水務工程管理內控制度模版

1、 水務工程管理領域內控手冊 20 xx年xx月 目 錄第一部分 使用說明 1一 結構說明1二 標示說明1三 適用范圍2第二部水務工程xx管理流程圖防控措施一覽表.3水務工程xx管理一級流程圖.3水務工程xx管理二級流程圖、風險點及防控措施一覽表.4（一）項目建議書4項目建議書管理流程圖4項目建議書編制單位選擇4項目建議書協(xié)議管理5項目建議書編制5項目建議書審批6（二）可行性研究7可行性研究管理流程圖7可行性研究編制單位選擇7可行性研究協(xié)議管理8可行性研究報告編制9可行性研究審批.10（三）初步設計.11初步設計管理流程圖.11初步設計編制單位選擇.12初步設計協(xié)議管理.13初步設計報告編制.1

2、4初步設計審批.16（四）施工籌備（包括招標設計）.16施工籌備（包括招標設計）管理流程圖.16征地拆遷.17招標投標.21（五）xx實施.31 xx實施管理流程圖30質量監(jiān)控31進度監(jiān)控34投資監(jiān)控35安全監(jiān)控36（六 ）生產(chǎn)籌備.37生產(chǎn)籌備管理流程圖37管理設備xx37生產(chǎn)資料文件資料采購38生產(chǎn)人員培訓38（七）竣工驗收39竣工驗收管理流程圖39法人驗收39政府驗收40工程移交及遺留問題處理42 第一部分使 用 說 明 為全面推進水務工程xx，建立水務工程xx有效風險防控機制，實行崗位風險防范管理，實現(xiàn)水務工程xx“工程安全、資金安全、干部安全，生產(chǎn)安全”的目標，特制定本手冊。一、結構

3、說明本手冊以水務工程xx管理領域的風險防控機制xx為目標，內容涵蓋水務工程xx程序中的項目建議書、可行性研究、初步設計、施工籌備 (包括招標設計)、xx實施、生產(chǎn)籌備、竣工驗收等階段的主要工作流程和關鍵環(huán)節(jié)，并綜合考慮了“列入相關規(guī)劃”的情況。依據(jù)關于法律法規(guī)、規(guī)章制度、技術標準和資料文件，依照工作流程逐一排查關鍵環(huán)節(jié)中可能造成或產(chǎn)生的風險點及所涉對象，確定風險等級，制定防控措施，明確防控措施實施責任主體。本手冊分為二個部分。第一部分：使用說明，主要包括手冊的結構說明、標示說明及應用說明。第二部分：水務工程xx管理流程圖、風險點及防控措施一覽表，涉及對象為可能造成或產(chǎn)生風險的主體，責任主體為制

4、定和執(zhí)行防控措施的主體，一般情況下涉及對象的主體分解到單位或部門的具體人，責任主體只分解到單位。使用單位可根據(jù)本單位的具體職能進行適當調整，并進一步分解和落實到人。依照綜合監(jiān)控的原則，有些關鍵環(huán)節(jié)中幾個風險點對應一項防控措施，有些關鍵環(huán)節(jié)中則一個風險點對應幾項防控措施，風險點與防控措施并非一一對應。二、標示說明在業(yè)務風險排查的基礎上，按可能造成的后果進行分析，排查出風險點。根據(jù)權力的重要程度、自由裁量權的大小、及危害程度等因素，將風險點由高到低按“一級”“二級”“三級”三個等級進行評估和劃分，分別用、進行標示。在手冊使用時，使用單位應當結合本單位的實際情況，對風險再次進行評估并經(jīng)單位領導班子集

5、體審定，對不同等級的風險點實行分級管理、分級負責、責任到人，重點突出高等級風險的防控。三、適用范圍本手冊適用于有限公司的水務工程xx項目，其他項目可參照使用 第二部分水務工程xx管理流程圖、 風險點及防控措施一覽表一、水務工程xx管理一級流程圖列入相關規(guī)劃項目建議書 注1、根據(jù)現(xiàn)行關于制度，具體工程開展項目建議書或可行性研究之前，應當列入相關規(guī)劃。 注2、根據(jù)現(xiàn)行關于制度，并非每一項工程均需編制項目建議書或可行性研究報告?？尚行匝芯砍醪皆O計施工籌備（包括招標設計）xx實施生產(chǎn)籌備竣工驗收 二、水務工程xx管理二級流程圖及防控措施一覽表（一） 項目建議書項目建議書管理流程圖項目法人根據(jù)規(guī)劃提出開

6、展項目建議書工作項目建議書編制單位選擇項目建議書協(xié)議項目建議書編制項目建議書審批風險點及防控措施一覽表11 （項目建議書編制單位選擇流程編制單位條件設置環(huán)節(jié)） 階段流程關鍵環(huán)節(jié) 風險點及等級防控措施項目建議書項目建議書編制單位選 擇編制單位條件設置 1、選擇與相關人員關于聯(lián)權益(行政直接下級單位除外，下同)的單位；2、選擇資質較低、無資質單位或無充分理由選擇不掌握工程和規(guī)劃主 要資料文件資料的單位；1、關于編制單位的選擇實行集體決策制度；2、與編制單位關于聯(lián)權益的關鍵人員應事先主動申明； 風險點及防控措施一覽表12階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施項目建議書項目建議書協(xié)議管理簽訂協(xié)議1、協(xié)議

7、關鍵條款明顯不合理， 協(xié)議商定工作內容與價格明顯偏差，同價明顯偏高；2、協(xié)議工作內容與與關于要求有重大偏差；1、使用標準協(xié)議文本或示范文（標準資料文件）；2、協(xié)議工作內容與價格等應進行論證并保存記錄，責任人簽字；3、工作內容有重大偏差應經(jīng)過論證；協(xié)議管理1、無充分理由提前或拖延支付協(xié)議費用；2、協(xié)議費用的調整與協(xié)議工作內容的調整明顯不匹配；3、與商定的驗收標準差距較大的成果通過驗收；1、完善支付程序；2、協(xié)議變更應進行論證并保存記錄，責任人簽字；3、完善驗收程序，細化驗收標準，明確各環(huán)節(jié)驗收責任人并實行分別簽署驗收建議或意見制度；（項目建議書協(xié)議管理流程簽訂協(xié)議環(huán)節(jié) 協(xié)議管理環(huán)節(jié)）風險點及防控

8、措施一覽表13（項目建議書編制流程項目選擇環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施 項目建議書項目建議書 編 制 項目選擇1、xx項目或xx內不符合國家 關于政策和關于規(guī)劃；1、不符合關于政策或規(guī)劃的項的項目應進行論證；2、與項目xx關聯(lián)度不高的xx內容應進行論證； 風險點及防控措施一覽表14 （項目建議書審批流程擬定項目建議書評估建議或意見或審批建議或意見環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施項目建議書項目建議書審批擬定項目建議書評估建議或意見或審批建議或意見1、項目不符合政策或規(guī)劃；2、項目建議書不滿足相關技術標準要求；3、非生產(chǎn)性項目、工程管理設備、非工程措施等投資偏大；4、規(guī)避程

9、序；1、重大項目可實行雙評估單位制度；2、與被審批（評估）對象關于聯(lián)權益的人員應事先主動申明并回避；3、項目依照程序及時進行公示；4、評價專家分別簽署評價建議或意見、存檔；5、審批單位要求評估單位修改評估建議或意見的，應發(fā)出書面資料文件；6、涉及規(guī)模 數(shù)量 投資等關鍵問題時，擬定的審批建議或意見與評估建議或意見不一致的 應進行論證并保存記錄；7、要求評估單位提出項目建議書不滿足相關技術標準的具體處理建議或意見；8、投資估算應有計算的依據(jù)，與相關標準有沖突時應有充分理由；（二） 可行性研究可行性研究管理流程圖注1、根據(jù)現(xiàn)行關于制度，具體工程在編制可行性研究報告時，需要同時編制關于專題報告，如水土

10、保持方案報告書、環(huán)境影響評價報告書等。 注2、關于專題報告編制及審批階段的防控措施可以參考可行性研究的類似要求。項目法人根據(jù)項目建議書或規(guī)劃提出開展可行性研究可行性研究編制單位選擇可行性研究協(xié)議管理可行性研究報告編制可行性研究審批風險點及防控措施一覽表21（可行性研究編制單位選擇流程編制單位條件設置環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施可行性研究可行性研究編制 單位選擇編制單位條件設置1、選擇與相關人員關于聯(lián)權益的單位；2、選擇資質較 低、無資質單位或 無充分理由選擇不掌握工程和規(guī)劃主要資料文件資料的單位；1、關于編制單位的選擇實行集體決策制度；2、與編制單位關于聯(lián)權益的關鍵人員應事先主動

11、申明； 風險點及防控措施一覽表22 （可行性研究協(xié)議管理流程簽訂協(xié)議環(huán)節(jié) 協(xié)議管理環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施可行性研究可行性研究協(xié)議管理簽訂協(xié)議1、協(xié)議關于條款明顯不合理，協(xié)議商定工作內容與價格明顯偏差，協(xié)議價明顯偏高；2、協(xié)議商定工作內容與關于要求有重大偏差；1、使用標準協(xié)議文本或示范文本（標準資料文件）；2、協(xié)議報主管部門備案或核準；3、協(xié)議工作內容與價格等應進行論證并保存記錄，責任人簽字；4、工作內容有重大偏差應經(jīng)過論證；協(xié)議管理1、主管部門協(xié)議管理以及參 加協(xié)議驗收的工作人員；2、項目法人協(xié)議管理部門以 及參加協(xié)議驗收的工作人員3、參加協(xié)議驗收的專家；1、無充分理由提前

12、或拖延支付協(xié)議費用；2、協(xié)議費用的調整與協(xié)議工作內容的調整明顯不匹配；3、與商定的驗收標準差距較大的成果通過驗收；1、完善支付程序；2、協(xié)議變更應進行論證并保存記錄，責任人簽字；3、完善驗收程序，細化驗收標準，明確各環(huán)節(jié)驗收責任人并實行分別簽署驗收建議或意見制度； 風險點及防控措施一覽表23（可行性研究報告編制流程項目選擇環(huán)節(jié)、技術比較環(huán)節(jié)、經(jīng)濟比較環(huán)節(jié)、政策處理規(guī)劃環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施可行性研究可行性研究報告編制項目選擇xx項目或xx內容不符合國家關于政策、關于規(guī)劃或項目建議書；1、不符合關于政策、規(guī)劃或項目建議書的項目應進行論證；2、與項目xx關聯(lián)度不高的xx內容應進

13、行論證；3、有明顯傾向性的設計方案，應有比較方案和充分理由；4、投資方案比較，必要時請第三方咨詢；5、必要時，技術方案和投資方案分別由不同單位編制；6、主管部門或項目法人對涉及xx項目、xx內容、xx規(guī)模、xx標準、方案、投資等關鍵內容的要求應當以書面形式提出；技術比較缺乏必要的技術方案比較或比較 時關于參數(shù)明顯不合理、設計方案明顯傾向特定人（包 括施工單位、建筑材料與建筑構配件 以及設備的生產(chǎn)廠、供應商）；經(jīng)濟比較1、估算投資明顯偏大或偏小，或各方投資比例明顯不合理；2、缺乏必要的比較或比較時關于參數(shù)明顯不合理，或明示（暗示）編制單位選擇不合理xx內容、xx規(guī)模、xx標準、技術方案；政策處理

14、規(guī)劃政策處理范圍超出實際需要，或實物指標明顯偏差較大；或移民征地、拆遷調查記錄簽字確認等手續(xù)不全；1、實物調查結果進行公示；2、審查時應對政策處理范圍進行確認；3、建立調查結果核查制度；4、建立和完善調查責任制度，細化調查、審核環(huán)節(jié)，并由相關責任人簽字，留下相關記錄；風險點及防控措施一覽表24（可行性研究審批流程技術審查（估算評估）環(huán)節(jié)、行政審批環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施可行性研究可行性研究審批技術審查（估算評估）1、不符合關于評估程序；2、評估單位在報告評估前曾有相關咨詢等技術經(jīng)濟活動，或評估專家與評估對象關于聯(lián)權益；3、未能發(fā)現(xiàn)報告中的明顯缺陷；1、重大項目可實行雙評估單位

15、制度；2、與被審批（評估）對象關于聯(lián)權益的人員應事先主動申明并回避；3、項目依照程序及時進行公示；4、評價專家分別簽署評價建議或意見、存檔；5、審批單位要求評估單位修改評估建議或意見的，應發(fā)出書面資料文件；6、涉及規(guī)模、數(shù)量、投資等關鍵問題時，擬定的審批建議或意見與評估建議或意見不一致的，應進行論證并保存記錄；（三）初步設計 注1、根據(jù)現(xiàn)行關于制度，項目實施過程中重大設計變更，應當履行必要的行政審批手續(xù)。 注意2、根據(jù)現(xiàn)行關于制度，項目批準的xx內容履行后，形成的結余資金用于新增xx內容時，應當履行必要的行政審批手續(xù)。 注3、上述工作防控措施可以參考初步設計的類型要求。 初步設計管理流程圖 項

16、目法人根據(jù)可行性研究提出開展初步設計工作初步設計編制單位選擇初步設計協(xié)議管理初步設計報告編制初步設計審批 風險點及防控措施一覽表31（初步設計編制單位選擇流程直接委托環(huán)節(jié)、招標環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施初步設計初步設計編制單位選擇直接委托1、無充分理由或未經(jīng)審批采用直接委托方式；2、選擇與相關人員關于聯(lián)權益的單位；3、無充分理由選擇不掌握工程資料文件資料和規(guī)劃等的單位；4、選擇資質、業(yè)績明顯不符合工程要求的單位；1、選擇方式的過程應有記錄，并有責任人簽字；2、實行集體決策制度；3、與選擇對象關于聯(lián)權益的關鍵人員應事先主動申明并回避；招標1、分標明顯不合理；2、不按規(guī)定編制招標資

17、料文件；3、評標標準有明顯傾向性；4、評標委員會組建不符合規(guī)定；5、選擇與相關人員關于聯(lián)權益的單位；6、評標結果不公示；7、明示或暗示投標人以他人名義投標，或租借資質證書串標、圍標；8、向權益相關者泄露信息1、使用標準招標資料文件或示范文本（標準資料文件）；2、分標方案經(jīng)過論證后，實行集體決策制度；3、招標資料文件評標標準以及廢標條件等經(jīng)過論證后， 實行集體決策制度；4、評標期間、除在監(jiān)督下的指派渠道外，中止其他對外聯(lián)系渠道；5、評標結果公示并說明中標理由及不中標原因；6、重大項目可實行雙評委制度；7、推廣使用電子招投標系統(tǒng)； 風險點及防控措施一覽表32（初步設計協(xié)議管理流程簽訂協(xié)議環(huán)節(jié)、協(xié)議

18、管理環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施初步設計初步設計協(xié)議管理簽訂協(xié)議1、協(xié)議關鍵條款明顯不合理，協(xié)議商定工作內容與價格明顯偏差，協(xié)議價明顯偏高；2、協(xié)議商定工作內容與投標資料文件（或相關技術標準） 有重大偏差；1、使用標準協(xié)議文本或示范文本（標準資料文件）；2、協(xié)議報上級主管部門備案或核準；3、協(xié)議工作內容與價格等應進行論證并保存記錄，責任人簽字；4、工作內容有重大偏差應經(jīng)過論證；協(xié)議管理1、無充分理由提前或拖延支付協(xié)議費用；2、協(xié)議費用的調整與協(xié)議工作內容的調整明顯不匹配；3、與商定的驗收標準差距較大的成果通過驗收；完善支付序；2、協(xié)議變更應進行論證并保存記錄，責任人簽字；3、完善

19、驗收程序， 細化驗收標準，明確各環(huán)節(jié)驗收責任人并實行分別簽署驗收建議或意見制度； 風險點及防控措施一覽表33（初步設計報告編制流程項目基本技術參數(shù)確定環(huán)節(jié)、技術比較環(huán)節(jié)、經(jīng)濟比較環(huán)節(jié)、概算編制環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施初步設計初步設計報告編制項目基本技術參數(shù)確定1、確定的技術參數(shù)與項目的實際需要偏差較大或傾向于特定人；2、明示或暗示編制單位選擇不符合可研或不合理的xx內容、xx規(guī)模、xx標準；1、不符合可研的xx內容應進行論證；2、與項目xx關聯(lián)度不高的xx內容應進行論證；3、有明顯傾向性的設計方案，應有比較方案和充分理由；4、投資方案比較，必要時可請第三方咨詢；5、項目法人或

20、主管部門對涉及的xx內容、xx規(guī)模、xx標準、方案、投資等關鍵內容的要求應當以書面形式提出、并報關于部門備案；6、建立與相關人員關聯(lián)的信用體系；7、概算應有計算的依據(jù)，與相關標準有矛盾時應有充分理由；技術比較1、無充分理由，設計方案明顯傾向特定人；2、規(guī)避必要的方案比較；3、關于參數(shù)明顯不合理；經(jīng)濟比較1、方案投資明顯偏大或偏??；2、明示或暗示設計單位高估冒算；3、缺乏必要的比較；4、關于參數(shù)明顯不合理；概算編制1、概算投資明顯偏大；2、分項投資構成明顯不合理；（初步設計報告編制流程政策處理規(guī)劃環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施初步設計初步設計報告編制政策處理規(guī)劃1、土地和地面附

21、屬物性質與實際明顯不符，土地、地面附屬物及賠遷工程征遷范圍超出工程實際需要；2、政策處理人口和城集鎮(zhèn)拆遷范圍超出實際需要，或公益事業(yè)（學校、醫(yī)院等）范圍和內容與實際不符等；3、特殊專項工程的拆遷估價明顯偏高，或征地拆遷協(xié)議明顯不合理，關于標準無依據(jù)；4、拆遷面積、等級明顯與實際不符；5、地面附屬物、賠建工程數(shù)量（或等級）及拆遷戶名、戶數(shù)明顯與實際不符；6、征地面積丈量、地面附屬物計量、賠建工程核定、拆遷戶戶名及戶數(shù)認定不公開或移民征地、拆遷調查記錄簽字確認不全；1、將土地和地面附屬物性質在圖紙上標示并公示，接受社會監(jiān)督；2、將工程影響范圍與土地、地面附屬物及賠遷工程征遷范圍、政策處理人口和城集

22、鎮(zhèn)拆遷范圍在圖紙標示并公示；3、建立設計人員對拆遷范圍進行確認制度；4、將關于拆遷補償標準進行公示；5、將拆遷估算原則進行公示；6、以村（組）為單位將批準的補償標準向群眾公布；7、建立征地拆遷和政策處理工作檔案，并按關于規(guī)定進行管理；8、細化計算、復核、審查、批準流程并公示，完善責任人簽字手續(xù)； 風險點及防控措施一覽表34（初步設計審批流程技術審查環(huán)節(jié)、概算投資評價環(huán)節(jié)、行政審批環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)等級防控措施初步設計初步設計審批技術審查1、要求被審查單位進駐指派的場所或接受指派的會等服務機構；2、審查程序不符合關于要求；3、審查單位在報告審查前曾有咨詢等技術經(jīng)濟活動；4、項目不符合規(guī)劃（或

23、可研），或無規(guī)劃（或可研）時，項目缺乏專題論證報告；5、報告不滿足相關要求，或未發(fā)現(xiàn)報告中的明顯缺陷；6、無充分理由拖延出具評估建議或意見；1、與審批（審查）對象關于聯(lián)權益的關鍵人員應事先并主動聲明并回避；2、及時公示項目已經(jīng)履行的審批（審查）程序；3、評價專家分別簽署單位修改審查建議或意見、存檔；4、審批單位要求審查單位修改審查建議或意見的應發(fā)出書面資料文件；5、涉及xx內容、xx規(guī)模、xx標準、技術方案、投資等關鍵問題審批建議或意見與審查建議或意見不一致的，應進行論證并保存記錄；6、修改補充初步設計的要求應當發(fā)出書面資料文件；概算投資評價1、要求被審查單位進駐指派的賓館或接受指派的場所等服

24、務機構；2、投資概算不符合相關標準，或未發(fā)現(xiàn)報告中的明顯缺陷；3、審查專家與審查對象關于聯(lián)權益；4、無充分理由拖延出具評估建議或意見；（四）施工籌備（包括招標設計）施工籌備（包括招標設計）管理流程圖征地拆遷項目法人根據(jù)初步設計進行施工準備（包括招標設計）征地拆遷范圍、標準實地測繪確定征地拆遷面積、數(shù)量確定征地拆遷實施招標投標許可不招標招標代理機構的選擇資格預審文件、招標文件編制招標公告發(fā)布資格預審文件的澄清和修改資格審查委員會確定，組織資格審查資格預審文件接受投標邀請書發(fā)布標底編制合同簽訂許可邀請招標組織現(xiàn)場踏勘和投標預備會招標文件的澄清和修改確定評標委員會，組織評標履行招標準備工作有關手續(xù)公

25、開招標資格后審資格審查方式選擇資格預審資格預審公告發(fā)布征地拆遷補償費用計算資格預審文件出售征地拆遷補償協(xié)議簽訂征地拆遷補償資金撥付開標中標公示定標招標文件出售 風險點及防控措施一覽表4-1 （征地拆遷流程征地拆遷補償費用計算環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)征地拆遷征地拆遷補償費用計算1.對征地拆遷戶隱瞞 補償標準或縮小征地拆遷補償標準；2.無充分理由，對征地拆遷戶實行不同的補償標準；3.征地拆遷補償費用計算審核程序不清，責任不明確；4.隨意調整批準的補償標準；5，無充分理由調整征地拆遷補償性質和范圍； 6.實物實際補償量與實際不符；1.以村（組）為單位將批準

26、的補償標準向群眾公布；2.建立征地拆遷和政策處理工作檔案，并按關于規(guī)定進行管理；3.設置計算、復核、審査、批準流程并公示，并有責任人簽字；4.補償標準變更（增加或減少）應經(jīng)過論證并集體研究決定，保存記錄，存檔備查；5.建立定時審計制度，審計周期應根據(jù)項目xx周期合理設計；6.由項目法人或地方人民政府選擇政策處理監(jiān)督評估單位，對征地拆遷補償費用使用進行評估； （征地拆遷流程征地拆遷補償資金撥付環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)征地拆遷征地拆遷補償資金撥付1.不及時、不足額支付被征地拆遷人的補償資金； 2.拆借、挪用、轉移、滯留、擠占征地拆遷補償資金；3.征

27、地拆遷補償資金使用不公開、不透明；4.征地拆遷補償資金 沒有專賬核算、?？顚Ｓ?； 5.上報申請與下發(fā)的征地拆遷補償資金兩本賬；1.補償資金由征地拆遷實施單位直接發(fā)放給被拆遷戶，或由被拆遷戶直接在銀行等銀行等金融機構領?。?.建立和完善支付流程并公示；3.將拆遷補償政策、標準以及面積、補償金額等相關范圍內進行公示；4.定時公示征地拆遷補償資金使用情況，接受社會監(jiān)督；5.實行征地拆遷補償資金單獨建賬、專賬核算、專人管理制度，做到?？顚Ｓ?；6.建立征地拆遷和政策處理工作檔案，并按關于規(guī)定進行管理；7.建立定時審計制度，審計周期應根據(jù)項目xx周期合理設計；8.由項目法人或地方人民政府選擇政策處理監(jiān)督評

28、估單位，對征地拆遷補償費用使用進行評估；9.上級機關或項目法人將資金撥付情況在一定范圍公示；（征地拆遷流程征地拆遷補償協(xié)議簽訂環(huán)節(jié)、征地拆遷實施環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)征地拆遷征地拆遷補償協(xié)議1.協(xié)議內容與關于批復資料文件明顯不符；2.簽訂陰陽征地拆遷協(xié)議；實施標準協(xié)議文本（示范文本），并建立協(xié)議備案制度； 建立征地拆遷和政策處理工作檔案，并按關于規(guī)定進行管理；3.建立定時審計制度，審計周期應根據(jù)項目xx周期合理設計；4.由項目法人或地方人民政府選擇政策處理監(jiān)督評估單位，對征地拆遷補償協(xié)議進行評估；5.由項目法人或地方人民政府選擇政策處理監(jiān)督評

29、估單位 對征地拆遷工作進行評估；6.建立與被拆遷及安置人員定時溝通制度；7.完善移民監(jiān)理關于制度和監(jiān)理協(xié)議；8.建立權益關聯(lián)人員申明及回避制度；征地拆遷實施1.實施中，群眾反映問題強烈；2.實施過程中，缺乏完整、規(guī)范記錄； 風險點及防控措施一覽表4-2階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標設計)招標投標招標籌備工作1.應招標而不招標，或將項目化整為零規(guī)避招標； 2.邀請招標理由不充分，或邀請招標規(guī)避程序，或邀請投標的單位范圍明顯過窄；3.劃分標段不合理； 4.不具備自行招標條件而自行招標；5.資格/資質預審程序設置不合理，明顯排斥部分潛在投標人；6.應當重新招標時，不重新招標；

30、7.未報主管部門備案招標方式應進行必要的論證，不招標應履行審批程序；建立招標集體決策制，明確責任制；建立標段劃分指導建議或意見，完善標段劃分論證，并留下記錄；建立招標代理回避制度；招標中止、重新招標均履行審批手續(xù)；建立自行招標審批制度；招標前應報主管部門備案招標代理機構選擇1.與招標代理機構有權益關聯(lián)；2.招標代理機構的經(jīng)驗和業(yè)績明顯不滿足工程需要；3.招標代理機構關于資料文件費用收取明顯偏高； 4.收取關于服務費用的單位與提供關于服務的單位不一致；1.建立招標委員會集體選擇招標代理機構；2.建立招標代理機構權益關聯(lián)報告及回避制度；3.建立招標代理機構隨機抽選或比選制度；4.選擇經(jīng)驗、業(yè)績缺乏

31、的招標代理機構時應當經(jīng)過論證；5.限制費用收取額度并公示， 推行按印刷費用成本收取關于資料文件費用，其他費用在招標代理費中開支；6.建立按項目進行招標代理費成本公示制度； （招標投標流程招標籌備工作環(huán)節(jié)、招標代理機構選擇環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標資格/資質預審資料文件（或招標資料文件）編制1.資質條件或廢標條款明顯不合理，排斥潛在投標人或傾向特定人（包括代建、咨詢、設計、施工、監(jiān)理、建筑材料與建筑構配件的生產(chǎn)和供應、檢測等單位，下同）；2.明示或暗示投標人組建聯(lián)合體共同投標；3.評標標準明顯不合理或傾向特定人或明顯妨礙公平競爭；4.資格/資質預

32、審資料文件（招標資料文件）未履行必要的審查或審批程序；1.使用標準招標資料文件或示范文本（標準資料文件）；2.分標方案、評標標準等招標資料文件的核心內容應實行集體決策制度；3.廢標條件或廢標條款在資料文件中用醒目方式標示，并經(jīng)主管部門單獨審査或備案；4.與聯(lián)合體任一方有權益關聯(lián)時，應當申明并回避；招標公告（或資格/資質預審公告或投標邀請書）發(fā)布1.內容虛假，影響潛在投標人申請資格/資質預審或者投標的；2.應當發(fā)布公告而未發(fā)布；3.未通過國家指派的報刊、信息網(wǎng)絡或者其他媒介發(fā)布招標公告，或在不同媒介發(fā)布的內容不一致；4.公告發(fā)布時限不符合規(guī)定要求；5.邀請招標時，邀請范圍明顯傾向于權益關聯(lián)者或明

33、顯不經(jīng)濟；6.非不可抗力原因，在發(fā)布招標公告、投標邀請書后終止招標；7.關于獲取資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的時間和辦法的規(guī)定明顯不合理；1.通過國家規(guī)定的媒介發(fā)布招標公告，縮小指派媒介范圍，完善關于免費制度；2.公告（投標邀請書）發(fā)布前需向主管部門備案；3.建立發(fā)布公告（投標邀請書）內部審査流程，并在資格/資質預審資料文件（招標資料文件）中公布；4.建立邀請招標主管部門審批制度或備案制度；（招標投標流程資格/資質預審資料文件（或招標資料文件）編制環(huán)節(jié)、招標公告（或資格/資質預審公告或投標邀請書）發(fā)布環(huán)節(jié)） 續(xù)表（招標投標流程資格/資質預審資料文件（或招標資料文件）發(fā)售環(huán)節(jié)、標底編制

34、環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標資格/資質預審資料文件（或招標資料文件）發(fā)售1.自資格/資質預審資料文件或者招標資料文件出售之日起至停止出售之日止，明顯少于法定時間；2.無政策依據(jù)，以備案、許可、提交相關證書原件、特定人現(xiàn)場購買等條件，限制潛在投標人購買資格/資質預審資料文件（招標資料文件）；3.透露購買資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的潛在投標人名稱、數(shù)量等可能影響公平競爭的信息；4.資格/資質預審資料文件出售單位與收款單位不一致；5.非不可抗力原因，在發(fā)售資格/資質預審資料文件或招標資料文件后終止招標；1.建立網(wǎng)上報名制度；2.建立統(tǒng)

35、一的備案、許可、提交相關證書原件以及購買程序制度；3.建立可追溯的保密制度； 4.逐步建立電子招標投標系統(tǒng)；5.原則上按字數(shù)確定資格/資質預審資料文件（招標資料文件）價格，逐步推廣資料文件零費用；6.終止招標應當按招標程序進行審查或備案，并按招標的程序公布；標底編制1.泄露標底；2.透露標底單位和人員和地點；3.透露標底編制依據(jù)、方法和數(shù)據(jù)；4.按特定投標人意圖設置標底；5.應當公布的標底沒有公布；1.建立保密制度； 2.縮短標底編制時限； 3.縮小標底編制人員范圍，在開標前，除在監(jiān)督下的指派渠道外，編標底人員中止其他對外聯(lián)系渠道；4.建立標底審査制度； 5.技術簡單的項目，可推行無標底招標；

36、6.縮短簽封標底和開標的時間差；7.在可控范圍內，增加標底的隨機性；8.建立標底公布制度，接受社會監(jiān)督；（招標投標流程現(xiàn)場踏勘（或投標預備會）環(huán)節(jié)、資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標現(xiàn)場踏勘（或投標預備會）1.非投標人意愿，僅組織部分投標人參加現(xiàn)場踏勘或投標預備會；2.在部分投標人參加現(xiàn)場踏勘和投標預備會的情況下，僅向參加單位透露與招標關于的信息；1.資格/資質預審資料文件（招標資料文件）中申明，潛在投標人可以自愿參加現(xiàn)場踏勘或投標預備會，且不因此設置任何歧視；2.建立改變（或取消）現(xiàn)場踏勘或投標預備會關于事項時提前一

37、定時間通知的制度；3.在現(xiàn)場踏勘或投標預備會上口頭商定與招標實質要求相關的事項或補充信息，應當及時向所有潛在投標人發(fā)出資料文件； 4.建立參加現(xiàn)場踏勘或投標預備會單位分別簽到制度；5.建立投標人不參加現(xiàn)場踏勘或投標預備會備案制度；資格/資質預審資料文件（招標資料文件的澄清（或修改）1.資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知拖延時間發(fā)出；2.資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知未向所有申請人（投標人）發(fā)出； 3.以資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知的名義修改經(jīng)主管部門審查同意的資格/資質預審資料文件（招標資料文件）實質性內容； 4.資格/資質

38、預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知明顯傾向于特定潛在投標人；1.當資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清或修改通知未在規(guī)定的時間發(fā)出時，應向所有申請人（投標人）發(fā)出緣由申明，并報主管部門備案；2.建立申請人（投標人）收到資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知后確認制度，未確認時，應當留下可以追溯的記錄;3.用明顯方式標示對資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的實質性修改部分，并報主管部門審査或審批；4.建立資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄淸和修改通知歸檔備查制度；5.資格/資質預審資料文件（招標資料文件）的澄清和修改通知同步在網(wǎng)站上公布； 澄清（或修

39、改）環(huán)節(jié)） 續(xù)表（招標投標流程資格/資質預審申請（投標）環(huán)節(jié)、開標環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標資格/資質預審申請（投標）1.超過商定時間接收資格/資質預審申請資料文件（投標資料文件），或接收密封不合格的資格/資質預審申請資料文件（投標資料文件）；2.接受不滿足招標資料文件要求的投標保證金；3.損毀、丟失、更換部分投標人的資格/資質預審申請資料文件（投標資料文件）；4.接收資格/資質預審申請資料文件（投標資料文件）不出具接收憑證；5.自招標資料文件開始發(fā)出之日起至提交投標資料文件截止之日，時間明顯少于法定時間；1.完善資格/資質預審申請資料文

40、件（投標資料文件）接收程序，及時公布接受情況；2.明確申請人遞交資格/資質預審申請資料文件時，不需遞交關于保證金；3.合理設置投標保證金金額和遞交時間；4.建立資格/資質預審申請資料文件（投標資料文件）接收保管制度；開標1.僅公布部分唱標要素，或開標要素記錄不全或簽字不全；2.投標人數(shù)量達不到法定數(shù)量仍繼續(xù)開標，或不按規(guī)定時間或地點開標；3.未按招標資料文件商定標準，將部分投標資料文件廢標； 4.對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未及時糾正（或制止）； 5.未通知行政監(jiān)督部門；1.需要公布的唱標要素，在投標資料文件中明示，接受公眾監(jiān)督；2.招標資料文件中明確開標程序、唱標以及關于記錄格式；3.對開標時的廢標資料

41、文件，應在開標記錄上載明處置投標資料文件廢標的緣由，相關責任人簽 字確認；4.所有投標人均應在開標記 錄表上簽字確認，無簽字時，應說明原因并有責任人簽字；5.建立行政監(jiān)督報告制度， 由監(jiān)督人簽字備査；（招標投標流程資格/資質審查委員會（或評標委員會）組建環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標設計)招標投標資格/資質審查委員會（或評標委員會）組建1.無充分理由，指派部分資格/資質審査（評標）專家；2.泄露資格/資質審査委員會（評標委員會）組建人員信息；3.資格/資質審査委員會（評標委員會）組建人員不符合規(guī)定，或應當回避的評標專家，未采取回避措施； 4.對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為

42、未及時糾正（或制止）；1.招標備案報告、資格/資質預審資料文件、招標資料文件中明確評標委員會組建人數(shù)、回避要求等 內容；2.在評標前召開評標預備會，宣布資格/資質預審申請人（投標人）名單，提請評標委員會成員對照回避情形檢査回避，并建立承諾制度；申請回避的，及時更換；3.建立資格/資質審查（評標）專家名單知情者保密承諾制度；4.評標終止后，公布評標專家名單，接受社會監(jiān)督；5.建立行政監(jiān)督報告制度， 由監(jiān)督人簽字備査； （招標投標流程資格/資質預審（或評標）環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標資格/資質預審（或評標）1.明示或暗示投標人借用權益關聯(lián)人的

43、資質，以他人名義投標；2.明示或暗示投標人圍標、串標；3.默認明顯的投標虛假資料文件資料;4.規(guī)避程序，沒有發(fā)現(xiàn)按程序可以發(fā)現(xiàn)的問題； 5.明示或暗示項目法人、招標代理機構、評標委員會選擇潛在投標人；6.干擾行政監(jiān)督人員正常的行政監(jiān)督；7.以資格/資質審査（評標）時間受限為由，通過匯報介紹等形式影響或誤導專家的資格/資質審查（評標）；8.泄露關于評價（評標）過程，或打探不應了解的信息，或在評價人員之間泄露不應當泄露的信息；9.無充分理由修改已經(jīng)遞交的評價建議或意見；1.建立程序檢査與復核制度；2.建立背靠背的預審、評標制度；3.建立行政監(jiān)督報告制度，由監(jiān)督人簽字備查；4.建立資格/資質審査（評

44、標）等資料文件資料保密處理制度，禁止相關人員將資料文件資料以任何形式留下或 帶走；5.對重大項目的評價（評標）過程現(xiàn)場錄音、錄像；6.評標期間，除在監(jiān)督下的指派渠道外，中止其他對外聯(lián)系渠道；（招標投標流程資格/資質預審（或評標）環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標資格/資質預審（或評標）10.發(fā)布隱含威逼或利誘資格/資質審査（評標）專家的信息；11.使用沒有在資格/資質預審資料文件（招標資料文件）中載明的資格/資質審査（評標）標準和方法（包括部分修改）；12.資格/資質審査（評標）專家收受項目法人、投標人好處或與之有利害關系，進行傾向性評標；13.

45、應回避而不主動回避；14.評標報告（或評價）報告沒有充分反映所有評價人員的建議或意見； 15.未經(jīng)評標（或評價）委員會集體討論，修改評標（評價）報告；16.對發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為未及時糾正（或制止）； 17.未通知行政監(jiān)督部門；7.建立回避制度，資格/資質審査（評標）專家與投標人有權益關聯(lián)時，應主動申請回避；8.完善綜合評估法評標或有限數(shù)量制資格/資質審査制度;9.有條件的，技術簡單的施工標采取經(jīng)評價的最低投標價法；10.評價因素中關鍵項目實行獨立評價與集體評價結合制度，對個人建議或意見應留下記錄；11.完善評標報告具體內容要求； （招標投標流程中標公示環(huán)節(jié)、定標環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及

46、等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標中標公示1.未按規(guī)定公示中標結果，或不按評標委員會的評標報告公示評標結果；2.應當受理的投訴不受理；已經(jīng)受理的投訴不按程序處理，或不在規(guī)定時間內處理完畢；3.排名第一的中標候選人放棄中標的理由不充分； 4.中標人放棄中標，且項目法人不按規(guī)定采取措施的；1.中標結果未及時公布時，應當及時申明緣由；2.建立和完善投訴督察制度；3.建立評標報告公示制度； 4.建立中標候選人放棄中標公示制度；5.完善項目法人對公示內容審査程序及責任制；定標1.未按評標委員會推薦的中標候選人順序確定中標人，或未按資格/資質審査委員會的推薦建議或意見確定資格/資質預審申請人合

47、格名單；2.在評標委員會推薦的中標候選人以外確定中標人； 3.拖延發(fā)出中標通知書， 或者發(fā)出中標通知書后，改變中標結果；4.必須進行招標的項目， 在所有投標人被評標委員會否決后，招標人自行確定中標人；5.未向行政監(jiān)督部門報送招標投標關于情況報告；1.建立定標及時公布制度；2.建立拖延發(fā)出中標通知書緣由申明及備案制度；3.建立和完善投訴督察制度；（招標投標流程協(xié)議簽訂環(huán)節(jié)、專家?guī)旃芾憝h(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施施工籌備（包括招標 設計)招標投標協(xié)議簽訂1.無正當理由不與中標人簽訂協(xié)議，或未依照招標資料文件、中標人的投標資料文件簽訂協(xié)議；2.與中標人訂立背離協(xié)議實質性內容的其他

48、協(xié)議； 3.不合理的延誤協(xié)議簽訂時間；4.協(xié)議關于價格、變更等條款明顯不合理； 5.明示或暗示中標人分包或轉包；建立協(xié)議備案制度； 建立實際簽訂協(xié)議條款與招標資料文件以及投標資料文件偏差說明與備案制度；3.建立延誤協(xié)議簽訂時間說明制度；4.建立分包緣由說明與公示制度；5.完善項目法人內部協(xié)議簽訂程序；專家?guī)旃芾?1.不符合資格/資質要求的人員入庫；2.未經(jīng)批準指派專家；3.抽取程序不規(guī)范，不留下記錄，或部分專家抽取頻率過高；4.泄露專家信息；5.提供虛假信息干擾專家的抽取；建立專家公示制度； 指派專家應提出書面申請并說明理由；3.評價專家抽取程序公示，完善程序；4.專家數(shù)量限制時，應當使用其他

49、專家?guī)斓膶＜遥?.建立資格/資質審査（評標）專家名單知情者保密承諾制度；6.建立評標專家培訓、考核、信用管理制度；（五）xx實施xx實施管理流程圖建設實施質量控制進度控制投資控制安全控制信息管理商務管理組織協(xié)調行政監(jiān)督管理 風險點及防控措施一覽表5-1（質量監(jiān)控流程施工人員管理環(huán)節(jié)、施工設備管理環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施質量監(jiān)控施工人員管理1.項目經(jīng)理、項目技術負責人、質檢員等不符合協(xié)議商定；1.進場的施工人員不滿足工程需要；3.人員的資格/資質條件不滿足國家規(guī)定；1.項目經(jīng)理、項目技術負責人、質檢員等在協(xié)議商定工期內在指派媒介實行公示制度；2.大中型項目建立執(zhí)業(yè)證書暫

50、存制度；3.建立資格/資質審査責任追究制度； 4.對協(xié)議商定條款不落實時，應當經(jīng)過論證，提出補救措施，明確相關人的責任；5.建立誠信制度，與協(xié)議不一致時，一律錄入信用檔案，并建立責任追究制度；施工設備管理 1.明示或暗示施工單位選擇特定的施工設備供應單位；2.與施工設備供應單位有權益關聯(lián)；3.進場的施工、試驗、檢測、測量等設備不滿足施工、試驗、質量檢測、測量等工作的需要或不符合協(xié)議商定；4.在工程需要的情況下，同意施工設備調離工地；1.與設備供應單位有權益關聯(lián)的人員應當事先申明；2.落實設備進場（退場）報驗制度；3.建立設備進場（退場）審查責任追究制度；4.對協(xié)議商定條款不落實時，應當經(jīng)過論證

51、，提出補救措施，明確相關人的責任；5.建立誠信制度，與協(xié)議不致時，一律錄入信用檔案，并建立責任追究制度；（質量監(jiān)控流程原材料（含中間產(chǎn)品、工程設備）管理環(huán)節(jié)、施工組織設計（或施措階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施質量監(jiān)控原材料（含中間產(chǎn)品、工程設備）管理1.明示或暗示承包人選擇特定的材料、設備供應商（生廠商）；2.與材料、設備供應商（生產(chǎn)商）有權益關聯(lián)；3.默許使用不合格的材料、設備；4.不履行規(guī)定的質量檢査檢測程序；5.改動原始質量檢測數(shù)據(jù)；6.對檢査檢測發(fā)現(xiàn)的質量問題不及時處理或處理建議或意見明顯不合理；1.項目法人等原則上不得參加施工單位的關于采購活動，項目法人等的關于要求應當

52、在協(xié)議中明確；2.建立權益關聯(lián)單位的公示報告制度；3.建立質量檢査責任追究制度； 4.規(guī)范質量檢査檢測程序和記錄要求；施工組織設計（或施工措施計劃）審批1.與協(xié)議商定相比， 施工組織設計（或施工措施計劃）發(fā)生簡化、相關標準降低；2.拖延審批時間；1.采用可能致使工程質量、安全、進度、功能隱患（或影響）的簡化措施時，應當經(jīng)過論證并留下記錄；2.與設計相比，技術標準降低的指標應當經(jīng)過論證并留下記錄； 3.完善論證程序和責任追究制度；4.細化協(xié)議管理關鍵環(huán)節(jié)，明確責任人；施計劃）審批環(huán)節(jié)） 續(xù)表（質量監(jiān)控流程現(xiàn)場質量檢驗與評定環(huán)節(jié)、質量事故處理環(huán)節(jié)） 續(xù)表階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施

53、質量監(jiān)控現(xiàn)場質量檢驗與評定1.檢驗資料文件資料不全或評定資料文件資料不滿足要求；2.檢驗與評定程序不規(guī)范；3.改動或編造檢驗檢測數(shù)據(jù)；4.與第三方檢測機構有權益關聯(lián)；5.以質量缺陷的名義規(guī)避質量不合格、質量事故或質量缺陷備案手續(xù)不全；6.檢測方案存在明顯缺陷；1.評定采用的技術標準與協(xié)議商定不一致時，應當經(jīng)過論證（包括費用）；2.建立第三方檢測機構權益關聯(lián)回避制度；3.完善質量檢驗與評定責任追究制度；4.建立質量檢驗與評定承諾制度；5.建立“零事故”報告制度，并在施工現(xiàn)場建立“零事故”公示脾；6.建立質量檢查可追溯的檢查記錄制度；7.建立質量事故處理公示制度，接受社會監(jiān)督；8.建立和完善檢測機

54、構和檢測方案審查備案制度；質量事故處理1.對事故的原因認定或處理明顯不合理； 2.對事故等級的認定明顯不合理；風險點及防控措施一覽表5-2（進度監(jiān)控流程進度計劃審批環(huán)節(jié)、進度計劃檢查環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施進度監(jiān)控進度計劃審批1.工期延誤責任確定明顯不合理；2.工期與費用索賠無協(xié)議依據(jù)，或采用的依據(jù)明顯不合理；1.進度計劃的調整應當進行論證，留下可追溯的記錄；2.建立和完善進度計劃檢査和調整責任追究制度；進度計劃檢查1.實際進度與計劃進度明顯不符，且未按協(xié)議及時指出；2.進度計劃檢査發(fā)現(xiàn)的問題未按協(xié)議要求采取措施或未及時采取措施；風險點及防控措施一覽表5-3（投資監(jiān)控

55、流程工程量審核（或確認）環(huán)節(jié)、工程款審核（或撥付）環(huán)節(jié)、財務管理環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施投資監(jiān)控工程量審核（或確認）1.工程量的計算規(guī)則與協(xié)議商定不一致；2.工程量單價（或總價）與協(xié)議商定不一致； 3.工程量清單以外項目的量或價確定明顯不合理；1.重要隱蔽工程實行施工、監(jiān)理、項目法人、設計等各方現(xiàn)場聯(lián)合計量復核制度；2.明確計量審核與確認周期、流程，做到限時辦結并定時考核； 3.工程量清單以外項目的量或價確定論證制度；4.建立第三方對工程量清單以外項目的量或價咨詢與審核制度； 5.委托社會審計機構跟蹤審計； 6.建立和完善工程量計量與價款核算程序；工程款審核（或撥付）

56、財務管理1.實際撥款程序與協(xié)議商定程序不一致；2.撥款周期與協(xié)議商定不一致；1.建立第三方對工程量或價款咨詢與審核制度； 2.委托社會審計機構跟蹤審計； 3.建立和完善工程量計量與價款核算程序；1.指派開戶銀行或其他銀行等金融機構；2.xx資金存儲、借貸與工程xx需要明顯矛盾； 3.xx成本開支明顯不合理（在權益關聯(lián)單位開支明顯過大）；4.資金流向明顯不合理 (包括流向權益關聯(lián)單位）；1.完善資金管理程序與制度；2.委托社會審計機構跟蹤審計； 3.采取招標、競爭性談判等方式選擇社會審計機構；注：其他防控措施依照水利行業(yè)風險防控手冊（資金資產(chǎn)管理分冊）的要求進行；風險點及防控措施一覽表5-4（安

57、全監(jiān)控流程現(xiàn)場檢查環(huán)節(jié)、監(jiān)控措施環(huán)節(jié)、安全事故處理環(huán)節(jié)）階段流程關鍵環(huán)節(jié)風險點及等級防控措施xx實施安全監(jiān)控現(xiàn)場檢查1.對安全措施明顯不落實的情況不及時提出整改建議或意見；2.安全措施經(jīng)費使用明顯不到位；1.建立安全檢査可追溯的檢查記錄制度；2.建立采用的相關材料、設備、技術等傾向于特定的單位（或個人）說明與備査制度；3.建立“零事故”報告制度，并在施工現(xiàn)場建立“零事故”公示牌；4.建立安全事故處理公示制度，接受社會監(jiān)督；監(jiān)控措施1.實際實施的監(jiān)控措施與批準（或報送）的監(jiān)控措施存在較明顯的差距，未及時指出并留下記錄； 2.明示或暗示安全措施中采用特定的單位（或個人）提供的材料、設備、技術等；安全事故處理1.對發(fā)現(xiàn)的事故隱瞞不報；2.對事故的原因認定、處理明顯不合理； 3.對事故等級的認定明顯不合理；（六）生產(chǎn)