預(yù)防呆滯料產(chǎn)生管理規(guī)定

1、.wd.wd.wd.編制部門編制審核批準(zhǔn)1、目的為加強(qiáng)公司內(nèi)部資產(chǎn)安全的管理，預(yù)防和減少物料呆滯的產(chǎn)生，以及對形成的呆滯及時、有效的處理，提高存庫周轉(zhuǎn)率和資金使用效率，以改善庫存構(gòu)造，促進(jìn)公司的良性運(yùn)營為了預(yù)防呆滯庫存的發(fā)生，及時處理已發(fā)生的呆滯庫存。杜絕人為呆滯庫存的增加，減少因此而帶來的各種損失。從而降低庫存周轉(zhuǎn)天數(shù)，減少資金占用量，提高資金周轉(zhuǎn)率，降低各環(huán)節(jié)管理成本。2、適用范圍 適用于公司所有的部門呆滯料產(chǎn)生的預(yù)防與呆滯庫存的管理。3、職責(zé)3.1物控部：負(fù)責(zé)半成品的改制或出貨、物料代用低值量小物料的報廢的申請。在呆滯庫存的管制過程中，負(fù)主要責(zé)任。在消化處理過程中起主導(dǎo)作用。3.2采購部

2、：負(fù)責(zé)物料的退、換、賣等方式的處理消化。3.3品管部：對物料的代用或半成品的變更改制后的質(zhì)量負(fù)責(zé)。對呆滯庫存重新啟用時，要重新檢驗做出判定，對存在質(zhì)量隱患或無法使用的物料或半成品，直接給出處理或報廢建議。3.4工程部：負(fù)責(zé)物料代用確實定，協(xié)助處理半成品的變更或改制。3.5技術(shù)部：負(fù)責(zé)對現(xiàn)有大宗主要物料在開發(fā)新產(chǎn)品中的使用或代用消化，對半成品的重新設(shè)計或改制后再使用或銷售。對物料的代用有最終決定權(quán)。3.6生產(chǎn)中心：負(fù)責(zé)主導(dǎo)催促呆滯庫存的消化處理工作。3.7倉務(wù)部：負(fù)責(zé)按物料與半成品管理工作規(guī)定保存保管好呆滯庫存品，為各部門消化庫存提供有利條件。3.8銷售部：按規(guī)定，按標(biāo)準(zhǔn)，按要求，按指令進(jìn)展接單

3、與出庫，負(fù)責(zé)半成品的銷售或改制后的處理消化落實。3.9財務(wù)中心：負(fù)責(zé)呆滯庫存品的銷售定價和呆滯庫存品處理過程中的指導(dǎo)工作。3.10總經(jīng)辦：負(fù)責(zé)呆滯庫存管控制度的制定與呆滯庫存處理過程中的業(yè)績評估。4名詞解釋呆滯物料：指在庫時間超過6月以上的沒有使用的物料或半成品?；虺^技術(shù)許可倉儲期。呆滯庫存：指在庫時間超過6月以上沒有銷售的成品或可銷售的半成品。5管理要求5.1具體料物類別呆滯期限和高風(fēng)險預(yù)警期限:序號物料大類高風(fēng)險預(yù)警期限呆滯獎罰期限外銷特殊物料呆滯獎罰期限1五金1個月30天3個月90天6個月180天2線材2個月60天3個月90天6個月180天3包材1個月30天3個月90天6個月180天4

4、1個月30天3個月90天6個月180天5輔料2個月60天3個月90天6個月180天6自制塑件2個月60天3個月90天6個月180天7電子元器件2個月60天3個月90天6個月180天82個月60天6個月180天6個月180天9塑膠原料2個月60天3個月90天6個月180天10外購塑件2個月60天3個月90天6個月180天11半成品2個月60天3個月90天6個月180天12成品3個月90天6個月180天13售后配件6個月180天12個月360天14模具、修理配件12個月240天24個月720天5.2。呆滯預(yù)防職責(zé)5.2.1銷售部5.2.1.1銷售人員在接單時，要和客戶充分溝通，了解客戶的需求，防止

5、客戶取消訂單或變更，同時和方案部及物控部門做好信息的互通共享。5.2.1.2銷售訂單取消或變更及市場需求預(yù)期變化時，銷售部門應(yīng)在變更發(fā)生后一天內(nèi)通知供應(yīng)鏈管理部，并給予相關(guān)指引，以防止呆滯料的產(chǎn)生。對造成呆滯料情況發(fā)生的，需承受方案課的安排，參與評審，并提出相應(yīng)的處理意見。5.2.1.3對客戶定制的產(chǎn)品，在原材料采購前與該客戶簽訂協(xié)議并收取30%或以上的定金，以減少和躲避客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯，造成損失。如客戶提出變更要求，須在物料消耗完或由客戶承擔(dān)呆滯損失之后實施。5.2.1.4銷售部門要及時向產(chǎn)品市場部反響產(chǎn)品銷售情況，特別是新產(chǎn)品的銷售情況，發(fā)生客戶訂貨變化、庫存異常時，相關(guān)信息要

6、及時反響。5.2.1.5提高銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性，重點(diǎn)是通過客戶的歷史銷售數(shù)據(jù)、經(jīng)營能力、庫存情況及市場變化等情況，對相應(yīng)產(chǎn)品的市場需求做出預(yù)測。5.2.1.6新產(chǎn)品開發(fā)需要綜合考慮市場需求，考慮市場定位和性價比因素，需要提出明確的性能要求和成本要求。5.2.1.7新產(chǎn)品試產(chǎn)合格之前，制止任何以 或口頭通知的方式要求備料，對于采購周期長的物料如燈管、板材可提前進(jìn)展備料，但需經(jīng)產(chǎn)品市場部與研發(fā)部總監(jiān)共同確認(rèn)，確保不因過程材料變更或用不完產(chǎn)生呆滯。中試通過的成品由產(chǎn)品市場部負(fù)責(zé)銷售。5.2.1.8提高新產(chǎn)品銷售預(yù)測的準(zhǔn)確性，要本著慎重的原那么，充分做好市場調(diào)研與評估，防止生產(chǎn)過多。銷售預(yù)測的重點(diǎn)是對經(jīng)

7、銷商的經(jīng)營能力，競品銷售數(shù)據(jù)，市場變化等情況進(jìn)展深入分析，從而對新產(chǎn)品的市場需求做出較為準(zhǔn)確的預(yù)測。探索新產(chǎn)品以銷定產(chǎn)的新模式。5.2.1.9新產(chǎn)品上市建議采用遞進(jìn)式上市的策略，特別是非常規(guī)的中高端產(chǎn)品，可先在試點(diǎn)區(qū)域的核心市場上試銷，再根據(jù)前期的銷售情況決定后續(xù)生產(chǎn)方案，進(jìn)而全面上市。5.2.1.10要加強(qiáng)對客戶的訂貨進(jìn)展情況進(jìn)展分析、及時做好相關(guān)的溝通、督促和指導(dǎo)，以確?？蛻裟馨凑疹A(yù)測數(shù)量進(jìn)展訂貨，提高訂單履約率和預(yù)測準(zhǔn)確率。5.2.1.11老產(chǎn)品的停產(chǎn)退市，產(chǎn)品市場部應(yīng)提前知會供應(yīng)鏈管理部和生產(chǎn)制造部，要盡可能消耗完庫存的原材料。5.2.1.12要確保新產(chǎn)品開發(fā)、產(chǎn)品促銷推廣策略的連續(xù)性

8、，防止出現(xiàn)因為人員變動導(dǎo)致產(chǎn)品推廣不力、銷售不暢而造成的呆滯。5.2.2研發(fā)部 5.2.2.1研發(fā)部門內(nèi)部建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化的物料平臺，形成物料使用標(biāo)準(zhǔn)。用作試樣的材料，由研發(fā)部門自行采購及設(shè)立倉庫專項管理，并承受財務(wù)部清查和流轉(zhuǎn)管理。 5.2.2.2新產(chǎn)品方案設(shè)計和評審時要綜合考量新的元器件的成本、性價比、供應(yīng)能力及生產(chǎn)操作的可實現(xiàn)性。 5.2.2.3產(chǎn)品開發(fā)時要考慮產(chǎn)品功能與成本的關(guān)系，是否可以在提高功能的同時并降低成本；是否考慮到生產(chǎn)工藝的設(shè)計，不要因為工藝問題使生產(chǎn)屢次返工而產(chǎn)生呆滯。四、呆滯預(yù)防職責(zé)3.研發(fā)部3.1 研發(fā)部門內(nèi)部建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)化的物料平臺，形成物料使用標(biāo)準(zhǔn)。用作試樣的材料，由研發(fā)部

9、門自行采購及設(shè)立倉庫專項管理，并承受財務(wù)部清查和流轉(zhuǎn)管理。3.2 新產(chǎn)品方案設(shè)計和評審時要綜合考量新的元器件的成本、性價比、供應(yīng)能力及生產(chǎn)操作的可實現(xiàn)性。3.3 產(chǎn)品開發(fā)時要考慮產(chǎn)品功能與成本的關(guān)系，是否可以在提高功能的同時并降低成本；是否考慮到生產(chǎn)工藝的設(shè)計，不要因為工藝問題使生產(chǎn)屢次返工而產(chǎn)生呆滯。3.4 中試環(huán)節(jié)要嚴(yán)格把關(guān)，確保不成熟或有問題的產(chǎn)品不進(jìn)入量產(chǎn)環(huán)節(jié)。新產(chǎn)品應(yīng)按照研發(fā)流程相關(guān)規(guī)定審核通過后，才允許下單量產(chǎn)。3.5 對于已造成的呆滯，研發(fā)部門應(yīng)協(xié)助提出處理意見，確認(rèn)是否可以在新產(chǎn)品開發(fā)或其他可替代方式利用呆滯。4.生產(chǎn)制造部4.1 定期盤點(diǎn)，嚴(yán)格倉儲管理，確保庫存數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性。

10、4.2 生產(chǎn)部門要嚴(yán)格控制生產(chǎn)過程中的中間在庫，包括原材料和半成品，確保WIP 庫存最?。唤ㄔO(shè)材料消耗標(biāo)準(zhǔn)，加強(qiáng)物料領(lǐng)用、非正常損耗及不良的控制。4.3 采購嚴(yán)格監(jiān)控原材料的采購最小批量、單位包裝數(shù)量等采購信息數(shù)據(jù)，物控嚴(yán)格監(jiān)控原材料的庫齡、庫存構(gòu)造等方案信息數(shù)據(jù)，每季度根據(jù)季度需求檢查調(diào)整安全庫存量。采購與物控每季度檢討和排查一次，確保系統(tǒng)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確，防止多采或錯采物料而導(dǎo)致呆滯。4.4 采購嚴(yán)格按照方案管理部的要求在正確的時間采購正確數(shù)量的物料，特殊物料按最小批量購置時,采購成本由最小批量訂單承擔(dān)，多余物料辦理入庫，作無價值物料管理。所有采購按訂單要求數(shù)量入庫，由于非方案產(chǎn)生的供應(yīng)商備貨呆滯

11、，由供應(yīng)商自行承擔(dān)。4.5 產(chǎn)品改良或工程變更時，工程部在變更前通知供應(yīng)鏈管理部、物控及采購，在最正確配套使用庫存材料之后再變更，最正確配套使用按照價值占比大的物料進(jìn)展配套，如由研發(fā)或工程部門確認(rèn)為品質(zhì)問題急需改良可進(jìn)展立即變更。4.6 生產(chǎn)線必須嚴(yán)格按照標(biāo)準(zhǔn)用量領(lǐng)料，不得超領(lǐng)，多領(lǐng)。4.7 倉儲部門嚴(yán)格執(zhí)行先進(jìn)先出的原那么。5.供應(yīng)鏈管理部5.1 保證生產(chǎn)均衡且產(chǎn)能能夠滿足生產(chǎn)需要。特別要研究C 類產(chǎn)品的庫存規(guī)律，盡可能實行訂單式生產(chǎn)。5.2 保證生產(chǎn)批量效率最高，不會因為批量的不合理而導(dǎo)致屢次換?；蚱渌麥?zhǔn)備時間的增加。5.3 滾動方案法依據(jù)“近細(xì)遠(yuǎn)粗原那么，定期修正方案。5.4 客戶退貨的

12、成品，退貨組根據(jù)產(chǎn)品外箱標(biāo)識，在三個工作日內(nèi)對接收到的退貨品核對并完成分類，屬公司自制產(chǎn)品的全部轉(zhuǎn)交到工廠進(jìn)展維修處理，方案課應(yīng)在其它客戶訂單中優(yōu)先消化。不可維修的做回收或報廢處理；OEM 產(chǎn)品，由退貨組提供相關(guān)數(shù)據(jù)給供應(yīng)鏈OEM 采購管理室品質(zhì)確認(rèn)后安排退貨處理。5.5 物控在下單過程中需嚴(yán)格控制庫存量，上月庫存量30 天的，本月不允許再下單申購；庫存量20 天的，上半月不允許下單申購；如確有下達(dá)申請，務(wù)必注明申請原因且有總監(jiān)簽名確認(rèn)后采購方能下單。特殊物料的材損，按規(guī)定損耗率進(jìn)展系統(tǒng)維護(hù)與購置，并領(lǐng)用到訂單中，訂單做完經(jīng)評審后即可報廢。5.6 生產(chǎn)車間不可存訂單以外的物料，常規(guī)備損物料按規(guī)

13、定損耗率備貨，倒沖物料按系統(tǒng)需求提前調(diào)撥，存量不可超過30 天,最小包裝除外如：漆包線等。6.財務(wù)管理部6.1 財務(wù)管理部定期發(fā)布呆滯預(yù)警和公布呆滯物料產(chǎn)生、處理、結(jié)存情況及原因分析。6.2 財務(wù)管理部負(fù)責(zé)跟進(jìn)呆滯物料責(zé)任劃分、處理進(jìn)度。6.3 財務(wù)管理部負(fù)責(zé)呆滯物料根據(jù)規(guī)定獎勵和負(fù)績效。五、呆滯責(zé)任確定及負(fù)績效規(guī)定一.呆滯責(zé)任確定職責(zé)1.財務(wù)管理部負(fù)責(zé)提供呆滯報表；2.供應(yīng)鏈管理部負(fù)責(zé)主導(dǎo)公司所有呆滯產(chǎn)成品、物料責(zé)任劃分和確定，并與分銷和產(chǎn)品市場部一起提出處理意見；3.生產(chǎn)制造部倉儲部和物流部等實物管理部門負(fù)責(zé)核實報表實物數(shù)；4.信息管理部負(fù)責(zé)呆滯物料SAP 系統(tǒng)報表開發(fā)和SAP 系統(tǒng)責(zé)任統(tǒng)

14、計；5.產(chǎn)生呆滯的部門負(fù)責(zé)呆滯責(zé)任確認(rèn)和簽字，以及共同承擔(dān)呆滯的比例商定；6.審計部負(fù)責(zé)呆滯責(zé)任最終審計結(jié)果；7.人力資源部負(fù)責(zé)呆滯金額負(fù)績效；8.對存在責(zé)任分歧和處理方案而無法確定的呆滯，供應(yīng)鏈管理部和生產(chǎn)制造部由和相應(yīng)總監(jiān)裁決；銷售平臺由副總裁裁決；供應(yīng)鏈管理部、生產(chǎn)制造部和銷售平臺之間的由財務(wù)管理部和審計部共同裁決。二.呆滯承擔(dān)和確定流程1.供應(yīng)鏈呆滯材料、半成品、模具、OEM 物料、維修配件的承擔(dān)和確定流程。SAP系統(tǒng)呆滯反映每月5日前供應(yīng)鏈財務(wù)提供呆滯報表節(jié)假日不順延每月6日前倉儲部和實物管理部門核實每月8日前方案管理部劃分呆滯責(zé)任每月12日前責(zé)任部門會簽確認(rèn)供應(yīng)鏈財務(wù)備案每月15日

15、前供應(yīng)鏈呆滯小組提供處理方案處理方案為后續(xù)3個月內(nèi)處理完YESNO 裁決3個月內(nèi)仍未處理完視同呆滯報廢處理呆滯報廢處理呆滯報廢處理供應(yīng)鏈、財務(wù)部、總裁會簽審計部審計HR績效扣罰備注：特殊情況需管理層簽批后，到財務(wù)部備案，作免責(zé)處理。2.總部、辦事處產(chǎn)品、售后配件呆滯承擔(dān)和確定流程SAP系統(tǒng)呆滯反映每月2日內(nèi)/外銷財務(wù)部提供呆滯報表節(jié)假日不順延每月8日前方案部劃分呆滯責(zé)任每月10日內(nèi)/外銷財務(wù)部公布呆滯報表每月12日前責(zé)任部門會簽確認(rèn)內(nèi)/外銷財務(wù)部備案每月15日前內(nèi)/外銷呆滯小組提供處理方案處理方案為后續(xù)3個月內(nèi)處理完YESNO 裁決3個月內(nèi)仍未處理完視同呆滯報廢處理。數(shù)據(jù)由方案部提供呆滯報廢處

16、理呆滯報廢處理分銷、財務(wù)部、總裁會簽審計部審計HR績效扣罰3.對于一項呆滯存在多個部門共同承擔(dān)的，按劃分的比例承擔(dān)，如有異議的，按照五.一.8.裁決。三.呆滯責(zé)任劃分1.產(chǎn)品市場部(家居、商照、光源、電工、電工采購)呆滯責(zé)任1.1 新產(chǎn)品上市由于首批訂單量過大，市場銷售不理想產(chǎn)生的呆滯。1.2 新產(chǎn)品發(fā)樣后，在未轉(zhuǎn)庫存式生產(chǎn)之前,由市場部進(jìn)展銷售預(yù)測，由于預(yù)測大產(chǎn)生的呆滯。1.3 由產(chǎn)品市場部提供的方案促銷庫存，最終未消化完產(chǎn)生的呆滯。1.4 對該產(chǎn)品提出退市通知，導(dǎo)致市場對該產(chǎn)品停頓訂貨產(chǎn)生的呆滯；但未按照退市方案而采購物料，產(chǎn)生的呆滯由供應(yīng)鏈承擔(dān)。1.5 定制產(chǎn)品要求備庫存產(chǎn)生的呆滯。2.

17、分銷管理部呆滯責(zé)任2.1 辦事處呆滯責(zé)任2.1.1 辦事處要求總部調(diào)拔，最終未消化完產(chǎn)生的呆滯。2.1.2 辦事處歷史遺留下來一直未處理完產(chǎn)生的呆滯。2.1.3 辦事處下線、客戶退貨至辦事處倉庫產(chǎn)生的呆滯。2.1.4 辦事處訂單信息提供錯誤，誤導(dǎo)或要求方案室進(jìn)展調(diào)拔產(chǎn)生的呆滯。2.1.5 辦事處售后維修要求調(diào)拔至辦事處的配件，未處理完調(diào)拔庫存產(chǎn)生的呆滯。2.2 渠道呆滯責(zé)任2.2.1 專業(yè)、五金、工程、商超渠道要求促銷備貨，未消化完產(chǎn)生的呆滯。2.2.2 商超管理部因訂制產(chǎn)品的備貨，在合同期內(nèi)未消化完產(chǎn)生的呆滯。2.2.3 分銷工程部訂制產(chǎn)品備貨，而未消化完產(chǎn)生的呆滯，假設(shè)延長考核期需特批。2

18、.3 外貿(mào)部呆滯責(zé)任2.3.1 外貿(mào)訂單未經(jīng)評審，導(dǎo)致未用完材料或未銷售完成品產(chǎn)生的呆滯。2.3.2 外貿(mào)產(chǎn)品需求錯誤，需求過多產(chǎn)生的呆滯。2.3.3 外貿(mào)產(chǎn)品按定單生產(chǎn)，由于貨柜裝不下產(chǎn)生的呆滯。2.3.4 外貿(mào)產(chǎn)品按定單生產(chǎn)，訂單錯誤，取消訂單產(chǎn)生的呆滯。3.供應(yīng)鏈管理部呆滯責(zé)任3.1 主方案排產(chǎn)不合理產(chǎn)生的呆滯根據(jù)主方案月備貨方案，含要求供應(yīng)商備貨，限期內(nèi)未能消化完產(chǎn)生的呆滯。3.2 主方案排產(chǎn)下錯單產(chǎn)生的呆滯。3.3 未收客戶保證金，訂單中心定制產(chǎn)品排產(chǎn)后，客戶要求取消訂單，生產(chǎn)無法按要求取消產(chǎn)生的呆滯。3.4 方案物控下單錯誤產(chǎn)生的呆滯。3.5 系統(tǒng)獨(dú)立需求維護(hù)錯誤產(chǎn)生的呆滯。3.6

19、 物控產(chǎn)品和物料損耗率維護(hù)錯誤，多余需求產(chǎn)生產(chǎn)呆滯。3.7 售后配件預(yù)算過多，長時間無法消化產(chǎn)生的呆滯。3.8 客戶服務(wù)部沒有把好退貨政策關(guān)，而接收退貨產(chǎn)生的呆滯需限定處理時間。3.9 物流管理部發(fā)錯貨到辦事處產(chǎn)生的呆滯。3.10 物流管理部未按照先進(jìn)先出原那么發(fā)貨，導(dǎo)致實際物料超期產(chǎn)生的呆滯。3.11 因發(fā)錯貨盤盈產(chǎn)生的呆滯。4.生產(chǎn)制造部4.1 車間備用庫未按照先進(jìn)先出原那么用料，導(dǎo)致實際物料超期產(chǎn)生的呆滯。4.2 車間盤盈產(chǎn)生的呆滯。4.3 由于品質(zhì)問題，發(fā)給OEM 供應(yīng)商的半成品退回并按品質(zhì)分析劃分責(zé)任部門后，仍未能有效處理產(chǎn)生的呆滯。4.4 倉儲部未按照先進(jìn)先出原那么發(fā)貨，導(dǎo)致實際物

20、料超期產(chǎn)生的呆滯。5.行政、后勤、維修等其他呆滯責(zé)任5.1 行政后勤維修已購置未使用產(chǎn)生的呆滯。6.其他原因產(chǎn)生的呆滯責(zé)任。6.1 定制物料由于交期延遲，客戶要求取消產(chǎn)生的呆滯，劃分責(zé)任，由相關(guān)部門承擔(dān)。6.2 促銷備貨由于交期未達(dá)成，客戶已取消訂單產(chǎn)生的呆滯，劃分責(zé)任，由相關(guān)部門承擔(dān)。6.3 按規(guī)定應(yīng)收30%定金，而實際收低于30%的安排下單生產(chǎn)的，客戶取消訂單產(chǎn)生的呆滯，7.不納入呆滯責(zé)任的特殊情形7.1 研發(fā)新產(chǎn)品而最終未上市，所試樣的產(chǎn)品在倉庫產(chǎn)生的呆滯；退市未配套用完產(chǎn)生的呆滯，不納入呆滯考核。7.2 最小批量銷售、生產(chǎn)和采購未銷完、未用完產(chǎn)生的呆滯；銷售、生產(chǎn)、采購的最小批量定義，

21、由供應(yīng)鏈方案管理部、生產(chǎn)部、采購提出具體最小批量標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)財務(wù)審核確認(rèn)和公布7.3 特殊訂單備損率備損率由車間提供標(biāo)準(zhǔn)，經(jīng)財務(wù)審核確認(rèn)和公布范圍內(nèi)未用完和未銷完產(chǎn)生的呆滯；7.4 開發(fā)部的小批量中試產(chǎn)品入庫后產(chǎn)生的呆滯；7.5 定制物料已收取保證金，客戶取消產(chǎn)生的呆滯；7.6 其他屬于正常經(jīng)營活動產(chǎn)生的呆滯如經(jīng)公司財務(wù)部、審計部審批的因銷售政策、關(guān)閉運(yùn)營中心等產(chǎn)生的呆滯。7.7 退市產(chǎn)品，依據(jù)產(chǎn)品市場部的公布的退市產(chǎn)品表而形成的呆滯。四.呆滯處分規(guī)定1.根據(jù)公司規(guī)定，2009年1月1日起,公司新增呆滯需在限期內(nèi)處理完畢，限期仍未處理完的，視同報廢，按成本的10%負(fù)績效責(zé)任部門、責(zé)任人，限扣罰額不

22、超過當(dāng)月個人績效工資的50%人為責(zé)任除外，特殊情況可申請減免。2.人力資源部依據(jù)呆滯責(zé)任劃分及呆滯損失，從相應(yīng)部門月度工資績效獎金中扣除。各個部門內(nèi)，具體名單及對應(yīng)的個人扣除金額，由責(zé)任部門負(fù)責(zé)人提供。駐外辦事處呆滯處分金額分配為辦事處經(jīng)理承擔(dān)80%，其他人員20%。3.新增呆滯的損失按照整批處理結(jié)果計算，整批處理造成損失的需按四.1.賠償，整批處理收益不得抵減未處理批次產(chǎn)生的損失。4.對于實際應(yīng)納入呆滯考核，而人為成心調(diào)入免除呆滯責(zé)任以減少被處分的，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，處以全額處分；情節(jié)惡劣的，作開除處理。六、呆滯處理獎勵規(guī)定處理08 年呆滯，按處理金額的5%，以現(xiàn)金工資方式獎勵呆滯處理部門、團(tuán)隊和人

23、員。非責(zé)任部門處理09 年及以后的呆滯，按處理金額的3%進(jìn)展獎勵。1.呆滯處理獎勵申請1.1成品呆滯處理獎勵條件1.1.1 申請報廢處理的呆滯品，報廢前必須由品質(zhì)部判定呆滯質(zhì)量情況。供應(yīng)鏈及總部物料由供應(yīng)鏈品質(zhì)部確認(rèn)，辦事處成品及物料由各辦事處財務(wù)、倉庫、售后維修及業(yè)務(wù)主管負(fù)責(zé)人共同審核確認(rèn)。判定質(zhì)量問題的，統(tǒng)一做報廢處理；無質(zhì)量問題但存在更換次要部件或包裝的，由供應(yīng)鏈財務(wù)部提供更換成本和其他增加成本，產(chǎn)品市場部評估定價，如更換成本加獎勵申請大于定價的，統(tǒng)一做報廢處理；小于定價返工好的和品質(zhì)完好的良品呆滯，進(jìn)入呆滯獎勵處理。1.1.2 良品呆滯，由產(chǎn)品市場部定價，且符合歐普利潤政策，并通過SA

24、P產(chǎn)品價格維護(hù)流程和SAP正常的銷售出貨，確保財務(wù)、審計依賬審核。1.1.3成品呆滯按照產(chǎn)品市場部定價處理的，處理不含稅總收入減去發(fā)生的相應(yīng)費(fèi)用，作為申請獎勵基數(shù)；1.1.4成品呆滯由非責(zé)任部門提出處理建議，并根據(jù)上述流程處理完畢，且處理收益已流入公司的貨款已收回，方能申請；1.1.5 成品呆滯處理，非按照正常銷售價處理的，以低于成本價銷售的，處理后不得存在退貨情況。1.1.6 其它各處理部門上報通過產(chǎn)品市場部定價和分銷管理同意，并經(jīng)財務(wù)、審計審核符合獎勵處理和使用的。1.1.7 成品呆滯處理為各辦事處間調(diào)撥銷售的，處理前必須先在財務(wù)管理部備案，并提供明確的處理明細(xì)及過程，方能申請獎勵，且運(yùn)費(fèi)

25、由呆滯方辦事處承擔(dān)，處理獎勵由銷售方辦事處申請。1.2原材料/半成品呆滯處理獎勵條件1.2.1 通過材料替代使用處理呆滯的；1.2.2 通過退供應(yīng)商并扣回款項的；1.2.3 研發(fā)技改到正常工單領(lǐng)料、外發(fā)加工和OEM訂單領(lǐng)料，并已消耗完的；1.2.4 應(yīng)報廢物料，但通過變賣處理的；1.3 呆滯獎勵本卷須知1.3.1一項呆滯涉及到多個部門共同努力才處理完的，不得由一個部門名義申請，應(yīng)由主導(dǎo)部門申請，并經(jīng)多個部門共同確認(rèn)獎勵分配，獎勵分配原那么上為提案部門/審核確認(rèn)部門/實施部門分別占50%/30%/20%，或其他雙方(或多方)達(dá)成協(xié)議的分配比例；未經(jīng)多個部門確認(rèn)，而導(dǎo)致一項呆滯多個部門重復(fù)申請的，

26、取消該項呆滯獎勵申請，并追回獎勵。1.3.2 責(zé)任部門處理自身產(chǎn)生的呆滯，是責(zé)任范圍內(nèi)的長期應(yīng)盡職責(zé)，原那么上不得申請獎勵。08 年遺留呆滯和已負(fù)績效呆滯除外。1.33 為防止呆滯獎勵重復(fù)申請和呆滯獎勵不知情，經(jīng)財務(wù)部、審計部審查該呆滯確實被處理并符合獎勵條件后，由財務(wù)部通過OA 向相關(guān)部門發(fā)布各部門的呆滯獎勵申請明細(xì)，并公示3 天，如無異議反響，財務(wù)部通知呆滯申請人填開獎金申請單。1.3.4 呆滯獎勵每月定期辦理一次，各部門于15-25 日統(tǒng)一申請呆滯獎勵，過期那么延后到下月申請。1.4 獎勵申請流程：呆滯獎勵申請流程第二步：獎勵申請第一步：呆滯處理獎勵審查流程說明申請部門人審計審核財務(wù)審核

27、財務(wù)部公告3個工作日申請部門人填立?呆滯處理獎勵審查表?附處理明細(xì)表見附件3個工作日材料半成品呆滯由供應(yīng)鏈財務(wù)部審核，成品呆滯由總部財務(wù)審核。2個工作日銷售/供應(yīng)鏈管理層審批財務(wù)出納處領(lǐng)取現(xiàn)金總部財務(wù)入費(fèi)用賬總部財務(wù)復(fù)核申請部門人1個工作日申請人或申請部門填立“費(fèi)用報銷單，附已審查的?呆滯處理獎勵審查表?和明細(xì)表獎金計入當(dāng)月部門費(fèi)用工資科目中，不納入KPI考核。2.呆滯處理其他事項2.1 為保障呆滯處理及時、有效、協(xié)調(diào)一致，成立歐普呆滯處理小組，總負(fù)責(zé)人由分銷副總裁、供應(yīng)鏈總監(jiān)擔(dān)任，直接下屬分三組：供應(yīng)鏈呆滯處理小組、分銷呆滯處理小組及外銷呆滯處理小組。2.1.1 材料呆滯處理由供應(yīng)鏈呆滯小組

28、處理，小組組長由供應(yīng)鏈負(fù)責(zé)人擔(dān)任，成員由研發(fā)、方案、物控、生產(chǎn)、財務(wù)等人員組成，負(fù)責(zé)主導(dǎo)原材料、半成品、模具、OEM 委外加工產(chǎn)品呆滯的處理方案和執(zhí)行。物控負(fù)責(zé)主持每月呆滯處理分析會議。2.1.2 內(nèi)銷成品呆滯處理由分銷呆滯小組處理，小組成員由各渠道總監(jiān)、產(chǎn)品市場部部門經(jīng)理，方案管理部經(jīng)理、內(nèi)銷財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)主導(dǎo)內(nèi)銷成品、售后配件呆滯處理方案和執(zhí)行。2.1.3 外銷成品呆滯處理由外銷呆滯小組處理，小組成員由海外業(yè)務(wù)總監(jiān)、產(chǎn)品市場部部門經(jīng)理，方案管理部經(jīng)理、外銷財務(wù)經(jīng)理擔(dān)任，負(fù)責(zé)主導(dǎo)外貿(mào)成品、售后配件呆滯處理方案和執(zhí)行。2.2.所有根據(jù)呆滯期限已產(chǎn)生的呆滯。2.2.1. 08 年的呆滯不納入

29、呆滯考核，但材料呆滯處理責(zé)任部門為供應(yīng)鏈，成品呆滯處理責(zé)任部門為銷售部門；2.2.2. 09 年1 月1 日入庫到09 年4 月1 日含產(chǎn)生的材料呆滯，確認(rèn)責(zé)任部門，造成損失對責(zé)任部門進(jìn)展處分；2.2.3. 09 年1 月1 日入庫到09 年7 月1 日含之后產(chǎn)生的成品呆滯，確認(rèn)責(zé)任部門，造成損失對責(zé)任部門進(jìn)展處分。2.2.4. 呆滯處理時間要求，形成的呆滯需在3 個月內(nèi)清理完畢,未處理完而導(dǎo)致產(chǎn)生二次呆滯，考核供應(yīng)鏈和銷售。七、附那么1.此規(guī)定執(zhí)行中經(jīng)總裁、董事長特批除外。2.財務(wù)部負(fù)責(zé)此規(guī)定制訂、修改、解釋和有效執(zhí)行。3.此規(guī)定遇有適用情形變更，財務(wù)部負(fù)責(zé)更新宣導(dǎo)，并呈報簽發(fā)。八、附件1.

30、呆滯明細(xì)及處理跟蹤表2.呆滯責(zé)任界定明細(xì)及匯總表3.呆滯獎勵處理申請表及明細(xì)表_6、管理制度6.1對于方案人員未根據(jù)訂單評審資料，按月編制訂單交期匯總的，一次扣考評分1分。6.2物控部在回復(fù)交期時，未對照交期匯總來評估剩余產(chǎn)能或造成生產(chǎn)嚴(yán)重不均衡的，從而導(dǎo)致訂單無法完成或發(fā)生嚴(yán)重后果的，每發(fā)生一次扣考核分5-20分。6.2物料方案員依訂單交期，制定物料需求方案，對編制物料方案發(fā)生錯漏的，每單扣考核分2分，對情節(jié)嚴(yán)重的或影響交期的，扣考核分5-20分。6.3物料方案員應(yīng)根據(jù)需求方案與采購采購回復(fù)交期，做好物料跟蹤備忘錄，以方便物料到位的跟進(jìn)。只管下物料方案，而對物料不跟蹤或不聞不問的，每發(fā)現(xiàn)一次

31、扣考核分1 分。6.4物控方案員未主動提出安全庫存明細(xì)或未按要求編制安全庫存物料方案的?；蛭幢ＷC通用常用物料的最低安全庫存量的，每發(fā)生一次扣考核分1分。6.5對特殊物料應(yīng)與銷售一起制訂最低庫存量，可做三個月的滾動庫存，由供方生產(chǎn)儲存，以便縮短交貨周期，提高訂單交貨速度。對未按本條執(zhí)行的，每出現(xiàn)一次扣5分。假設(shè)公司已明確了該滾動方案方案，采購未執(zhí)行或漏執(zhí)行的，每次扣考核分5分。6.6對于未經(jīng)審批的戰(zhàn)略物料方案，物控或采購擅自采購或加大量采購的，或造成公司損失的，除賠償損失外，另扣考核分10-30分。6.7物控方案員在進(jìn)展物料跟蹤時，應(yīng)清楚至少3-5天的物料回貨時間與 基本情況，確保生產(chǎn)方案的連續(xù)

32、一致。如果出現(xiàn)停工待料的，每次扣物控員5分。6.8對編制生產(chǎn)方案中出現(xiàn)錯漏或?qū)е律a(chǎn)指令無法執(zhí)行的或出現(xiàn)停工或影響交期的或造成生產(chǎn)損失達(dá)300元或以上的，每出現(xiàn)一次扣考核分5分。6.9對于生產(chǎn)方案下達(dá)后，不跟進(jìn)，不協(xié)調(diào)或生產(chǎn)方案未處于方案受控的。每次扣生產(chǎn)方案員3分。6.10采購部依物料需求方案，準(zhǔn)確真實的回復(fù)物控，物料的回貨時間。原那么上，要求在4小時內(nèi)回復(fù)交期。如果事先未與物控做任何說明或溝通而不回復(fù)物料交期的。每次扣采購部責(zé)任采購員考核分2分。6.11對在采購方案執(zhí)行中，發(fā)生錯漏單情況的，依情節(jié)扣責(zé)任人考核分5-20。對采購員不做物料交期回貨跟蹤備忘錄，或出現(xiàn)因物料原因，導(dǎo)致停工待料或發(fā)

33、生損失或影響交貨的?？鄢?zé)任人考核分5-30分。6.12采購員在對物料采購過程中，當(dāng)有特殊情況發(fā)生，物料不能按期準(zhǔn)時回貨時，應(yīng)及時主動知會物控部，隨時調(diào)整生產(chǎn)方案，如不知會，不管不問，或因疏忽而未在上線前三天通知物控的，那么，扣責(zé)任人考核分3分。6.1.2對特殊的長周期物料應(yīng)提前做好戰(zhàn)略儲藏，要求供方主動備貨或提前備貨，以盡量提前物料的交貨期。對因此類物料影響生產(chǎn)交期的，那么，扣除責(zé)任人考核分2-10分。6.13品管部假設(shè)對來料未及時快速對物料進(jìn)展檢驗，影響生產(chǎn)超過30分鐘的，每發(fā)生一次，扣除責(zé)任人考核分5分。如屬于倉庫報檢延遲，那么，扣倉庫責(zé)任人考核分5分。對物料檢驗中出現(xiàn)錯漏檢現(xiàn)象而影響生產(chǎn)效率或影響交期現(xiàn)象的，那么，扣除責(zé)任人考核分2-10分。6.14工程部未在生產(chǎn)前做好作業(yè)指導(dǎo)書與生產(chǎn)流程和工裝等的，出現(xiàn)一次/份/個，按一次扣責(zé)任人考核分1分。未測定好標(biāo)準(zhǔn)工時與產(chǎn)能的，按每個產(chǎn)品扣責(zé)任人考核分2分。對本條的以上工程，應(yīng)付對待，馬虎編制的，發(fā)現(xiàn)一次扣除責(zé)任人考核分5分。對在生產(chǎn)過程中沒有對生產(chǎn)技術(shù)的指導(dǎo)與培訓(xùn)教育工作的，每次扣除責(zé)任人考核分5分。6.15對因作業(yè)指導(dǎo)書、工裝等原因而影響交期或被停線或造成返工的。那么，每發(fā)生一次扣除責(zé)任人考核分10-30分。6.16當(dāng)生產(chǎn)過程中出現(xiàn)異常，經(jīng)異常責(zé)任部門確認(rèn)后，訂單完工時間無法按期的，確需推后的，那么由物控與銷售