張琳會(huì)計(jì)應(yīng)用實(shí)訓(xùn),終結(jié)版doc

1、八課 程 設(shè)礙 計(jì)擺20阿16扳20矮17壩學(xué)年第跋 2 背學(xué)期鞍題 目：邦張琳會(huì)計(jì)軟件應(yīng)奧用實(shí)訓(xùn)扳教 學(xué) 系：佰 會(huì)計(jì)敖系 般 版專(zhuān)業(yè)班級(jí)：懊 會(huì)計(jì)捌1145耙 礙 氨指導(dǎo)教師：氨 疤 柏 徐玄玄 爸 耙學(xué)生姓名：捌 張 扒琳 瓣 武漢華夏理工學(xué)院會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)訓(xùn)拔課 程 設(shè) 計(jì)辦 任 務(wù) 書(shū)阿學(xué)生姓名懊張琳敗專(zhuān)業(yè)班級(jí)藹會(huì)計(jì)1145吧指導(dǎo)教師按徐玄玄拌工作單位啊華夏學(xué)院經(jīng)濟(jì)與板管理系安題目:張琳會(huì)計(jì)唉軟件應(yīng)用實(shí)訓(xùn)奧 巴 罷 唉 按 癌初始條件：唉具體內(nèi)容：在學(xué)熬習(xí)完成中級(jí)財(cái)務(wù)百會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)矮、財(cái)務(wù)管理、審稗計(jì)和計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)邦的應(yīng)用課程后，埃掌握財(cái)務(wù)軟件在靶會(huì)計(jì)上的深層應(yīng)壩用方法，將計(jì)算懊機(jī)在

2、會(huì)計(jì)上的應(yīng)把用從財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)深擺入到成本會(huì)計(jì)、伴管理會(huì)計(jì)、財(cái)務(wù)骯管理、審計(jì)上；把應(yīng)用所學(xué)過(guò)的專(zhuān)靶業(yè)知識(shí)如中高級(jí)襖財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、成本隘會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)傲、財(cái)務(wù)管理等相芭關(guān)內(nèi)容，在計(jì)算皚機(jī)上實(shí)現(xiàn)基本的八賬務(wù)處理、固定凹資產(chǎn)的管理與核鞍算、成本計(jì)算和奧控制、預(yù)測(cè)決策翱分析等內(nèi)容。在澳講解完商品化會(huì)般計(jì)軟件及其應(yīng)用扒的課程后，本著癌了解、熟悉財(cái)務(wù)埃軟件的目的，要胺求學(xué)生應(yīng)用用友壩和金蝶財(cái)務(wù)軟件瓣進(jìn)行簡(jiǎn)單的會(huì)計(jì)襖核算。昂要求完成的主要柏任務(wù): 哎要求使用財(cái)務(wù)軟按件，完成初始建盎賬、基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄盎入、日常賬務(wù)處唉理等工作。賬套氨名稱(chēng)和賬套主管藹一律設(shè)置為學(xué)生艾本人名字，以便襖指導(dǎo)教師檢查方芭便。在初始建賬絆過(guò)程中，要

3、求學(xué)捌生建立以學(xué)生姓胺名為名的賬套，把增加會(huì)計(jì)、出納芭、會(huì)計(jì)主管等操班作員，并給一個(gè)版操作員賦予相應(yīng)芭的權(quán)限。完成賬靶套的建立后，要爸求學(xué)生輸入關(guān)于拌客戶、供應(yīng)商、啊存貨、部門(mén)、職皚員，以及會(huì)計(jì)科扒目等的詳細(xì)設(shè)置把，為日常賬務(wù)處罷理做好準(zhǔn)備工作按?；A(chǔ)數(shù)據(jù)錄入艾是實(shí)驗(yàn)的重要環(huán)鞍節(jié)，基礎(chǔ)數(shù)據(jù)錄絆入不正確將導(dǎo)致柏?zé)o法繼續(xù)日常賬罷務(wù)處理。日常賬爸務(wù)處理要求學(xué)生捌根據(jù)給定的交易頒或事項(xiàng)，完成會(huì)唉計(jì)分錄的填制、胺審核、過(guò)賬、期岸末結(jié)賬等工作，盎并最終生成資產(chǎn)邦負(fù)債表和利潤(rùn)表胺。癌完成用友和金蝶捌賬務(wù)處理后，要八求學(xué)生根據(jù)實(shí)訓(xùn)般的結(jié)果，對(duì)實(shí)訓(xùn)扳的過(guò)程進(jìn)行分析壩與總結(jié)。實(shí)訓(xùn)完瓣畢時(shí)，要求學(xué)生稗將紙版課程設(shè)計(jì)

4、瓣、賬套備份文件按一并上交。扒指導(dǎo)教師簽名：翱 板 熬 把 日傲期：白 2017邦.06.05 扮 埃教研室主任簽名埃：哎 巴 俺 白 日鞍期：隘 2017按.06.05 把 頒 礙 岸 靶 武漢華夏理工學(xué)院會(huì)計(jì)軟件應(yīng)用實(shí)訓(xùn) PAGE 64 罷1 用友軟件實(shí)辦訓(xùn)操作流程扳1.1 建賬及佰財(cái)務(wù)分工設(shè)置 鞍進(jìn)入用友系統(tǒng)系扳統(tǒng)管理，進(jìn)入注叭冊(cè)，新建狀態(tài)，擺新建一個(gè)自己的百賬套。賬套號(hào)：扒526.賬套名哀稱(chēng):張琳的賬套熬。賬套的路徑為搬默認(rèn)唉。耙啟用的會(huì)計(jì)期間絆為：2012年俺1月。不采用集笆團(tuán)賬套。般圖1-1 新建半賬套扳賬套建立好了，版開(kāi)始錄入公司的叭信息，公司的單班位名稱(chēng)為：武漢稗市怡訊科技有限

5、唉公司；單位地址柏:武漢市建設(shè)大哀道135號(hào)；法佰人代表：張迅；哎聯(lián)系電話為：0班27-8599耙3849。 藹圖1-2 單位擺信息邦本幣代碼為RM吧B,本幣名稱(chēng)為礙人民幣；企業(yè)類(lèi)凹型為工業(yè)；企業(yè)八性質(zhì)為新會(huì)計(jì)制版度；科目設(shè)置語(yǔ)敗言為中文；賬套佰主管為張琳。熬圖1-3 核算愛(ài)類(lèi)型笆基礎(chǔ)信息中，打盎鉤的項(xiàng)目有存貨頒是否分類(lèi)；客戶佰是否分類(lèi)；供應(yīng)把商是否分類(lèi)；有搬無(wú)外幣核算。襖圖1-4 基礎(chǔ)氨信息扳編碼方案中需要敗修改的有科目編啊碼的級(jí)次為:4靶-2-2-2-艾2,供應(yīng)商和客安戶的分類(lèi)為：2骯-2-3，其他昂均為默認(rèn)值。隘圖1-5 編碼愛(ài)方案拔數(shù)據(jù)精度選擇默搬認(rèn)值八圖1-6 數(shù)據(jù)半精度邦在建賬及財(cái)

6、務(wù)分敖工時(shí)采用總賬系敖統(tǒng)耙圖1-7總賬系絆統(tǒng)的啟用岸添懊加001張琳為靶賬套主管；00愛(ài)2張玲具有總賬昂系統(tǒng)下的出納簽邦字權(quán)及出納所有笆權(quán)限；003李斑云海應(yīng)收系統(tǒng)所版有權(quán)限及總賬系礙統(tǒng)出設(shè)置、主管靶簽字、審核憑證拌、記賬、恢復(fù)記傲賬前狀態(tài)及出納叭以外的所有權(quán)限捌；004王小芳案應(yīng)付系統(tǒng)所有權(quán)岸限及總賬系統(tǒng)出澳設(shè)置、主管簽字氨、審核憑證、記辦賬、恢復(fù)記賬前捌狀態(tài)及出納以外伴的所有權(quán)限；0白05趙偉具有總壩賬系統(tǒng)出設(shè)置、霸主管簽字、審核盎憑證、記賬、恢斑復(fù)記賬前狀態(tài)及頒出納以外的所有胺權(quán)限。翱圖1-8 操作按員權(quán)限敖1.2基礎(chǔ)檔案版設(shè)置捌雙擊胺【基礎(chǔ)設(shè)置-機(jī)八構(gòu)設(shè)置】中的部佰門(mén)檔案，點(diǎn)擊【辦增加

7、】按鈕，在板編輯區(qū)輸入部門(mén)岸的編碼、部門(mén)名哀稱(chēng)及部門(mén)屬性。伴一共要添加的部叭門(mén)有4個(gè)部門(mén)，拔包括綜合部、銷(xiāo)邦售部、采購(gòu)部、八制造部，其中銷(xiāo)疤售部又包括銷(xiāo)售伴一部、銷(xiāo)售二部拌、銷(xiāo)售三部。辦圖1-9 部門(mén)挨檔案霸職員檔案的錄入暗是，雙擊【基礎(chǔ)挨設(shè)置】中的職員捌檔案，分別添加啊張迅、張琳、張搬玲、李云海、王昂小芳、趙偉、周扒立、吳勇、鄭兵敗、錢(qián)進(jìn)、孫清、搬陳飛等人所屬部翱門(mén)和職員屬性等芭資料。拔圖1-10 人安員列表奧雙擊絆【基礎(chǔ)設(shè)置-往伴來(lái)單位】中的【熬供應(yīng)商分類(lèi)】，熬供應(yīng)商可分為長(zhǎng)哀期供應(yīng)商和臨時(shí)昂供應(yīng)商。皚圖1-11 供盎應(yīng)商檔案阿長(zhǎng)期供應(yīng)商又分霸為0101福建吧地區(qū)、0102斑上海地區(qū)、01

8、按03湖北地區(qū).耙圖1-12 供跋應(yīng)商檔案明細(xì)案雙擊哎【基礎(chǔ)設(shè)置-往懊來(lái)單位】的【客罷戶檔案】，客戶芭編碼必須唯一，皚客戶編碼可以用邦數(shù)字或字符表示百?？蛻裘Q(chēng)：可安以是漢字或者是奧英文字母?？蛻舭?jiǎn)稱(chēng)也可以是漢疤字或者是英文字叭母。所屬分類(lèi)碼瓣系統(tǒng)會(huì)根據(jù)用戶案增加客戶前所選俺擇的客戶自動(dòng)填絆寫(xiě)用戶可以更改骯。霸圖1-13 客耙戶檔案白外幣及匯率設(shè)置辦：匯率管理是專(zhuān)安門(mén)為外幣核算服八務(wù)。在填制憑證扳中所用的匯率先霸進(jìn)行定義，以便瓣制單時(shí)調(diào)用，減傲少錄入?yún)R率的次胺數(shù)和差錯(cuò)。對(duì)于擺使用固定匯率作頒為記賬匯率的用奧戶，在填制每月斑憑證前應(yīng)預(yù)先在爸此錄入之前該月絆的記賬匯率，否辦則在填制憑證的拔時(shí)候出

9、現(xiàn)匯率為胺零的錯(cuò)誤，對(duì)于藹使用變動(dòng)的匯率笆作為記賬匯率的唉用戶，在憑證填疤制該天前，應(yīng)該拌預(yù)先在此錄入該愛(ài)天的記賬匯率。澳圖1-14 外按幣設(shè)置邦設(shè)置核算科目：氨核算和管理項(xiàng)目班的第一步就是設(shè)稗置項(xiàng)目大類(lèi)的核愛(ài)算科目。設(shè)置前傲提是只有在會(huì)計(jì)襖科目中設(shè)置輔助芭核算屬性的科目瓣才能作為項(xiàng)目大翱類(lèi)核算科目。例凹如本提的設(shè)置生芭產(chǎn)成本項(xiàng)目大類(lèi)敖，生產(chǎn)成本又包跋括直接材料、直耙接人工、制造費(fèi)俺用。澳圖1-15 項(xiàng)鞍目檔案癌項(xiàng)目目錄維護(hù)：班單擊項(xiàng)目目錄標(biāo)霸簽，單擊維護(hù)按矮鈕進(jìn)入維護(hù)界面阿，可查看、增加熬、減少、刪除或佰者修改的項(xiàng)目目俺錄，平時(shí)項(xiàng)目目疤錄有變動(dòng)也應(yīng)該瓣及時(shí)在本功能中疤進(jìn)行修改。辦圖1-16

10、項(xiàng)半目目錄維護(hù)把雙擊【基礎(chǔ)設(shè)置頒-收付結(jié)算】中艾的【結(jié)算方式】按，單擊【增加】版按鈕，輸入結(jié)算昂的編碼、結(jié)算方襖式名稱(chēng)和票據(jù)的叭管理標(biāo)志。單擊襖【保存】按鈕。盎根據(jù)要求增加的吧結(jié)算方式有現(xiàn)金跋結(jié)算、支票結(jié)算邦、托收承付、委罷托收款和其他結(jié)扮算方式。其中現(xiàn)哀金結(jié)算又包括現(xiàn)搬金支票和轉(zhuǎn)賬支板票的結(jié)算方式。埃圖1-17 結(jié)巴算方式昂1.3總賬系統(tǒng)艾初始設(shè)置及日常叭業(yè)務(wù)處理傲對(duì)總賬控制參數(shù)般進(jìn)行設(shè)置，憑證哎中對(duì)制單序時(shí)控笆制、支票控制、氨制單權(quán)限不控制半到科目、不允許靶修改、作廢他人背填制的憑證、可八以使用應(yīng)收受控拌科目、可以使用白應(yīng)付受控科目、凹憑證編號(hào)由系統(tǒng)八連續(xù)編號(hào)、打印懊憑證頁(yè)腳姓名、笆出納憑

11、證必須由搬出納簽字、憑證跋必須經(jīng)過(guò)開(kāi)機(jī)主白管簽字、現(xiàn)金流盎量科目不必錄入盎現(xiàn)金流量項(xiàng)目、安外幣核算采用固版定匯率、其他采背用系統(tǒng)默認(rèn)設(shè)置扮。稗圖1-18 總扒賬參數(shù)設(shè)置版賬簿設(shè)置中賬簿爸打印數(shù)、每頁(yè)打搬印行數(shù)按軟件的壩標(biāo)準(zhǔn)設(shè)置、明細(xì)愛(ài)賬按年排頁(yè)、明按細(xì)賬查詢權(quán)限控拜制到科目、其他斑采用系統(tǒng)默認(rèn)值扮。會(huì)計(jì)日歷的設(shè)鞍置為1月1日-扒12月31日。擺其他設(shè)置為；數(shù)芭量小數(shù)和單價(jià)的拌小數(shù)位為2位、疤部門(mén)、個(gè)人、項(xiàng)鞍目、按編碼方式班拍序、其他采用邦系統(tǒng)默認(rèn)值。扮圖1-19 總凹賬參數(shù)設(shè)置會(huì)計(jì)扮日歷板錄入期初余額時(shí)搬單擊總賬系統(tǒng)主邦菜單的【設(shè)置】把下的【期初余額岸】進(jìn)行期初余額翱的修改，期初余扮額只能在最

12、末級(jí)敖明細(xì)科目上輸入巴，上級(jí)科目的期擺初余額將自動(dòng)計(jì)芭算并填列。底色礙為白色的科目為扳末級(jí)科目，可以斑直接雙擊右邊的瓣余額欄進(jìn)行錄入巴。底色為非末級(jí)奧科目，非末級(jí)科拔目余額不能錄入唉，而是由下級(jí)科半目直接匯總而成澳。阿圖1-20 期叭初總賬的錄入藹底色為黃色的科板目為輔助科目，笆輔助核算科目的扮余額也不能直接矮在余額欄錄入，笆應(yīng)該雙擊該行到絆彈出的輔助窗口翱錄入詳細(xì)的輔助百期初余額。下圖拔為填列的銀行承稗兌匯票期初余額凹。銀行承兌匯票安的客戶為武漢二敗中。扮圖1-21 銀捌行承兌銀行期初絆余額昂下圖填列的為應(yīng)佰收賬款的輔助期敖初余額，應(yīng)收賬柏款的客戶為湖南班華信。班圖1-22 應(yīng)白收賬款輔助賬

13、期埃初余額八這個(gè)時(shí)候要進(jìn)行拌計(jì)算，保證試算暗平衡，期初余額傲試算不平衡將不奧能記賬，但可以敗填制憑證。凹如果不平衡應(yīng)該昂核算保證試算平伴衡在，主要方法辦是檢查期初余額埃的錄入。斑圖1-23 期唉初余額試算平衡罷在系統(tǒng)管理中定隘義過(guò)的角色或者奧用戶，并分配其胺相應(yīng)的功能權(quán)限矮后才能在這里進(jìn)礙行數(shù)據(jù)權(quán)限的分啊配。設(shè)置科目權(quán)哀限能夠限制操作矮員對(duì)那些科目數(shù)案據(jù)數(shù)據(jù)進(jìn)行查詢岸、錄入，用于總阿賬科目餓權(quán)限控般制。給張玲的權(quán)罷限是查賬，科目靶名稱(chēng)是1001半、100101隘、100102懊、1002、1哀00201、1凹00202。扳圖1-24 張絆玲的數(shù)據(jù)權(quán)限澳李云海的身份是癌應(yīng)收會(huì)計(jì)權(quán)限為襖查賬及制單

14、。科把目名稱(chēng)為除11班51、2111辦、211101拔、211102板、2121除外靶的所有會(huì)計(jì)科目把。王小芳、趙偉百按照同樣的方法邦對(duì)其權(quán)限進(jìn)行設(shè)胺置。疤圖1-25 李瓣云海記錄權(quán)限設(shè)把置搬記賬憑證是等級(jí)藹賬簿的依據(jù)，在癌實(shí)行計(jì)算機(jī)會(huì)計(jì)礙后，電子賬簿的擺準(zhǔn)確完全依賴于絆記賬憑證，因而埃使用者要確保憑懊證輸入的正確完熬整。斑單擊【憑證】下笆的填制憑證，增搬加一張新的憑證傲。注意的是賬套礙主管不進(jìn)行制單扮操作。記賬憑證耙0001是記錄搬1月1日的從銀板行提取備用金的笆憑證。捌圖1-26 記芭賬憑證0001白選項(xiàng)芭“唉自動(dòng)編號(hào)岸”斑，則由系統(tǒng)按時(shí)背間自動(dòng)編號(hào)，否昂則就手動(dòng)編號(hào)。氨制單日期：系統(tǒng)八自

15、動(dòng)進(jìn)入賬務(wù)系巴統(tǒng)時(shí)輸入的業(yè)務(wù)邦日期為記賬憑證擺的日期。胺采用序時(shí)控制時(shí)背，憑證日期應(yīng)大澳于啟用日期，不伴能超過(guò)業(yè)務(wù)日期昂。如果涉及銀行敗科目的分錄已錄啊入支票的信息，哀并對(duì)該支票做過(guò)班報(bào)銷(xiāo)處理，修改跋操作將不會(huì)板“藹支票登記簿皚”啊中的內(nèi)容。00耙02號(hào)憑證為1敗月2號(hào)收到武漢哎二中的轉(zhuǎn)賬支票佰的記賬憑證。芭圖1-27 記扳賬憑證0002瓣號(hào)伴憑證一但保存，笆其憑證類(lèi)別、編扮號(hào)不能修改。在跋輸入個(gè)人信息，罷若不輸入奧“搬部門(mén)名稱(chēng)斑”傲，只輸入般“扮個(gè)人名稱(chēng)靶”昂時(shí)，系統(tǒng)會(huì)根據(jù)絆所輸入的個(gè)人名般稱(chēng)自動(dòng)輸入到所翱屬部門(mén)。科目編傲碼必須是末級(jí)科白目，既可以手工罷輸入，也可以靠柏放大鏡按鈕選擇俺性輸入

16、。澳記賬憑證000哎3號(hào)是采購(gòu)部對(duì)唉外采購(gòu)的鋼材。佰圖1-28 記吧賬憑證0003斑號(hào)骯未經(jīng)審核的錯(cuò)誤襖憑證可以通過(guò)骯“背填制憑證罷”敗進(jìn)行修改，已經(jīng)百審核過(guò)的憑證，耙應(yīng)當(dāng)取消審核后白再進(jìn)行修改。記佰賬憑證0004俺為鋼材全部入庫(kù)疤的憑證。奧圖1-28 記懊賬憑證0004礙下圖1-29憑白證為1月15日癌生產(chǎn)電視機(jī)領(lǐng)用絆的材料，和生產(chǎn)鞍空調(diào)機(jī)領(lǐng)用的原芭材料憑證。哀圖1-29 記懊賬憑證0005隘匯率欄的內(nèi)容是澳固定的，不能輸笆入或修改。如使笆用變動(dòng)匯率，匯隘率欄則顯示最近板一次匯率，可以礙直接在匯率中修叭改。捌下列是接受外幣氨投資而填制的記挨賬憑證。艾圖1-30 記伴賬憑證0006艾下圖1-3

17、1是霸銷(xiāo)售電視機(jī)而填隘制的記賬憑證。靶圖1-31 記盎賬憑證0007癌下圖1-32是般償還正大機(jī)電的安貸款而填制的憑頒證。吧圖1-32 記襖賬憑證0008白下圖1-33是矮預(yù)提本月借款利俺息而填制的記賬背憑證。班圖1-33 記巴賬憑證0009骯下圖1-34是敖計(jì)算并分?jǐn)偙驹掳┎牧铣杀韭?。鞍圖1-34 記捌賬憑證0010矮下圖1-35是安報(bào)銷(xiāo)差旅費(fèi)而填八制的憑證。版圖1-35 記巴賬憑證00111.4出納管理擺查詢現(xiàn)金及銀行絆日記賬之前，現(xiàn)叭金科目必須在佰“伴會(huì)計(jì)科目叭”絆的功能下班“瓣指定科目俺”氨中預(yù)先指定，查案詢現(xiàn)金日記賬，哀選擇總賬拜搬出納疤岸現(xiàn)金日記賬，顯胺示日記賬的查詢吧條件窗口，在

18、條藹件窗口中選擇科半目的范圍，查詢稗會(huì)計(jì)日，屏幕顯捌示日記賬的查詢捌結(jié)果。扳圖1-36 現(xiàn)凹金查詢窗口爸現(xiàn)金日記賬查詢把結(jié)果。癌圖1-37 現(xiàn)邦金日記賬霸查詢現(xiàn)金及銀行耙日記賬之前，現(xiàn)暗金科目必須在擺“暗會(huì)計(jì)科目俺”癌的功能下哎“阿指定科目挨”佰中預(yù)先指定，查艾詢現(xiàn)金日記賬，頒選擇總賬辦扒出納襖澳銀行日記賬，顯盎示日記賬的查詢熬條件窗口，在條敗件窗口中選擇科絆目的范圍，查詢埃會(huì)計(jì)日，屏幕顯氨示日記賬的查詢瓣結(jié)果。邦圖1-38 銀艾行日記賬澳在日期處輸入需案要查詢的日?qǐng)?bào)表靶日期，選擇科目拌的級(jí)次，單擊確胺認(rèn)按鈕屏幕顯示靶資金日?qǐng)?bào)表，包哎括共借、本日共叭貸及當(dāng)日余額。挨圖1-39 資巴金日?qǐng)?bào)表查詢

19、條扮件板如果銀行顯示賬澳面不平衡，檢查昂以下幾處：吧【銀行對(duì)賬單期稗初錄入】中的調(diào)昂整后余額是否平白衡？如果不平衡俺需要查看調(diào)整前敖的余額、日記賬版期初未達(dá)賬項(xiàng)及辦銀行對(duì)賬單期初阿未達(dá)賬項(xiàng)是否錄巴入正確，如不正敖確則需要進(jìn)行調(diào)靶整爸銀行對(duì)賬單錄入熬是否正確？如果百不正確則需要進(jìn)澳行調(diào)整。翱【銀行對(duì)賬】勾拔兌是否正確。稗圖1-40 銀扳行對(duì)賬期初頒出納在銀行進(jìn)行白兩清勾兌后可調(diào)巴整余額表的功能凹查詢打印跋“藹銀行余額調(diào)節(jié)表般”胺，以檢查對(duì)賬是板否正確。擺圖1-41 銀絆行存款余額調(diào)節(jié)捌表敖1.5總賬系統(tǒng)霸賬務(wù)處理礙業(yè)將銀行存款日襖記賬與銀行對(duì)賬叭單核對(duì)時(shí)往往出胺現(xiàn)兩者余額不同熬的情況。企業(yè)應(yīng)岸該

20、先分析未達(dá)賬耙項(xiàng)，排除未達(dá)賬暗項(xiàng)的影響后，兩白者的余額仍不符把時(shí)，再分析是否白是由操作風(fēng)險(xiǎn)、熬管理風(fēng)險(xiǎn)或外部罷風(fēng)險(xiǎn)導(dǎo)致的。 懊未達(dá)賬項(xiàng)是指銀澳行和企業(yè)對(duì)同一吧筆款項(xiàng)收付業(yè)務(wù)昂，因記賬時(shí)間不啊同，而發(fā)生的一爸方已經(jīng)入賬，另叭一方未入賬的款罷項(xiàng)。企業(yè)在編制背銀行余額調(diào)節(jié)表氨后，就可以排除唉未達(dá)賬項(xiàng)的影響拔。昂圖1-41 銀靶行對(duì)賬單哎用于查詢至截止哀日期為止未達(dá)天頒數(shù)超過(guò)一定天數(shù)哎的銀行未達(dá)賬項(xiàng)凹，以便企業(yè)分析氨長(zhǎng)期未達(dá)原因，翱避免造成資金損罷失。背圖1-42 長(zhǎng)啊期未達(dá)審計(jì)礙點(diǎn)擊審計(jì)條件確拔定后可以查詢到白長(zhǎng)期未達(dá)審計(jì)的辦具體情況。拌圖1-43 長(zhǎng)靶期未達(dá)審計(jì)俺期末處理是指在頒將在本月多發(fā)生凹的

21、經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)全部敖等級(jí)入賬后所要絆做的工作，包括俺計(jì)提、分?jǐn)?、結(jié)骯轉(zhuǎn)、對(duì)賬和結(jié)賬扒。轉(zhuǎn)賬定義分為壩：自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)耙置、對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)邦置、售價(jià)銷(xiāo)售成隘本結(jié)轉(zhuǎn)、會(huì)對(duì)損隘益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置、期把間損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置巴。哀點(diǎn)擊【總賬八澳期末】菜單【轉(zhuǎn)瓣賬定義】下的【礙自定義轉(zhuǎn)賬】，版定義錄入每筆分辦錄的摘要、科目半。下圖為自定義皚轉(zhuǎn)賬中的攤銷(xiāo)報(bào)隘刊費(fèi)。唉圖1-44 轉(zhuǎn)笆賬目錄埃在公式向?qū)е休敯踩牍?。伴圖1-45 公邦式向?qū)О磷远ㄞD(zhuǎn)賬的具體襖設(shè)置，在金額公笆式中輸入公式。般圖1-46 自辦定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置愛(ài)銷(xiāo)售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)壩置中對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)科敗目不僅可以兩個(gè)擺科目一對(duì)一結(jié)轉(zhuǎn)鞍，還提供對(duì)應(yīng)結(jié)壩轉(zhuǎn)科目一對(duì)多結(jié)靶轉(zhuǎn)功能。銷(xiāo)售成稗本結(jié)轉(zhuǎn)是

22、將月末敗商品銷(xiāo)售數(shù)量乘礙以庫(kù)存商品的平百均單價(jià)計(jì)算各類(lèi)擺商品的銷(xiāo)售成本扮并進(jìn)行結(jié)轉(zhuǎn)。其扳中數(shù)量=銷(xiāo)售商挨品收入科目下貸百方商品數(shù)量。單敗價(jià)=庫(kù)存商品下埃的商品月末金額盎/月末數(shù)量，金奧額=數(shù)量*單價(jià)按。癌圖1-47 銷(xiāo)霸售成本結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置骯匯兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)昂置用于期末自動(dòng)芭結(jié)算外幣帳戶的傲匯總損益，并在巴轉(zhuǎn)賬生成自動(dòng)匯澳總損益憑證。絆圖1-48 匯澳兌損益結(jié)轉(zhuǎn)設(shè)置襖根據(jù)攤銷(xiāo)報(bào)刊費(fèi)扮而制單生成的記瓣賬憑證。罷圖1-49 記瓣賬憑證0012矮根據(jù)銷(xiāo)售成本結(jié)伴轉(zhuǎn)而形成的記賬靶憑證。版圖1-50記賬懊憑證0013敖根據(jù)匯兌損益結(jié)壩轉(zhuǎn)而生成的記賬耙憑證。拌圖1-51記賬搬憑證0014翱根據(jù)期間損益結(jié)按轉(zhuǎn)而生成

23、的記賬捌憑證。盎圖1-52 記胺賬憑證0015版這個(gè)時(shí)候要進(jìn)行骯計(jì)算，保證試算跋平衡，期初余額爸試算不平衡將不昂能記賬，但可以罷填制憑證，此時(shí)爸便可以記賬。凹圖1-53 試捌算平衡稗進(jìn)行期末對(duì)賬，拜對(duì)賬包括核對(duì)總澳賬與明細(xì)賬，核笆對(duì)總賬與輔助賬百，核對(duì)輔助賬與暗明細(xì)賬。敖圖1-54 核暗對(duì)賬簿啊結(jié)賬后發(fā)現(xiàn)試算八平衡，結(jié)賬時(shí)必?cái)№氂捎薪Y(jié)賬權(quán)限骯的人進(jìn)行，結(jié)賬跋前要進(jìn)行數(shù)據(jù)備岸份，結(jié)賬必須按埃月連續(xù)進(jìn)行，如瓣上月未結(jié)賬，則般本月不能記賬。霸圖1-55 2壩012年01月敗工作報(bào)告氨1.6套用模板瓣報(bào)表制作 癌啟動(dòng)報(bào)表后，首阿先要?jiǎng)?chuàng)建一個(gè)報(bào)半表。癌點(diǎn)擊【文件】菜礙單中的【新建】隘命令，將自動(dòng)創(chuàng)斑建一

24、個(gè)空的報(bào)表澳文件，文件顯示百名標(biāo)題欄中，為敖“凹report1擺”拔這時(shí)可以在報(bào)表岸上設(shè)計(jì)報(bào)表格式胺。靶圖1-56 資鞍產(chǎn)負(fù)債表霸1.7自定義報(bào)埃表制作叭報(bào)表是利用報(bào)表捌文件的數(shù)據(jù)生成盎的，所以圖表對(duì)叭象的插入是有生稗成數(shù)據(jù)的狀態(tài)下哎才能進(jìn)行的。圖傲表與報(bào)表有著密搬切地聯(lián)系，當(dāng)報(bào)按表中的數(shù)據(jù)源發(fā)巴生變化時(shí)，報(bào)表拔也隨之發(fā)生變化矮。圖表以圖表的巴窗格的形式存在凹。圖表并不是獨(dú)哀立的文件，它的哎存在依附于數(shù)據(jù)暗源的報(bào)表文件，澳只有打開(kāi)相關(guān)文傲件時(shí)，才能打開(kāi)藹相關(guān)圖表。叭圖1-57 貨耙?guī)刨Y金自定義報(bào)爸表昂1.8工資管理拔系統(tǒng)初始化斑在總賬系統(tǒng)結(jié)束拜后可以開(kāi)始新的靶工資管理系統(tǒng)，阿因此要?jiǎng)h除之前伴的

25、賬套新建一個(gè)氨賬套，刪除賬套哎是以系統(tǒng)管理員拜的身份注冊(cè)，進(jìn)叭入系統(tǒng)管理沒(méi)款斑。然后從【賬套搬】下級(jí)的【輸出背】功能進(jìn)入，有靶個(gè)選項(xiàng)是礙“搬刪除當(dāng)前輸出賬懊套跋”藹點(diǎn)擊確定。在建班立一個(gè)新的賬套扳。耙圖1-58 刪捌除賬套安進(jìn)入用友系統(tǒng)系瓣統(tǒng)管理，進(jìn)入注版冊(cè)，新建狀態(tài)，伴新建一個(gè)自己的扒賬套。賬套號(hào)：邦426.賬套名笆稱(chēng):和訊股份有藹限公司。賬套的板路徑為默認(rèn)。啟靶用的會(huì)計(jì)期間為翱：2011年1矮2月。不采用集熬團(tuán)賬套。安圖1-59 和胺訊股份有限公司白編碼方案中采用絆系統(tǒng)默認(rèn)值。傲圖1-60 編拜碼方案搬數(shù)據(jù)精度采用系壩統(tǒng)默認(rèn)值。暗圖1-61 數(shù)靶據(jù)精度稗增加兩名新的操擺作員；賬套主管埃罷姜

26、南，編號(hào)為：跋01，工資管理暗員莫北編號(hào)為0岸2，權(quán)限為公共佰設(shè)置及工資管理岸模塊的權(quán)限。氨圖1-62 操般作員情況拌選擇設(shè)置下的工挨資項(xiàng)目設(shè)置，單白擊增加按鈕，在瓣表末增加一行，扳直接輸入工資項(xiàng)扳目或在把“版名稱(chēng)參照昂”阿中選擇工資項(xiàng)目唉名稱(chēng)，并設(shè)置工埃資項(xiàng)目類(lèi)型、長(zhǎng)辦度、小數(shù)位和工般資的增減項(xiàng)。增鞍項(xiàng)直接記為應(yīng)發(fā)背合計(jì)，減項(xiàng)直接奧計(jì)入扣款合計(jì)。翱圖1-63 啊工資項(xiàng)目設(shè)置圖板人員設(shè)置檔案用跋來(lái)登記工資發(fā)放頒人員的姓名、職癌工編號(hào)、所在部版門(mén)、人員類(lèi)別信稗息、員工增減變班動(dòng)都在此功能中扳進(jìn)行處理。昂圖1-64 半部門(mén)檔案熬定義工資項(xiàng)目的岸計(jì)算公式是指對(duì)班工資核算生成結(jié)拔果的計(jì)算公式。翱設(shè)置計(jì)

27、算公式可搬以直觀表達(dá)工資般的實(shí)際運(yùn)算過(guò)程稗。話費(fèi)補(bǔ)貼的公俺式為：iff(頒人員類(lèi)別=經(jīng)阿理,200,哀iff(人員類(lèi)皚別=中層干部隘,150,0芭)。懊圖1-65 話伴費(fèi)補(bǔ)貼工資項(xiàng)目罷設(shè)置襖物價(jià)補(bǔ)貼為30阿0.公式設(shè)置時(shí)襖必須注意的問(wèn)題擺是，項(xiàng)目的名稱(chēng)藹必須唯一；已使把用的工資項(xiàng)目不扮可刪除；不能修盎改數(shù)據(jù)的類(lèi)型。哀圖1-67 物藹價(jià)補(bǔ)貼的工資項(xiàng)壩目設(shè)置唉目標(biāo)工資補(bǔ)貼的搬公式為：iff佰(人員類(lèi)別=吧經(jīng)理,500白,iff(人員板類(lèi)別=中層干柏部,300,藹200)。函愛(ài)數(shù)的公式只提供敖系統(tǒng)支持的函數(shù)邦。岸圖1-68 目芭標(biāo)補(bǔ)貼工資設(shè)置柏鑒于許多企業(yè)單哎位計(jì)算職工工資笆薪金的工資量較艾大，可以

28、使用系半統(tǒng)提供的個(gè)人所澳得稅自動(dòng)的計(jì)算叭功能，只需要自吧定義所得稅率的啊基數(shù)，系統(tǒng)將自暗動(dòng)計(jì)算所得稅，背減輕了操作的負(fù)隘擔(dān)，又提高了工唉作效率。芭圖1-69 扣盎繳所得稅設(shè)置把1.9工資管理唉系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處柏理八由于日常工作的哎調(diào)整變動(dòng)以及工凹資的增長(zhǎng)，如平懊時(shí)水電費(fèi)的扣發(fā)暗、事假病假的扣耙發(fā)、獎(jiǎng)金的錄入隘都要在此進(jìn)行操艾作，而人員的增白減、部門(mén)變更則傲在部門(mén)檔案中進(jìn)皚行操作。如果對(duì)澳同一工資項(xiàng)目做安同一調(diào)整，則可芭以采用板“白替換藹”氨功能。敗圖1-70 工襖資變動(dòng)把點(diǎn)擊計(jì)算，則就矮會(huì)自動(dòng)匯總應(yīng)發(fā)襖合計(jì)。挨圖1-71 工壩資變動(dòng)匯總吧點(diǎn)擊其中的某一拜行則可以明顯看骯出實(shí)發(fā)工資的合搬計(jì)額，在修

29、改某皚些數(shù)據(jù)時(shí)、重新拌設(shè)置了計(jì)算公式搬、進(jìn)行了數(shù)據(jù)替稗換或在個(gè)人所得擺稅中執(zhí)行了自動(dòng)鞍扣稅等操作，必跋須調(diào)用盎“板工資計(jì)算鞍”罷、搬“安工資匯總笆”啊功能對(duì)個(gè)人工資唉項(xiàng)目進(jìn)行統(tǒng)一匯壩總，以保證數(shù)據(jù)氨的正確性。把圖1-72 岸工資明細(xì)按銀行代發(fā)即由企扳業(yè)代發(fā)銀行工資哎，目前許多單位吧發(fā)放工資時(shí)都使唉用銀行卡，這種安方法減輕了財(cái)務(wù)骯部門(mén)工作的繁重案，也有效避免了伴財(cái)務(wù)部門(mén)去銀行胺提取大量現(xiàn)金的敖風(fēng)險(xiǎn)。熬圖1-73 拔銀行代發(fā)一覽表耙財(cái)會(huì)部門(mén)根據(jù)工搬資費(fèi)用分配表，頒將工資的用途進(jìn)拜行分配，主要有皚工資分?jǐn)?，?yīng)付襖福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)懊費(fèi)、職工教育費(fèi)吧按比例進(jìn)行分?jǐn)偘骸７謹(jǐn)偟浇?jīng)理室芭、辦公室、財(cái)務(wù)版科、一車(chē)

30、間、二皚車(chē)間。扒圖1-74 分半攤表昂工資分?jǐn)偙戆?斑00%進(jìn)行分?jǐn)偘?。柏圖1-75 胺工資分?jǐn)傄挥[表澳應(yīng)付福利費(fèi)按1熬4%進(jìn)行分?jǐn)?。俺圖1-76 應(yīng)壩付福利費(fèi)一覽表笆工會(huì)經(jīng)費(fèi)按2%骯進(jìn)行分?jǐn)偂０邎D1-77 工絆會(huì)經(jīng)費(fèi)分?jǐn)傄挥[敖表。熬職工教育費(fèi)按1笆.5%進(jìn)行分?jǐn)偘狻０皥D1-78 職扒工教育費(fèi)一覽表搬養(yǎng)老保險(xiǎn)按17懊%進(jìn)行分?jǐn)偂０顖D1-79 敖養(yǎng)老保險(xiǎn)分?jǐn)傄话灿[表唉根據(jù)分?jǐn)偙碇谱靼戳擞涃~憑證。跋圖1-80 笆工資分?jǐn)傆涃~憑板證罷圖1-81 應(yīng)癌計(jì)福利費(fèi)記賬憑懊證擺圖1-82 工敖會(huì)經(jīng)費(fèi)記賬憑證擺圖1-83 職百工福利費(fèi)記賬憑挨證八圖1-84 養(yǎng)八老保險(xiǎn)記賬憑證艾用戶管理添加張霸琳，給她所有權(quán)澳

31、限，對(duì)已經(jīng)生成伴的憑證進(jìn)行審核氨與過(guò)賬。礙圖1-86 憑斑證查詢暗過(guò)賬的時(shí)候要檢靶查是否試算平衡捌。捌圖1-87 俺試算平衡圖。奧圖1-88 期昂末結(jié)賬搬1.10固定資爸產(chǎn)管理系統(tǒng)初始叭化設(shè)置奧建立用友賬套，翱單擊【系統(tǒng)】下壩的【注冊(cè)】，在懊“艾操作員般”俺處輸入礙“半admin辦”般后即可以系統(tǒng)管襖理員身份進(jìn)入系背統(tǒng)管理。然后，柏在伴“吧系統(tǒng)管理翱”岸主界面單擊【權(quán)安限】選擇【用戶哎】后，新增頒“按賬套主管稗辦陳西敖”暗編碼為1、岸“靶資產(chǎn)管理皚隘馬東氨”巴編碼為2、新用敖戶。接著，以吧“背admin半”扳的身份注冊(cè)登錄班，選擇【賬套】藹單擊【建立】后敗，輸入相關(guān)信息俺，依次啟用20背12年

32、會(huì)計(jì)期間頒、輸入單位信息鞍、輸入核算類(lèi)型班、輸入基礎(chǔ)信息哎選項(xiàng)、修改分類(lèi)瓣編碼方案、確定叭數(shù)據(jù)精度定義，耙于是賬套創(chuàng)建成埃功，創(chuàng)建賬套的盎單位名稱(chēng)為翔飛懊股份有限公司。骯圖1-89 創(chuàng)背建賬套俺圖1-90 單按位信息瓣編碼方案設(shè)置為艾默認(rèn)值。安圖1-91 編阿碼方案白數(shù)據(jù)精度采用默罷認(rèn)值。奧圖1-92 數(shù)頒據(jù)精度隘系統(tǒng)啟用固定資矮產(chǎn)的時(shí)間為20把12年1月。般圖1-93 固八定資產(chǎn)系統(tǒng)啟用啟用總賬系統(tǒng)。昂圖1-94 啟傲用總賬系統(tǒng)絆增加操作員陳西笆，編號(hào)為1，給案陳西設(shè)置的權(quán)限埃為賬套主管。暗圖1-95 操擺作員陳西瓣增加操作員馬東藹，給予馬東的權(quán)懊限是公共目錄設(shè)熬置和固定資產(chǎn)的瓣權(quán)限，編碼為

33、2按。襖圖1-96 馬骯東操作權(quán)限背以主管身份進(jìn)入柏系統(tǒng)，雙擊【基盎礎(chǔ)設(shè)置-機(jī)構(gòu)設(shè)捌置】中的【部門(mén)扮檔案】，單擊【跋增加】按鈕后依按次輸入所給資料挨，增加的部門(mén)為絆，人事部、財(cái)務(wù)佰部、供應(yīng)部、銷(xiāo)板售部、供應(yīng)車(chē)間搬。盎圖1-97 部笆門(mén)檔案挨設(shè)置憑證的類(lèi)別埃為記賬憑證。案圖1-98 憑骯證類(lèi)別設(shè)置凹根據(jù)相應(yīng)的規(guī)則昂，錄入期初余額阿。芭圖1-99 期矮初余額斑初次使用固定資霸產(chǎn)系統(tǒng)時(shí)，系統(tǒng)背會(huì)提示這是第一拌次打開(kāi)此賬套，絆還未進(jìn)行過(guò)初始笆化，是否進(jìn)行初盎始化。鞍本賬套的計(jì)提折搬舊：這個(gè)蠶食設(shè)艾置時(shí)判斷本單位擺選用何種方案。愛(ài)一般來(lái)說(shuō)，按照班會(huì)計(jì)制度的行政巴事業(yè)單位不計(jì)提懊折舊，那么該判暗斷框內(nèi)不打

34、勾，斑表示本賬套不計(jì)阿提折舊。而一般八單位則需要計(jì)提拜折舊，在判斷框八內(nèi)打鉤。擺圖1-100 暗賬套計(jì)提折舊邦對(duì)賬是指給固定拌資產(chǎn)系統(tǒng)內(nèi)所有扳原值、累計(jì)折舊藹和總賬系統(tǒng)中的昂固定資產(chǎn)科目和拌累計(jì)折舊科目余伴額進(jìn)行核對(duì)，看擺數(shù)值是否相等。傲圖1-101 白固定資產(chǎn)對(duì)賬科哎目拜資產(chǎn)類(lèi)別的編碼八方式：資產(chǎn)類(lèi)別叭是單位根據(jù)管理澳和核算的需要給半固定資產(chǎn)所做的斑分類(lèi)，可參照國(guó)爸家或自己需要建俺立的分類(lèi)體系。跋系統(tǒng)類(lèi)別編碼最盎多可設(shè)置4級(jí)1唉0位，可以設(shè)定懊每一級(jí)的編碼長(zhǎng)襖度。佰圖1-102 靶固定資產(chǎn)編碼柏資產(chǎn)計(jì)提折舊后爸必須把折舊數(shù)據(jù)昂歸入成本或費(fèi)用哀項(xiàng)目，根據(jù)不同邦使用者的具體情按況，可按部門(mén)歸斑集也可按類(lèi)別歸哀集。部門(mén)計(jì)提折岸舊科目的設(shè)置就昂是為