(交通銀行)保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)試題

1、交通銀行產(chǎn)品經(jīng)理保理業(yè)務(wù)培訓(xùn)試題分行： 姓名 : 職等 成績 一、 填空題出口保理是指我行作為出口保理商應(yīng)出口商申請，提供進(jìn)口商資信調(diào)查、應(yīng)收賬款催收、銷售分類賬管理、 和等部分或全部服務(wù)的過程。答：出口保理融資、進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保如果出口商以 或 D/A 等賒銷方式銷售貨物， 保理商可以為出口商提供保理服務(wù)。答： O/A出口信用保險(xiǎn)公司的賠償期限一般是貨款到期日后 天，出口保理的賠償期限一般是貨款到期日后 天。答： 180 天 90 天出口保理融資的放款期限一般為 ，最長不超過天。答：帳款到期日加 90 天 180在我行處理進(jìn)口保理業(yè)務(wù)中，窗口單位答復(fù)出口保理額度的預(yù)申請時(shí)間一般為 個(gè)工作日

2、。答： 5在保理業(yè)務(wù)中，保理費(fèi)一般由 承擔(dān)。答：出口商出口保理融資的利率是參照 或HIBOR加浮動(dòng)的方式確定的。答：LIBOR8.保理業(yè)務(wù)中保理商之間發(fā)送和聯(lián)系信息通過系統(tǒng)進(jìn)行的，該系統(tǒng)的登陸網(wǎng)址是?答：EDIFACTORING HYPERLINK http:/WWW.EDIFACTORING.COM WWW.EDIFACTORING.COM交通銀行于1994年5月加入保理國際組織，是中國地區(qū)第二個(gè)加入的會(huì)員，除深圳發(fā)展銀行和中國進(jìn)出口銀行正申請加入該組織外，目前中國地區(qū)已有會(huì)員銀行 12家。該組織的成員操作保理業(yè)務(wù)時(shí)應(yīng)當(dāng)承諾遵守 保理統(tǒng)一規(guī)則。答：FCIGENERAL RULES FOR I

3、NTERNATIONALFACTORING10.IBP系統(tǒng)中需要總行審批的交易一般是需要發(fā)出 的交答：EDI電文二、選擇題（單選或多選）一個(gè)保理商至少應(yīng)提供以下哪兩種服務(wù)才能被稱為保理商？（多a）應(yīng)收帳款賬戶管理 b）買方信用評(píng)估 c）壞帳擔(dān)保d) 賣方賬戶管理答： a c如果進(jìn)口商破產(chǎn)無法清償應(yīng)收帳款， 保理商對(duì)保理額度下的應(yīng)收帳款的賠償比例是多少？708090100答： d通知進(jìn)口商應(yīng)收帳款已被轉(zhuǎn)讓的消息的一種辦法是寄介紹信給進(jìn)口商，介紹信應(yīng)該以誰的名義寄送？出口商出口保理商進(jìn)口保理商出口商和進(jìn)口保理商兩者的名義答： a在國際雙保理操作中， 根據(jù)出口保理合同， 以下誰付款無追索權(quán)并承擔(dān)壞帳

4、損失？出口商出口保理商進(jìn)口保理商d) 出口保理商和進(jìn)口保理商共同承擔(dān)答： c一保理額度下的到期發(fā)票已過期 70 天未付款，進(jìn)口商一再承諾付款但仍然未付。 進(jìn)口保理商決定采取法律行動(dòng)， 問誰應(yīng)該承擔(dān)法律行動(dòng)的費(fèi)用？由出口保理商和出口商分?jǐn)偝隹诒＠砩坛隹谏踢M(jìn)口商答： b一個(gè)信貸經(jīng)理在評(píng)估是否授予客戶進(jìn)口保理額度是應(yīng)考慮以下哪些方面的影響？(多選)出口方國家的經(jīng)濟(jì)狀況出口商的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)口方國家的經(jīng)濟(jì)狀況進(jìn)口商所在行業(yè)的經(jīng)濟(jì)景氣度答： c d從信貸經(jīng)理的角度來看， 決定是否授予公眾上市公司進(jìn)口保理額度時(shí)，公眾上市公司相比一般公司而言有哪些好處？股東眾多財(cái)務(wù)報(bào)表經(jīng)審計(jì)財(cái)務(wù)報(bào)表公開有大量的資產(chǎn)b) 出口保

5、理額度答復(fù)/確認(rèn)答： b c保理額度根據(jù)客戶的需要可分為循環(huán)額度和單筆額度。 循環(huán)額度可供循環(huán)使用， 單筆額度常用于單筆訂單， 使用后不可恢復(fù)。 研究下列說法：進(jìn)口保理商可以利用循環(huán)保理額度更好的控制風(fēng)險(xiǎn)。單筆額度一般適用于季節(jié)商品。上述哪種說法正確？1 )正確2 )正確都正確都不正確答： b我行一重要客戶已被授予進(jìn)口保理額度， 一段時(shí)間后， 該客戶顯示出財(cái)務(wù)困難的跡象，問下一步我行應(yīng)采取什么措施？ (多選 )取消額度告知要采取法律行動(dòng)注意客戶動(dòng)向，加強(qiáng)收款幫助客戶度過難關(guān)答： c d在 IBP 出口保理交易中，需要經(jīng)過總行審批環(huán)節(jié)的交易有：a) 出口保理額度預(yù)申請/申請c) 出口保理發(fā)票轉(zhuǎn)讓

6、d) 出口保理付款/再轉(zhuǎn)讓答： a c d三、 判斷題IBP 系統(tǒng)中保理交易的欄位必須為英文字符， 除非特別注明可以是中文的欄位外。 T我行向客戶提供的一般是有追索權(quán)的保理服務(wù)。 F我行出口保理融資需要占用授信額度主要是因?yàn)榉婪冻隹谏痰穆募s風(fēng)險(xiǎn)， 在了解出口商的情況下， 獲得保理額度后可適當(dāng)降低對(duì)出口商授信條件的要求。T在保理業(yè)務(wù)中，進(jìn)口保理商一般只賠付發(fā)票金額的 90 ，剩余的10風(fēng)險(xiǎn)由出口商承擔(dān)，這主要是為了體現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)共擔(dān)的原則，防止出口商濫用保理額度。FIBP 系統(tǒng)中保理額度的釋放和保理收匯是分開的兩個(gè)交易來實(shí)現(xiàn)的。 T進(jìn)口商不通過保理商付款而是直接付款給出口商的行為稱之為間接付款。對(duì)于間

7、接付款我行在IBP 交易中不需要做處理。 F出口商第一次使用保理額度出貨， 應(yīng)該要求出口商寄“介紹信”來通知進(jìn)口商出口商已經(jīng)采用了保理的服務(wù)。 介紹信一般已出口保理商的抬頭繕制。 F出口商在向保理商轉(zhuǎn)讓應(yīng)收帳款是通過發(fā)票上粘貼或打印的“發(fā)票轉(zhuǎn)讓條款”來體現(xiàn)的。 T我行正式批復(fù)同意國外進(jìn)口保理額度申請需占用客戶綜合授信額度下的進(jìn)口保理額度授信。 T所有的保理額度在被占用后，通過進(jìn)口商的付款可以釋放額度，出口商可以在恢復(fù)后的額度下重新安排出貨。問答題出口商有兩個(gè)美國的兩個(gè)進(jìn)口商A 和 B ，預(yù)計(jì)到美國總的出口量有 40 萬美元，出口商全年的出貨平均，無明顯的季節(jié)性。 A客戶約占總出口量75，付款期

8、限為90 天。如果出口商為客戶A 和 B 申請循環(huán)額度，應(yīng)當(dāng)分別申請多少合適？答：A = 112500 (40 萬*0.75*90/360*150 %)B = 37500 (40 萬*0.25*90/360*150 %)簡述保理商可以向出口商提供的服務(wù)。答：出口商以賒銷( Open Account： O/A ) 、承兌交單(D/A) 等方式向國內(nèi)進(jìn)口商銷售貨物，我行作為進(jìn)口保理商可以為出口商提供以下服務(wù)：進(jìn)口商的資信評(píng)估。進(jìn)口商信用風(fēng)險(xiǎn)擔(dān)保。根據(jù)出貨或交單金額，給出口商提供出口保理融資，融資金額一般為發(fā)票金額的 80。應(yīng)收帳款的管理及催收。簡述國際保理給客戶帶來的好處。增加營業(yè)額。利用 O/A

9、 、 D/A 優(yōu)惠付款條件，以有限的資本，購進(jìn)更多貨物，加快資金流動(dòng)，擴(kuò)大營業(yè)額。風(fēng)險(xiǎn)保障。以公司的信譽(yù)和良好的財(cái)務(wù)表現(xiàn)獲得買方信貸，降低資金壓力。節(jié)約成本。省卻了開立信用證和處理繁雜單據(jù)的費(fèi)用。簡化手續(xù)。免除了使用信用證交易的繁瑣手續(xù)。擴(kuò)大利潤。 資金使用效率提高， 利于企業(yè)發(fā)展， 增加了利潤來源。4.在 10 月，進(jìn)口保理商收到 12筆轉(zhuǎn)讓來的發(fā)票總額108000歐元，同時(shí)當(dāng)月還收到 3筆貸記通知 2000 歐元。 保理商的傭金費(fèi)率為 0.8加每筆處理費(fèi) 10 歐元，計(jì)算10 月進(jìn)口保理商應(yīng)該收取出口保理商多少的傭金？答： EUR1014108000*0.8% +15*10=1014.00

10、五、案例分析我行客戶 XX 公司向我行申請出口保理額度，對(duì)方客戶是美國 YY公司。我行通過我行的合作保理商美國 CIT 公司授予了出口商USD15000.00的額度。出口商發(fā)貨一段時(shí)間后。美國保理商CIT公司發(fā)現(xiàn)在他的分類帳商有4 筆買方還未付款的發(fā)票。按時(shí)間順序排列，發(fā)票號(hào)1998金額USD3000;發(fā)票號(hào)2009金額USD4000;發(fā)票號(hào) 2094金額 5000； 發(fā)票號(hào) 2124金額6000。 保理商催促YY 公司付款。 YY 公司說發(fā)票號(hào)2094 的貨物抵達(dá)美國時(shí)，貨物有毀損，所有該公司要等到出口商XX 公司替換了這批貨后才開始付款。在爭議解決以前，這四筆發(fā)票都逐漸超過了發(fā)票到期日 90 天，問：美國保理商需要擔(dān)保付款嗎？付多少？為什么？答：需要擔(dān)保付款。需要付 10000美元。 在爭議發(fā)生以前， 應(yīng)收帳款總額為 18000美元。 但額度只有15000 美元， 所以發(fā)票號(hào)2124 中只有 3000 美元在保理商的擔(dān)保付款范圍內(nèi)。在進(jìn)口商提出發(fā)票