2022年庫存管理制度規(guī)定范文

1、第PAGE10頁共NUMPAGES10頁2022年庫存管理制度規(guī)定范文為確保公司倉庫庫存商品帳務(wù)清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責(zé)任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度：庫存商品管理范圍：包含存放在倉庫辦公用品、產(chǎn)成品、門店樣品、因特殊原因經(jīng)批準(zhǔn)借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權(quán)屬于公司的商品；已辦理退廠手續(xù)并下庫尚未運輸?shù)纳唐?，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有?quán)不屬于公司的商品。庫房保密制度1、庫房未經(jīng)相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，無關(guān)人員不得擅自進出；2、庫房管理人員必須對核算軟件加設(shè)_；3、庫存商品的成本價格、供應(yīng)商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄

2、露。庫存商品管理的要求：1、凡倉庫必須對所有固定資產(chǎn)(如電腦、汽車、摩托車等價值在_元人民幣以上實物視為固定資產(chǎn))建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責(zé)任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產(chǎn)的進出認(rèn)真登記，以動態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認(rèn)真登記，入庫需要按供應(yīng)商送貨單的品名、規(guī)格、型號驗收實際數(shù)量填寫出入庫單據(jù)，總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領(lǐng)導(dǎo)報告，等候上級指令處理。入第1頁共5頁財務(wù)制度庫存商品管理制度庫后，要及時按照同類產(chǎn)品進行分類

3、疊放，方便查找。4、相關(guān)部門領(lǐng)出商品、辦公用品等需要按品名、規(guī)格、數(shù)量填寫領(lǐng)料單，并由經(jīng)辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態(tài)地、準(zhǔn)確地反映倉庫資產(chǎn)的變化情況。5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調(diào)走勢較好的商品，并填寫申領(lǐng)單，由申領(lǐng)人、財務(wù)、賣場主管簽字。申領(lǐng)人要保管好領(lǐng)用商品，如出現(xiàn)損失，由申領(lǐng)人按售價賠償。6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理，倉庫和門店視同商品進行保管，承擔(dān)實物保管責(zé)任，不得隨意發(fā)放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據(jù)支持，倉管員應(yīng)于當(dāng)日下班前

4、根據(jù)單據(jù)登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關(guān)單句如收貨單、領(lǐng)料單、退料單等于次日上午下班前登記完成盤點核查制度1、帳物核對：倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數(shù)量是否與信息系統(tǒng)倉庫或進銷存帳的帳面數(shù)量相符。同時倉庫每月與財務(wù)庫存帳核對是否相符。發(fā)現(xiàn)問題落實責(zé)任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領(lǐng)導(dǎo)匯報。2、賣場各柜臺銷售、區(qū)域負(fù)責(zé)人，要求每天進行實物件數(shù)的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監(jiān)盤人員進行簽字；3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領(lǐng)用核對，如出現(xiàn)賣場實物短第2頁共5頁財務(wù)制度庫存商品管理制度缺，由賣場主管賠付貨品成本的_%，當(dāng)天所有當(dāng)班人員承擔(dān)_%

5、。如盤盈存貨，由相關(guān)人員負(fù)責(zé)查出問題所在。如找不到原因，由領(lǐng)導(dǎo)簽字按照同類成本實際入賬。4、未經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)，任何部門、任何人員無權(quán)私自將公司商品私自借給他單位、個人或?qū)⑸唐方杞o公司內(nèi)部部門或員工使用。未經(jīng)最后一道環(huán)節(jié)審批，任何部門、任何人無權(quán)私自將公司有問題商品變_置，否則視同挪用公司資產(chǎn)處理，除追究經(jīng)濟責(zé)任外，對直接經(jīng)辦人給予開除處分，直接上級承擔(dān)連帶管理責(zé)任。如需處置相關(guān)資產(chǎn)、產(chǎn)品并填制資產(chǎn)處置申請表，必須經(jīng)董事長審批，由總經(jīng)理、財務(wù)、庫管簽字后存檔。5、全面盤點：按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴(yán)格按公司盤點制度執(zhí)行。庫房價簽及條碼管理1、庫房管理人

6、員如需調(diào)整商品價格，填寫商品調(diào)價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現(xiàn)有售價一致；3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現(xiàn)差錯由相關(guān)責(zé)任人及相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)承擔(dān)責(zé)任。庫房對供應(yīng)商貨款統(tǒng)計、支付1、庫管人員要每天統(tǒng)計供應(yīng)商應(yīng)付賬款、實付賬款、未付賬款數(shù)量，并填制報表簽字后交由財務(wù)審核。2、支付供應(yīng)商貨款時，應(yīng)有庫管人員填制付款通知單，并附上相應(yīng)單據(jù)，第3頁共5頁財務(wù)制度庫存商品管理制度由總經(jīng)理、財務(wù)、經(jīng)辦人員簽字。庫房負(fù)責(zé)人交接管理凡倉庫或?qū)嵨镓?fù)責(zé)人離職、調(diào)動，人力資源部必須在離職、調(diào)動前一個星期通知公司財務(wù)部，由財務(wù)部和該部門負(fù)責(zé)人共

7、同派人進行實物監(jiān)盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務(wù)部核對帳存實存數(shù)，如果有差錯，由原實物負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)查找落實，如有損失，由其承擔(dān)。未進行實物和帳務(wù)交接的實物負(fù)責(zé)人公司不予辦理離職、調(diào)動手續(xù)。商品差錯和損失處理1、倉庫相關(guān)人員必須嚴(yán)格按相關(guān)程序和制度操作，如因工作不認(rèn)真、不細致、不嚴(yán)格按程序和制度操作導(dǎo)致商品少收、錯收、多發(fā)、重復(fù)發(fā)、錯發(fā)等商品短少損失，一律由實物負(fù)責(zé)人承擔(dān)，倉庫直接上級負(fù)責(zé)人根據(jù)責(zé)任大小承擔(dān)連帶管理責(zé)任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導(dǎo)致公司商品受損或流失，根據(jù)情節(jié)輕重，追究經(jīng)濟和行政責(zé)任。2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳庫存商品結(jié)構(gòu)管理凡公司

8、庫存商品均是公司流動資產(chǎn)，占用公司的流動資金，庫存商品的結(jié)構(gòu)合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉(zhuǎn)速度，進而影響公司經(jīng)營質(zhì)量的好壞。在業(yè)務(wù)經(jīng)營過程中，各相關(guān)部門包含銷售部及相關(guān)部門必須緊密配合，及時解決經(jīng)營過程中存在的庫存問題。附則：9.1本制度由公司財務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。第4頁共5頁財務(wù)制度庫存商品管理制度9.2本制度施行后，凡既有的類似規(guī)章制度或與之相抵觸的規(guī)定即行廢止。9.3本制度經(jīng)董事長批準(zhǔn)后自頒布之日起執(zhí)行。2022年庫存管理制度規(guī)定范文（二）第一章總則第一條為使存貨管理工作規(guī)范化，保證倉庫和庫存物資的安全完整，更好地為公司經(jīng)營管理服務(wù)，結(jié)合本公司的具體情況，特制訂本規(guī)定。

9、第二條存貨管理工作的任務(wù)：(一)根據(jù)本制度做好物資出庫和入庫工作，并使物資儲存、供應(yīng)、銷售各環(huán)節(jié)平衡銜接。(二)做好物資的保管工作，據(jù)實登記倉庫實物帳，及時編報庫存報表，經(jīng)常清查、盤點庫存物資，做到帳、卡、物相符。(三)積極開展廢舊物資的回收、整理、利用工作。協(xié)助做好呆滯物資的處理工作。(四)做好倉庫安全保衛(wèi)、防火及衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資的安全，保持庫容整潔。第三條公司各部門所購一切物資材料，嚴(yán)格履行先入庫、后領(lǐng)用的規(guī)定，如屬直提使用部門或場所，亦必須事后及時補辦出、入庫手續(xù)。第四條本規(guī)定適用于公司所有庫管部門及庫管部門工作人員。第二章入庫管理規(guī)定第五條采購物資抵庫后，庫管員要按照已核準(zhǔn)的“

10、訂貨單”或“采購申請單”和“送貨單”仔細核對物資的品名、規(guī)格、型號、數(shù)量及外包裝是否完好無損。核對無誤后將到貨日期及實收數(shù)量填記于“訂貨單”或“采購申請單”，同時開具“入庫單”辦理入庫手續(xù)。第六條如發(fā)現(xiàn)單貨不符、外包裝破損或其他質(zhì)量問題，要及時向上級反映，同時通知售后服務(wù)部門、采購部門和廠家代表(如有)，共同現(xiàn)場鑒定，必要時拍照記錄。原則上單貨不符的物資不得接受，如采購部門要收下該物資時，庫管員要告知上級，并于單據(jù)上注明實際收貨情況，并會簽采購部門。第七條物資抵庫但庫管部門尚未收到“訂貨單”或“采購申請單”時，庫管員應(yīng)先洽詢采購部門，確認(rèn)無誤后始得辦理入庫手續(xù)。第八條發(fā)生退庫或退貨產(chǎn)品時要認(rèn)真

11、審核“退貨單”或有關(guān)憑證，核查批準(zhǔn)手續(xù)是否齊全，認(rèn)真記錄退庫或退貨產(chǎn)品數(shù)量、質(zhì)量狀況。退庫或退貨產(chǎn)品要單獨存放，如可重新銷售應(yīng)優(yōu)先出庫。對于使用單位退回的物資，庫管員要依據(jù)退庫原因，研判處理對策，如原因系由于供應(yīng)商所造成的，要立即通知采購部門。第九條入庫時要認(rèn)真查抄入庫號碼，填寫入庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將入庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機。第三章出庫管理規(guī)定第十條辦理出庫時要認(rèn)真審核“出庫單”或“領(lǐng)用單”，核查出庫批準(zhǔn)手續(xù)(特別是有無財會部門收訖、轉(zhuǎn)訖戳記)是否齊全，嚴(yán)格依據(jù)所列項目辦理出庫，并核簽有關(guān)單據(jù)。發(fā)現(xiàn)計算有誤時要立即通知開票人員更正后發(fā)貨。第十一條發(fā)放物資時要堅持“推陳儲新、先

12、進先出、按規(guī)定供應(yīng)、節(jié)約”的原則，發(fā)貨堅持一盤底、二核對、三發(fā)貨、四減數(shù)。同時堅持單貨不符不出庫、包裝破損不出庫、殘損變形不出庫、手續(xù)不全不出庫。對貪圖方便，違反發(fā)貨原則造成物資變質(zhì)、大料小用、優(yōu)材劣用以及差錯等損失，庫管員負(fù)經(jīng)濟責(zé)任。第十二條優(yōu)先保證自提商品，及時準(zhǔn)確交給貨主并當(dāng)面點清。第十三條出庫時要認(rèn)真查抄出庫號碼，填寫出庫號碼單。每日業(yè)務(wù)終了，及時將出庫號碼單報至統(tǒng)計員處輸入計算機。第四章物資儲存保管規(guī)定第十四條物資的儲存保管，原則上應(yīng)以物資的屬性、特點和用途規(guī)劃設(shè)置倉庫，并根據(jù)倉庫的條件考慮劃區(qū)分工，合理有效使用倉庫面積。凡吞吐量大的落地堆放，周轉(zhuǎn)量小的用貨架存放。落地堆放以分類和規(guī)

13、格的次序排列編號，上架的以分類四號定位編號。第十五條物資堆放的原則是：(一)本著“安全可靠、作業(yè)方便、通風(fēng)良好”的原則合理安排垛位和規(guī)定地距、墻距、垛距、頂距。(二)按物資品種、規(guī)格、型號等結(jié)合倉庫條件分門別類進行堆放(在可能的情況下推行五五堆放)，要做到過目見數(shù)、作業(yè)和盤點方便、貨號明顯、成行成列、文明整齊。第十六條建立碼放位置圖、標(biāo)記、物料卡并置于明顯位置。物料卡上載明物資名稱、編號、規(guī)格、型號、產(chǎn)地或廠商、有效期限、儲備定額。第十七條庫存物資在裝卸、搬運過程中要輕拿輕放，不可倒置，保證完好無損。第十八條倉庫建立庫存數(shù)量帳，每日根據(jù)出入庫憑單及時登記核算，月終結(jié)帳和實盤完畢后與財會部門對帳

14、。第十九條經(jīng)常進行盤點，做到日清月結(jié)，按規(guī)定時間編報庫存日報和庫存月報。每月必須對庫存物資進行實物盤點一次，并填報庫存盤點表。發(fā)現(xiàn)盈余、短少、殘損或變質(zhì)，必須查明原因，分清責(zé)任，寫出書面報告，提出處理建議，呈報上級和有關(guān)部門，未經(jīng)批準(zhǔn)不得擅自調(diào)帳。積極配合財會部門做好全面盤點和抽點工作，定期與財會部門對帳，保證帳表、帳帳、帳物相符。第二十條倉庫環(huán)境衛(wèi)生要每日清掃并作好保持工作，每次作業(yè)完畢要及時清理現(xiàn)場，保證庫容整潔。第二十一條做好各種防患工作，確保物資的安全保管。預(yù)防內(nèi)容包括：防火、防盜、防潮、防銹、防腐、防霉、防鼠、防蟲、防塵、防爆、防漏電。第二十二條確實做好安全保衛(wèi)工作，嚴(yán)禁閑人進入庫區(qū)

15、。建立和健全出入庫登記制度，對因工作需要出入庫人員、車輛按規(guī)定進行盤查和登記，簽收“出門證”或填寫“出入門證”。夜間定時巡邏，提高警惕。第二十三條確實做好防火安全工作，庫區(qū)內(nèi)嚴(yán)禁吸煙、攜入易燃_物品和明火作業(yè)。對庫區(qū)的電燈、電線、電閘、消防器具、設(shè)施要經(jīng)常檢查，發(fā)現(xiàn)故障及時維修排除，不得擅自挪動或挪用消防器具。第五章庫存控制與分析管理規(guī)定第二十四條掌握和應(yīng)用現(xiàn)代倉儲管理技術(shù)與abc分析法，實行工作質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)化，不斷提高倉庫管理水平。a、b、c分析法指按成本比重高低將各存貨項目分為a、b、c三類，對不同類別的存貨采取不同的控制方法。a、b、c分類法的劃分標(biāo)準(zhǔn)、控制方法及適用范圍之間的關(guān)系見下表：類

16、別劃分標(biāo)準(zhǔn)控制方法適用范圍占儲存成本比重實物量比重a類_%左右不超過_%重點控制品種少、單位價值高的存貨b類_%左右不超過_%一般控制介于二者之間的存貨c類_%左右不低于_%簡單控制品種多、單位價值低的存貨第二十五條庫管部門要會同有關(guān)部門(財會、采購、銷售等)協(xié)商制訂合理采購批量和庫存安全量，降低存貨總成本，加速資金周轉(zhuǎn)，提高資金的使用效果。第二十六條做好倉庫與采購、銷售環(huán)節(jié)的銜接工作，在保證經(jīng)營供應(yīng)、管理需要等合理儲備的前提下，力求減少庫存量。第二十七條定期進行庫存物資結(jié)構(gòu)與周轉(zhuǎn)分析，及時上報預(yù)警信息，協(xié)助做好報損、報廢和呆滯物資的處理工作。第六章庫管人員工作要求與紀(jì)律第二十八條嚴(yán)格履行出入

17、庫手續(xù)，對無效憑單或?qū)徟掷m(xù)不健全的出、入庫作業(yè)請求有權(quán)拒絕辦理，并及時向上級反映。第二十九條妥善保管出入庫憑單和有關(guān)報表、帳簿，不可丟失。第三十條做好保密工作。第三十一條庫管員調(diào)動工作時，一定要辦理交接手續(xù)，由上級監(jiān)交，只有當(dāng)交接手續(xù)辦妥之后，才能離開工作崗位。移交中的未了事宜及有關(guān)憑單，要列出清單三份，寫明情況，雙方與上級簽字，各保留一份。第三十二條監(jiān)督做好文明安全裝卸、搬運工作，保證物資完整無損。第三十三條做好倉庫的安全、防火和衛(wèi)生工作，確保倉庫和物資安全完整，庫容整潔。第三十四條做好倉庫所使用的工具、設(shè)備設(shè)施的維護與管理工作。第三十五條做到四“檢查”：(一)上班必須檢查倉庫門鎖有無異常，物品有無丟失。(二)下班檢查是否已鎖門、拉閘、斷電及是否存在其他不安全隱患。(三)經(jīng)常檢查庫內(nèi)溫度、濕度，保持通風(fēng)。(四)檢查易燃、_物品或其他特殊物資是否單獨存儲、妥善保管。第三十六條嚴(yán)格遵守倉庫工作紀(jì)律：(一)嚴(yán)禁在倉庫內(nèi)吸煙、動用明火。(二)嚴(yán)禁酒后值班。(三)嚴(yán)禁無關(guān)人員進入倉庫。(四)嚴(yán)禁未經(jīng)財務(wù)總監(jiān)同意涂改賬目、抽換帳紙。(五)嚴(yán)禁