全面解讀澳洲強制退休金制度

1、制度澳洲自從實行強迫性的退休金制度之后（COMPULSORYSUPERANNATION），一般人，尤其是正在工作的人士都開始對自己的退休金關(guān)注起來。什么時候才可以提取我的退休金？退休金保留部分（ PRESERVED COMPONENTS）是不能夠在保留年到之前提取的。目前，保留年紀是五十五歲，但是，對在一九六四年七月一日后出生的人士，他們的保留年紀是六十歲。在我退休之前，能否拿出在我退休金內(nèi)的錢？首先，保留部分的退休金一般來說在退休之前是不能提取的，但是非保留部分（ NONPRESERVEDCOMPONENT）一般來說，是可以在離開目前職位時提取的。通常，非保留部分的退休金，我們叫做自己供款（

2、VOLUNTARYCONTRIBUTIONS）的退休金。但是從一九九九年七月一日之后，保留部分已經(jīng)包括所有供進退休金內(nèi)的錢，包括以前自己供款的那部分。 對于一些很早的退休金，大部分都是非保留住的，所以在退休之前，你可以從里面拿錢出來用的。假如需要退休金里的錢來過生活的話，可不可以在退休之前將錢拿出來？在財務(wù)困難的情況下退休金里邊保留的部分是可以在退休之前提前拿出來用。財務(wù)困難有很嚴格的定義，目前的法律需要你跟保險與退休金專暑（INSURANCE AND SUPERANNATIONCOMMISSION）去申請，并提供充足的證明，證明你若不拿出這筆錢用是不能夠過生活的。一般來說，很多人在被公司辭退

3、或長期失業(yè)時，都可以以此做為申請的理由。自一九九九年七月一日之后，退休金的監(jiān)管公司（TRUSTEE）是有全權(quán)去審查那些由于生活困難而需提早拿出退休金的申請。一般來說，年紀在五十五歲以下而又長期領(lǐng)取救濟金十二個月以上或年紀在五十五以上且領(lǐng)取救濟金九個月以上，都有可能提早取出退休金里的錢過生活的。什么叫作 ETP？ETP英文叫作 EligibleTerminalimPayments。ETP是你從一份受雇的職位上離職時，或自雇人士停止自雇時，從以前雇主或者是退休金制度上退回的一單金錢。 ETP 一般來說包括了解雇的費用（Redunda may Payments），累積退休金里邊的投資和金錢，提早解雇

4、的特別花紅（Golden HandshakePayonto）和傷殘的費用（ Inwahidiy Payments）。假如離開現(xiàn)在的職位，退休金該如何處理？保留的部分在離開現(xiàn)在的職位的時候，一定要滾存（ Rollover ）到另外一個退休金里，這個退休金可以是新雇主的退休金制度或者是自己控制的退休金，對于非保留的部分（ Unpreserv amounts ）在離開現(xiàn)在職位的時候，你可以選擇取出來使用或滾存到另外一個退休金里去。什么叫滾存（ Rollover ）？一般來說，在離開現(xiàn)在職位的時候，你是有一筆離職的錢叫 ETP，有兩種可能性，一是你不允許將這筆錢拿出來使用，二是你自愿不拿出來。這兩種情

5、況下，你可以把這筆錢存入滾存基金里或退休金里面。這種滾存基金和退休金都允許離職的工作者將這筆錢保存和增長直到他們退休的時候。由于液存基金和退休金都能得到政府稅務(wù)上的優(yōu)惠所以很多投資顧問都會鼓勵離職人員將錢存人直到他們退休為止。很重要的一點是：在滾存基金里的錢在六十五歲之后是一定要拿出來的。假如我離開一份職位時，我可否叫我的新雇主把退休金存人以前的退休金里邊？可以的，但新雇主在法律上并無義務(wù)一定這樣做。假如我離開澳洲去別的國家生活，我可不可以將退休金里的錢拿出來？在以往，當一個澳洲人離開澳洲去另外國家生活時，他是可以把他退休金里的錢拿出來的。但目前的法律，離開澳洲并不能做為拿回退休金里面的錢的理

6、由。一定要等到退休年紀才可將錢取出。到底退休金是不是項好的投資？退休金制度其實是一項具有稅務(wù)優(yōu)惠的儲錢制度，由于人口老化和退休財務(wù)支持日漸不足的問題，政府是很鼓勵退休金制度的，退休金里面的投資方法跟普通投資差不多，已經(jīng)沒有什么分別。假如你投資在股票、地產(chǎn)、政府債券、海外股票和定期的利息，林林總總都可以做得到。到底退休金保證（ Superannualion Guarantee ）是怎么一回事？所有在澳洲的雇主，在法律上都要求將員工薪水指定的百分比（目前是7到 2002 年是 9）投入一個合法的退休金里面雇主可以多供退休金即高于法定百分此，但不可少于以上的百分比。一般來說，這個退休金是在你的薪金之

7、上再加上去的，但是，假如肩主提供的薪水高于法律上規(guī)定的最低薪水的話，他可以從薪水中扣除，再供入退休金里。為什么好像我的退休金戶口里的錢比我實際投人的錢還少？這種情況有可能發(fā)生。在給退休金供款時，會有 15的退休金供款稅。 另外，還有投資費用及退休金投資表現(xiàn)不好等等，都可能使這種情況發(fā)生。到底退休金是如何抽稅的？退休金是擁有政府稅務(wù)上的優(yōu)惠的。但是，將款供入退休金時，對不同的人士有不同的稅率。一般來說，稅是15 。但是假如對于年薪高于七萬五千八百五十六元的人， 就要另付退休金附加稅 （SuperannualionSurcharge ），最高的退休金附加稅是另外15。所以對高薪收入人士來說退休金供

8、款稅可達 30。為什么退休人士從退休金中取錢出來做退休用途時，會有不同的稅率？退休金的稅率和法律很多，這與其發(fā)展的歷史有關(guān)。每個政府都在退休金的法律上做些改動，這樣多年積累下來，不同時期規(guī)定的稅率不同。因此，對一般人來說，退休金制度就顯得十分復(fù)雜。所以在做有關(guān)退休金方面的決定時，應(yīng)找一位對這方面有經(jīng)驗的會計師或顧問。以免作出決策上的失誤。在決定退休金問題時，有些基本問題可加以考慮，退休金里的稅率通常都是很優(yōu)惠的，因為政府希望以此鼓勵市民投資退休金。另外在退休的時候（假設(shè)退休的人年紀已到五十五歲）這筆退休的錢滾存到可配給基金時，還有另外的稅務(wù)優(yōu)惠。另一點重要的是假如在未到退休年齡時（五十五歲）

9、，要提早退休把錢拿出來，這稅務(wù)優(yōu)惠就可能會消失。所以即使要提早退休，這筆錢也應(yīng)在退休年紀到之后再取出才劃算?，F(xiàn)在的雇主替我在退休金里供款，我可否在此基礎(chǔ)上自己供款到該退休金里？基本上，你可以供任何數(shù)量的錢到退休金里，但有些雇主可能因為這樣做手續(xù)比較麻煩，而不讓你自己存錢到公司的退休金。但是你仍可以供款到自己的退休金里去，當自己供款到退休金里去的時候，就要注意稅務(wù)上的問題，除非是自雇人土（ self employeed ），大部分私人供款都不能取得扣稅優(yōu)惠。對于年薪低于三萬一千的人，有一千元私人供款可以獲得10稅務(wù)回扣，即最高可省一百元稅務(wù)回扣。假如想供款在自己的退休金里或在雇主所供退休金的基礎(chǔ)

10、上增加供款數(shù)量，最好的安排是跟雇主有一個薪水犧牲的協(xié)議（salary sacrifice），在這種安排之下，雇主會減少雇員的薪水，以從減少的部分供入雇員的退休金里，這樣雇員就避免了這部分的人息稅。在退休金里的錢是否有保證不會虧損？在退休金里的錢是沒有任何擔保的。除非該退休金投資在資本保證，由銀行或保險公司提供擔保的，至少可以擔保本金不會虧損。澳洲政府并沒有保證退休金里的安全性。所以每個人自己負責自己的退休金投資在安全的公司里。另外投資的方向也很重要，若投資在高風險的地方，當然在退休的時候，市場調(diào)整或下落的時候，可能拿回的錢會比理想中要少。我只知道將錢投資在退休金里，但我從不知退休金將錢投資在何

11、處？我怎樣才能知道我的退休金投資動向呢？ ?你有權(quán)去問你的退休金監(jiān)管公司有關(guān)你的投資資料（ TRUSTEE OF THE SUPERANNUATION）FUND。政府最近引進的新法律對退休金的監(jiān)管工作比較嚴厲。退休金現(xiàn)在很多時候都要提供給會員至少一年 5 次退休金投資的所有資料。一般來說會員每年都會收到退休金監(jiān)管公司提供的有關(guān)投資回報率，投資數(shù)量及投資方向等資料。我可不可以轉(zhuǎn)換我的退休金？當然可以。只要你不是因為某種法律的限制及某種工業(yè)的規(guī)定限制你不能轉(zhuǎn)換退休金的話，你可以隨時轉(zhuǎn)換退休金。另外，某些政府控制的退休金在轉(zhuǎn)換時也比較困難。但要注意在轉(zhuǎn)換退休金時的費用會不會太高，因為很多老的退休金在

12、轉(zhuǎn)換時費用相當高的，另外在投資退休金時，要先了解該退休金投人及轉(zhuǎn)換時的收費情況?？傊瑢ψ约核度氲耐诵萁鹪搅私?，在做決定時才會越明智。假如我意外過早去世，我在退休金里的供款怎么辦？一般情況下，由退休金的監(jiān)管公司（TRUSTEE）決定將你退休金里的錢轉(zhuǎn)到誰的名下。通常，轉(zhuǎn)到你的受益人身上。假如你在加人退休金時，指定了一個受益人（ NOMINATED BENEFICIANRY），監(jiān)管公司有可能將轉(zhuǎn)到指定的受益人身上。什么叫做 DIY退休金？DIY 就是自己管理自己的退休金?？刹豢梢宰约汗芾碜约旱耐诵萁?？可以，這種就是 DIY退休金。要注意的是很多雇主需要將員工的退休金供款供到公司已成立的退休金里，很多公司都不喜歡雇員自己搞DIY退休金。還有工業(yè)自己搞的退休金限制雇員供錢到里面DIY 退休金的優(yōu)點就是自己控制自己退休金里的錢，可能使投資者感覺有控制權(quán)，想怎樣投資就怎樣投資。但是DIY 每年的費用相當昂貴。筆者的意見就是若退休金里的錢少于二十萬的話，自己去控制一個DIY 就太貴了，不太值得。通常 DIY適合自己做老板的雇主每年供很多錢進去，以做扣稅之用。里面會有很大一筆錢做投資的。怎樣決定一個退休金的好壞？這個問題不容易答。因為完全視個人情況而定的。以下是需要考慮的幾點：是哪家公司管理你的退休金？是哪家