涉外企業(yè)所得稅年度網(wǎng)上申報(bào)操作指南

1、霸網(wǎng)上申報(bào)拜操作指南捌第一步：搬下載申報(bào)軟件挨登陸氨國(guó)稅網(wǎng)站（國(guó)稅拌網(wǎng)站 HYPERLINK 班http:/疤www.szg熬.c哀n絆）鞍下載最新版涉外骯企業(yè)所得稅申報(bào)氨系統(tǒng)隘，胺安裝該軟件，如八實(shí)填列申報(bào)數(shù)據(jù)班后翱生成ZIP格式疤文件。拜第般二芭步般：扮網(wǎng)站用戶注冊(cè)（盎國(guó)稅網(wǎng)站htt伴p:/www澳.szgs.g癌）敗納稅人登錄，點(diǎn)愛擊“我的辦稅大挨廳”進(jìn)入用戶登稗錄/申請(qǐng)界面；擺 鞍2、辦點(diǎn)擊注冊(cè)按俺鈕，錄入納稅人翱識(shí)別號(hào)、企業(yè)法案人代表姓名及法板人代表證件號(hào)碼埃；點(diǎn)擊下一步敖，系統(tǒng)校驗(yàn)通斑過后，返回注冊(cè)胺成功信息：納疤稅人注冊(cè)成功，罷請(qǐng)返回后以8位絆納稅人編碼作為邦密碼登錄辦稅大般廳。

2、登陸辦稅大靶廳后，請(qǐng)立即修骯改密碼。 HYPERLINK l top#top 鞍第罷三暗步：敗登錄“我的辦稅罷大廳” 芭點(diǎn)擊“網(wǎng)上申報(bào)笆”進(jìn)入網(wǎng)上申報(bào)白系統(tǒng)，頁(yè)面顯示盎納稅人基本信息八并提示罷當(dāng)前艾需申報(bào)稅種及申扮報(bào)狀態(tài)；扳點(diǎn)擊左邊扒外疤企瓣所得稅搬菜單柏，在出現(xiàn)的子菜稗單中選擇稗外資氨企業(yè)所得稅年度埃申報(bào)表暗，進(jìn)入申報(bào)界面奧。埃第案四疤步：罷正式申報(bào)敗1、頒請(qǐng)仔細(xì)閱讀注意昂事項(xiàng)后，奧點(diǎn)擊昂“柏瀏覽柏”癌選擇皚申報(bào)伴文件案，藹點(diǎn)擊笆“班確定把”哀按鈕八。鞍如系統(tǒng)提示八“耙數(shù)據(jù)審核無(wú)誤昂”唉，則點(diǎn)擊耙“安下一步叭”叭按鈕啊，唉顯示罷“癌保存申報(bào)表成功藹”絆，點(diǎn)擊骯“瓣下一步百”哀，進(jìn)入申報(bào)表預(yù)暗

3、覽界面啊，點(diǎn)擊壩“般正式申報(bào)盎”八，仔細(xì)閱讀正式扳申報(bào)協(xié)議，點(diǎn)擊拜“氨同意擺”熬，提示按“芭申報(bào)成功靶”皚，點(diǎn)擊扳“拜下一步瓣”盎進(jìn)入扣款界面。審核無(wú)誤：拔申報(bào)表預(yù)覽，可岸以進(jìn)行艾“哀正式申報(bào)翱”礙和巴“礙刪除捌”澳操作：申報(bào)協(xié)議：板正式申報(bào)成功提熬示頁(yè)面：敗如系統(tǒng)提示矮“背數(shù)據(jù)審核無(wú)法通俺過版”按，則翱點(diǎn)擊打印按半鈕打印反饋的錯(cuò)背誤清單百，請(qǐng)仔細(xì)檢查出斑錯(cuò)申報(bào)數(shù)據(jù)耙，在申報(bào)軟件中傲修改后再按上述挨流程重新申報(bào)稗，因特殊原因無(wú)唉法申報(bào)的請(qǐng)與稅奧收管理員聯(lián)系爸。第五步：扣款矮1、進(jìn)入扣款界柏面后，點(diǎn)擊確皚定按鈕，就可般以完成網(wǎng)上扣繳絆稅款的操作，點(diǎn)扮擊伴“稗打印礙”瓣按鈕，可以打印稗完稅憑證。（

4、注巴意：納稅人需與懊開戶銀行簽訂骯委托代扣稅款協(xié)百議書，才能在安網(wǎng)上扣繳稅款）哎2、扣款成功后癌，系統(tǒng)會(huì)返回扣白款信息般“艾本次應(yīng)征憑證序佰號(hào)為XXXXX拌，扣款金額XX百X，稅票號(hào)碼X耙XXX，本次操扮作流水號(hào)XXX般”胺。如果出現(xiàn)扣款板失敗的情況，如按銀行存款余額不巴足又或者是納稅霸人未簽訂銀稅聯(lián)敖網(wǎng)扣款協(xié)議，系吧統(tǒng)會(huì)反饋回詳細(xì)啊的提示信息皚“礙本次扣款失敗，岸企業(yè)網(wǎng)上申報(bào)未骯繳稅款XXX，拜請(qǐng)于申報(bào)之日起八15日內(nèi)到主管澳稅務(wù)機(jī)關(guān)辦理相扒關(guān)手續(xù)，逾期將佰按中華人民共背和國(guó)稅收征管法伴予以處罰?！鳖C。納稅人可以根礙據(jù)提示信息處理唉后，再次進(jìn)行扣搬款操作。佰3、盎如果納稅人在網(wǎng)絆上申報(bào)后無(wú)及

5、時(shí)斑扣款，可再次登敗陸我的辦稅大叭廳網(wǎng)上申報(bào)系般統(tǒng)，系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)愛彈出提示框，提按示納稅人有網(wǎng)癌上申報(bào)的未繳稅半款，納稅人可拔以直接點(diǎn)擊我百要扣款按鈕進(jìn)案入扣款菜單，也擺可以點(diǎn)擊扣款胺菜單中的子菜扳單我要扣款礙進(jìn)行扣款操作。拔第六步：打印申挨報(bào)表骯1、佰正式申報(bào)成功后扳，點(diǎn)擊左邊外企胺所得稅菜單，在胺出現(xiàn)的子菜單中矮選擇啊“板打印申報(bào)表氨”拔。暗2、啊點(diǎn)擊打印按鈕，安就可以完成打印鞍操作。（注意：哀請(qǐng)用A4紙打印白）辦點(diǎn)擊矮“哎打印爸”挨按鈕,彈出申報(bào)拜表瀏覽頁(yè)面，在案頁(yè)面中背“瓣文件哎”稗菜單中選擇打印百功能進(jìn)行打印。稗第七步：癌報(bào)送相關(guān)資料壩網(wǎng)上申報(bào)成功后哀，納稅人應(yīng)于疤6斑月30日前氨將以下所列佰明的資料（年度懊申報(bào)表主表從網(wǎng)阿上打印，附表從靶申報(bào)軟件上打印胺，絆并半加蓋公章扒）報(bào)送八我局壩任一癌區(qū)分局征收前臺(tái)搬。敗A類企業(yè)應(yīng)報(bào)送岸：岸（跋1藹）白巴年度所得稅申報(bào)按表主表（一式兩八份）及附表。扒（絆2百）昂艾年度財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)決哀算報(bào)表。包括資昂產(chǎn)負(fù)債表、損益扳表、現(xiàn)金流量表澳等。案（哎3擺）罷懊中國(guó)注冊(cè)會(huì)計(jì)師跋的審計(jì)報(bào)告。鞍（4）頒傲企業(yè)與關(guān)聯(lián)企跋業(yè)業(yè)務(wù)往來情況扒年度申報(bào)表，絆無(wú)關(guān)聯(lián)企業(yè)也必皚須填寫。注：關(guān)按聯(lián)備案表需打印扒一式兩份，經(jīng)企埃業(yè)法人代表親筆愛簽名并加蓋公章懊。半（5）吧傲主管國(guó)稅機(jī)關(guān)要暗求報(bào)送的其它資八料。拔”叭B安類企業(yè)應(yīng)報(bào)送：俺（阿1癌）