發(fā)電企業(yè)(集團)信息化解決方案

1、發(fā)電企業(yè)（集團）信息化解決方案與實施建議趙書君第 PAGE 29 頁 DATE 8/5/22發(fā)電企業(yè)（集團）信息化解決方案發(fā)電企業(yè)管理信息化建設(shè)已經(jīng)歷二十年的過程，探索與努力，成功與失敗交織在一起，走過了一條曲折的道路。電力企業(yè)改革形成了五大發(fā)電集團和國華電力這樣新型的獨立發(fā)電公司，這對總體上不適應形勢需要的發(fā)電企業(yè)信息化建設(shè)提出了更高的要求，也給我們提供了重新審視、思考和建設(shè)的機遇。1建設(shè)目標根據(jù)ERP系統(tǒng)管理思想和理念，通過IT整體解決方案，對企業(yè)資源（包括資金、設(shè)備、人力、市場等）進行優(yōu)化配置、合理利用，提高企業(yè)（集團）競爭優(yōu)勢，實現(xiàn)企業(yè)利潤最大化、價值最大化。2基本方案21 確定方案的

2、原則企業(yè)IT解決方案關(guān)鍵在于通盤考慮，統(tǒng)一規(guī)劃，目標明確和可行。整體就是企業(yè)集團和所屬單位（電廠）同時規(guī)劃和設(shè)計，實現(xiàn)企業(yè)全面業(yè)務管理、全部管理系統(tǒng)集成、數(shù)據(jù)統(tǒng)一和集成、信息集成和共享。實現(xiàn)建設(shè)目標首先要建立和完善企業(yè)（集團）先進的管理機制，所以就有機制改革和企業(yè)流程再造，這是信息化建設(shè)特別是采用國外先進管理軟件的前提和根本；其次是選擇適合發(fā)電企業(yè)、由熟悉世界先進的發(fā)電管理業(yè)務、實力雄厚的軟件開發(fā)商的產(chǎn)品，這樣可以減少實施風險和難度；最后是確定的目標合理，目的明確，實施方案可行。 管理機制和水平，實施目標和方案是關(guān)鍵。國內(nèi)發(fā)電企業(yè)信息化建設(shè)正是在這方面體會最深、遺憾最多。應該看到：國內(nèi)發(fā)電企業(yè)

3、參照國外電力工業(yè)管理體制重組后，強化了企業(yè)集團管理，發(fā)電廠作為下屬生產(chǎn)單位，主要功能是設(shè)備和運行管理，發(fā)電管理模式實現(xiàn)了統(tǒng)一，企業(yè)集團和發(fā)電廠之間分工更加明確，為制定適用先進的發(fā)電企業(yè)集團和發(fā)電廠IT整體解決方案奠定了基礎(chǔ)。但要十分注意與之相適應的管理制度和管理機制的建設(shè)，這是建立IT解決方案業(yè)務流程和充分發(fā)揮管理體制改革優(yōu)勢的基礎(chǔ)；同時，特別強調(diào)首先根據(jù)企業(yè)集團和電廠管理工作的性質(zhì)和分工以及通過IT所要實現(xiàn)的目標，制定IT解決方案。避免由于職責不清造成重復建設(shè)、實施效果差、實施困難，甚至接口問題不能解決導致方案失敗。國內(nèi)發(fā)電企業(yè)（集團）信息化建設(shè)成功率低主要原因也在于此。必須承認，國內(nèi)軟件行

4、業(yè)同國外相比無論在實現(xiàn)發(fā)電管理業(yè)務深度、系統(tǒng)集成和配套、子系統(tǒng)關(guān)聯(lián)性以及軟件商品化程度等方面都有不小的差距。在確定方案和選擇應用軟件時做到揚長避短，實現(xiàn)優(yōu)勢互補。22 企業(yè)（集團）和電廠的業(yè)務過程及工作內(nèi)容時間長期（1-30年）短期（1-5年）每月/每周/每日當日事后業(yè)務過程發(fā)展戰(zhàn)略規(guī)劃與優(yōu)化執(zhí)行規(guī)劃能源市場能源市場（計劃改編）后臺辦公處理企業(yè)集團管理內(nèi)容資產(chǎn)管理資源優(yōu)化配置意外策略合同管理風險管理兼并客戶關(guān)系管理中短期預測貿(mào)易生產(chǎn)計劃風險管理維護計劃趨勢預測能源調(diào)度貿(mào)易監(jiān)控執(zhí)行維護結(jié)算分析報告文件存檔電廠管理內(nèi)容資產(chǎn)改進維護策略意外策略IT商務解決方案1外部服務維護計劃生產(chǎn)計劃驗證監(jiān)督燃料管

5、理運行管理生產(chǎn)調(diào)度貿(mào)易執(zhí)行維護報告文件存檔23 方案構(gòu)成（如圖）：IT運行解決方案過程自動化IT過程解決方案IT整體解決方案是在充分分析企業(yè)集團和電廠業(yè)務過程和分工基礎(chǔ)上進行統(tǒng)一規(guī)劃設(shè)計，最大程度實現(xiàn)軟件資源共享、標準化和減少接口的目的，這會對用戶帶來極大的好處。方案由四部分組成，代表了國外在這一領(lǐng)域的主流。IT過程解決方案（IT Process Solution）和IT運行解決方案(IT Operations Solution)只與電廠管理有關(guān)，并依托過程自動化系統(tǒng)（Process Automation ，包括DCS分散控制系統(tǒng)、PLC程序控制系統(tǒng)）信息；IT商務解決方案（IT Busine

6、ss Solution）主要是企業(yè)集團管理，并兼容部分電廠管理內(nèi)容，如財務管理；IT集成解決方案（ITintegration Solution With PROFI Cockpit）把企業(yè)全部過程和應用信息集成在一起，實現(xiàn)信息共享，構(gòu)成企業(yè)門戶。24 系統(tǒng)功能241 IT生產(chǎn)過程解決方案（IT Process Solution）：（1）功能（用于電廠）過程信息管理（實時系統(tǒng)PI）；電廠性能監(jiān)視與優(yōu)化（如SIEMENS公司OPTIPRO）；機組控制（如SIEMENS公司PROFI）；凝汽水節(jié)流控制；調(diào)峰；負荷偏差計算；溫度控制；燃燒優(yōu)化；智能化電廠監(jiān)視。（2）目標提高機組可用性；提高機組效率；快

7、速啟動；增加調(diào)峰能力；降低燃料成本。（3）說明A燃燒優(yōu)化系統(tǒng)（Combustion Optimization）措施：針對燃煤和燃油電廠；通過獨有的攝像系統(tǒng)連續(xù)記錄燃燒器火焰；分析采集的火焰光譜；自動識別火焰性質(zhì)變化；檢查空燃比，需要時在空氣控制中進行矯正。效果：減少CO和Nox排放；減少爐渣；早期故障探測；改進爐墻大氣狀況；降低可燃物；從而降低成本。由于減少過?？諝庠黾渝仩t效率。示意圖：B人機智能監(jiān)測系統(tǒng)（Human Interface Supervision System/HMI）作用：借助傳感器模擬人的聽力、視力、嗅覺技術(shù)； 工作過程（示意圖）：通知：“A14泵密封環(huán)缺陷”情況=密封環(huán)缺陷

8、Defect sealing ring“不明情況比較學習綜合管理ement通知未知nown樣本操 作人 員輸入put潤滑油氣味檢測detected泵聲音檢測ds defect無明顯變化泵氣味操作者泵聲音sound效果：通過延長設(shè)備服務期減少停用期節(jié)省費用；增加設(shè)備安全性和可用性；獨立場所的設(shè)備監(jiān)督。242 IT運行解決方案(IT Operations Solution)是電廠IT解決方案的核心部分（如下圖所示），即電廠資產(chǎn)（設(shè)備）管理系統(tǒng)（如SIEMENS公司BFS+）。設(shè)備管理系統(tǒng)與其它系統(tǒng)關(guān)聯(lián)關(guān)系最重要的信息和數(shù)據(jù)源 IT商務系統(tǒng)市場企業(yè)設(shè)計數(shù)據(jù)（建設(shè)期）項目、交貨、安裝移交投產(chǎn)運行數(shù)據(jù)（

9、變化的）隨運行逐漸增加 經(jīng)驗 地方運行和維修系統(tǒng)電廠機組系統(tǒng)DCS和診斷系統(tǒng) 設(shè)備費用年月周日當班小時分秒設(shè)備管理系統(tǒng)將控制和商務系統(tǒng)相關(guān)聯(lián) 功能（用于電廠）運行值班管理；技術(shù)報告；電子文件管理；在線操作手冊；工廠信息；維修管理；備件管理；安全管理；維修策略；項目或計劃管理；生產(chǎn)優(yōu)化。目標提高員工生產(chǎn)力；改進工作質(zhì)量；提高電廠效率；增加職業(yè)安全；降低生產(chǎn)成本。說明設(shè)備管理系統(tǒng)為設(shè)備維護成本分析及時提供備件材料消耗、人力成本及外部服務費用數(shù)據(jù)。243 IT商務解決方案（IT Business Solution）（1）功能（用于集團公司和所屬電廠，部分功能存在接口和配套）負荷能力預測；生產(chǎn)成本（F

10、MIS）；燃料管理；負荷需求預測；風險管理；市場信息；機組承諾；電力貿(mào)易；交易指示器；平衡記分牌。（2）目標全面管理信息化；改善交易時機；減少合同風險。（3）說明燃料管理系統(tǒng)（Fuel Management Solution）系統(tǒng)進行全過程管理，具有六項功能：煤礦信息（包括供應商、運輸方式、燃料規(guī)格及標準）；供應計劃；燃料運輸；采樣分析；資金控制；煤場管理。煙氣處理發(fā)票合同及燃料數(shù)據(jù)運輸計劃煤礦運輸veries實驗室采樣 mples煤場煤倉燃燒石膏石灰石鍋爐oiler業(yè)務過程（示意圖）排放數(shù)據(jù)電站ion環(huán)保部門采樣244 IT集成解決方案（ITintegration Solution）功能：用

11、于電廠（集團公司也有類似系統(tǒng)，但應用軟件不同）。計算（ 發(fā)電成本預測、最大能力計算、可用性判斷）； 自動數(shù)據(jù)交換（自動收發(fā)郵件、讀取/寫入文件、讀取/寫入數(shù)據(jù)庫 ）； 根據(jù)需要編寫應用功能； 完成形象化數(shù)據(jù)顯示；高層數(shù)據(jù)信息處理；所有可用數(shù)據(jù)源采集數(shù)據(jù)；各應用子系統(tǒng)導航及數(shù)據(jù)元素同步顯示。（2）目標：完成應用與信息系統(tǒng)集成，構(gòu)成企業(yè)門戶；實現(xiàn)竟價上網(wǎng)。下圖所示：客戶端客戶端客戶端客戶端客戶端終端. . . . . . 應用管理IT集成管理軟件數(shù)據(jù)采集IT過程解決方案IT運行解決方案IT商務解決方案WEB解決方案應用軟件過程數(shù)據(jù)管理軟件數(shù)據(jù)管理通用數(shù)據(jù)管理軟件檔案系統(tǒng)文件數(shù)據(jù)關(guān)系數(shù)據(jù)過程數(shù)據(jù)數(shù)據(jù)

12、25 小結(jié)本文介紹的發(fā)電企業(yè)IT整體解決方案，是在充分研究和理解ERP系統(tǒng)基礎(chǔ)上，結(jié)合國情，專門針對發(fā)電企業(yè)（集團）規(guī)劃設(shè)計，體現(xiàn)了先進的管理理念和提高企業(yè)經(jīng)濟效益為中心、增強企業(yè)競爭力為目標的設(shè)計理念，包括了從電廠過程自動化到企業(yè)（集團）經(jīng)營決策全過程的IT管理。3方案實施31 項目管理（1）由既熟悉企業(yè)管理、又掌握軟件管理理念、能夠總體把握本企業(yè)信息化建設(shè)整體解決方案的復合型高素質(zhì)人才來組成實施團隊是確保軟件系統(tǒng)成功實施的關(guān)鍵；（2）及時有效的溝通和理解是實施工作的基本原則和方法，理順實施人員和使用人員的關(guān)系，建立和營造相互理解和支持的良好的實施氛圍；（3）在整個實施過程以及每個實施階段都

13、要突出重點，以點帶面、及時總結(jié)和推出階段性成果是使大型軟件系統(tǒng)成功實施的一把鑰匙。3。2 需求調(diào)研（1）首先對使用人員培訓軟件系統(tǒng)，使他們初步接受軟件系統(tǒng)理念和方法并提出需求；（2）實施人員鉆研企業(yè)管理業(yè)務和流程，學習和積累實踐經(jīng)驗；（3）需求調(diào)研之前，實施人員首先領(lǐng)會實施軟件的核心思想，用原版流程比照企業(yè)實際流程，有效的溝通和提出可行的解決方案33 基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準備基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準備是所有IT應用項目實施的重點和難點?；A(chǔ)數(shù)據(jù)的質(zhì)量和是否全面不僅反映了一個企業(yè)基礎(chǔ)管理工作的水平，也對將來交付使用的系統(tǒng)的水平有較大影響。這里有一個概念：如果說企業(yè)最初引進的是一個軟件產(chǎn)品，那么最終得到的是經(jīng)過實施或客戶化

14、的產(chǎn)品，客戶化決定了最終的產(chǎn)品質(zhì)量和性能，而客戶化最關(guān)鍵的是對用戶流程和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的整合，所以在確定了好的軟件管理平臺后，業(yè)務流程和基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的優(yōu)劣是決定最終產(chǎn)品的根本因素。因此需深入細致做好以下工作：（1）對提供數(shù)據(jù)的人員進行培訓，讓他們明白為什么要準備這些數(shù)據(jù)，該如何準備，準備到那種程度，數(shù)據(jù)準備的好壞對以后有什么影響；（2）說明數(shù)據(jù)中每一項的含義及其填寫規(guī)則；（3）提交需要準備的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)的格式，表的格式應該從用戶角度考慮，便于用戶錄入數(shù)據(jù)。在提供數(shù)據(jù)表格的同時，應提供填寫規(guī)范及填寫時的注意事項、需要參考文件，同時應該提供示例、明確完成時間；（4）在準備數(shù)據(jù)的過程中，應隨時進行現(xiàn)場指導，以免將

15、來返工；34 業(yè)務流程確定基礎(chǔ)數(shù)據(jù)是軟件運行的基礎(chǔ)，而流程反映了企業(yè)的管理思想和體制。業(yè)務流程的整合必須強調(diào)原汁原味，真正引進國外先進管理思想和方法，提高我們的企業(yè)管理科學、效率和水平；要加大力度，減少管理環(huán)節(jié)和人員。管理信息系統(tǒng)有一個明顯特征，管理環(huán)節(jié)過多，工作分工過細導致一個環(huán)節(jié)人員過多，將大大降低系統(tǒng)的運行效率，造成實施后的不好用甚至最終被放棄，這樣的例子很多，必須高度重視。要求項目實施人員對項目實施企業(yè)的管理水平和軟件系統(tǒng)管理理念準確把握，以及創(chuàng)造性的發(fā)揮；認真進行需求分析和整合，把業(yè)務流程、管理制度、用戶手冊有機結(jié)合，努力實現(xiàn)原汁原味，實現(xiàn)吸收國外先進管理方法的目標。35 人員培訓培

16、訓工作關(guān)乎項目實施的成敗。（1）制定詳細培訓計劃；（2）提供良好的培訓環(huán)境，突出實際操作；（3）集中、分散、分層次培訓，因人而異，形式多樣。36 用戶手冊對于引進大型應用管理軟件，根據(jù)國際慣例，供應商一般只提供用戶操作手冊，而不提供用戶手冊，用戶手冊要求通過項目實施形成和完善。這項工作難度大，但非常重要。一本高水平的IT系統(tǒng)用戶手冊將是一個企業(yè)（集團）擁有自主知識產(chǎn)權(quán)的最重要的知識體系，因為它的基礎(chǔ)是經(jīng)過優(yōu)化的企業(yè)管理體系和制度。企業(yè)集團內(nèi)部各單位（電廠）要統(tǒng)一標準、統(tǒng)一應用模板形式，建立統(tǒng)一的企業(yè)管理信息化平臺。作者簡介：趙書君（1960-），男，河北唐山人，工學碩士，高級工程師，中國電機工

17、程學會、電力信息化專委會、發(fā)電企業(yè)協(xié)會，電力信息化專家。附錄資料：不需要的可以自行刪除企業(yè)：財務信息化幾種模式企業(yè)走上集團化發(fā)展道路之后，公司高層的直接管理已經(jīng)不能覆蓋集團的各個方面，需要逐步開始放權(quán)。但放權(quán)后，如何能對下屬企業(yè)的狀況依然了如指掌？如何合理地評價各個業(yè)務單位負責人的業(yè)績？企業(yè)是否還能統(tǒng)一地按照自己的規(guī)劃順利向前發(fā)展？財務集中管理模式正在成為一個走出困境的新發(fā)現(xiàn)。目前財務管理的集中制已成為國際上一種流行趨勢，譬如：世界500強企業(yè)中，實現(xiàn)財務集中控制的已達80%。而國內(nèi)財務集中的說法最早提出是在2000年，浪潮軟件聯(lián)合國家經(jīng)貿(mào)委在北京召開了互聯(lián)網(wǎng)時代下的財務管理模式研討會，率先提

18、出了“集中式集團財務”的概念，并推出了集中財務管理軟件，隨后國內(nèi)的各大管理軟件公司都紛紛推出了集中財務管理軟件，使集中財務加速走向了成熟，并日益被國內(nèi)的企業(yè)集團所接受。但企業(yè)需要注意的是：財務集中不等于集權(quán)，它們是兩個不同的概念。財務集中是基于網(wǎng)絡環(huán)境下實現(xiàn)集團財務統(tǒng)一核算制度、統(tǒng)一報告制度和統(tǒng)一管理制度的一種新的管理理念和模式。集中管理的基礎(chǔ)是信息集中，必須利用信息技術(shù)構(gòu)建網(wǎng)絡環(huán)境，實現(xiàn)集團集中監(jiān)控和集團規(guī)模經(jīng)濟，達到企業(yè)集團成員之間資源共享、合作共贏、共同發(fā)展。財務集中是在信息技術(shù)的支持下，通過數(shù)據(jù)集中、信息集中，使得反映企業(yè)集團各成員的數(shù)據(jù)、信息更加集成、透明。企業(yè)應通過“控制權(quán)”參數(shù)的

19、設(shè)置，在集團不同層級上合理地設(shè)置“控制權(quán)”，實現(xiàn)“集權(quán)”與“分權(quán)”的統(tǒng)一。各級管理者還應在自己的權(quán)限范圍內(nèi)跨越時間和空間，對企業(yè)集團成員進行實時控制，做到集中于咫尺之內(nèi)，監(jiān)控于天涯之外。財務集中的優(yōu)勢很多：首先，通過集中財務，集團管理層與子公司管理層才能在子公司經(jīng)營信息上取得對稱，而這是集團型企業(yè)對子公司進行管理的基礎(chǔ)。也只有在此基礎(chǔ)上，其它管理措施才能生效。其次，將得以建立針對子公司管理層的事中權(quán)力制約體制，從而避免子公司單筆業(yè)務給企業(yè)的最終利潤帶來的巨大損失，乃至對整個集團的毀滅性影響。再次，它將有助于整個集團資源的有效使用。一個集團型企業(yè)若想發(fā)揮其優(yōu)勢，避免子公司各自為戰(zhàn)，形成艦隊戰(zhàn)斗力

20、，實現(xiàn)有效使用共性資源是非常重要的。最后，它將有助于對子公司管理層給予有效的績效管理。只有合理地評價子公司的經(jīng)營成果，才能實現(xiàn)子公司管理層與集團利益的統(tǒng)一。而要實現(xiàn)財務集中，可以有以下幾種模式供企業(yè)選擇：一帳式簡單的說，“一帳式”的集中管理，就是“全球一套帳”，無論你有多少個分公司、業(yè)務覆蓋到多少個國家、采用多少種語言，都要采用一個帳套進行財務管理。以美國楊森制藥集團（在中國設(shè)有西安楊森）為例，其財務管理模式是一個二級的集中管理模式。設(shè)在各地或各國的制藥公司，在本地將財務與業(yè)務數(shù)據(jù)輸入后直接通過遠程通訊傳遞到集團總部，集團總部按不同的崗位職責分別設(shè)專人進行審核，審核后進行記帳處理。業(yè)務正常進行

21、均以年初預算為依據(jù)，非常規(guī)性的成本或費用支出均要申述理由報集團批準后執(zhí)行。可以說集團總部完全掌握和控制各地公司的業(yè)務與財務信息，各地公司按當?shù)乇疚粠胚M行財務核算，總部則可以按不同的貨幣進行記帳處理，并進行各種成本與收益的比較分析，同時可以隨時生成合并報表，掌握整個集團的財務狀況。這種二級集中財務管理模式可以用下圖描述：一套帳的優(yōu)越性在于可以實時控制全球的每一筆業(yè)務。而其弊端在于，為了采用“全球一套帳”，在實施的過程中需要進行復雜的業(yè)務流程重組，在運行階段的系統(tǒng)維護成本高、業(yè)務流程復雜，總體擁有成本是三種集中模式中最高的，而且實施周期長，成功率低。著名分析機構(gòu)Gartner建議企業(yè)在采用“全球一

22、套帳”的集中管理時要謹慎。Gartner通過對SAP的客戶升級到集中管理后的實踐總結(jié)到，這種過分的集中對系統(tǒng)環(huán)境、多語言的管理、多時區(qū)的操作、尤其是災難恢復能力都帶來了挑戰(zhàn)！但這種模式的應用并不是每個企業(yè)都適用，事實上，專家認為，財務集中的最主要的目的不是要實現(xiàn)每筆業(yè)務的實時控制，其出發(fā)點是整合集團資源、降低財務費用、增強企業(yè)融資能力、增強業(yè)務透明度、提高決策支持水平、提升企業(yè)績效，企業(yè)不能舍本求末，為追求“一套賬”而付出龐大的總體擁有成本代價。而更加重要的是，中國絕大部分企業(yè)處于快速成長階段，企業(yè)的重組、分立、合并頻繁發(fā)生，并處在全球化的起步階段，“一套賬”無疑會使企業(yè)的重組和調(diào)整更加艱難。

23、實時集中對于產(chǎn)業(yè)型集團而言，集團往往集中調(diào)配核心資源（如資金、人力資源、關(guān)鍵設(shè)備及物料等）并監(jiān)督其運用；集中制定、統(tǒng)一執(zhí)行銷售政策、會計政策；集團對子公司業(yè)務過程和結(jié)果進行監(jiān)控。因此，為了適應于這類集團企業(yè)的管理要求，采用B/S技術(shù)構(gòu)建財務集中管理平臺，在集團總部配置財務會計和管理會計的軟件資源，并使企業(yè)集團各成員將前端數(shù)據(jù)實時傳遞到集團總部，即集團與成員單位信息共享、單據(jù)在成員單位之間實時協(xié)同、預算體系和指標統(tǒng)一制定和共享、資金集中管理、集團能夠利用信息評價整個集團成員的績效等。這樣，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能實時掌控整個集團的信息，最大限度地保證了信息的一致性、實時性、正確性。

24、定期集中對于投資型集團而言，集團和子公司之間的關(guān)系相對松散，集團一般定期通過報表信息、財務分析信息等了解子公司的經(jīng)營狀況。為了適應這類企業(yè)集團的管理需要同時又要保證集團整體信息質(zhì)量，我們建議，可以采用定期集中模式，選用C/S技術(shù)或B/S技術(shù)構(gòu)建財務集中管理平臺，在集團和各成員配置相應的軟件資源，各成員定期將報表或者賬簿數(shù)據(jù)傳遞到集團，實現(xiàn)集中管理。如果采用定期賬簿集中，企業(yè)集團各成員不需要層層匯總報表，卻能定期掌控整個集團的信息，有效地保證了信息的一致性、實時性、正確性；如果采用定期表集中，其信息的一致性、實時性、正確性的程度降低于賬簿集中，但由于集團統(tǒng)一配置報表軟件資源、績效評價軟件資源，其

25、信息的質(zhì)量還是遠遠高于手工層層報表匯總的信息質(zhì)量?；旌霞袑τ诠芾硇图瘓F而言，往往會出現(xiàn)不同子公司管理方式不同的現(xiàn)象，部分子公司需要集中管理、強化控制力度，其他子公司需要分散管理。因此，這類企業(yè)集團采用混合集中模式，即對于一些成員采用實時集中模式，對于另一些成員采用定期集中模式，在滿足管理需求的同時，最大限度地保證信息質(zhì)量。以下是決定財務集中管理模式的選擇因素分析列表 ：案例背景江蘇國泰國際集團華泰進出口有限公司是一家中型的外貿(mào)公司，經(jīng)營產(chǎn)品主要有五金機電、醫(yī)藥化工和紡織服裝，共有十個業(yè)務部，財務部六人。2003年進出口總額1.1億美元，其中出口0.9億美元。該公司自1999年業(yè)務迅猛增長（時

26、年出口為6000萬美元），財務部門工作壓力驟增，同時隨著發(fā)展暴露了管理上的老問題，還帶來了各式各樣的新問題。于是2000年初公司領(lǐng)導決定建立一個高效率的信息化財務管理平臺，經(jīng)評審考察采用了南京上游軟件有限公司開發(fā)的上游外貿(mào)財務管理系統(tǒng)，同年五月正式上線，運行至今，取得了很好的管理效益和經(jīng)濟效益。應用分析1.系統(tǒng)構(gòu)架南京上游軟件有限公司是一家專業(yè)從事外貿(mào)行業(yè)管理軟件研發(fā)的開發(fā)商，有近十年的外貿(mào)行業(yè)開發(fā)經(jīng)驗。其財務管理平臺是一個多層結(jié)構(gòu)分布式的系統(tǒng)，基本模塊包括：部門級財務管理、財務核算管理、總賬管理、決策支持（財務部分）和系統(tǒng)管理（財務部分），基本構(gòu)架如圖：2.部分功能應用（1）產(chǎn)生逾期未收匯記

27、錄，并提醒相應業(yè)務部門。（2）付款申請和付款審批中，系統(tǒng)提供了實際可付金額，并能吸附相應發(fā)票和付款信息。（3）高效率的付款流程，各個環(huán)節(jié)無需離崗，系統(tǒng)提醒審批和支付，并能打印各種支付票據(jù)。審批規(guī)則及流程可以自行定義。（4）成本、運費、傭金等能與業(yè)務平臺提供的合同、記錄進行核對。（5）自動產(chǎn)生單票核算數(shù)據(jù)，包括收匯、成本、費用、毛利、換匯等信息。（6）自動進行入庫與出庫的勾對。（7）往來明細自動列出還在業(yè)務部門未記賬的發(fā)票記錄，得出實際可付金額。業(yè)務部門及決策領(lǐng)導根據(jù)權(quán)限查詢相應數(shù)據(jù)。（8）自動將退稅的賬務數(shù)據(jù)與申報數(shù)據(jù)進行核對，并能自動調(diào)整。（9）能隨時查詢每張核銷單當前的狀態(tài)及位置。（10）

28、系統(tǒng)自動制作收匯、付款、銷售、費用、退稅調(diào)整等一系列憑證。（11）預計未來某個日期資金結(jié)余和流入流出情況。（12）能查詢?nèi)我鈺r間段內(nèi)公司/部門/個人的收支情況、資金占用等報表。3.部分規(guī)范（13）確定一個或兩個每周付款日。這對資金的預測、周轉(zhuǎn)很有好處。（14）業(yè)務部門錄入的發(fā)票等單據(jù)信息必須經(jīng)財務部門審核，否則視為無效。（15）客戶、供應商、服務商等往來單位的信息統(tǒng)一由管理員或財務部錄入。（16）一張成本發(fā)票必須只能對應一個運編號。（17）運費等費用發(fā)票必須附各個運編號的費用明細。（18）付款申請金額小于可付金額，如為預付款須作相應標志，并說明原因。（19）財務部門審核系統(tǒng)中的結(jié)匯交單信息后，

29、統(tǒng)一交付各銀行。信息化環(huán)境中財務三個集權(quán)經(jīng)歷了國際金融危機的洗禮，國內(nèi)部分實力強的企業(yè)通過兼并重組，走上集團化之路。為加強對各地分、子公司的管控，企業(yè)開始依托信息化鋪就集團財務管控之路。由于集團財務建設(shè)在我國還是一個正在探索的新事物，很容易讓人把它簡單理解為集中財務。實際上，筆者認為集團財務是在集中財務基礎(chǔ)上的集權(quán)財務，企業(yè)只有充分擁有“三個基本集權(quán)”才能真正實現(xiàn)集團化財務的目標。集團財務管理模式是集團公司對分、子公司實施的集權(quán)管理方式，相對分權(quán)管理模式而言，它更多強調(diào)對財務監(jiān)督權(quán)和決策權(quán)的控制，財務核算和管理制度的統(tǒng)一主要包括以下三個基本方面。一是資金集中管控?，F(xiàn)金為“王”，經(jīng)濟基礎(chǔ)決定上層

30、建筑，企業(yè)集團只有控制了資金，才擁有資金的分配權(quán)和調(diào)度權(quán)，在企業(yè)管理的各個方面擁有絕對掌控力。但由于下屬機構(gòu)眾多，地域分布廣泛，在資金集中管理上的問題尤其突出，資金管理失控、監(jiān)控手段缺乏、資金利用率低的情況是集團公司管理中迫切需要解決的問題。隨著網(wǎng)上銀行技術(shù)的發(fā)展和成熟，集團通過網(wǎng)絡化、信息化的方式實現(xiàn)資金集中管理成為可能。銀行為集團公司（總公司、結(jié)算中心等）開通統(tǒng)一編號的網(wǎng)上銀行服務，并將集團內(nèi)成員公司賬戶維護在該編號網(wǎng)上銀行服務之內(nèi)，集團用戶在同一網(wǎng)上銀行視窗內(nèi)就可以查詢、操作各成員公司的賬戶，從而實現(xiàn)資金集中管理規(guī)劃，通過合理的統(tǒng)籌模式，釋放沉淀資金，降低企業(yè)的運營風險，使資金管理做到高

31、效有序、動態(tài)平衡。二是經(jīng)營實時合并。傳統(tǒng)企業(yè)財務核算管理只能做到月底經(jīng)營業(yè)績的匯總、合并抵消，如今，市場經(jīng)濟瞬息萬變，商機稍縱即逝，實時掌控集團的資產(chǎn)、負責等情況是準確、科學決策的關(guān)鍵。由于信息技術(shù)的發(fā)展，企業(yè)不僅可以提高合并抵消各類財務報表的效率，而且還能實現(xiàn)分、子公司賬務的及時合并。合并到集團數(shù)據(jù)倉庫的是分、子公司詳細的憑證數(shù)據(jù)，這使得集團能進行細致地審計跟蹤，并能進行各種財務數(shù)據(jù)查詢和分析。實現(xiàn)這一個目標的關(guān)鍵措施就在于，賬務數(shù)據(jù)不是簡單憑證數(shù)據(jù)的集中，而是需要在集團內(nèi)實施統(tǒng)一的會計政策和統(tǒng)一的會計科目，財務管理要從職能型向流程型轉(zhuǎn)變。另外，系統(tǒng)可根據(jù)預先設(shè)定的匹配關(guān)系處理內(nèi)部往來的業(yè)務

32、，集團內(nèi)一個成員單位會計處理涉及另一成員單位時，系統(tǒng)會自動將信息傳遞給另一成員單位，提高彼此對賬的時效性和準確性，也解決了自動生成合并抵銷憑證，反映集團的真實財務狀況。三是預算全面拓展?！胺彩骂A則立，不預則廢”，集團預算管理是強化集團資源配置的重要手段，集團財務是要打破分、子公司各自的獨立預算編制，將分、子公司的預算編制串聯(lián)起來，通過管理會計系統(tǒng)與集團控制系統(tǒng)集成使用，為集團企業(yè)建立統(tǒng)一的預算體系和預算指標，為集團企業(yè)下發(fā)預算指標、預算批復信息，收集并匯總下屬企業(yè)編制的各類預算數(shù)據(jù)。借助信息化手段，集團企業(yè)可以拓展預算的編制、下達、控制和考核的全過程，樹立集團預算的嚴肅性和權(quán)威性。甚至通過系統(tǒng)

33、的自動實時合并賬務實現(xiàn)對分、子公司經(jīng)營業(yè)績和效益預算執(zhí)行的科學評估，而且集團企業(yè)預算考核時也能跳出僅僅匯總收入、利潤等幾個預算指標的怪圈。要實現(xiàn)上述“三個”集權(quán)，企業(yè)需要做到三個集成：集團內(nèi)財務系統(tǒng)的集成、財務與業(yè)務的協(xié)同集成、財務核算政策的統(tǒng)一集成。企業(yè)信息化中七大盲點誤區(qū)中國的企業(yè)信息化走到今天，眾多成功的案例大家有目共睹，失敗的案例也可以說是比比皆是。那么是哪些因素造成成功與失敗，又怎樣去了解成功與失敗的原因呢？縱觀國內(nèi)信息化的歷史不難看出：實際上在企業(yè)的信息化過程中充斥著眾多的對于信息化認識方面的盲點，解決這些盲點將有助于信息化的成功，那么誰能夠解決這些盲點呢，咨詢公司在解決盲點過程中

34、扮演那種角色呢？要解決的盲點又有那些呢？企業(yè)領(lǐng)導層對于信息化觀念的盲點國內(nèi)眾多企業(yè)的領(lǐng)導，對于信息化有一種常識性的誤區(qū)，認為一上信息化，則企業(yè)內(nèi)部的許多管理、銷售、營銷、財務、生產(chǎn)等等問題都迎刃而解，這種傾向隨著ERP（企業(yè)資源計劃）這個詞匯和概念的炒作，似乎越演越烈；無論是媒體、無論是培訓班、無論是研討會；每每一講，ERP總是有眾多的好處，不但能夠管理財務、管理物流、管理生產(chǎn)、管理銷售、管理采購諸如此類，同時還能夠建造出一個非常有用的綜合查詢體系、甚至有些軟件商還宣稱能夠提供決策支持系統(tǒng)，這些不但讓企業(yè)從事信息化的技術(shù)人員眼花繚亂，而且還殃及企業(yè)的高層管理人員，好像一上系統(tǒng)萬事皆休，一切都太

35、平了，企業(yè)信息化在這幾年間好像成了企業(yè)先進生產(chǎn)工具的代表，更有甚者還認為是企業(yè)先進生產(chǎn)力的代表，可是一到現(xiàn)實，問問使用ERP的朋友、問問相關(guān)使用ERP的企業(yè)，大家一提起ERP卻都眉頭緊皺，似乎ERP給他們帶來了多大的痛苦與災難，這著實的讓企業(yè)領(lǐng)導不知所措。這種現(xiàn)象在國內(nèi)普遍存在，一個對于信息化充滿良好愿望的企業(yè)，當一但選擇ERP確有步入無法自拔的地步，繼續(xù)、不知何時實現(xiàn)信息化，不繼續(xù)、大筆的人力成本、資金、時間都已經(jīng)投入，實在是心有不干；為何會產(chǎn)生這種現(xiàn)象呢？實際上非常重要的一點是對于信息化的認識的不足、理解的不夠，現(xiàn)實的成功案例或失敗案例告訴我們一個非常真實的道理ERP只是一個虛幻的夢想，要

36、實現(xiàn)企業(yè)信息化，必須著眼于企業(yè)管理的需求，抓住管理的重點、抓住企業(yè)運作過程的瓶頸，通過信息化的分步改造予以建設(shè)。信息化戰(zhàn)略的盲點國內(nèi)企業(yè)在運作信息化過程中，幾乎沒有多少企業(yè)認識到制定信息化戰(zhàn)略的目的與意義，沒有考慮企業(yè)未來的方向、企業(yè)未來的目標、企業(yè)產(chǎn)品線的種類、企業(yè)制造基地的布局，企業(yè)人員的素質(zhì)與人員種類構(gòu)成、同樣也不會想到企業(yè)信息化應當如何搞，往往頭腦一熱，在經(jīng)過軟件企業(yè)的強力推銷和市場推動，一不經(jīng)意就上了一個系統(tǒng)，至于這個系統(tǒng)到底能夠為企業(yè)作些什么卻沒有細想，這樣就造成了信息系統(tǒng)與企業(yè)未來目標的不統(tǒng)一、系統(tǒng)之間數(shù)據(jù)傳遞的不一致，形成眾多信息的獨立體，使信息系統(tǒng)無法實現(xiàn)一個真正全面共享、全

37、面連通的有機體。而制定信息化戰(zhàn)略的真正目的是避免信息系統(tǒng)的盲目上馬，而是通過對于企業(yè)現(xiàn)狀、企業(yè)未來的發(fā)展研究，企業(yè)人員素質(zhì)等等一系列因素，對癥下藥，在解決企業(yè)非常緊迫的信息化局部系統(tǒng)的同時，著眼于企業(yè)目標制定整體企業(yè)信息網(wǎng)絡、系統(tǒng)軟件、數(shù)據(jù)庫軟件、機器、技術(shù)路線、軟件商的選擇、實施與咨詢隊伍的選擇、信息化實現(xiàn)步驟等等一系列完整的規(guī)劃，使企業(yè)在未來的信息化運作過程中不至于走彎路。業(yè)務流程、管理流程的盲點企業(yè)信息化的采用，必將引發(fā)企業(yè)業(yè)務流程的改造，管理流程的改造，這是不以人的主觀意識去改變的，你不想去改造它，讓一個計算機系統(tǒng)去全面適應傳統(tǒng)的、手工的操作方式，這樣不會給企業(yè)的管理帶來太大的變革，充

38、其量只是減少了運作過程的錯誤、減少了報表統(tǒng)計的工作量，讓信息流動加速，而其它的一切如果全無改變的話，信息流動的加速并不會產(chǎn)生實際的使用效果去加速企業(yè)整體的運作，這是因為它無法對于手工管理的松散與不系統(tǒng)帶來質(zhì)的飛躍，這種信息化只是一種手工的替代品，無法稱之為數(shù)字化下的信息系統(tǒng)。所以我們必須關(guān)注業(yè)務流程的調(diào)整、組織的調(diào)整，使信息系統(tǒng)與業(yè)務流程和管理流程達到完整統(tǒng)一，在這里可以看到我僅僅用了“調(diào)整”一詞，而沒有使用變革，這是應為在國內(nèi)的大部分企業(yè)上信息化時，不能夠也沒有必要實現(xiàn)流程變革、組織變革，因為這種變革只會使企業(yè)走向混亂、走向崩潰，因為這種變革不應當以信息化過程為引發(fā)的起點。系統(tǒng)建設(shè)合作伙伴選

39、擇的盲點國內(nèi)目前充斥多種不同層次的管理軟件公司，國外的有SAP、ORACLE、四班、MOVIES諸如此類，國內(nèi)有用友、金蝶、新中大靠財務打天下，一舉成名后步入企業(yè)信息化領(lǐng)域的軟件商，也有一直從事企業(yè)信息化軟件開發(fā)的奇正、利瑪、和佳、浪潮，同樣也有從系統(tǒng)集成進入企業(yè)管理軟件市場的東軟、神州數(shù)碼、聯(lián)想，當然還有上千家名不見經(jīng)傳的中小軟件公司；當企業(yè)面對如此眾多的軟件公司時，已經(jīng)不知如何面對每一家軟件商，無論任何一家軟件商當看到不錯的項目和企業(yè)時都會蜂擁而至，在眾多的口若懸河后，讓企業(yè)的信息化人員和領(lǐng)導者已經(jīng)不知道如何選擇，任何一家說的都信誓旦旦，好向世界上最好的軟件只是在他們公司中產(chǎn)生；在這種困境中應當如何把握呢，其實很簡單，一個企業(yè)要選擇的軟件商一定是一家能夠與企業(yè)相配的軟件商，根據(jù)自己企業(yè)規(guī)模，選擇有著長期經(jīng)營歷史、有著整體解決方案、有著非?，F(xiàn)實的軟件案例的軟件商，而最為核心的是選擇一家可以與企業(yè)共同發(fā)展的軟件商。信息化過程中的工作方法、步驟、范疇的盲點信息化過程是漫長的，不可能