履行了審批手續(xù)；報銷是否在規(guī)定范圍之內(nèi)。準確地納入相應科目，參照出差審批單所確定的出差行程和標準，及時、準確地辦理核算、報銷業(yè)務。并有權(quán)對于不實的出差費用，以多種方式查詢，如有虛假行為，可拒絕報銷并向有關(guān)領(lǐng)導反映。5.2.4 出差費用應在標準范圍內(nèi)實報實銷。對差旅費用超標(含合并超標)的，應由經(jīng)辦人書面申請，經(jīng)部門領(lǐng)導、主管廠領(lǐng)導簽署意見、廠長審批同意后方可給予報銷。對單次差旅金額超過1萬元的需廠主管財務廠長審批。5.2.5

5、 廠內(nèi)人員出差報銷，由廠長批準（黨委書記）代為批準。5.3 相關(guān)規(guī)定5.3.1 若下級隨領(lǐng)導人員一同出差，因公務需要同時抵達目的地，交通工具可與上級相同，但住宿標準、生活補貼按本人職級標準報銷。5.3.2 特殊情況下差旅費用超支或超規(guī)格乘坐交通工具，須事先征得分管領(lǐng)導同意，回來后補填寫情況說明或申請，附于差旅費報銷單后，否則，只能按相應標準報銷，個人自行負擔超標部分費用。5.3.3 出差人需合理選擇出差線路，如繞道無法提供理由的，只能按正常線路報銷路費；經(jīng)廠領(lǐng)導批準，繞道辦理除公務以外的事，僅報銷從出發(fā)地到終點直線距離的車船費用，不再發(fā)放繞道期間的住宿費及伙食、交通費補助。5.3.4 職工出差

6、時限由派遣單位領(lǐng)導核定，因病或不可抗力無法在預定期限內(nèi)返回，而必須延長滯留的，需由出差者事先提出申請、主管廠領(lǐng)導批準，經(jīng)調(diào)查屬實后，可以支付延期差旅費。5.3.5 因故調(diào)整出差日期，需要辦理退票手續(xù)的，涉及的退票費用由經(jīng)辦人員作出書面情況說明，廠主管領(lǐng)導簽署意見、廠長審批同意后，憑合格票據(jù)可辦理報銷手續(xù)。5.3.6 職工出差途中因轉(zhuǎn)車需要停留的，可按規(guī)定報銷1天的住宿費、交通費、伙食補助費，超過1天的費用自理。5.3.7 報銷差旅費時，除伙補、車補外，其他的費用報銷均需提供真實、有效的票據(jù)。5.3.8 參加各類會議及學習人員，參會期間在規(guī)定的限額內(nèi)、依據(jù)會務統(tǒng)一安排的食宿標準報銷。5.3.9

7、出差期間繞道辦私事、旅游、探親訪友等所發(fā)生的各種費用、補貼不允許報銷。6 費用標準及管理6.1 員工出差各種費用標準須嚴格按照中國一拖集團有限公司下發(fā)的一拖財務2014194號中國一拖集團有限公司差旅費管理規(guī)定、拖股財字【2016】7號關(guān)于下達2016年度差旅費管控指標及管控要求的通知文件執(zhí)行。6.2 住宿費標準住宿費按照規(guī)定標準，憑合格發(fā)票據(jù)實報銷，住宿發(fā)票必須與實際行程相符，超標部分由本人負擔。住宿費標準如下：限職級額區(qū)地一類地區(qū)二類地區(qū)正處級及被聘50歲以上的高級職稱、高級技師250元200元副處級及處長助理，被聘50 歲以上中級職稱、技師及50 歲以下高級職稱、高級技師200元150元

8、其他工作人員160元130元注：一類地區(qū)包括括直轄市、省會、廈門、汕頭、珠海、海南、深圳；二類地區(qū)是指一類地區(qū)以外的其它地區(qū)。6.3 住宿費補助標準6.3.1 出差人員應合理選擇入住酒店，原則上首選入住快捷酒店；若當?shù)赜信c集團公司簽署協(xié)議的賓館，應優(yōu)先考慮入住協(xié)議賓館；不同級別多人出差，按各自標準合并計算標準限額，根據(jù)實際支出計算應報銷金額。6.3.2 駐外人員采用差旅費包干，或由單位提供住宿的，不再按照上述規(guī)定給予住宿補助；工作人員出差期間，如果由當?shù)貐f(xié)作單位提供住宿的，不再給予相關(guān)住宿補助。凡單位不提供住宿條件或不統(tǒng)一支付住宿費用的，可憑住宿發(fā)票限額內(nèi)，按標準給予報銷。6.3.3 職工外出

9、參加會議的，會議期間的住宿由會議召開方統(tǒng)一提供并報支住宿費的，參會人員不再報支。若召開方未提供住宿的，需出具相關(guān)證明，參會人員憑正規(guī)住宿發(fā)票按規(guī)定報銷。6.3.4 職工經(jīng)批準外出學習、培訓、進修的，期間的住宿由承辦方統(tǒng)一提供并報支的，外出學習、培訓、進修人員不再重復報支。若承辦方未提供住宿的，需出具相關(guān)證明，相關(guān)人員憑正規(guī)住宿發(fā)票按規(guī)定報銷。6.3.5 出差期間，工作人員若在親戚朋友家投宿沒有住宿發(fā)票，每人每天可發(fā)50元的住宿補助費。職工出差期間，如果由當?shù)貐f(xié)作單位負責住宿的，不再給予住宿補助。6.3.6 一人單獨出差，憑合格發(fā)票在單人住宿標準的2倍范圍內(nèi)據(jù)實報銷（若超標準，則需書面說明并請廠

10、長或書記簽批后方可按領(lǐng)導批示報銷）。兩名不同性別職工一同出差，按照一人出差的有關(guān)規(guī)定報銷住宿費用；多人共同出差，應按規(guī)定共同包房住宿，若多出一人需單獨住宿，按照一人出差的有關(guān)規(guī)定，報銷住宿費用；不同級別多人出差，按各自標準報銷住宿費。6.3.7 住宿費實行“超支不補、節(jié)約分成”的管理辦法，憑合格的住宿發(fā)票按照在住宿標準內(nèi)節(jié)約額的50%提成。6.4 伙食補助標準6.4.1 伙食補助一類地區(qū)50元人.天，二類地區(qū)40元人.天。6.4.2 伙食補助費根據(jù)出差自然（日歷，下同）天數(shù)計算，按照標準包干使用。6.4.3 凡在洛陽市區(qū)（含近郊）辦理公務，中午不能返回的，每次發(fā)放10元誤餐補助。但外出參加培訓

11、或?qū)W習、招聘時，已由主辦方提供午餐的，不享受此項補貼；外出因公請已報銷餐費的不得重復報銷誤餐補助。6.4.4 工作人員外出參加各種會議，會議期間的伙食費用由會議召開單位統(tǒng)一報支的，不再享受伙食補助；若主辦方不能報支的，必須出具無伙食補助證明，參會人員可按規(guī)定享受伙食補助。6.4.5 出差人員乘坐交通工具前往目的地，離開本地（含乘坐飛機、火車、汽車、輪船等）時間超過3 小時不足6 小時的，按照目的地所屬地區(qū)標準給予半天的伙食補助，超過6 小時的，給予一天的伙食補助；出差人員返程回來，在當?shù)兀ê俗w機、火車、汽車、輪船等）時間超過3 小時不足6 小時的，按照出差所屬地區(qū)標準給予半天的伙食補助；超

12、過6 小時的，給予一天伙食補助。6.4.6 員工經(jīng)批準外出學習、培訓、進修的，時間不超過1個月，按出差人員標準報支伙食補助；1個月以上、3個月以內(nèi)的，按每人每天25元報支伙食補助；3個月以上的，按每人每天20元報支伙食補助。6.5 交通費補助標準6.5.1 工作人員在外地出差期間，每人每天發(fā)放市內(nèi)交通費20元，超支部分費用自理。6.5.2 乘坐車船、飛機的等級標準：項目等級標準職務火車輪船飛機正處級及被聘50歲以上的高級職稱、高級技師火車軟席（軟座、軟臥）、動車、高鐵、城際列車二等艙經(jīng)濟艙副處級及處長助理，被聘50歲以上的中級職稱、技師，以及50歲以下的高級職稱、高級技師火車硬席（硬座、硬臥）

13、、動車/高鐵（二等座）、城際列車（硬座）二等艙經(jīng)濟艙其他工作人員火車硬席（硬座、硬臥）、動車/高鐵（二等座）、城際列車（硬座）三等艙經(jīng)濟艙6.5.3 市內(nèi)交通費補貼天數(shù)，按照出差起止日涵蓋的自然天數(shù)計算；若中途連續(xù)乘車超過1個完整天數(shù)（即：從0點至24點）的，按照出差起止日涵蓋的自然天數(shù)，扣除相關(guān)乘車涉及的完整天數(shù)，作為市內(nèi)交通費補貼天數(shù)。6.5.4 出差人員夜間（晚7:00至早7:00）乘坐火車超過6個小時，或白班連續(xù)乘車超過10個小時，可乘坐臥鋪。符合乘坐硬席臥鋪或軟席臥鋪的，全程改乘普快列車、臨時客車、普通列車硬席座位的，按其票價的60給予補助；改乘空調(diào)列車、特快列車硬席座位的，可按票價

14、的30給予補助。夜間乘坐長途非臥鋪汽車或輪船最低等艙位超過6 小時的，按汽車或輪船票價的30%給予補助。6.5.5 購買火車票發(fā)生的訂票費用，憑合格發(fā)票，每張車票按照不超過30 元的標準據(jù)實報銷，超額部分由本人負擔。乘坐飛機的，民航發(fā)展基金、燃油附加費可以憑據(jù)報銷。乘坐飛機、火車、輪船等交通工具的，每人次可購買一份交通意外保險。單位統(tǒng)一購買交通意外保險的，不再重復購買。6.5.6 到出差目的地有多種交通工具可選擇時，在不影響公務、確保安全的前提下，出差人員應當選乘經(jīng)濟便捷的交通工具，并按照直線距離設(shè)計出差路線。6.5.7 一般工作人員出差一般應當乘坐火車，不得報銷飛機、軟席車票；對因工作需要需

15、乘坐飛機的，按照費用審批流程，由有簽批權(quán)的上一級領(lǐng)導審批、廠長或廠黨委書記批準同意后方可乘坐，原則上機票應為折扣價；出差人員原則上不得乘坐出租車，特殊情況經(jīng)廠長批準，方可報銷；不得乘坐旅游船出行。6.5.8 出差人員乘車票據(jù)丟失（火車、輪船、飛機票等票證），由當事人寫出書面情況說明，經(jīng)部門領(lǐng)導、主管廠領(lǐng)導簽署意見，廠長批準后，可按直線對應票價的85%給予報銷；或由稅局代開發(fā)票作為原始憑據(jù)，按票面金額報銷。6.5.9 下列人員不實行市內(nèi)交通費補助4.5.9.1 外出參加各種會議人員，在限額內(nèi)憑票報銷。4.5.9.2 凡帶車出差人員，不享受交通費補助。4.5.9.3 凡在市區(qū)（含郊區(qū)）辦理公務，當

16、天返回的，在限額內(nèi)憑票據(jù)實報銷。4.5.9.4 經(jīng)批準外出學習、培訓、進修的人員，市內(nèi)交通費在限額內(nèi)憑票報銷。7 公派出國（境）管理7.1 管理程序7.1.1 出國任務審核：由出國牽頭單位負責，向第一拖拉機股份有限公司規(guī)劃發(fā)展部申請?zhí)顖蟮谝煌侠瓩C股份有限公司公派出國（境）任務申請審核表、提交出國請示報告、出國人員名單電話、出國費用明細等并按流程完成審核工作。7.1.2 出國任務備案：各參與出國的人員在出國申請得到公司批復后2個工作日內(nèi)，向第一拖拉機股份有限公司規(guī)劃發(fā)展部提交出國任務書（見附表1）備案，備案確認后，方可辦理相關(guān)簽證、購票等手續(xù)，開展出國任務。7.1.3 涉及國外學習、考察、參觀的

17、出差計劃、費用一律由廠長審核批準。7.2 管理要求7.2.1 企業(yè)發(fā)展部負責廠部組團或廠領(lǐng)導因公護照、簽證辦理及出國相關(guān)審批手續(xù)及報銷辦理。相關(guān)人員負責配合出國團隊開展出國工作活動的統(tǒng)籌協(xié)調(diào)和資料整理。7.2.2 出國人員或團組，要求于回國后兩周內(nèi)，向廠企業(yè)發(fā)展部和第一拖拉機股份有限公司規(guī)劃發(fā)展部提交出國工作報告，并向廠部統(tǒng)一做出匯報。7.3 按照拖股規(guī)劃【2011】78號關(guān)于印發(fā)的通知文件、參照財務管理部相關(guān)國家地區(qū)的標準執(zhí)行出國期間差旅費報銷。7.4 出國接受技術(shù)培訓或受國內(nèi)外廠商機構(gòu)贊助人員，差旅費如已由有關(guān)單位給予支持者，不得再向廠部申請。出國人員以規(guī)定行程為限，凡規(guī)定以外路線，由廠長

18、核準后才準予報銷 。7.5 回國后3天內(nèi)，將因公護照交還企業(yè)發(fā)展部，轉(zhuǎn)至公司外事辦管理，違反規(guī)定將從押金中考核。8 職工探親路費的報銷標準8. 1 經(jīng)人力資源部批準休探親假的員工，持相關(guān)批準證明，可按規(guī)定報銷有關(guān)費用。8.2 探親待遇只限于國內(nèi)，不適用于出國探親。8.3 探親（含一年一次探親及四年一次探親）人員乘車可按一般人員規(guī)定報銷。8.4 職工探親途中的市內(nèi)交通費，憑票限額內(nèi)報銷往返起止站的直線交通費。8.5 在探親途中必須轉(zhuǎn)車并且需住宿的，可按一般人員規(guī)定報銷一天住宿費，超過1天的，費用自理。9 其他事項9.1 中層干部出差需及時告知企業(yè)發(fā)展部備案，按期返回后也應當及時告知，以利于會議通知和工作安排。市場調(diào)研、產(chǎn)品調(diào)研及廠部組織趕展會參觀學習活動結(jié)束后，應當于返回兩周內(nèi)，向企業(yè)發(fā)展部提交書面報告或匯報材料。9.2 原則上不允許單人自駕車市外出差，若司機駕車隨同出差，可隨出