橫店集團子公司考核與薪酬管理模式設(shè)計報告

1、fillin請輸入文件封面標(biāo)題橫店集團團子公司司考核與薪薪酬管理理模式設(shè)設(shè)計報告告fillin輸入封面落款公司名稱，不需要請直接確定北大縱橫橫管理咨咨詢公司司目 錄錄TOC o 1-3 h z第一篇子子公司經(jīng)經(jīng)營者考考核2第一章 總則2第二章 子公司司分類2第三章 業(yè)績合合同4第四章 子公司司經(jīng)營者者考核內(nèi)容容4第五章 考核程程序及方方法5第六章 業(yè)績后后續(xù)管理理7第二篇子子公司經(jīng)經(jīng)營者薪酬酬9第三篇工工資總額額管理16第七章 原則16第八章 子公司司工資總總額的結(jié)結(jié)構(gòu)及計計算方法法16第四篇附附則16第五篇附附表20附錄一：子公司司分類列列表20附錄二：各類子子公司考考核指標(biāo)標(biāo)及權(quán)重重21附

2、錄三：子公司司業(yè)績合合同22附錄四：業(yè)績合合同簽訂訂流程24附錄五：子公司司經(jīng)營者者能力和和素質(zhì)評評價表25附錄六：年終業(yè)業(yè)績考核核流程26附錄七：員工滿滿意度調(diào)調(diào)查表27第一篇 子公司司經(jīng)營者者考核總則為加快橫橫店集團團（以下下簡稱集集團）戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)的實現(xiàn)現(xiàn)，建立立集團內(nèi)內(nèi)部管理理控制體體系，建建立經(jīng)營營者的考考核激勵勵機制，特制定定本辦法法。本辦法是是依據(jù)集集團化管管理要求求,兼顧顧集團及及下屬各各公司的的發(fā)展勢勢頭、發(fā)發(fā)展?jié)摿α蛻?zhàn)略略定位而而制定。本辦法適適用于集集團下屬屬各子公公司經(jīng)營營者。集團考核核與薪酬酬委員會會是對下下屬公司司經(jīng)營者者考核與與收入分分配的決決策部門門，負責(zé)責(zé)對

3、集團團下屬公公司及經(jīng)經(jīng)營者行行使考核核與收入入分配決決定權(quán)。集團的的人力資資源管理理委員會會是其日日常執(zhí)行行機構(gòu)。考核堅持持以下原原則：責(zé)權(quán)一致致原則。體現(xiàn)責(zé)責(zé)任和權(quán)權(quán)力的統(tǒng)統(tǒng)一，確確保經(jīng)營營人員業(yè)業(yè)績目標(biāo)標(biāo)的實現(xiàn)現(xiàn)?？陀^公正正原則?？己酥钢笜?biāo)要客客觀、科科學(xué)、規(guī)規(guī)范；考考核方法法要符合合實際，簡便易易行，操操作性強強；考核核內(nèi)容、標(biāo)準(zhǔn)、方法和和結(jié)果公公開，做做到考核核過程透透明，考考核結(jié)論論公正。嚴(yán)格兌現(xiàn)現(xiàn)原則。要嚴(yán)格格按業(yè)績績合同進進行考核核，并把把工作業(yè)業(yè)績作為為經(jīng)營管管理人員員兌現(xiàn)薪薪酬、獎獎懲和任任用的主主要依據(jù)據(jù)，使業(yè)業(yè)績與個個人利益益緊密掛掛鉤。子公司分分類子公司分分類的意意義橫

4、店集團團子公司司涉足多多個產(chǎn)業(yè)業(yè)，下屬屬各子公公司在集集團戰(zhàn)略略中處于于不同的的地位，根據(jù)子子公司業(yè)業(yè)務(wù)在橫橫店集團團戰(zhàn)略中中的定位位，以及及各業(yè)務(wù)務(wù)運營的的具體特特點，將將子公司司進行分分類，分分別選擇擇不同的的管理控控制重點點與方式式，這是是對子公公司進行行績效管管理的前前提。子公司分分類的方方法一般而言言，根據(jù)據(jù)可將子子公司分分為三類類：效益型企企業(yè)。對對該類子子公司重重點關(guān)注注業(yè)務(wù)的的收益情情況，關(guān)關(guān)注企業(yè)業(yè)經(jīng)營產(chǎn)產(chǎn)生的效效益，主主要考察察以利潤潤為代表表的效益益指標(biāo)。該類企企業(yè)主要要是橫店店集團的的成熟業(yè)業(yè)務(wù)，這這些業(yè)務(wù)務(wù)增長相相對穩(wěn)定定，能夠夠為企業(yè)業(yè)提供穩(wěn)穩(wěn)定的現(xiàn)現(xiàn)金流，并支撐撐

5、著企業(yè)業(yè)的生存存與發(fā)展展。增長型企企業(yè)，對對該業(yè)務(wù)務(wù)運作企企業(yè)重點點關(guān)注銷銷售量的的增長、市場占占有率的的增長等等。該類類業(yè)務(wù)主主要為嘗嘗試性業(yè)業(yè)務(wù)，此此類業(yè)務(wù)務(wù)往往可可能存在在很大的的市場商商機，企企業(yè)要積積極嘗試試，對該該業(yè)務(wù)重重點關(guān)注注能力的的培養(yǎng)與與機會的的把握。服務(wù)型企企業(yè)。業(yè)業(yè)介入該該業(yè)務(wù)時時間一般般并不很很長，業(yè)業(yè)務(wù)運作作能力與與運作經(jīng)經(jīng)驗相對對缺乏，需該類類業(yè)務(wù)主主要為集集團整體體運作提提供服務(wù)務(wù)與支持持，在集集團的整整體戰(zhàn)略略布局上上，近期期內(nèi)主要要關(guān)注、控制該該類企業(yè)業(yè)的成本本與費用用。子公司分分類的用用途根據(jù)子公公司分類類確定相相應(yīng)的責(zé)責(zé)任中心心，從而而為全面面預(yù)算管管理

6、體系系的建立立提供基基礎(chǔ)。針對不同同類型的的子公司司，確定定其業(yè)務(wù)務(wù)發(fā)展目目標(biāo)體系系與關(guān)鍵鍵考核監(jiān)監(jiān)控指標(biāo)標(biāo)體系。根據(jù)子公公司的不不同類型型，結(jié)合合子公司司業(yè)務(wù)發(fā)發(fā)展目標(biāo)標(biāo)，合理理設(shè)定子子公司的的績效考考核標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，進而而通過合合理的管管理控制制模式實實現(xiàn)對子子公司的的有效監(jiān)監(jiān)控。業(yè)績合同同業(yè)績合同同是控股股公司授授權(quán)的特特定人員員作為發(fā)發(fā)約人，本辦法法規(guī)定的的適用對對象作為為受約人人，經(jīng)契契約的形形式，雙雙方對應(yīng)應(yīng)實現(xiàn)的的工作業(yè)業(yè)績所訂訂立的協(xié)協(xié)議。指標(biāo)及權(quán)權(quán)重的確確定按照各子子公司在在集團中中的戰(zhàn)略略地位、公司的的功能將將所有子子公司分分為三類類：重點點關(guān)注效效益的公公司、重重點關(guān)注注發(fā)展的

7、的公司和和重點關(guān)關(guān)注成本本的公司司。根據(jù)據(jù)各類公公司應(yīng)關(guān)關(guān)注的側(cè)側(cè)重點不不同設(shè)定定指標(biāo)及及權(quán)重（見附表表二）。考核指標(biāo)標(biāo)每年核核定一次次，當(dāng)年年指標(biāo)一一月份完完成核定定。指標(biāo)標(biāo)一經(jīng)確確定，一一般不作作調(diào)整。如遇重重大自然然災(zāi)害等等不可抗抗拒因素素確需調(diào)調(diào)整，由由受約人人向發(fā)約約人提出出書面申申請，并并按規(guī)定定程序?qū)弻徟?。未未獲批準(zhǔn)準(zhǔn)的，仍仍以原指指標(biāo)為準(zhǔn)準(zhǔn)。業(yè)績合同同的簽訂訂，原則則上集團團下屬子子公司正正職與控控股公司司總裁（或總裁裁授權(quán)的的副總裁裁、總裁裁助理）簽訂；副職與與同級正正職簽訂訂；同時時報控股股公司人人力資源源委員會會備案。年度考核核目標(biāo)值值的確定定原則根據(jù)歷史史情況及及子公司

8、司預(yù)算設(shè)設(shè)定考核核目標(biāo),并同子子公司經(jīng)經(jīng)營者簽簽訂業(yè)績績合同。足夠的挑挑戰(zhàn)性，只有少少數(shù)人能能全部達達標(biāo)，大大多數(shù)人人只能重重點實現(xiàn)現(xiàn)其中部部分指標(biāo)標(biāo)；上下級目目標(biāo)的一一致性，發(fā)約人人和受約約人共同同商討而而最終決決定，當(dāng)當(dāng)雙方對對目標(biāo)設(shè)設(shè)定無法法達成一一致時，發(fā)約人人具有最最終的決決定權(quán)；保證客觀觀公正，綜合考考察多方方面的信信息依據(jù)據(jù)，如歷歷史業(yè)績績、對未未來發(fā)展展的預(yù)測測、對下下屬業(yè)務(wù)務(wù)單元的的控制要要求，同同行業(yè)競競爭對手手的業(yè)績績等；一經(jīng)設(shè)定定，原則則上不再再輕易改改變。子公司經(jīng)經(jīng)營者考考核內(nèi)容容對下屬公公司的經(jīng)經(jīng)營者從從業(yè)績和和個人能能力素質(zhì)質(zhì)兩方面面進行考考核績效考核核按照業(yè)業(yè)績

9、合同同的規(guī)定定執(zhí)行，經(jīng)營者者的業(yè)績績得分作作為年終終效益年年薪發(fā)放放的依據(jù)據(jù)；個人素質(zhì)質(zhì)和能力力的考核核；對經(jīng)經(jīng)營者從從凝聚力力與鼓舞舞士氣的的能力、正確適適度授權(quán)權(quán)的能力力、協(xié)作作能力、管理水水平、戰(zhàn)戰(zhàn)略規(guī)劃劃能力、工作創(chuàng)創(chuàng)新能力力、培養(yǎng)養(yǎng)后備人人才的能能力等方方面進行行考核。（見附附表） 對經(jīng)營營者的個個人素質(zhì)質(zhì)和能力力的考核核不作為為經(jīng)營者者年終效效益年薪薪發(fā)放的的依據(jù)，只作為為集團公公司人才才培養(yǎng)、人員變變動的依依據(jù)?？己顺绦蛐蚣胺椒ǚ甓雀鞴镜目伎己诉^程程對經(jīng)營者者的考核核包括年年初的考考核指標(biāo)標(biāo)、權(quán)重重、指標(biāo)標(biāo)值的確確定，年年中的中中期考核核，以及及年末的的終結(jié)考考核三個個環(huán)節(jié)

10、構(gòu)構(gòu)成。年初：在在關(guān)鍵業(yè)業(yè)績指標(biāo)標(biāo)、指標(biāo)標(biāo)值及其其權(quán)重確確定之后后，集團團同經(jīng)營營者簽訂訂“業(yè)績合合同”，作為為該年度度考核和和兌現(xiàn)經(jīng)經(jīng)營者收收入分配配的依據(jù)據(jù)。年中：在在每個會會計年度度中期的的一個工工作周內(nèi)內(nèi)（6月月30日日至7月55日），集團對對經(jīng)營者者進行中中期考核核?？己撕藘?nèi)容主主要是檢檢查上半半年指標(biāo)標(biāo)的完成成情況；考核結(jié)結(jié)果由經(jīng)經(jīng)濟發(fā)展展委員會會記錄在在案。年末：年年末考核核在每年年財務(wù)決決算之后后的300日內(nèi)完完成。在在此期間間，經(jīng)營營者須先先撰寫年年度述職職報告。述職報報告的內(nèi)內(nèi)容包括括對該年年度各項項考核指指標(biāo)完成成情況（特別是是對那些些無法量量化的評評價指標(biāo)標(biāo)）的總總結(jié)，

11、以以及對集集團制定定下一年年度該公公司的戰(zhàn)戰(zhàn)略目標(biāo)標(biāo)及考核核指標(biāo)、指標(biāo)值值與權(quán)重重提出的的建議。由集團團對經(jīng)營營者進行行考核。對不可量量化指標(biāo)標(biāo)的考核核，由考考核與薪薪酬決策策委員會會根據(jù)被被考核者者的述職職報告，通過無無記名投投票方式式按照AA、B、C、DD、E五五個等級級給出考考核結(jié)果果。年末考核核程序年度考核核工作基基準(zhǔn)日為為年度財財務(wù)決算算完成后后首日；各公司在在年度考考核工作作開始后后的7日日內(nèi)提交交本公司司有關(guān)財財務(wù)分析析報表報報集團財財經(jīng)管理理委員會會；經(jīng)營者根根據(jù)本公公司年度度經(jīng)營完完成情況況在年度度考核工工作開始始后的110日內(nèi)內(nèi)提交述述職報告告報集團團經(jīng)濟發(fā)發(fā)展管理理委員會

12、會；人力資源源管理委委員會按按上述時時間要求求收集、整理有有關(guān)財務(wù)務(wù)分析報報表及經(jīng)經(jīng)營者述述職報告告；并按按照經(jīng)營營者年度度“經(jīng)營目目標(biāo)責(zé)任任書”的考核核要求，對經(jīng)營營者經(jīng)營營完成情情況及述述職報告告，進行行分析評評價，在在考核工工作日開開始后115日內(nèi)內(nèi)確定考考核結(jié)果果；人力資源源管理委委員會按按照初評評結(jié)果擬擬訂該年年度的考考核與收收入分配配方案，并提交交集團考考核與薪薪酬委員員會審議議；在考考核工作作日開始始后200日內(nèi)將將初評結(jié)結(jié)果通知知被考核核者，被被考核者者應(yīng)在收收到通知知后5日日內(nèi)對初初評結(jié)果果做出同同意與否否的意見見，并說說明理由由書面反反饋到人人力資源源管理委委員會；集團人力

13、力資源管管理委員員會收到到書面意意見報告告后，提提出處理理或調(diào)整整意見報報考核與與薪酬決決策委員員會，考考核收入入分配方方案經(jīng)討討論通過過后，由由決策委委員會主主任簽字字生效，集團人人力管理理委員會會執(zhí)行。綜合業(yè)績績分值計計算。綜合業(yè)績績分值由由各項關(guān)關(guān)鍵業(yè)績績指標(biāo)分分值求和和得出，計算公公式為：綜合業(yè)績績分值=（KKPI業(yè)業(yè)績分值值KPPI權(quán)重重）其中：KPI業(yè)業(yè)績分值值=KPPI完成成值KKPI目目標(biāo)值1000（適用用于目標(biāo)標(biāo)值為正正數(shù)的增增長類指指標(biāo)）或或KPI業(yè)業(yè)績分值值=1000+（1-KKPI完完成值KPII目標(biāo)值值）1100（適用于于控制類類指標(biāo)或或目標(biāo)值值為負數(shù)數(shù)的增長長類指標(biāo)

14、標(biāo)）對利潤目目標(biāo)為00的企業(yè)業(yè)利潤指指標(biāo)完成成得分的的計算：利潤業(yè)績績分值=當(dāng)年實實際減虧虧額目標(biāo)減減虧額1000為避免單單項關(guān)鍵鍵業(yè)績指指標(biāo)業(yè)績績分值過過高或過過低影響響綜合業(yè)業(yè)績分值值，真實實反映管管理人員員的總體體業(yè)績，限定KKPI業(yè)業(yè)績分值值在0-130分之之間。當(dāng)當(dāng)KPII業(yè)績分分值超過過130分時時，按1130分計計算；小小于0分分時，按按0分計計算；在在0-1100分之之間，按按實際分分值計算算。個人能力力和素質(zhì)質(zhì)考核得得分的計計算和處處理評分辦法法業(yè)績評估估標(biāo)準(zhǔn)明顯不足足一般良好卓越凝聚力與與鼓舞士士氣的能能力481215正確適度度授權(quán)的的能力481215協(xié)作能力力481215

15、管理水平平481215戰(zhàn)略規(guī)劃劃能力481215工作創(chuàng)新新能力481215培養(yǎng)后備備人才的的能力481215 能力力素質(zhì)得得分=單項指指標(biāo)的分分結(jié)果處理理 按照照得分多多少分為為高、中中、低三三級，原原則上三三者的比比例控制制在3：5：22，連同同業(yè)績得得分后的的分級，做出經(jīng)經(jīng)營者業(yè)業(yè)績-能能力評價價矩陣，建立經(jīng)經(jīng)營者個個人檔案案，由人人力委作作檔案管管理，作作為管理理人員培培養(yǎng)、職職位變動動的參考考。業(yè)績后續(xù)續(xù)管理業(yè)績跟蹤蹤。為保保證業(yè)績績指標(biāo)的的實現(xiàn)，發(fā)約人人要定期期了解受受約人業(yè)業(yè)績合同同完成情情況，并并進行相相應(yīng)的指指導(dǎo)與幫幫助。受受約人要要掌握分分管業(yè)務(wù)務(wù)的經(jīng)營營動態(tài)，并向發(fā)發(fā)約人匯

16、匯報。總總部有關(guān)關(guān)部門要要定期收收集、分分析業(yè)績績考核指指標(biāo)完成成情況，與計劃劃目標(biāo)進進行對比比，及時時發(fā)現(xiàn)問問題，提提出幫助助和改進進措施。業(yè)績考核核情況的的反饋。為使發(fā)發(fā)約人與與受約人人之間進進行有效效溝通，幫助下下屬公司司經(jīng)營人人員改進進工作，業(yè)績考考核結(jié)果果要進行行反饋。業(yè)績考考核情況況的反饋饋，主要要是根據(jù)據(jù)受約人人業(yè)績完完成情況況，肯定定成績，指出問問題和不不足，提提出改進進工作的的建議和和要求，幫助制制定工作作提高計計劃，并并與業(yè)績績合同一一并存入入個人業(yè)業(yè)績檔案案，作為為下年度度考核分分析的依依據(jù)。如如受約人人對考核核評價結(jié)結(jié)果存有有異議，可向考考核薪酬酬決策委委員會反反映，如

17、如需要更更改，按按程序?qū)弻徟?。業(yè)績考核核結(jié)果的的應(yīng)用公司薪酬酬考核決決策委員員會、人人力資源源管理委委員會根根據(jù)薪酬酬計算方方法，參參考業(yè)績績合同總總分計算算受約者者個人年年度獎勵勵年薪?？毓晒舅靖邔右酪罁?jù)業(yè)績績合同分分值以及及下屬公公司經(jīng)營營者個人人素質(zhì)和和能力得得分，決決定對下下屬公司司經(jīng)營者者的非物物質(zhì)獎懲懲，如職職務(wù)任免免、晉升升、培訓(xùn)訓(xùn)等。業(yè)績考核核結(jié)果的的保管業(yè)績考核核結(jié)果由由人力資資源管理理委員會會存檔，作為下下一年考考核對比比依據(jù)，以及其其他人力力資源管管理依據(jù)據(jù)。第二篇 子公公司經(jīng)營營者薪酬酬對子公司司經(jīng)營者者進行薪薪酬激勵勵應(yīng)依據(jù)據(jù)以下原原則：考核指標(biāo)標(biāo)的設(shè)定定與集團團的

18、戰(zhàn)略略目標(biāo)相相統(tǒng)一，以引導(dǎo)導(dǎo)所屬各各子公司司緊密圍圍繞集團團的戰(zhàn)略略目標(biāo)開開展生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營活活動，確確?？傮w體目標(biāo)實實現(xiàn)。將考核指指標(biāo)完成成情況與與各子公公司經(jīng)營營者的薪薪酬掛鉤鉤，使子子公司經(jīng)經(jīng)營者的的收入隨隨著考核核指標(biāo)完完成情況況上下浮浮動，形形成業(yè)績績優(yōu)先的的導(dǎo)向。子公司經(jīng)經(jīng)營者薪薪酬水平平根據(jù)當(dāng)當(dāng)期經(jīng)濟濟效益及及可持續(xù)續(xù)發(fā)展?fàn)顮顩r決定定。薪酬水平平子公司經(jīng)經(jīng)營者的的薪酬水水平以歷歷史水平平為基礎(chǔ)礎(chǔ)，根據(jù)據(jù)子公司司經(jīng)營難難度與效效益進行行調(diào)整。經(jīng)營者收收入的構(gòu)構(gòu)成子公司經(jīng)經(jīng)營者收收入實行行年薪制制，包括括固定和和浮動兩兩部分，根據(jù)子子公司類類型不同同采用不不同的薪薪酬結(jié)構(gòu)構(gòu)。年薪的固固定

19、部分分由子公公司的經(jīng)經(jīng)營難度度確定，稱為基基本年薪薪。年薪的浮浮動部分分根據(jù)子子公司的的經(jīng)營績績效確定定，可以以包括利利潤提成成和效益益年薪等等不同形形式。各類子公公司經(jīng)營營者收入入的固定定部分均均為基本本年薪，不同子子公司的的浮動部部分不同同，效益益類子公公司為利利潤提成成（隨著著企業(yè)的的發(fā)展可可以逐步步過渡到到效益年年薪的方方式），成長類類子公司司與成本本類子公公司為效效益年薪薪，區(qū)別別在于成成長類子子公司與與成本類類子公司司效益年年薪的計計算基數(shù)數(shù)不同。各類子公公司薪酬酬結(jié)構(gòu)如如下：（具體說說明見以以下各條條）效益類：（過渡方方案）子子公司經(jīng)經(jīng)營者收收入=基基本年薪薪+利潤潤提成（目標(biāo)方

20、方案）子子公司經(jīng)經(jīng)營者收收入=基基本年薪薪+效益益年薪成長類與與成本類類：子公司經(jīng)經(jīng)營者收收入=基基本年薪薪+效益益年薪基本年薪薪基本年薪薪取決于于子公司司的規(guī)模模，包括括資產(chǎn)、利潤、銷售額額與人數(shù)數(shù)四項指指標(biāo)?；灸晷叫胶硕ǖ牡臅r間為為考核周周期期初初，核定定的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)是上一一年的經(jīng)經(jīng)營情況況?；灸晷叫?= 年薪基基數(shù)經(jīng)營系系數(shù)所有子公公司的年年薪基數(shù)數(shù)原則上上統(tǒng)一為為30萬萬（或者者其他固固定數(shù)值值）經(jīng)營系數(shù)數(shù)由子公公司的資資產(chǎn)、利利潤、銷銷售額和和人數(shù)共共同確定定。經(jīng)營營系數(shù) = 資資產(chǎn)系數(shù)數(shù) + 利潤系系數(shù) + 銷售售額系數(shù)數(shù) + 人數(shù)系系數(shù)各系數(shù)數(shù)數(shù)值如下下表所示示：（單單位：%）資

21、產(chǎn)規(guī)模模系數(shù)110億以以上3025100億25325億億20412億億1550.5-1億1260.10.55億1070.1億億及以下下7利潤系數(shù)11億以上上3020.5-1億2530.20.55億2040.1-0.22億1550.055-0.1億1260.0110.05億億1070.011億及以以下7銷售額系數(shù)110億以以上3025100億25325億億20412億億1550.5-1億1260.10.55億1070.1億億及以下下7人數(shù)系數(shù)11萬人以以上10250000-1000000人9320000-50000人人8410000-20000人人65500-10000人46100-5000人2

22、7100人人及以下下1基本年薪薪的特殊殊情況：對于公司司銷售額額與利潤潤主要來來源于內(nèi)內(nèi)部交易易的企業(yè)業(yè)，銷售售額和利利潤在計計算經(jīng)營營系數(shù)時時需要進進行折算算處理，目前暫暫定為660% 。對于新開開設(shè)的、處于新新興行業(yè)業(yè)的某些些企業(yè)，其具有有人才密密集，人人員素質(zhì)質(zhì)要求較較高的特特點，如如果目前前的收入入計算方方式滿足足不了其其經(jīng)營者者的市場場定價，在計算算基本年年薪的時時候可以以在現(xiàn)有有的基礎(chǔ)礎(chǔ)上乘一一個調(diào)整整系數(shù)。此調(diào)整整系數(shù)根根據(jù)實際際情況可可以進行行調(diào)整，目前暫暫定為11.5。基本年薪薪的發(fā)放放：基本年薪薪作為子子公司經(jīng)經(jīng)營者的的基本保保障收入入按月發(fā)發(fā)放，每每月發(fā)放放金額為為：基本

23、本年薪/12。利潤提成成利潤提成成是效益益類子公公司經(jīng)營營者年薪薪浮動部部分的來來源。利潤提成成在考核核周期期期末根據(jù)據(jù)利潤完完成情況況和考核核結(jié)果共共同確定定。利潤提成成在考核核周期期期末一次次發(fā)放。利潤提成成 = 可計薪薪基數(shù)考核系系數(shù)可計薪基基數(shù) = 分級利利潤提成比比例提成比例例根據(jù)企企業(yè)完成成利潤的的情況，采用分分級累退退比例計計算：利潤完成成情況提成比例例11億以上上1%250000萬到11億部分分1.5%320000萬到550000萬部分分2%410000萬到220000萬部分分3%5500萬萬到10000萬萬部分4%6500萬萬以下部部分5%例如：若某企業(yè)業(yè)完成4400萬萬利潤

24、，則其可可計薪利利潤基數(shù)數(shù)為：400萬萬5% = 220萬若某企業(yè)業(yè)完成了了2.22億利潤潤，則其其可計薪薪利潤基基數(shù)為：500萬萬5% +(10000-5000)4% +(20000-10000)3% +(50000-20000)2% +(1000000-50000)1.55% +(2220000-1000000)1% = 255 + 20 +300 + 60 + 775 + 1220= 3330萬考核系數(shù)數(shù)根據(jù)年年度考核核結(jié)果確確定?？己朔?jǐn)?shù)數(shù)各個部部分對應(yīng)應(yīng)的考核核系數(shù)如如下：考核分?jǐn)?shù)數(shù)低于A分分(0A1000)A分以上上考核系數(shù)數(shù)0 (分?jǐn)?shù)數(shù)-A)/(1100-A)1000%A在010

25、00之間取取值，代代表子公公司最低低應(yīng)該完完成目標(biāo)標(biāo)的程度度，即及及格線?？己朔址?jǐn)?shù)在AA以下，視為嚴(yán)嚴(yán)重不合合格，因因此不計計發(fā)浮動動年薪。 例如：若若取A為為80，考核得分分為700分，則則考核系系數(shù)為：0考核得分分為90分，則考核核系數(shù)為為：（990-880）/(1000-880)1000%=550%考核得分分為1220分，則考核核系數(shù)為為：（1120-80）/(1100-80)1000%=22A值的大大小，反反映了對對下屬子子公司的的管理力力度的傾傾向性，A值越越大，則則要求越越嚴(yán)格。同時，A值也也取決于于考核目目標(biāo)設(shè)定定的精確確性，目目標(biāo)設(shè)定定越合理理，則AA值可能能越大。為了便于于

26、與企業(yè)業(yè)歷史情情況接軌軌，在本本方案實實施時全全資子公公司取AA值為00。則考考核分?jǐn)?shù)數(shù)與考核核系數(shù)的的關(guān)系如如下：考核分?jǐn)?shù)數(shù)A分考核系數(shù)數(shù)分?jǐn)?shù)11%對于上市市公司，由于對對管理水水平要求求較高，則將AA值提高高到600。則考考核分?jǐn)?shù)數(shù)與考核核系數(shù)關(guān)關(guān)系如下下：考核分?jǐn)?shù)數(shù)低于600分60分以以上考核系數(shù)數(shù)0 (分?jǐn)?shù)數(shù)-60)2.55%效益年薪薪效益年薪薪是成長長類與成成本類子子公司年年薪浮動動部分的的來源。效益年薪薪由子公公司業(yè)績績考核結(jié)結(jié)果決定定。效益年薪薪在考核核周期期期末一次次發(fā)放。效益年薪薪 = 倍數(shù)基本年年薪考核系系數(shù)倍數(shù)根據(jù)據(jù)子公司司的類型型不同而而不同，成長類類子公司司的倍數(shù)數(shù)為

27、1.5，成成本類子子公司的的倍數(shù)為為0.55。未來效益益類子公公司的浮浮動部分分實行效效益年薪薪的時候候，其倍倍數(shù)需根根據(jù)企業(yè)業(yè)利潤規(guī)規(guī)模決定定，具體體如下表表：利潤完成成情況倍數(shù)11億以上上820.5-1億630.20.55億440.1-0.22億250.055-0.1億160.0110.05億億0.5考核系數(shù)數(shù)的計算算方式參參照利潤潤提成方方式中考考核系數(shù)數(shù)的計算算方法。特殊情況況下的薪薪酬發(fā)放放對年內(nèi)聘聘任（任任命）和和任期屆屆滿解聘聘（免職職），以以及個人人因病因因事離崗崗時間超超過三個個月的，按實際際在崗時時間兌現(xiàn)現(xiàn)相同比比例的效效益年薪薪。對因完不不成業(yè)績績考核指指標(biāo)被解解聘（免免

28、職）的的，不兌兌現(xiàn)或相相應(yīng)扣減減效益年年薪。公司發(fā)生生重大質(zhì)質(zhì)量與安安全事故故、經(jīng)濟濟損失及及精神文文明建設(shè)設(shè)問題的的，扣減減經(jīng)營者者當(dāng)年的的獎勵年年薪。對受到記記大過以以下處分分或由于于個人素素質(zhì)原因因被解聘聘（免職職）的，按管理理權(quán)限由由上級研研究決定定是否兌兌現(xiàn)效益益年薪及及其幅度度。對受到記記大過及及以上處處分的，當(dāng)年不不列入業(yè)業(yè)績考核核范圍，不兌現(xiàn)現(xiàn)效益年年薪。風(fēng)險抵押押金管理理規(guī)定為落實經(jīng)經(jīng)營者任任期內(nèi)的的風(fēng)險經(jīng)經(jīng)營責(zé)任任，每年年在經(jīng)營營者的效效益年薪薪中留取取20%作為經(jīng)經(jīng)營者風(fēng)風(fēng)險抵押押金，并并轉(zhuǎn)入控控股公司司風(fēng)險抵抵押金專專用賬戶戶統(tǒng)一管管理。第三篇工工資總額額管理原則為適應(yīng)

29、現(xiàn)現(xiàn)代企業(yè)業(yè)制度的的需要，建立橫橫店集團團各公司司內(nèi)部有有效的激激勵和約約束機制制，調(diào)動動廣大員員工為企企業(yè)創(chuàng)造造價值的的積極性性，確保保企業(yè)業(yè)業(yè)績目標(biāo)標(biāo)的實現(xiàn)現(xiàn)，特制制定本辦辦法。子公司薪薪酬總額額由固定定薪酬（即基本本工資）和變動動薪酬（即業(yè)績績獎勵）兩部分分構(gòu)成。薪酬總總額的調(diào)調(diào)控采取取與經(jīng)濟濟效益掛掛鉤的辦辦法。薪酬總額額與經(jīng)濟濟效益掛掛鉤應(yīng)遵遵循的原原則：考核指標(biāo)標(biāo)的設(shè)定定與集團團公司的的戰(zhàn)略目目標(biāo)相統(tǒng)統(tǒng)一，以以引導(dǎo)所所屬各公公司緊密密圍繞集集團公司司的戰(zhàn)略略目標(biāo)開開展生產(chǎn)產(chǎn)經(jīng)營活活動，確確?？傮w體目標(biāo)實實現(xiàn)?？己酥笜?biāo)標(biāo)值的確確定從各各公司的的實際情情況出發(fā)發(fā)，盡力力做到合合情合理理

30、，公平平公正，有利于于調(diào)動各各公司的的積極性性。將考核指指標(biāo)完成成情況與與各公司司薪酬總總額掛鉤鉤，使員員工收入入隨著考考核指標(biāo)標(biāo)完成情情況上下下浮動，形成業(yè)業(yè)績優(yōu)先先的企業(yè)業(yè)文化，激發(fā)員員工齊心心協(xié)力共共同完成成公司的的生產(chǎn)經(jīng)經(jīng)營任務(wù)務(wù)。子公司薪薪酬總額額的結(jié)構(gòu)構(gòu)薪酬結(jié)構(gòu)構(gòu)薪酬總額額分為兩兩部分：一是固固定薪酬酬，即基基本工資資；二是是變動薪薪酬，即即業(yè)績獎獎勵。薪酬基數(shù)數(shù)確定對各公司司起始薪薪酬總額額基數(shù)的的核定，原則上上以企業(yè)業(yè)前三年年（20001-20003）的的工資總總額為依依據(jù)推算算?？己朔?jǐn)?shù)數(shù) 在計算算工資總總額時用用的考核核得分參參照經(jīng)營營者考核核的效益益類指標(biāo)標(biāo)和運營營類指標(biāo)

31、標(biāo)按照百百分制換換算得出出。薪酬方案案一 直接按按利潤提提成基本薪酬酬部分 基本薪薪酬沿用用原工資資方案中中的固定定工資部部分?；拘匠瓿暧煽毓晒晒救巳肆Y源源管理委委員會統(tǒng)統(tǒng)一調(diào)整整；原則則上每年年增長控控制在00-5%之間，具體數(shù)數(shù)值由人人力資源源管理委委員會根根據(jù)公司司的經(jīng)營營情況決決定。變動薪酬酬部分 變動薪薪酬采取取直接從從考核利利潤提成成的方式式，并同同考核得得分直接接掛鉤，具體計計算公式式為：應(yīng)得變動動薪酬=考核利利潤*提提成比例例*績效效考核得得分 其中，提成比比例根據(jù)據(jù)各公司司歷史情情況及行行業(yè)情況況由控股股公司人人力資源源管理委委員會統(tǒng)統(tǒng)一管理理。特殊情況況處理虧損企業(yè)

32、業(yè) 虧損類類企業(yè)沒沒有利潤潤提成，平時只只發(fā)放基基本薪酬酬的800%，其其余200%采取取與公司司考核得得分掛鉤鉤的形式式；具體體計算如如下：工資總額額=800%基本本薪酬+20%基本薪薪酬*考考核得分分轉(zhuǎn)虧企業(yè)業(yè)第一年年工資管管理 轉(zhuǎn)虧企企業(yè)第一一年的基基本薪酬酬部分全全額發(fā)放放，同時時按照提提成方法法從應(yīng)提提利潤中中提取作作為變動動薪酬的的獎金。薪酬方案案二 控制增增長的方方式盈利的企企業(yè)的工工資管理理基本薪酬酬基本薪酬酬沿用原原工資方方案中的的固定工工資部分分?；颈拘匠暧捎煽毓晒救肆αY源管管理委員員會統(tǒng)一一調(diào)整；原則上上每年增增長控制制在0-5%之之間，具具體數(shù)值值由人力力資源管

33、管理委員員會根據(jù)據(jù)公司的的經(jīng)營情情況決定定。變動薪酬酬的計算算公式變動薪酬酬=上一一年變動動薪酬*（1+）*考考核系數(shù)數(shù)其中為為變動薪薪酬增長長率，利潤增增長率虧損企業(yè)業(yè)的工資資管理基本薪酬酬基本薪酬酬沿用原原工資方方案中的的固定工工資部分分。但平平時只發(fā)發(fā)放基本本薪酬的的80%。變動薪酬酬 基本薪薪酬的220%采采取與公公司考核核得分掛掛鉤的形形式。虧損企業(yè)業(yè)的工資資具體計計算如下下：工資總額額=800%基本本薪酬+20%基本薪薪酬*考考核得分分轉(zhuǎn)虧企業(yè)業(yè)第一年年工資管管理轉(zhuǎn)虧企業(yè)業(yè)第一年年的基本本薪酬部部分全額額發(fā)放，同時按按照提成成方法從從應(yīng)提利利潤中提提取作為為變動薪薪酬的獎獎金。變動

34、薪酬酬=應(yīng)計計提利潤潤*提成成比例*考核系系數(shù)提成比例例由集團團人力資資源管理理委員會會統(tǒng)一管管理，原原則上各各公司提提成比例例一致，特殊情情況由人人力委決決定。下屬公司司由于規(guī)規(guī)模變化化需調(diào)整整薪酬總總額時，須報請請控股公公司人力力資源管管理委員員會審批批。調(diào)整整原則：薪酬與人人數(shù)等比比例增長長薪酬增長長幅度不不超過人人均創(chuàng)利利的增長長幅度第四篇附附則本辦法由由集團考考核與薪薪酬決策策委員會會負責(zé)解解釋。本辦法自自發(fā)布之之日起實實行。第五篇附附表附錄一：子公司司分類列列表效益類企企業(yè)成長類企企業(yè)成本類企企業(yè)東磁得邦電子子公司影視旅業(yè)業(yè)康裕制藥藥家園化工工德邦制藥藥德邦有限限公司進出口公公司電

35、聲公司司針織公司司貿(mào)易公司司給排水公公司新納電子子好樂多商商貿(mào)房地產(chǎn)公公司金華投資資草業(yè)公司司文化傳媒媒東華航空空影視娛樂樂國際商貿(mào)貿(mào)城橫店大學(xué)學(xué)橫店中學(xué)學(xué)橫店醫(yī)院院金華兒童童醫(yī)院附錄二：各類子子公司考考核指標(biāo)標(biāo)及權(quán)重重分類指標(biāo)效益類企企業(yè) 權(quán)重成長型企企業(yè)權(quán)重成本類企企業(yè)權(quán)重效益類指指標(biāo)利潤或EEVA資產(chǎn)報酬酬率自由現(xiàn)金金流40%10%10%利潤資產(chǎn)報酬酬率自由現(xiàn)金金流20%10%10%利潤資產(chǎn)報酬酬率自由現(xiàn)金金流10%10%10%運營類指指標(biāo)銷售額成本費用用率新產(chǎn)品銷銷售比重重15%10%5%銷售額成本費用用新產(chǎn)品銷銷售比重重30%15%5%銷售額成本費用用20%40%組織類指指標(biāo)員工滿意

36、意度制度執(zhí)行行情況5%5%員工滿意意度制度執(zhí)行行情況5%5%員工滿意意度制度執(zhí)行行情況5%5%其中：利潤=總總收入-成本費費用資產(chǎn)報酬酬率對全全資子公公司采用用總資產(chǎn)產(chǎn)報酬率率，對于于控股子子公司采采用凈資資產(chǎn)報酬酬率自由現(xiàn)金金流=經(jīng)經(jīng)營活動動現(xiàn)金流流入-經(jīng)經(jīng)營活動動現(xiàn)金流流出銷售額為為主營業(yè)業(yè)務(wù)銷售售收入成本費用用率=成成本費用用/銷售售收入新產(chǎn)品銷銷售比重重=新產(chǎn)產(chǎn)品銷售售額/總總銷售額額員工滿意意度反映映員工對對經(jīng)營者者經(jīng)營管管理水平平的認同同情況制度執(zhí)行行情況主主要考察察子公司司執(zhí)行管管理手冊冊的情況況，根據(jù)據(jù)管理手手冊的規(guī)規(guī)定執(zhí)行行。附錄三：子公司司業(yè)績合合同合同編編號:受約人姓姓名： 發(fā)約約人姓名名： 職位： 職位位： 合同有效效期：年年月日至年月日為使公司司年經(jīng)營營計劃落落到實處處，經(jīng)雙雙方商定定，同意意簽訂年年業(yè)績合合同。業(yè)業(yè)績指標(biāo)標(biāo)如下：關(guān)鍵業(yè)績績指標(biāo)權(quán)重單位年度目標(biāo)標(biāo)效益類利潤或EEVA40%資產(chǎn)報酬酬率10%自由現(xiàn)金金流10%營運類銷售額15%成本費用用率10%新產(chǎn)品銷銷售比重重5%組織類員工滿意意度5%制度執(zhí)行