企業(yè)銀行承兌匯票管理辦法

1、湖南*（試行）第一章總那么第一條為了增強承兌匯票營業(yè)治理，操縱承兌匯票營業(yè)危險，確保資金的平安，依照中華國平易近共跟國單子法有關(guān)規(guī)則，聯(lián)合湖南*第二條本方法實用于湖南*公司”）。第三條本方法所稱承兌匯票是指本公司推銷物資或承受勞務(wù)開出的，以及販賣物資或供給勞務(wù)收取的銀行承兌匯票。第四條操持收票、開票、貼現(xiàn)、背書讓渡跟承兌等有關(guān)承兌匯票營業(yè)必需通過公司總司理受權(quán)或委托財政總監(jiān)授權(quán)。第五條財政部分是承兌匯票的歸口治理部分。第二章開出承兌匯票第六條公司推銷物資或承受勞務(wù)時，能夠依照需求開具銀行承兌匯票進展領(lǐng)取，但必需存在實在的物資購銷行動、簽訂購銷條約，并須供給增值稅公用發(fā)票或一般發(fā)票。第七條承兌匯

2、票營業(yè)必需在公司批準(zhǔn)的銀行工程工程融資授信額度或短期融資綜合授信額度內(nèi)操持。第八條公司相干部分需依照當(dāng)月資金方案，在經(jīng)財政部門擔(dān)任人、財政總監(jiān)審批后，方可開出承兌匯票營業(yè)。第三章收到承兌匯票第九條公司販賣跟財政部分必需依照信譽政策的規(guī)則收取承兌匯票。以下金融機構(gòu)作為承兌人的銀行承兌匯票能夠承受：（一）國有貿(mào)易銀行：中國工商銀行、中國農(nóng)業(yè)銀行、中國銀行跟中國樹破銀行。（二）股份制及其余銀行：交通銀行、中信銀行、深圳發(fā)展銀行、廣東開展銀行、平易近生銀行、招貿(mào)易銀行、中原銀行、中國光年夜銀行、興業(yè)銀行跟上海浦東開展銀行。第十條對內(nèi)販賣不得收取貿(mào)易承兌匯票，不得收取地點貿(mào)易銀行及信譽協(xié)作社開出的銀行承

3、兌匯票。如特別狀況需要收取上述單子，須經(jīng)公司總司理同意后收取。第十一條收到背書讓渡的承兌匯票必需實時在承兌匯票“背書人欄”上注明本公司稱號。販賣部分在收到承兌匯票后必需實時將承兌匯票交到財政部分會合治理，單方具名登記，操持交代手續(xù)。第十二條財政部分在收到承兌匯票后，應(yīng)答所承受承兌匯票的實在性自意向出票銀行或開戶銀前進展查問核實，以確保單子的實在性。第四章承兌匯票的背書讓渡及貼現(xiàn)第十三條公司可將承兌匯票背書用于對外領(lǐng)取。財政部門操持背書讓渡營業(yè)時，應(yīng)依照付款請求單、條約實行與結(jié)算單子反省付款手續(xù)能否齊備，核實收款單元能否與條約跟發(fā)票相分歧。第十四條財政部分在操持承兌匯票背書讓渡營業(yè)時，必須在“被

4、背書人欄”注明被背書人全稱，并對背書讓渡狀況（包含承兌匯票號、背書同意人、背書轉(zhuǎn)付單元、請求付款營業(yè)部分等）進展注銷。請求付款的營業(yè)部分到財政部分辦理取票手續(xù)時須具名請領(lǐng)。第十五條財政部分操持承兌匯票貼現(xiàn)營業(yè)時，必需在“背書人欄”注明貼現(xiàn)金融機構(gòu)稱號。第十六條財政部分操持承兌匯票貼現(xiàn)營業(yè)獲得的貼現(xiàn)資金必需于貼現(xiàn)當(dāng)天劃入本公司指定的銀行賬戶。第五章承兌匯票到期發(fā)出或承兌第十七條關(guān)于收到的承兌匯票未經(jīng)背書讓渡，在承兌匯票到期前商定的任務(wù)日，財政部分擔(dān)任持票委托開戶銀行向承兌銀行操持托罷手續(xù)，保障到期收齊票款。第十八條財政部分擔(dān)任張羅資金，操持本公司開出承兌匯票的到期承兌任務(wù)。第六章承兌匯票保存與反

5、省第十九條財政部分是本公司承兌匯票保存的第一義務(wù)部門，財政總監(jiān)是本公司承兌匯票顧全第一義務(wù)人。第二十條財政部分必需樹破承兌匯票注銷薄，對承兌匯票應(yīng)有專人進展注銷、保存，嚴(yán)厲遵照賬實分擔(dān)的原那么。承兌匯票數(shù)目較多時也能夠?qū)⒊袃秴R票委托本公司開戶銀前進展保存，并與委托保存銀行簽訂書面委托協(xié)定，分清責(zé)任。第二十一條擔(dān)任保存承兌匯票的財政職員不得兼管應(yīng)收單子或敷衍單子賬目，不得保存預(yù)留銀行印鑒等。第二十二條財政部分每月至多對承兌匯票進展一次清點，必需指派不相容崗?fù)ぢ殕T對一切開票、收票、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)讓、承兌等與承兌匯票有關(guān)的營業(yè)進展反省，并對賬實進展復(fù)核，反省與復(fù)核狀況要構(gòu)成記載，反省人與財政部分擔(dān)任人

6、應(yīng)在反省記載上具名，并將反省后果講演財政總監(jiān)。對外委托銀行保存承兌匯票的，財政部分必需布置不相容崗?fù)と藛T每月至多與銀行核查一次，單方對核查后果具名確認(rèn)。第二十三條財政部分須在每月10日前將上月一切開票、收票、貼現(xiàn)、背書讓渡、承兌等狀況，以書面方式上報公司財政總監(jiān)跟公司總司理。財政總監(jiān)要不活期對公司有關(guān)承兌匯票的治理狀況進展反省。第七章承兌匯票治理義務(wù)認(rèn)定與追查第二十四條承兌匯票治理義務(wù)人跟義務(wù)部分的認(rèn)定。（一）關(guān)于販賣產(chǎn)物或供給勞務(wù)等收取的承兌匯票，到期不克不及發(fā)出的，應(yīng)收單子的義務(wù)工資信譽同意人、條約簽訂人、販賣營業(yè)包辦人。擔(dān)任制訂信譽政策的部分、販賣營業(yè)的經(jīng)辦部分為應(yīng)收承兌匯票的義務(wù)部分。

7、（二）關(guān)于購置產(chǎn)物、原資料跟裝備及資料開出的承兌匯票，如發(fā)作承兌匯票開出而貨未到或呈現(xiàn)量差、品質(zhì)等咨詢題，敷衍單子的義務(wù)工資購貨同意人、條約簽訂人、推銷營業(yè)經(jīng)辦人。擔(dān)任推銷營業(yè)的部分為敷衍承兌匯票的義務(wù)部分。（三）承兌匯票開具、保存、貼現(xiàn)、背書轉(zhuǎn)付環(huán)節(jié)的義務(wù)工資財政總監(jiān)、財政部分擔(dān)任人、詳細包辦及保存職員。財務(wù)部分及包辦背書轉(zhuǎn)付的營業(yè)部分為承兌匯票治理的義務(wù)部分。第二十五條承兌匯票治理義務(wù)的排除與追查。（一）應(yīng)收單子義務(wù)的排除。因販賣跟供給勞務(wù)收取的承兌匯票，到期出票人定期承付后，公司發(fā)出承兌匯票款子或?qū)σ褜⒃摮袃秴R票進展貼現(xiàn)或已將該承兌匯票背書讓渡沒有貳言時，營業(yè)部分及其包辦職員對該承兌匯票

8、的義務(wù)才干排除。（二）應(yīng)收單子義務(wù)的追查。因販賣跟供給勞務(wù)收取的承兌匯票，公司不克不及到期收取票款或承兌匯票權(quán)益被追索，造成經(jīng)濟喪掉的，必需追查收取匯票人、相干義務(wù)人跟義務(wù)部門的義務(wù)。（三）敷衍單子義務(wù)的排除。關(guān)于購置原資料、產(chǎn)物、設(shè)備及資料等開出的承兌匯票，如實時收到物資、條約實行完畢，購貨同意人、條約簽訂人、推銷營業(yè)包辦人對該承兌匯票的義務(wù)才干排除。（四）敷衍單子義務(wù)的追查。關(guān)于購置原資料、產(chǎn)物、設(shè)備及資料開出的承兌匯票，如不克不及按條約規(guī)則實時收到貨物，形成經(jīng)濟喪掉的，必需追查相干義務(wù)人跟義務(wù)部分的責(zé)任。第八章附那么第二十六條本方法由財政部擔(dān)任說明。第二十七條本方法自宣布之日起履行。此中

9、專業(yè)實際常識內(nèi)容包含：保安實際常識、消防營業(yè)常識、職業(yè)品德、執(zhí)法常識、保安禮節(jié)、搶救常識。作技藝練習(xí)內(nèi)容包含：崗?fù)げ倏v指引、勤務(wù)技藝、消防技藝、軍事技藝。二培訓(xùn)的及請求培訓(xùn)目標(biāo)平安消費目標(biāo)義務(wù)書為了進一步落實平安消費義務(wù)制，做到“責(zé)、權(quán)、利”相聯(lián)合，依照我公司度平安消費目標(biāo)的內(nèi)容，現(xiàn)與財政部簽訂如下平安消費目標(biāo)：一、目標(biāo)值：1、整年人身逝世亡事變?yōu)榱?，重傷事變?yōu)榱?，重傷人?shù)為零。2、現(xiàn)金平安保存，不發(fā)作偷盜事變。3、每月足額提取平安消費用度，保障平安消費投入資金的到位。4、平安培訓(xùn)及格率為100%。二、本單元平安任務(wù)上必需做到以下內(nèi)容：1、對本單元的平安消費負(fù)直截了當(dāng)指導(dǎo)義務(wù)，必需榜樣恪守公司

10、的各項平安治理軌制，不宣布與公司平安治理軌制相沖突的指令，嚴(yán)厲實行自己的平安職責(zé)，確保平安義務(wù)制在本單元片面落實，并盡力支撐平安任務(wù)。2、保障公司各項平安治理軌制跟治理方法在本單元內(nèi)片面施行，并自覺承受公司平安部分的監(jiān)視跟治理。3、在確保平安的條件下構(gòu)造消費，一直把平安任務(wù)放在首位，當(dāng)“平安與交貨期、品質(zhì)”發(fā)作抵觸時，保持平安第一的原那么。4、參與消費見面會時，起首報告本單元的平安消費狀況跟平安咨詢題落實狀況；在布置本單元消費義務(wù)時，必需布置平安任務(wù)內(nèi)容，并寫入記載。5、在公司及當(dāng)局的平安反省中根絕各種違章景象。6、構(gòu)造本部分踴躍參與平安反省，做到有反省、有整改，記載全。7、以身作那么，不違章批示、不違章操縱。對發(fā)覺的各種違章景象負(fù)有查禁的義務(wù)，同時要予以查處。8、謙虛承受員工提出的咨詢題，根毫不承受或自覺批示；9、發(fā)惹事變，應(yīng)破刻講演主管指導(dǎo)，依照“四不放過”的原那么召開事變剖析會，提出整改辦法跟對義務(wù)者的處置看法，并填寫事變注銷表，嚴(yán)禁瞞哄不