西藏2023年證券從業(yè)資格考試：金融債券與公司債券考試試題

1、西藏2023年證券從業(yè)資格考試：金融債券與公司債券考試試題本卷共分為1大題50小題，作答時間為180分鐘，總分100分，60分及格。一、單項(xiàng)選擇題共50題，每題2分。每題的備選項(xiàng)中，只有一個最符合題意1.我國?公司法?規(guī)定，公司分配當(dāng)年稅后利潤時，應(yīng)當(dāng)提取利潤的10%列入公司法定公積金。公司法定公積金累計額為公司注冊資本的_以上的，可以不再提取。 A25% B50% C60% D75% 2.假設(shè)2加9年8月18日某只股票有如表2-4所示的4個買單，那么成交順序?yàn)開。 表2-4 某股票申報價格和數(shù)量表 A買單 B交易量(手) C時間 D價格(元) E F900 G10:45 H30.48 I J

2、180 K10:45 L30.49 M N5 O10:46 P30.48 Q R180 S10:47 T30.50 3.一證券公司在上海證券交易所有三個席位A、B、C，其中，A席位為A和B的債券結(jié)算主席位，C為獨(dú)立結(jié)算席位，假設(shè)某日該三個席位分別買入某實(shí)物券債券100手、 200手、300手，那么證券登記結(jié)算公司債券結(jié)算系統(tǒng)關(guān)于該證券公司的債券結(jié)算結(jié)果是_。 AA、B、C席位分別增加某實(shí)物券100手、200手、300手 BA和B席位分別增加某實(shí)物券100手和500手 CB和C席位均增加某實(shí)物券300手 DA和C席位均增加某實(shí)物券300手 4.外資股招股說明書中，在工程下應(yīng)說明編制招股章程所依據(jù)

3、的法規(guī)與規(guī)那么。 A摘要 B概要 C緒言 D風(fēng)險因素 5. 根據(jù)憲法和法律，規(guī)定各項(xiàng)行政措施、制定各項(xiàng)行政法規(guī)、發(fā)布各項(xiàng)決定和命令以及公布重大方針政策，會對證券市場產(chǎn)生全局性影響的、國家進(jìn)行宏觀管理的最高機(jī)構(gòu)是_。 A國家開展和改革委員會 B國務(wù)院 C中國證券監(jiān)督管理委員會 D財政部 6. 收盤價格漲跌幅偏離值的計算公式為_。 A單只股票漲跌幅中小企業(yè)板塊指數(shù)漲跌幅 B(當(dāng)日最高價-當(dāng)日最低價)/當(dāng)日最低價100% C當(dāng)日成交股數(shù)/流通股數(shù)100% D單只股票漲跌點(diǎn)數(shù)中小企業(yè)板塊指數(shù)漲跌點(diǎn)數(shù) 7. 以下說法中，符合私募證券特征的有_。 A審核較嚴(yán)格并采取公示制度 B基金多采用這種方式發(fā)行 C審

4、查條件相對寬松，投資者也較少 D向不特定的社會公眾投資者公開發(fā)行 8. 在企業(yè)綜合評價方法中，盈利能力、償債能力與成長能力之間比重的分配大致按照_來進(jìn)行。 A5:3:2 B2:5:3 C3:5:2 D3:2:5 9. 股權(quán)分置改革后公司原非流通股股份的出售，應(yīng)當(dāng)遵循的規(guī)定之一是，自改革方案實(shí)施之日起，至少在個月內(nèi)不得上市交易或轉(zhuǎn)讓。 A12 B24 C18 D36 10. 委托人在受托人按其委托要求成交后，必須如期履行_手續(xù)，否那么即為違約。 A轉(zhuǎn)賬 B托管 C交割 D變更 11. A公司擬等價發(fā)行面值1000元、期限5年、票面利率8%的債券4000張，每年結(jié)息一次，發(fā)行費(fèi)用為發(fā)行價格的5%，

5、公司所得稅率33%，這筆債券的資本本錢是_。 A3.4% B4.32% C5.64% D6.01% 12. 是根據(jù)資本市場環(huán)境及經(jīng)濟(jì)條件對資產(chǎn)配置狀態(tài)進(jìn)行動態(tài)調(diào)整，從而增加投資組合價值的積極戰(zhàn)略。 A動態(tài)資產(chǎn)配置策略 B投資組合保險策略 C恒定混合策略 D買入并持有策略 13. 根據(jù)外資股發(fā)行對象的不同，發(fā)行人和承銷商往往需要準(zhǔn)備不同的招股說明書。采用私募方式發(fā)行外資股的發(fā)行人，需要準(zhǔn)備。 A招股意向書 B上市公告書 C信息備忘錄 D招股說明書摘要 14. _是指銀行及非銀行機(jī)構(gòu)依照法定程序發(fā)行并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。 A政府債券 B國家債券 C金融債券 D公司債券 15. 某公

6、司負(fù)債價值為2000萬元，債務(wù)資金本錢率KD為10%，權(quán)益價值為1億元，同一等級中無負(fù)債公司的權(quán)益本錢為15%，那么該公司的權(quán)益本錢足5，為_。 A16% B16.5% C17% D18% 16. 國務(wù)院證券監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)決定對證券公司證券經(jīng)紀(jì)等涉及客戶的業(yè)務(wù)進(jìn)行托管的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定程序選擇證券公司等專業(yè)機(jī)構(gòu)成立托管組，托管期限一般不超過_個月。 A3 B6 C12 D24 17. 為充分保障投資者的利益，業(yè)務(wù)合同的必備條款和風(fēng)險揭示書的標(biāo)準(zhǔn)格式，由_會制定。 A中國證券業(yè)協(xié)會 B中國證監(jiān)會 C國務(wù)院 D證券公司 18. 封閉式基金交易的價格變化單位為_。 A0.001元 B0.01元 C0.1

7、0元 D1.00元 19. 詢價對象是指符合相關(guān)規(guī)定條件的機(jī)構(gòu)投資者，不包括。 A財務(wù)公司 B合格境外機(jī)構(gòu)投資者(QFII) C信托投資公司 D上市公司 20. 進(jìn)行戰(zhàn)略投資的外國投資者，其境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于億美元或管理的境外實(shí)有資產(chǎn)總額不低于億美元。 A1；3 B1；5 C2；3 D2；5 21. 附有可轉(zhuǎn)換條款的債券是指_的債券。 A發(fā)行人有權(quán)提前贖回全部或局部債券 B申購人有權(quán)在指定日期內(nèi)以票面價值賣回發(fā)行人 C按約定條件換成發(fā)行公司普通股票 D有權(quán)按約定條件購置發(fā)行公司新發(fā)行普通股票 22. 證券公司向證券交易所申請取得交易席位時，應(yīng)出示或提供的材料不包括_。 A會員資格證明文件

8、B證券公司職工名冊及身份證明 C經(jīng)營證券業(yè)許可證 D營業(yè)執(zhí)照(副本) 23. 被重組方重組前一個會計年度末的資產(chǎn)總額或前一個會計年度的營業(yè)收入或利潤總額到達(dá)或超過重組前發(fā)行人相應(yīng)工程_的，申報財務(wù)報表至少須包含重組完成后的最近一期資產(chǎn)負(fù)債表。 A20% B30% C50% D100% 24. 不屬于證券回購交易業(yè)務(wù)的主要場所是_。 A上海證券交易所 B深圳證券交易所 C國務(wù)院和中國人民銀行批準(zhǔn)的全國銀行間同業(yè)市場 D場外交易市場 25. 某公司負(fù)債價值為2000萬元，債務(wù)資金本錢率KD為10%，權(quán)益價值為1億元，同一等級中無負(fù)債公司的權(quán)益本錢為15%，那么該公司的權(quán)益本錢足5，為_。 A16%

9、 B16.5% C17% D18% 26.購置力風(fēng)險對債券的影響必對股票的影響_。 A大 B小 C不一定 D不能比較 27.我國?證券公司管理方法?規(guī)定，經(jīng)紀(jì)類證券公司具備相應(yīng)證券從業(yè)資格的從業(yè)人員應(yīng)不少于_人。 A50 B30 C15 D10 28.從根本上決定股票價格長期變動趨勢的是_。 A財政政策 B景氣變動 C貨幣政策 D心理因素 29.行政清理組應(yīng)當(dāng)自成立之日起_日內(nèi)，將債權(quán)人需要登記的相關(guān)事項(xiàng)予以公告。 A3 B5 C10 D15 30. 在新股網(wǎng)上發(fā)行時，將發(fā)行總量中一定比例的新股(也可能是全部新股)向二級市場投資者配售的發(fā)行方式是_。 A網(wǎng)上競價發(fā)行 B網(wǎng)上定價發(fā)行 C網(wǎng)上累計

10、投標(biāo)詢價發(fā)行 D網(wǎng)上定價市值配售 31. 如果遇到由于突發(fā)的利多或利空消息而產(chǎn)生股價暴漲暴跌的情況，對數(shù)據(jù)分界線說法正確的選項(xiàng)是_。 A對于綜合指標(biāo)，BIAS(10)35%為拋出時機(jī) B對于綜合指標(biāo)，BIAS(10)20%為買入時機(jī) C對于個股，BIAS(10)30%為拋出時機(jī) D對于個股，BIAS(10)-15%為買入時機(jī) 32. 通常情況下，債券的收益率。 A與歸還期成正比，與風(fēng)險性成反比 B與歸還期成反比，與風(fēng)險性成反比 C與歸還期成正比，與風(fēng)險性成正比 D與歸還期成反比，與風(fēng)險性成正比 33. 預(yù)期理論暗含的假定之一是_。 A不同期限的債券是可以互相替代的 B長期借貸活動決定長期債券的

11、利率，而短期交易決定了短期債券利率 C利率期限結(jié)構(gòu)和債券收益率曲線是由不同市場的供求關(guān)系決定的 D長、中、短期債券被分割在不同的市場上，各自有獨(dú)立的市場均衡狀態(tài) 34. 假設(shè)公司上年經(jīng)營收入為1.5億元，歸屬于公司普通股股東的凈利潤為6500萬元，發(fā)行在外的普通股加權(quán)平均數(shù)為2億股，那么根本每股收益為_元。 A0.22 B0.325 C0.50 D0.75 35. ?證券發(fā)行與承銷管理方法?規(guī)定，目前在深圳中小企業(yè)板公司的首次公開發(fā)行過程中，發(fā)行人及其保薦機(jī)構(gòu)可以通過_直接確定發(fā)行價格。 A累計投標(biāo)詢價 B初步詢價 C靜態(tài)市盈率 D動態(tài)市盈率 36. ?關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知?規(guī)定，自

12、2023年1月1日起，對證券投資基金管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征_。 A所得稅 B印花稅 C營業(yè)稅 D增值稅 37. _用一攬子股票換取基金份額，贖回時那么是換回一攬子股票而不是現(xiàn)金。 A主動型基金 BLOF C公募基金 DETF 38. 在對一般投資者上網(wǎng)發(fā)行和對機(jī)構(gòu)投資者配售相結(jié)合的方式中，如果在承銷前不確定上網(wǎng)發(fā)行量，先配售后上網(wǎng)，那么，發(fā)行人及主承銷商應(yīng)通過刊登_的方式，公布配售情況，明確上網(wǎng)發(fā)行時間及發(fā)行數(shù)量。 A發(fā)行公告 B招股說明書 C招股說明書摘要 D招股意向書 39. 證券投資基金的營銷渠道為與基金簽署代銷協(xié)議的銀行、證券公司及其他銷售機(jī)構(gòu)的是。 A平銷渠

13、道 B直銷渠道 C網(wǎng)絡(luò)渠道 D代銷渠道 40. 以下不屬于資產(chǎn)配置需要考慮的因素是_。 A投資期限 B稅收考慮 C影響投資者風(fēng)險承受能力和收益要求的各項(xiàng)因素 D影響各類資產(chǎn)的風(fēng)險收益狀況以及相關(guān)關(guān)系的貨幣市場環(huán)境因素 41. 在1個自然年度內(nèi)，保薦人指定的保薦代表人受到不受理或不再受理監(jiān)管措施的次數(shù)超過_次，中國證監(jiān)會自確認(rèn)之日起3個月內(nèi)不受理其推薦，已受理的責(zé)令其撤銷推薦。 A1 B2 C3 D4 42. 占有國有資產(chǎn)的單位設(shè)立擬發(fā)行上市公司時，資產(chǎn)評估報告應(yīng)報送。 A國家發(fā)改委 B國家商務(wù)部 C國有資產(chǎn)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu) D中國證監(jiān)會 43. 某公司的負(fù)債價值為4000萬元，債務(wù)資本本錢率KD為

14、8%，權(quán)益價值為2億元，同一等級中無負(fù)債公司的權(quán)益本錢為18%，那么該公司的權(quán)益本錢KS為_。 A19.5% B20% C10% D24% 44. 經(jīng)濟(jì)周期循環(huán)對股票市場的影響非常顯著，下面對經(jīng)濟(jì)周期變動影響股票價格的環(huán)節(jié)描述，正確的選項(xiàng)是。 A經(jīng)濟(jì)周期變動公司利潤增減股息增減投資者心理和投資決策變化供求關(guān)系變化股票價格變化 B經(jīng)濟(jì)周期變動供求關(guān)系變化公司利潤增減股息增減投資者心理和投資決策變化股票價格變化 C經(jīng)濟(jì)周期變動公司利潤增減供求關(guān)系變化股息增減投資者心理和投資決策變化股票價格變化 D經(jīng)濟(jì)周期變動投資者心理和投資決策變化公司利潤增減股息增減供求關(guān)系變化股票價格變化 45. 深圳證券交易所證券投資基金的過戶費(fèi)為_。 A成交金額的0.05% B成交金額的0.1% C成交金額的0.15% D0 46. 發(fā)行對象僅限于個人的國債是_。 A財政債券 B記賬式國債 C憑證式國債 D儲蓄國債(電子式) 47. 以下關(guān)于銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)證券投資范圍的表述中，正確的選項(xiàng)是。 A對于因處置貸款質(zhì)押資產(chǎn)而被動持有的股票，可以買賣 B可以買賣可轉(zhuǎn)換債券 C可以買賣政府債券和金融債券 D只可用自有資金投資證券