03.04公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息工作規(guī)程

1、.：.；浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務(wù)規(guī)程 文件編號：GT/FC 修正形狀：A/ 管理形狀： 分發(fā)號： 許潔 日期：年月日 李明 日期：年月日審批： 壽柏年 日期：年月日 發(fā)布日期：年月日 實(shí)施日期：年月日浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系任務(wù)規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務(wù)規(guī)程 修正形狀：A/ .目的 使公司系統(tǒng)內(nèi)資金在一致調(diào)撥的根底上，又能分清經(jīng)濟(jì)責(zé)任，確保資金運(yùn)用 合理和有效。.適用范圍 適用于總公司與全資、控股、參股公司資金調(diào)撥利息結(jié)算、軋抵全過程；.職責(zé).方案資金部擔(dān)任系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥利息準(zhǔn)確計(jì)算、劃分和軋抵任務(wù)；.全資、控

2、股、參股公司財(cái)務(wù)部擔(dān)任有關(guān)計(jì)息的協(xié)助任務(wù)；.任務(wù)程序.附圖。.綠城系統(tǒng)內(nèi)資金調(diào)撥利息的計(jì)算包括總公司向工程公司借款、工程公司向總公司借款的資金結(jié)算利息。.各借款公司會計(jì)在每季月底填制并于每季日前報(bào)送或至綠城方案資金部；.方案資金部在每月日前，根據(jù)各公司上報(bào)的，逐筆核對資金往來的發(fā)生額、余額及發(fā)生日期，以確定各工程公司資金的占用量；并根據(jù)核對后的帳面發(fā)生額及余額整理匯總，編制，逐筆計(jì)算利息，分清總公司與各工程公司之間的應(yīng)收應(yīng)付利息；.內(nèi)部調(diào)撥資金采用有償運(yùn)用方法，詳細(xì)執(zhí)行浙綠通字號文件；.方案資金部根據(jù)填寫與各工程公司的，并登記綠城系統(tǒng)內(nèi)部資金占用財(cái)務(wù)利息備查帳；并將利息結(jié)算清單及時(shí)遞送相關(guān)公司

3、財(cái)務(wù)人員；.利息結(jié)算清單一式三聯(lián)：第一聯(lián)為存根聯(lián)、第二聯(lián)為收息單位記帳聯(lián)、第三聯(lián)為付息單位記帳聯(lián)；.年末將月的經(jīng)各相關(guān)公司財(cái)務(wù)確認(rèn)后，由方案財(cái)務(wù)部擔(dān)任人審核，報(bào)分管指點(diǎn)審批；并將審批結(jié)果抄報(bào)各有關(guān)公司總經(jīng)理和有關(guān)公司財(cái)務(wù)人員；浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系任務(wù)規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務(wù)規(guī)程 修正形狀：A/ .財(cái)務(wù)管理部主辦會計(jì)和相關(guān)公司財(cái)務(wù)人員擔(dān)任根據(jù)審批后的編制記帳憑證，并及時(shí)登記財(cái)務(wù)費(fèi)用等明細(xì)帳。.相關(guān)/支持性文件.財(cái)務(wù)管理假設(shè)干規(guī)定 .質(zhì)量記錄.利息結(jié)算清單.綠城系統(tǒng)資金占用利息結(jié)算表.綠城系統(tǒng)資金占用表浙江綠城房地產(chǎn)開發(fā)有限責(zé)任公司財(cái)務(wù)管理體系任務(wù)規(guī)程文件編號：GT/FC 頁碼：第頁 共頁公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務(wù)規(guī)程 修正形狀：A/ 公司系統(tǒng)內(nèi)結(jié)算利息任務(wù)規(guī)程公司系統(tǒng)資金占用表借款公司財(cái)務(wù)填制報(bào)表方案資金部公司系統(tǒng)資金占利息結(jié)算表編制利息結(jié)算表登記備查帳方案資金部開