EAS財務(wù)會計專業(yè)術(shù)語解析

1、安EAS敖財務(wù)會計笆專業(yè)術(shù)語傲解釋捌財務(wù)會計部瓣擺李蘇霞 導(dǎo)讀盎伴隨EAS的客稗戶增多，礙為幫助相關(guān)實施翱人員準(zhǔn)確理解總埃賬模塊中的相關(guān)稗專業(yè)術(shù)語特制作藹本文檔。柏日常的客戶維護(hù)哀中實施人員由于白所學(xué)專業(yè)的限制搬很難再短時間內(nèi)辦一下掌握所有的柏會計專業(yè)術(shù)語，半給日常客戶溝通捌帶來困難，以下岸內(nèi)容就日常業(yè)務(wù)襖中使用的專業(yè)名凹詞做出詳細(xì)的解扳釋。奧下面捌按照總賬系統(tǒng)的案功能：初始化設(shè)岸置、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)維昂護(hù)、憑證處理、版賬簿報表處理芭、期末處理八五笆組術(shù)語。適用對象斑初次接觸啊EAS總賬辦模塊的班開發(fā)人員、頒實施哎顧問埃等。鞍請注意：本文件壩只作為挨產(chǎn)品拌介紹之用，不屬拌于您與金蝶簽署藹的任何協(xié)議。本

2、胺文件僅包括扮金蝶疤既定策略、產(chǎn)品拜及功能方面的信板息，不能以本文壩件作為要求金蝶八履行商務(wù)條款、澳產(chǎn)品策略以及開罷發(fā)義務(wù)的依據(jù)。胺本文件內(nèi)容可能哀隨時變更，恕不安另行通知。目 錄TOC o 1-3 h z u HYPERLINK l _Toc269832427 哀1.1芭敖初始化設(shè)置白 PAGEREF _Toc269832427 h 般3 HYPERLINK l _Toc269832428 邦1.1.1癌敗業(yè)務(wù)參數(shù)初始化胺設(shè)置（扳Busines敗s Param伴eter Se胺tup芭）愛 PAGEREF _Toc269832428 h 啊3 HYPERLINK l _Toc26983242

3、9 稗1.1.2癌跋系統(tǒng)參數(shù)初始化扮設(shè)置邦 (Syste扮m Param藹eter Se版tup)案 PAGEREF _Toc269832429 h 班3 HYPERLINK l _Toc269832430 癌1.1.3把安報告貨幣阿( Repor藹ting C吧urrency敖)啊 PAGEREF _Toc269832430 h 翱3 HYPERLINK l _Toc269832431 暗1.1.4邦扒匯率（胺Exchang啊e Rate?。W PAGEREF _Toc269832431 h 骯4 HYPERLINK l _Toc269832432 皚1.1.5矮隘科目類別（矮Account

4、暗 Sort半）癌 PAGEREF _Toc269832432 h 百4 HYPERLINK l _Toc269832433 把1.1.6骯敖損益類科目（拜Profit 班and Los板s Accou案nts吧）愛 PAGEREF _Toc269832433 h 把4 HYPERLINK l _Toc269832434 斑1.1.7壩罷外幣統(tǒng)賬制把 (Forei佰gn Curr斑ency F 拜use)癌 PAGEREF _Toc269832434 h 愛4 HYPERLINK l _Toc269832435 愛1.1.8扒愛外幣分賬制百 (Forei伴gn Curr壩ency se跋lf-

5、help案 )挨 PAGEREF _Toc269832435 h 巴4 HYPERLINK l _Toc269832436 骯1.1.9柏頒結(jié)算方式（吧Settlem奧ent Typ安e扳）按 PAGEREF _Toc269832436 h 吧4 HYPERLINK l _Toc269832437 扒1.1.10板昂結(jié)算號罷 (Settl白ement B襖ill No.霸)吧 PAGEREF _Toc269832437 h 按4 HYPERLINK l _Toc269832438 哎1.1.11拔翱現(xiàn)金流量項目扒(Cash F靶l(wèi)ow Ite昂m)熬 PAGEREF _Toc269832438

6、 h 瓣4 HYPERLINK l _Toc269832439 鞍1.1.12胺耙試算平衡（艾Trial B翱alance版）拔 PAGEREF _Toc269832439 h 昂4 HYPERLINK l _Toc269832440 凹1.2扮盎總賬基礎(chǔ)資料熬 PAGEREF _Toc269832440 h 班5 HYPERLINK l _Toc269832441 霸1.2.1拌岸憑證類型（襖Voucher凹 Type拌）扮 PAGEREF _Toc269832441 h 胺5 HYPERLINK l _Toc269832442 伴1.2.2般癌原幣（按Origina俺l Curre挨ncy

7、昂）瓣 PAGEREF _Toc269832442 h 靶5 HYPERLINK l _Toc269832443 伴1.2.3扳胺本位幣（鞍Local C敖urrency壩）澳 PAGEREF _Toc269832443 h 敗5 HYPERLINK l _Toc269832444 壩1.2.4艾邦期初匯率（邦Period-胺open Ex扮change 氨Rate敖）扮 PAGEREF _Toc269832444 h 癌5 HYPERLINK l _Toc269832445 疤1.2.5壩百期末匯率（傲Period-爸end Exc癌hange R皚ate按）奧 PAGEREF _Toc26

8、9832445 h 捌5 HYPERLINK l _Toc269832446 把1.2.6扮凹固定匯率隘( Fixed熬 Rate)拌 PAGEREF _Toc269832446 h 凹5 HYPERLINK l _Toc269832447 胺1.2.7懊唉浮動匯率把 (Float皚ing Rat邦e)按 PAGEREF _Toc269832447 h 扮5 HYPERLINK l _Toc269832448 哀1.2.8哎盎外幣霸(Foreig百n Curre懊ncy)八 PAGEREF _Toc269832448 h 翱5 HYPERLINK l _Toc269832449 絆1.2.9盎

9、罷直接匯率罷 (Direc奧t Rate)耙 PAGEREF _Toc269832449 h 靶5 HYPERLINK l _Toc269832450 隘1.2.10笆鞍間接匯率拔(Indire胺ct Rate霸)捌 PAGEREF _Toc269832450 h 辦5 HYPERLINK l _Toc269832451 板1.2.11疤礙會計期間（佰Account哀 Period爸）啊 PAGEREF _Toc269832451 h 頒6 HYPERLINK l _Toc269832452 啊1.2.12絆矮會計科目（擺Account搬）搬 PAGEREF _Toc269832452 h 凹

10、6 HYPERLINK l _Toc269832453 辦1.2.13安伴.疤科目級別（拜Account扳 Lever案）氨 PAGEREF _Toc269832453 h 邦6 HYPERLINK l _Toc269832454 哀1.2.14頒斑表外科目（絆Out of 把Account阿）岸 PAGEREF _Toc269832454 h 疤6 HYPERLINK l _Toc269832455 哎1.2.15伴骯成本（費(fèi)用）中暗心（邦Cost Ce柏nter拔）凹 PAGEREF _Toc269832455 h 頒6 HYPERLINK l _Toc269832456 芭1.2.16背

11、扳利潤中心（把Profit 頒Center頒）哀 PAGEREF _Toc269832456 h 拜6 HYPERLINK l _Toc269832457 半1.2.17壩敗成本對象（熬Object岸）唉 PAGEREF _Toc269832457 h 罷6 HYPERLINK l _Toc269832458 辦1.2.18疤拌憑證分錄（瓣Voucher矮 entrie芭s八）百 PAGEREF _Toc269832458 h 斑6 HYPERLINK l _Toc269832459 邦1.2.19辦啊核算項目（案Assista翱nt稗）板 PAGEREF _Toc269832459 h 擺6

12、 HYPERLINK l _Toc269832460 骯1.2.20艾埃科目自定義屬性澳（瓣Assistc癌ustomiz敖edprope般rty斑）百 PAGEREF _Toc269832460 h 拌7 HYPERLINK l _Toc269832461 暗1.2.21伴壩輔助賬（百Assistr癌ecord百）拔 PAGEREF _Toc269832461 h 擺7 HYPERLINK l _Toc269832462 敗1.2.22藹拌記賬分類（八KAClass頒ficatio藹n稗）般 PAGEREF _Toc269832462 h 擺7 HYPERLINK l _Toc2698324

13、63 頒1.2.23挨芭客商分析碼（案BizAnay癌lysisCo霸de愛）靶 PAGEREF _Toc269832463 h 挨7 HYPERLINK l _Toc269832464 阿1.3靶把憑證處理奧 PAGEREF _Toc269832464 h 皚7 HYPERLINK l _Toc269832465 敗1.3.1啊熬會計憑證（搬Voucher靶）稗 PAGEREF _Toc269832465 h 癌7 HYPERLINK l _Toc269832466 骯1.3.2瓣跋憑證摘要（藹Descrip矮tion of俺 Vouche敗r熬）佰 PAGEREF _Toc26983246

14、6 h 唉7 HYPERLINK l _Toc269832467 暗1.3.3胺把憑證套打（罷Voucher邦 Print 奧user-de襖fined隘）邦 PAGEREF _Toc269832467 h 澳7 HYPERLINK l _Toc269832468 盎1.3.4爸搬匯總打印（藹Consoli壩dated P叭rint疤）板 PAGEREF _Toc269832468 h 哎7 HYPERLINK l _Toc269832469 扮1.3.5斑頒連查明細(xì)賬（邦Co-Inqu背iring L藹edger八）百 PAGEREF _Toc269832469 h 暗7 HYPERLINK

15、 l _Toc269832470 耙1.3.6絆斑附件（瓣Attachm芭ent盎）礙 PAGEREF _Toc269832470 h 版8 HYPERLINK l _Toc269832471 氨1.3.7柏敗內(nèi)部往來（哀interio氨r accou半nt cuss班ent爸）耙 PAGEREF _Toc269832471 h 奧8 HYPERLINK l _Toc269832472 暗1.3.8澳昂審核憑證（癌Approve癌）版 PAGEREF _Toc269832472 h 鞍8 HYPERLINK l _Toc269832473 拜1.3.9隘拔反審核憑證（奧Reverse隘 App

16、rov板e伴）跋 PAGEREF _Toc269832473 h 罷8 HYPERLINK l _Toc269832474 笆1.3.10敗瓣憑證過賬靶(Postin伴g)藹 PAGEREF _Toc269832474 h 佰8 HYPERLINK l _Toc269832475 敖1.3.11澳吧憑證反過賬（昂Reverse八 Postin啊g鞍）柏 PAGEREF _Toc269832475 h 啊8 HYPERLINK l _Toc269832476 氨1.3.12版般憑證沖銷（拜Reverse稗 Vouche伴r罷）稗 PAGEREF _Toc269832476 h 案8 HYPERL

17、INK l _Toc269832477 把1.3.13癌氨記賬日期（俺bookDat拜e哎）氨 PAGEREF _Toc269832477 h 暗8 HYPERLINK l _Toc269832478 澳1.3.14岸癌業(yè)務(wù)日期（扳bizDate辦）芭 PAGEREF _Toc269832478 h 愛8 HYPERLINK l _Toc269832479 叭1.3.15捌哀憑證匯總表（盎ReportV百oucherG澳eneralL藹ist襖）皚 PAGEREF _Toc269832479 h 敖8 HYPERLINK l _Toc269832480 絆1.4邦岸總賬賬簿報表處伴理霸 PAG

18、EREF _Toc269832480 h 版9 HYPERLINK l _Toc269832481 按1.4.1芭疤賬簿（罷 Books襖）埃 PAGEREF _Toc269832481 h 胺9 HYPERLINK l _Toc269832482 八1.4.2扒挨總分類賬簿（礙General伴 Ledger拌）邦 PAGEREF _Toc269832482 h 芭9 HYPERLINK l _Toc269832483 扒1.4.3懊百明細(xì)分類賬（熬Subsidi爸ary Led疤ger氨）叭 PAGEREF _Toc269832483 h 隘9 HYPERLINK l _Toc2698324

19、84 凹1.4.4隘巴試算平衡表凹(Trial 岸Balance跋)矮 PAGEREF _Toc269832484 h 瓣9 HYPERLINK l _Toc269832485 頒1.4.5扮拌多欄賬（靶Columna百r Journ班al爸）叭 PAGEREF _Toc269832485 h 隘9 HYPERLINK l _Toc269832486 艾1.4.6白絆數(shù)量金額賬（邦Quantit埃y and A隘mount B班ook疤）矮 PAGEREF _Toc269832486 h 瓣9 HYPERLINK l _Toc269832487 伴1.4.7跋拔日報表（靶Journal案）百

20、PAGEREF _Toc269832487 h 柏9 HYPERLINK l _Toc269832488 巴1.4.8百奧現(xiàn)金日記賬（癌Cash Bo絆ok版）傲 PAGEREF _Toc269832488 h 佰9 HYPERLINK l _Toc269832489 扳1.4.9霸案銀行存款日記賬拌（捌Bank Bo擺ok搬）八 PAGEREF _Toc269832489 h 絆10 HYPERLINK l _Toc269832490 骯1.4.10靶皚科目余額表（佰 Balanc爸e List扮）拔 PAGEREF _Toc269832490 h 懊10 HYPERLINK l _Toc2

21、69832491 氨1.4.11癌拌發(fā)生額（版Period 耙Total扒）奧 PAGEREF _Toc269832491 h 霸10 HYPERLINK l _Toc269832492 百1.4.12搬版余額（阿Balance扒）頒 PAGEREF _Toc269832492 h 斑10 HYPERLINK l _Toc269832493 襖1.4.13俺安往來對賬單（俺AcctCus愛sentChe扒ckUI安）按 PAGEREF _Toc269832493 h 般10 HYPERLINK l _Toc269832494 昂1.4.14啊俺賬齡（柏Account背 Age愛）捌 PAGER

22、EF _Toc269832494 h 唉10 HYPERLINK l _Toc269832495 安1.5啊澳期末處理罷 PAGEREF _Toc269832495 h 胺10 HYPERLINK l _Toc269832496 把1.5.1半壩期末調(diào)匯（搬Period-哎end Exc爸hange R笆ate Adj柏ustment壩）哀 PAGEREF _Toc269832496 h 半10 HYPERLINK l _Toc269832497 隘1.5.2懊唉結(jié)轉(zhuǎn)損益奧(Genera把te Prof笆it and懊 Loss)哎 PAGEREF _Toc269832497 h 板10 HY

23、PERLINK l _Toc269832498 頒1.5.3疤叭本年利潤癌(Gain a擺nd Loss傲)巴 PAGEREF _Toc269832498 h 哀10 HYPERLINK l _Toc269832499 柏1.5.4芭般賬結(jié)法艾(Genera案te Prof把it and柏 Loss 敖for boo氨k)擺 PAGEREF _Toc269832499 h 愛11 HYPERLINK l _Toc269832500 百1.5.5捌班表結(jié)法霸(Genera矮te Prof疤it and笆 Loss 奧for lis跋t)隘 PAGEREF _Toc269832500 h 八11

24、HYPERLINK l _Toc269832501 靶1.5.6拌罷結(jié)賬（翱Balance艾 the Bo搬oks阿）靶 PAGEREF _Toc269832501 h 頒11 HYPERLINK l _Toc269832502 礙1.5.7按擺自動轉(zhuǎn)賬（拌AutoTra壩ns鞍）藹 PAGEREF _Toc269832502 h 埃11初始化設(shè)置絆業(yè)務(wù)參數(shù)初始化拜設(shè)置（Busi翱ness Pa矮rameter澳 Setup）隘設(shè)置涉及業(yè)務(wù)類版的數(shù)據(jù)參數(shù)，例矮如：叭外幣分賬制啊、期末結(jié)賬要求拌損益類科目余額熬為零等。芭系統(tǒng)參數(shù)初始化熬設(shè)置 (Sys敗tem Par頒ameter 邦Setup)

25、芭設(shè)置涉及系統(tǒng)類扮的數(shù)據(jù)參數(shù)，例凹如：打印預(yù)覽設(shè)把置、頁面設(shè)置等版。板報告貨幣( R瓣eportin捌g Curr伴ency)按由上級集團(tuán)公司霸控制在本會計實搬體中是否啟用，癌若設(shè)置啟用，則安在本會計實體中扮提供同記賬本位半幣完全相同的功皚能流程，包括報爸告幣別期初余額鞍初始化、憑證業(yè)絆務(wù)處理、賬簿報骯表查詢、期末調(diào)班匯、期末結(jié)賬；笆若設(shè)置不啟用，半則在本會計實體邦中有關(guān)報告貨幣傲的界面、功能流爸程全部屏蔽。把匯率（Exch擺ange Ra斑te）叭匯率又稱外匯匯柏率、外匯牌價或皚外匯行市，它是扳指一國的貨幣兌拌換成另一國貨幣氨的比率，或是指邦用一種貨幣表示岸另一種貨幣的價扮格。由于各國貨癌幣

26、幣值不一，因埃此兩國貨幣進(jìn)行隘兌換必須按照相搬應(yīng)的比率，即兌熬換率愛。把科目類別（Ac疤count S阿ort）吧根據(jù)會計理論將胺會計科目分為五唉大類，即資產(chǎn)、霸負(fù)債、所有者權(quán)啊益、成本、損益板，再包括具體的哀會計科目。搬損益類科目（P唉rofit a按nd Loss襖 Accoun邦ts）傲指在科目屬性中白定義為扒“拜損益類愛”埃的會計科目，即叭利潤表中的收入暗、費(fèi)用和利潤類氨的科目，例如：白產(chǎn)品銷售收入、爸管理費(fèi)用等。藹外幣統(tǒng)賬制 (隘Foreign捌 Curren安cy F us柏e)班外幣統(tǒng)賬制是指靶在發(fā)生外幣業(yè)務(wù)笆時，即折算為記班賬本位幣入賬。吧外幣分賬制 (靶Foreign板 Cu

27、rren柏cy self壩-help 皚)壩外幣分賬板制隘是指在外幣業(yè)務(wù)襖發(fā)生時，直接用皚原幣記入賬戶，跋而不需按一定匯懊率折算成記賬本骯位幣。所以，外澳幣分賬法又可稱襖“原幣記賬法”藹或“分幣記賬法斑”。采用該種頒方法，要求對每捌種貨幣各設(shè)置一鞍套賬戶。如果外般幣業(yè)務(wù)只涉及一耙種貨幣的，在經(jīng)安濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時可八直接計入該種貨礙幣賬戶，不反映鞍記賬本位幣金額霸；到月末，再將百所有原幣記賬的哎發(fā)生額按一定的罷市場匯率折算成八記賬本位幣金額骯。埃結(jié)算方式（Se擺ttlemen岸t Type）懊結(jié)算方式是企業(yè)皚進(jìn)行資金結(jié)算時耙的具體實現(xiàn)方式百，一般包括但不背限于：現(xiàn)金、電霸匯、信匯、商業(yè)盎匯票、銀行匯

28、票邦、銀行本票。唉結(jié)算號 (Se吧ttlemen拜t Bill 絆No.)扒結(jié)算號是指各種絆結(jié)算方式所使用半單據(jù)的號碼。半現(xiàn)金流量項目(矮Cash Fl盎ow Item辦)案在現(xiàn)金流量表中傲反映的明細(xì)項目骯，例如投資活動笆所產(chǎn)生的現(xiàn)金流骯量。澳試算平衡（Tr百ial Bal哀ance）俺在會計期間終了叭時，為了檢查過懊賬是否正確，需伴要編制試算平衡啊表列示分類賬中般的各種有關(guān)賬戶板名稱及其余額是暗否平衡的?？傎~基礎(chǔ)資料氨憑證類型（Vo隘ucher T胺ype）瓣是記賬憑證的種爸類，分為通用記吧賬憑證和專用記傲賬憑證。通用記盎賬憑證，是指各吧類經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)共同八使用的統(tǒng)一格式安的記賬憑證。專拌用記賬

29、憑證，又藹分為三種格式（霸收款憑證、付款敖憑證和轉(zhuǎn)賬憑證班）和五種格式（白現(xiàn)金收款憑證、奧現(xiàn)金付款憑證、白銀行存款收款憑白證、銀行付款憑安證、轉(zhuǎn)賬憑證）敗兩種類型。啊原幣（Orig拌inal Cu敖rrency）扳業(yè)務(wù)交易的實際隘貨幣。拜本位幣（Loc藹al Curr巴ency）本國貨幣。稗期初匯率（Pe氨riod-op擺en Exch懊ange Ra壩te跋）熬會計期初的外幣藹匯率。扒期末匯率（Pe百riod-en版d Excha般nge Rat耙e百）唉會計期末的外幣百匯率。霸固定匯率( F敖ixed Ra昂te)凹是指企業(yè)的某種巴外幣業(yè)務(wù)在一個背期間內(nèi)只使用一阿個固定的記賬匯跋率，匯率的

30、損益扒在期末再進(jìn)行調(diào)骯整；敗浮動匯率 (F案loating搬 Rate)襖是指企業(yè)的某種氨外幣業(yè)務(wù)在記賬擺時每天均使用當(dāng)氨天的匯率，每期伴最后一天的匯率案又為結(jié)賬匯率，藹以前的外幣業(yè)務(wù)頒均需要按這天的挨匯率進(jìn)行調(diào)整。傲外幣(Fore懊ign Cur柏rency)斑指公司記賬本位把幣以外的其他貨艾幣。氨直接匯率 (D斑irect R爸ate)伴指每單位外幣可捌以兌換的本國貨頒幣金額，是國際半通行的慣例。例鞍如：1美元=8板.3人民幣。背間接匯率(In岸direct 搬Rate)絆指每單位本國貨頒幣可以兌換的外礙幣金額，例如：澳1人民幣=0.耙1205美元罷會計期間（Ac耙count P搬erio

31、d）胺將一個企業(yè)持續(xù)斑經(jīng)營的生產(chǎn)經(jīng)營拔活動劃分為一個百個連續(xù)的、長短拜相同的期間。頒會計科目（Ac邦count）安會計是以貨幣為霸主要計量單位，扒反映和監(jiān)督一個氨單位經(jīng)濟(jì)活動的熬經(jīng)濟(jì)管理工作。鞍在反映的過程中搬，針對各會計事癌項的性質(zhì)與內(nèi)容半，必須取以特別矮的名稱，做為記稗賬的對象，這個昂名稱就叫做會計安科目。會計科目邦可以分級次設(shè)置凹。扮會計科目就是對氨會計六大要素的霸進(jìn)一步分類的名伴稱。頒.俺科目級別（Ac拜count L癌ever）跋將會計科目進(jìn)行捌多級次設(shè)置。阿表外科目（Ou半t of Ac吧count）藹 襖是指會計制度約阿定的會計科目表瓣之外的、用戶從伴企業(yè)內(nèi)部管理角柏度自行設(shè)置的

32、會扳計科目。與表內(nèi)瓣科目的核算區(qū)別哀為：憑證保存時氨不檢查分錄的借跋貸平衡關(guān)系、賬奧簿、報表的合計氨數(shù)中不統(tǒng)計表外辦科目的發(fā)生額。阿成本（費(fèi)用）中百心（Cost 熬Center）皚只著重考核其所吧發(fā)生的成本或費(fèi)襖用，而不考核或捌不會形成可以用班貨幣計量的收入百的責(zé)任中心。版利潤中心（Pr哎ofit Ce艾nter）扳不僅要考核成本案，還要考核收入佰，并進(jìn)一步將收班入與成本進(jìn)行對爸比，考核其利潤皚的責(zé)任中心。鞍成本對象（Ob埃ject）百企業(yè)內(nèi)部按照分拔權(quán)管理體制劃分敖的責(zé)任中心。擺憑證分錄（Vo拌ucher e凹ntries）氨經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生時百按照記賬規(guī)則的拔要求，確定并列吧示應(yīng)借應(yīng)貸賬戶八名

33、稱及其金額的暗一種簡明記錄。芭核算項目（矮A板ssistan壩t百）埃核算項目是會計暗科目的一種延伸背,設(shè)置某科目有昂相應(yīng)的輔助核算八后,相當(dāng)于設(shè)置岸了科目按核算項藹目進(jìn)行更為明細(xì)澳的核算.但核算耙項目又不同于一芭般的明細(xì)科目,柏它具有更加靈活版方便的特性。啊科目自定義屬性班（拜A鞍ssistcu邦stomize皚dproper把ty絆）哀對會計科目核算班的信息進(jìn)行補(bǔ)充罷說明。懊輔助賬（笆A啊ssistre頒cord安）伴也稱備查賬，是拔指對某些在序時巴賬和分類賬中未藹能記載或記載不奧全的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)進(jìn)岸行輔助或補(bǔ)充登罷記的賬簿，是會搬計賬簿體系中不澳可或缺的組成部愛分頒。佰記賬分類（拔KACla

34、ss搬ficatio澳n芭）拜將一些科目集合按在一起，以方便耙其它系統(tǒng)（單據(jù)哀轉(zhuǎn)換規(guī)則、客戶斑供應(yīng)商、物料職矮員的財務(wù)資料定哎義界面）批量引版用吧。安記賬分類有五大把類型，包括：客辦戶、供應(yīng)商、職八員、物料、固定吧資產(chǎn)和內(nèi)部賬戶啊六類。礙客商分析碼（爸BizAnay扳lysisCo跋de澳）把將重復(fù)維護(hù)的客傲戶或供應(yīng)商映射邦成一個業(yè)務(wù)分析鞍碼白，敖解決客戶供應(yīng)商懊一體化的問題八。憑證處理凹會計憑證（Vo般ucher）搬用以記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)拔務(wù)，明確經(jīng)濟(jì)責(zé)芭任，作為記賬依凹據(jù)的書面文件；安也是組織、協(xié)調(diào)凹經(jīng)濟(jì)活動、傳輸安經(jīng)濟(jì)信息、進(jìn)行般會計工作的重要疤工具。拜憑證摘要（De拔scripti霸on of

35、 V壩oucher）扒用文字描述憑證盎所記載的經(jīng)濟(jì)內(nèi)扒容，是憑證的必八要組成部分。把憑證套打（Vo板ucher P捌rint us班er-defi昂ned）鞍將憑證按自定義奧格式一式多份打艾印出來的方式。敗匯總打?。–o頒nsolida艾ted Pri巴nt）扮將幾張憑證按科搬目匯總后再打印壩。半連查明細(xì)賬（C拔o-Inqui柏ring Le挨dger）奧通過憑證中的科阿目迅速查詢對應(yīng)胺明細(xì)分類賬的方頒法。阿附件（Atta邦chment）罷附在記賬憑證之絆后的原始憑證，吧是會計業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)挨的最初原始資料阿。哀內(nèi)部往來（in扒terior 頒account氨 cussen搬t(yī)）敖集團(tuán)內(nèi)部公司之搬間

36、的往來業(yè)務(wù)。瓣審核憑證（Ap扒prove）班對憑證的內(nèi)容進(jìn)柏行審核并簽章。靶反審核憑證（R鞍everse 霸Approve艾）隘清除原已審核的搬簽章。敗憑證過賬(Po扳sting)辦憑證輸入完成后哎登記明細(xì)分類賬八的過程。骯憑證反過賬（R氨everse 扒Posting八）伴憑證過賬的逆程皚序，對已經(jīng)結(jié)賬靶期間的憑證不能般反過賬，只能在扒反結(jié)賬后方可反翱過賬。昂憑證沖銷（Re扮verse V俺oucher）安對于已經(jīng)過賬的爸憑證，發(fā)現(xiàn)它不哀符合業(yè)務(wù)要求，擺在當(dāng)期制作一張艾金額相同的紅字扮憑證以完全沖銷霸原憑證。艾記賬日期（挨bookDat按e壩）俺填制憑證的敖日期。般業(yè)務(wù)日期（氨bizDate

37、翱）敗經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)發(fā)生的安日期。胺憑證匯總表（熬ReportV爸oucherG板eneralL把ist懊）扮根據(jù)許多同類的靶記帳憑證按賬戶盎名稱定期加以匯壩總而重新編制的版記帳憑證，目的奧是簡化登記總分拜類賬的手續(xù)。拜總賬賬簿報表處伴理辦賬簿（ Boo板ks）埃是記錄經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)瓣的薄籍。板總分類賬簿（G爸eneral 皚Ledger）胺也稱總分類賬，班簡稱總賬。是根礙據(jù)總分類科目開版設(shè)賬戶，用來登拜記全部經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)壩，進(jìn)行總分類核癌算，提供總括核艾算資料的分類賬辦簿?？偡诸愘~所唉提供的核算資料澳，是編制會計報胺表的主要依據(jù)，昂任何單位都必須扳設(shè)置總分類賬。辦明細(xì)分類賬（板Subsidi笆ary Led

38、絆ger芭）熬根據(jù)總賬科目所靶屬的明細(xì)科目設(shè)安置的，用于分類艾登記某一類經(jīng)濟(jì)壩業(yè)務(wù)事項，提供案有關(guān)明細(xì)核算資拔料。明細(xì)賬是會斑計資料形成的基霸礎(chǔ)環(huán)節(jié)。班試算平衡表(T胺rial Ba奧lance)胺根據(jù)一定會計期搬間內(nèi)已匯總登賬安的憑證進(jìn)行試算瓣平衡，以保證在翱填制會計報表時疤的準(zhǔn)確性和可靠稗性巴，并對報表中所唉設(shè)置的各種鉤稽藹關(guān)系進(jìn)行驗證。捌多欄賬（藹C擺olumnar百 拔J啊ournal稗）伴為滿足財會日常吧工作的需要，便俺于對明細(xì)科目的哀綜合查詢，拜設(shè)專欄辦對特定項目敖進(jìn)行明細(xì)核算，爸即多欄賬稗。反映企業(yè)在某敖一特定日期(月般末、季末、年末案)全部資產(chǎn)、負(fù)壩債、所有者權(quán)益阿情況的報表。該按表的基礎(chǔ)結(jié)構(gòu)是唉以阿“矮資產(chǎn)負(fù)債所愛有者權(quán)益襖”邦這一會計恒等式襖為理論基礎(chǔ)的。熬數(shù)量金額賬（Q艾uantity霸 and Am靶ount Bo跋ok）擺同時記錄業(yè)務(wù)的拔數(shù)量和金額資料阿的賬薄。傲日報表（Jou瓣rnal）絆按日記錄各個科藹目發(fā)生經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)癌的報表。壩現(xiàn)金日記賬（C版ash Boo澳k）叭是用來逐日逐筆芭反映庫存現(xiàn)金的熬收入、支出和結(jié)耙存情況，以便于佰對現(xiàn)金的保管、笆使用及現(xiàn)金管理