公司供應(yīng)商貨款結(jié)算流程

1、 PAGE 10銀河集團(tuán)股份有限公司供應(yīng)商貨款結(jié)算流程目錄 HYPERLINK l _TOC_250005 目的1 HYPERLINK l _TOC_250004 適用范圍2 HYPERLINK l _TOC_250003 管理事項(xiàng)2 HYPERLINK l _TOC_250002 管理部門及職責(zé)2財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心2區(qū)域或配送中心財(cái)務(wù)部2 HYPERLINK l _TOC_250001 付款審批程序3供應(yīng)商預(yù)付款3供應(yīng)商付款單3 HYPERLINK l _TOC_250000 管理事項(xiàng)規(guī)則及流程描述4供應(yīng)商預(yù)付款4供應(yīng)商結(jié)算單5供應(yīng)商服務(wù)系統(tǒng)說明6供應(yīng)商發(fā)票接收6供應(yīng)商收款賬戶維護(hù)7供應(yīng)商貨款

2、停付7供應(yīng)商貨款支付8付款賬務(wù)處理及專用發(fā)票認(rèn)證抵扣9供應(yīng)商賬扣費(fèi)用10目的為指導(dǎo)、規(guī)范公司供應(yīng)商貨款結(jié)算業(yè)務(wù)管理，明確崗位責(zé)任，強(qiáng)化資金支付安全，維護(hù)公司利益，結(jié)合公司實(shí)際，制定本流程。適用范圍本流程適用于公司零售門店及配送中心的供應(yīng)商貨款結(jié)算工作。管理事項(xiàng)供應(yīng)商預(yù)付款供應(yīng)商結(jié)算單供應(yīng)商服務(wù)系統(tǒng)說明供應(yīng)商發(fā)票接收供應(yīng)商收款賬戶維護(hù)供應(yīng)商貨款停付供應(yīng)商貨款支付付款賬務(wù)處理及專用發(fā)票認(rèn)證抵扣供應(yīng)商賬扣費(fèi)用管理部門及職責(zé)財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心負(fù)責(zé)總部結(jié)算供應(yīng)商服務(wù)工作；審核接收總部結(jié)算供應(yīng)商發(fā)票及結(jié)算單、生成付款單；受理公司范圍供應(yīng)商貨款停付、解停；審核上收區(qū)域門店供應(yīng)商付款單；維護(hù)總部結(jié)算供應(yīng)商收款賬

3、戶信息；支付總部結(jié)算供應(yīng)商貨款；監(jiān)督資金使用費(fèi)收取情況；上收區(qū)域門店付款憑證賬務(wù)處理；整合發(fā)放總部結(jié)算供應(yīng)商賬扣費(fèi)用發(fā)票或收據(jù)；維護(hù)結(jié)算系統(tǒng)門店發(fā)票開具資料信息；維護(hù)財(cái)務(wù)人員登錄結(jié)算系統(tǒng)權(quán)限。區(qū)域或配送中心財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商服務(wù)工作；審核供應(yīng)商結(jié)算單；審核接收區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商發(fā)票及結(jié)算單、生成付款單；受理本區(qū)域范圍供應(yīng)商貨款停付、解停；審核本區(qū)域門店供應(yīng)商付款單；維護(hù)區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商收款賬戶；支付區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商貨款；檢查供應(yīng)商預(yù)付款平賬情況；本區(qū)域門店付款憑證賬務(wù)處理；增值稅專用發(fā)票的認(rèn)證及抵稅憑證賬務(wù)處理；整合發(fā)放區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商賬扣費(fèi)用發(fā)票或收據(jù)。付款審批程序供應(yīng)商預(yù)付款供應(yīng)商預(yù)付款的審批

4、，實(shí)行紙質(zhì)單據(jù)和財(cái)務(wù)結(jié)算系統(tǒng)（以下簡稱結(jié)算系統(tǒng)） 單據(jù)雙重流轉(zhuǎn)。紙質(zhì)單據(jù)審批程序非直供供應(yīng)商：商場經(jīng)理或商品課長門店財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人門店總經(jīng)理 區(qū)域采購部或招商部負(fù)責(zé)人區(qū)域財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人區(qū)域總經(jīng)理。直供供應(yīng)商：配送業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)人配送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人配送總經(jīng)理。預(yù)付款合同（政策類商品及店間商品調(diào)撥合同除外）、非預(yù)付款合同辦理預(yù)付款另行呈報：采購本部或招商本部品類負(fù)責(zé)人采購本部或招商本部總監(jiān)財(cái)務(wù)本部總監(jiān)公司總經(jīng)理公司董事長審批。系統(tǒng)單據(jù)審批程序總部結(jié)算供應(yīng)商：會計(jì)審核區(qū)域或配送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人區(qū)域或配送總經(jīng)理采購本部或招商本部負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)人。區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商：會計(jì)審核區(qū)域財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人區(qū)域總經(jīng)理。發(fā)起系統(tǒng)預(yù)付款單據(jù)時，須附

5、審批完畢的紙質(zhì)預(yù)付經(jīng)銷商品訂貨款審批單。供應(yīng)商付款單供應(yīng)商付款單的審批，在結(jié)算系統(tǒng)中流轉(zhuǎn)?？偛拷Y(jié)算供應(yīng)商：會計(jì)審核區(qū)域或配送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人區(qū)域或配送總經(jīng)理財(cái)務(wù)本部負(fù)責(zé)人。區(qū)域結(jié)算供應(yīng)商：會計(jì)審核區(qū)域財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人區(qū)域總經(jīng)理。管理事項(xiàng)規(guī)則及流程描述供應(yīng)商預(yù)付款經(jīng)營方式為經(jīng)銷的商品購進(jìn)，可辦理預(yù)付款（新店開業(yè)支付給聯(lián)營供應(yīng)商的啟動資金，屬于給供應(yīng)商提供的借款，不包括在預(yù)付貨款管理范圍內(nèi)）。供應(yīng)商預(yù)付款管理實(shí)行采購本部或招商本部負(fù)責(zé)制。訂貨部門結(jié)合庫存周轉(zhuǎn)情況制定訂貨計(jì)劃，采購本部或招商本部負(fù)責(zé)預(yù)付款的審核并核定預(yù)付款金額。所訂商品原則上應(yīng)于支付之日起 10 日內(nèi)完成驗(yàn)收入庫，相應(yīng)的發(fā)票應(yīng)隨貨同行；供應(yīng)商逾

6、期到貨及到票的，采購本部或招商本部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)及追繳。預(yù)付款實(shí)行紙質(zhì)與系統(tǒng)雙重審批形式（煙草、食鹽及店間調(diào)撥預(yù)付款不需紙質(zhì)審批）。非預(yù)付款合同供應(yīng)商申請預(yù)付款的，需計(jì)收資金使用費(fèi)。預(yù)付款訂貨及審批訂貨部門申請預(yù)付款金額不得超過訂貨計(jì)劃金額，分批訂貨或供應(yīng)商分批到貨的，一次性申請預(yù)付款金額不得超過最近 30 天的銷售額。預(yù)付款審批單須附訂貨部門負(fù)責(zé)人簽名的訂貨計(jì)劃、發(fā)票或發(fā)票未到說明書； 非預(yù)付款合同供應(yīng)商申請預(yù)付款時，需提供加蓋供應(yīng)商公章的申請及費(fèi)用計(jì)算單。采購本部或招商本部負(fù)責(zé)審核紙質(zhì)預(yù)付款審批單。品類負(fù)責(zé)人綜合考量供應(yīng)商信用、庫存余額及周轉(zhuǎn)情況、應(yīng)付賬款余額等，同意預(yù)付款的核定預(yù)付金額，報本部

7、總監(jiān)審批后按規(guī)定程序逐級報權(quán)限審批人審批。區(qū)域或配送中心根據(jù)審批完畢的紙質(zhì)預(yù)付款審批單于結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)進(jìn)行流 轉(zhuǎn)。預(yù)付款支付及賬務(wù)處理財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心或區(qū)域財(cái)務(wù)部據(jù)審批完畢的系統(tǒng)及紙質(zhì)預(yù)付款審 批單付款，區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部進(jìn)行賬務(wù)處理，系統(tǒng)及紙質(zhì)審批單作憑證附件。經(jīng)支付的預(yù)付款系統(tǒng)默認(rèn)已收取發(fā)票，預(yù)付及發(fā)票金額自動進(jìn)入供應(yīng)商下期結(jié)算單，抵減實(shí)付及發(fā)票開具金額。商品驗(yàn)收入庫后，沖抵預(yù)付款后的結(jié)算金額按付款單審核流程進(jìn)行支付。預(yù)付款平賬檢查訂貨部門負(fù)責(zé)按照訂貨計(jì)劃、約定到貨日期收貨并收取增值稅專用發(fā)票。預(yù)付款時發(fā)票未提供的，應(yīng)隨貨到達(dá)并在發(fā)票未到備查簿中予以核銷。區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)檢查供應(yīng)商預(yù)付款平賬

8、情況，平賬是指按照訂貨計(jì)劃及規(guī)定到貨日期收貨時對該筆預(yù)付款的沖抵賬務(wù)處理、發(fā)票隨商品入庫前的收取認(rèn)證。供應(yīng)商逾期 30 天未到貨或到票的，區(qū)域或配送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及時向區(qū)域或配送總經(jīng)理、財(cái)務(wù)本部總監(jiān)匯報。預(yù)付款跟蹤機(jī)制采購本部或招商本部建立預(yù)付款臺賬及跟蹤機(jī)制。預(yù)付供應(yīng)商貨款后未按時到貨及到票且經(jīng)區(qū)域或配送總經(jīng)理協(xié)調(diào)后仍未解決的，采購本部或招商本部負(fù)責(zé)協(xié)調(diào)并采取措施追繳。預(yù)付款商品到貨前，不得再次對該供應(yīng)商付款。預(yù)付款計(jì)收資金使用費(fèi)非預(yù)付款合同供應(yīng)商申請預(yù)付款的，計(jì)收資金使用費(fèi)，費(fèi)用專用代碼 W6， 以付款日至商品驗(yàn)收入庫后按結(jié)算方式及賬期規(guī)定付款日為計(jì)息期，以期間天數(shù)按日息計(jì)算收取。供應(yīng)商結(jié)算單

9、結(jié)算單是供應(yīng)商結(jié)算貨款的依據(jù)，根據(jù)商品購銷合同定義條款于結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)生成，體現(xiàn)經(jīng)營門店和供應(yīng)商資料信息及各類結(jié)算數(shù)據(jù)。根據(jù)合同結(jié)算地點(diǎn)，分為總部結(jié)算及區(qū)域結(jié)算。濟(jì)南門店供應(yīng)商、配送中心供應(yīng)商、跨區(qū)域經(jīng)營供應(yīng)商、上收區(qū)域供應(yīng)商（結(jié)算業(yè)務(wù)上收至總部結(jié)算中心的區(qū)域，以下簡稱上收區(qū)域），合同結(jié)算地點(diǎn)約定為總部；僅經(jīng)營濟(jì)南外埠同一區(qū)域內(nèi)門店的供應(yīng)商、經(jīng)營政策類商品供應(yīng)商，合同結(jié)算地點(diǎn)約定為區(qū)域中心店。根據(jù)合同經(jīng)營方式，分為經(jīng)銷、成本代銷、聯(lián)營和租賃。根據(jù)合同結(jié)算方式，分為月結(jié)、半月結(jié)和貨到付款，并約定不同賬期。貨到付款適用于經(jīng)銷方式，不適用進(jìn)貨頻繁且賬期較長的合同。結(jié)算單生成及審核日期合同月結(jié)結(jié)算方式為每

10、月 1 日生成上月結(jié)算單， 4 日前完成審核工作。半月結(jié)方式為每月 1 日、16 日生成半月結(jié)算單，貨到付款（日結(jié)）方式為貨到日期+賬期天數(shù)即時生成，非月結(jié)方式結(jié)算單生成后即時審核。結(jié)算單審核要求區(qū)域或配送中心財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核結(jié)算單。對結(jié)算系統(tǒng)生成的供應(yīng)商結(jié)算單，同GS 賬務(wù)系統(tǒng)供應(yīng)商應(yīng)付賬款入賬金額相核對，確保無單邊扣費(fèi)或入賬情況。審核人員應(yīng)確保 GS 賬務(wù)系統(tǒng)供應(yīng)商應(yīng)付賬款余額與結(jié)算系統(tǒng)未付款結(jié)算單累計(jì)實(shí)結(jié)金額保持相符，不符的查明原因予以調(diào)整。對金額無誤且無?？钜蛩氐慕Y(jié)算單予以審核，一經(jīng)審核禁止隨意取消調(diào)整，確需調(diào)整的通知供應(yīng)商重新打印。有?？钜蛩氐狞c(diǎn)擊至報批狀態(tài)， 錄入停款人及原因。預(yù)收供

11、應(yīng)商發(fā)票的調(diào)整結(jié)算單相應(yīng)發(fā)票金額直至開票金額為 0，余額下期繼續(xù)調(diào)減。供應(yīng)商服務(wù)系統(tǒng)說明供應(yīng)商可登陸供應(yīng)商服務(wù)系統(tǒng)自助查詢結(jié)算單、跟進(jìn)發(fā)票受理情況、付款進(jìn)度及?？钋闆r。服務(wù)系統(tǒng)網(wǎng)址 ，憑密碼登錄。公司通過供應(yīng)商服務(wù)系統(tǒng)不定期發(fā)布相關(guān)結(jié)算須知及通知事宜。供應(yīng)商憑密碼登錄服務(wù)系統(tǒng)，查詢審核狀態(tài)的結(jié)算單，如有異議須于發(fā)票開具前向區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部提出，待對賬完畢后供應(yīng)商打印結(jié)算單， 加蓋公司公章或財(cái)務(wù)專用章。供應(yīng)商可于服務(wù)系統(tǒng)內(nèi)自助跟進(jìn)發(fā)票受理情況、付款進(jìn)度及?？钋闆r， 未付款的結(jié)算單、付款單狀態(tài)及明細(xì)表單，服務(wù)系統(tǒng)與結(jié)算系統(tǒng)同步顯示。供應(yīng)商發(fā)票接收每月 5-10 日為供應(yīng)商發(fā)票及結(jié)算單集中接收期，貨

12、到付款（日結(jié)）方式為隨時接收，半月結(jié)方式為每月 6 日、21 日前接收。供應(yīng)商未按時遞交的， 延遲至下期受理。為明確責(zé)任及結(jié)算事宜的準(zhǔn)確傳達(dá)，供應(yīng)商須持本人結(jié)算證辦理結(jié)算業(yè)務(wù)， 每個父供應(yīng)商編碼僅可辦理一張結(jié)算證。供應(yīng)商按照結(jié)算單備注欄顯示的發(fā)票金額開具增值稅專用發(fā)票，在規(guī)定的發(fā)票接收日期，供應(yīng)商持發(fā)票與結(jié)算單向所屬結(jié)算地點(diǎn)財(cái)務(wù)部門交納，總部結(jié)算的交至財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心，區(qū)域結(jié)算的交至區(qū)域財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)人員對供應(yīng)商開具發(fā)票的類型、內(nèi)容與金額等，與結(jié)算單相核對， 審核無誤后接收供應(yīng)商發(fā)票與結(jié)算單并登記發(fā)票號碼。結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)的發(fā)票單根據(jù)審核狀態(tài)的結(jié)算單生成，財(cái)務(wù)人員接收供應(yīng)商發(fā)票及結(jié)算單后，審核系統(tǒng)發(fā)票

13、單，生成供應(yīng)商付款單。供應(yīng)商收款賬戶維護(hù)供應(yīng)商收款賬戶須經(jīng)供應(yīng)商加蓋公章確認(rèn)，采購本部或招商本部品類負(fù)責(zé)人或相關(guān)權(quán)限負(fù)責(zé)人審批后在結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)建檔，并區(qū)分新建管理和變更管理。收款賬戶名稱應(yīng)與合同簽訂名稱、發(fā)票開具單位名稱一致。每家供應(yīng)商在結(jié)算系統(tǒng)內(nèi)有且只能有一個收款賬戶。供應(yīng)商信息建檔表或變更表須明確供應(yīng)商編碼、名稱、匯入省市（縣）、開戶行名稱及賬號，一份由財(cái)務(wù)本部合同管理部維護(hù)供應(yīng)商合同檔案、一份按照合同結(jié)算地點(diǎn)由財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心或區(qū)域財(cái)務(wù)部維護(hù)供應(yīng)商付款信息。新引進(jìn)供應(yīng)商應(yīng)于商品進(jìn)銷業(yè)務(wù)發(fā)生前，將信息建檔表傳遞至結(jié)算中心或區(qū)域財(cái)務(wù)部。即有供應(yīng)商變更結(jié)算賬戶的，結(jié)算中心或區(qū)域財(cái)務(wù)部接收變更表后

14、，自下個付款賬期按新賬戶支付貨款。供應(yīng)商結(jié)算賬戶信息未建檔、信息不全或不準(zhǔn)確、父子供應(yīng)商信息不一致、未及時規(guī)范傳遞等情況造成供應(yīng)商收款賬戶無法維護(hù)的，貨款不予支付。延伸產(chǎn)業(yè)鏈金融服務(wù)協(xié)議供應(yīng)商，協(xié)議金融服務(wù)結(jié)束前，不得變更金融方指定的供應(yīng)商收款賬戶。供應(yīng)商貨款停付對于在公司經(jīng)營中存在清退、商品質(zhì)量問題、合作問題、糾紛、欠資費(fèi)、未完成保底等各類問題的供應(yīng)商，由相關(guān)總部部室、門店商場或商品課提出紙質(zhì)?？钌暾垼?jīng)審批后傳遞財(cái)務(wù)部門進(jìn)行貨款停付。在收到法院協(xié)助執(zhí)行等法律文書時，按照法律文書的要求或可能引發(fā)的損失或賠償數(shù)額暫停支付或配合扣劃。停款紙質(zhì)審批方式紙質(zhì)?？钌暾埿枇忻鞴?yīng)商信息、?？钍掠?、?？畈?/p>

15、門等內(nèi)容，公司范圍?？畹挠杀静控?fù)責(zé)人審批，財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心受理，區(qū)域或配送范圍?？畹挠蓞^(qū)域或配送總經(jīng)理審批，區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部受理。?？畈块T應(yīng)及時跟進(jìn)供應(yīng)商存在問題的處理情況，對已得到解決的，由原?？畈块T提出解停申請。?？钕到y(tǒng)控制方式超市業(yè)態(tài)供應(yīng)商停款實(shí)行系統(tǒng)控制付款單會計(jì)審核方式，由財(cái)務(wù)人員在供應(yīng)商停付定義模塊中，準(zhǔn)確錄入?？罟?yīng)商信息，對應(yīng)新單狀態(tài)的付款單控制點(diǎn)擊會計(jì)操作；錄入解除?？钚畔⒑?，系統(tǒng)恢復(fù)會計(jì)審核權(quán)限。非緊急停款或解除?？钋闆r，原則上自下個賬期進(jìn)行貨款停付或支付。百貨業(yè)態(tài)供應(yīng)商?？顣簩?shí)行人工控制付款單會計(jì)審核方式。供應(yīng)商貨款支付供應(yīng)商付款單根據(jù)審核狀態(tài)的發(fā)票單生成，結(jié)算系統(tǒng)生成付

16、款單后，經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核、權(quán)限審批人審批后付款。已支付的付款單，轉(zhuǎn)入 GS 賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行付款憑證的賬務(wù)處理。為確保資金安全，財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心及區(qū)域財(cái)務(wù)部應(yīng)嚴(yán)格遵照供應(yīng)商合同約定結(jié)算地點(diǎn)接收發(fā)票及支付貨款。付款單審核財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)審核供應(yīng)商付款單，其中未上收區(qū)域、配送中心供應(yīng)商付款單由區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)審核，上收區(qū)域付款單由財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心負(fù)責(zé)審核。財(cái)務(wù)人員于每月 1 日、13 日開始進(jìn)行付款單審核工作。綜合供應(yīng)商應(yīng)付賬款余額、?？睢⒔Y(jié)算月份至審核期間的進(jìn)銷及扣費(fèi)情況、未交負(fù)數(shù)結(jié)算單等因素，符合付款條件的點(diǎn)擊會計(jì)操作，不予審核付款的錄入停款人及原因，便于供應(yīng)商自服務(wù)系統(tǒng)查詢，并向供應(yīng)商做好解釋工作

17、。清退供應(yīng)商付款單的審核，參照供應(yīng)商清退流程。付款單簽批供應(yīng)商付款單經(jīng)財(cái)務(wù)人員審核完畢后，于每月 4 日、18 日前報區(qū)域或配送財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人及總經(jīng)理審批。百貨戰(zhàn)略品牌供應(yīng)商按照公司領(lǐng)導(dǎo)審批確定的名單，先行審核簽批。付款單支付財(cái)務(wù)人員據(jù)審批完畢的審核狀態(tài)付款單支付貨款，已支付的付款單按管轄結(jié)算地點(diǎn)，由財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心、區(qū)域財(cái)務(wù)付款專員點(diǎn)擊至付款審核狀態(tài)，點(diǎn)擊付款操作時應(yīng)確保財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)付款金額與結(jié)算系統(tǒng)付款單金額相符。合同月結(jié)結(jié)算方式：超市業(yè)態(tài)供應(yīng)商貨款根據(jù)合同結(jié)算方式及賬期，以發(fā)票遞交截止日為賬期開始計(jì)算日，到達(dá)賬期后安排付款。百貨業(yè)態(tài)供應(yīng)商自遞交發(fā)票當(dāng)月下旬開始安排付款。合同非月結(jié)結(jié)算方式：為

18、減少付款工作環(huán)節(jié)，本著高效原則，在不影響門店經(jīng)營的情況下，非月結(jié)形式的付款單采取集中支付形式，跟隨超市月結(jié)供應(yīng)商付款單審批付款流程，每月安排兩次付款。未達(dá)賬期供應(yīng)商貨款申請?zhí)崆爸Ц叮毘蕡蠊静少彵静炕蛘猩瘫静靠偙O(jiān)財(cái)務(wù)本部總監(jiān)審批，同時計(jì)收資金使用費(fèi)。付款單據(jù)與發(fā)票交接傳遞完成供應(yīng)商付款指令的制單及稽核工作后，財(cái)務(wù)本部結(jié)算中心將總部結(jié)算的供應(yīng)商付款單匯總表、附屬結(jié)算單及發(fā)票，傳遞區(qū)域或配送財(cái)務(wù)部。根據(jù)付款日期，每月分兩次傳遞，分別為月中及 25 日前，采取郵寄形式傳遞的，結(jié)算中心及區(qū)域財(cái)務(wù)人員跟蹤單據(jù)到達(dá)情況，并對郵件內(nèi)容進(jìn)行檢查。區(qū)域或配送派人前往結(jié)算中心領(lǐng)取的，辦理交接手續(xù)。付款賬務(wù)處理及專用發(fā)票認(rèn)證抵扣付款完畢的付款審核狀態(tài)的供應(yīng)商付款單、已付款狀態(tài)的預(yù)付款單，轉(zhuǎn)入GS 賬務(wù)系統(tǒng)進(jìn)行付款憑證賬務(wù)處理，區(qū)域或配送財(cái)務(wù)人員于財(cái)務(wù)公司系統(tǒng)內(nèi)打印付款回單同付款憑證相核對。區(qū)域（門店）或配送財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)增值稅專用發(fā)票認(rèn)證工作，區(qū)域財(cái)務(wù)人員負(fù)責(zé)抵稅憑證的賬務(wù)處理工作。供應(yīng)商同一合同內(nèi)存在跨大類經(jīng)營的付款單，根據(jù)各品類付款金額分拆入賬。因收款方名稱、開戶銀行及賬號