新產(chǎn)品項(xiàng)目開發(fā)預(yù)算管理辦法

1、現(xiàn)行版本: B 編號: 00-00-01修改碼: 0 頁碼: PAGE 6/5新產(chǎn)品項(xiàng)目開發(fā)預(yù)算管理辦法PAGE PAGE 6 Abc股份份有限公公司作業(yè)文件 新產(chǎn)品項(xiàng)目目開發(fā)預(yù)預(yù)算管理理辦法 文件編號版本號B/0編 制aa審 核bb批 準(zhǔn)cc 2010-3- 發(fā)發(fā)布 220100-3 實(shí)施abc股份份有限公公司 發(fā)布1.目的 為了加強(qiáng)研研發(fā)部項(xiàng)項(xiàng)目的預(yù)預(yù)算管理理，優(yōu)化化資源配配置，提提高資金金的使用用效率，根根據(jù)公司司預(yù)算管管理制度度和研發(fā)部部新產(chǎn)產(chǎn)品開發(fā)發(fā)控制程程序特特制定本本辦法。2.適用范范圍研發(fā)部所有有新產(chǎn)品品開發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目、營運(yùn)支支持項(xiàng)目目和營銷支支持項(xiàng)目目。3.術(shù)語和和定義3.1 內(nèi)

2、內(nèi)支費(fèi)用用是指工工資+管管理費(fèi)用用+折舊舊費(fèi)用等等折算出出來等價(jià)價(jià)的開發(fā)發(fā)人員工工時(shí)工資資乘以工時(shí)時(shí)。3.2 外外支費(fèi)用用是指項(xiàng)項(xiàng)目開發(fā)發(fā)從立項(xiàng)項(xiàng)到量產(chǎn)產(chǎn)過程中中發(fā)生的的設(shè)備費(fèi)費(fèi)、模具具費(fèi)、專專利費(fèi)、外外部設(shè)計(jì)計(jì)費(fèi)、材材料費(fèi)、測測試費(fèi)、認(rèn)認(rèn)證費(fèi)、房房租費(fèi)、水水電費(fèi)、裝裝修費(fèi)、招待費(fèi)、差旅費(fèi)、汽車使用費(fèi)、辦公費(fèi)、其它費(fèi)用等需要對外部單位支出的費(fèi)用。4.職責(zé)4.1研發(fā)發(fā)部經(jīng)理理職責(zé)（費(fèi)費(fèi)用管理理）4.1.11每月225日提提前作好好本部門門員工下下月在各各項(xiàng)目預(yù)預(yù)算總額額中所占占用的月月度資金金預(yù)算給給財(cái)務(wù)，即即根據(jù)項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)列表及及臨時(shí)時(shí)任務(wù)聯(lián)聯(lián)絡(luò)單編編制部部門月度度資金預(yù)預(yù)算表。項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)

3、列表表表格中含含細(xì)項(xiàng)任任務(wù)的要要求或標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)時(shí)，以pprojjectt工具描描述，由由項(xiàng)目總總指揮或或指定的的產(chǎn)品經(jīng)經(jīng)理或代代理人提提供。臨時(shí)任任務(wù)聯(lián)絡(luò)絡(luò)單表表格中含含標(biāo)準(zhǔn)工工時(shí)，由由研發(fā)部部提供，及及時(shí)將完完成的臨臨時(shí)任務(wù)務(wù)聯(lián)絡(luò)單單送財(cái)財(cái)務(wù)部。 部部門月度度資金預(yù)預(yù)算表表表格中含含員工姓姓名/項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)及標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)工時(shí)（如如標(biāo)準(zhǔn)工工時(shí)需修修改，需需特批）/臨時(shí)任任務(wù)及被被客戶認(rèn)認(rèn)同工時(shí)時(shí)/行政政開支費(fèi)費(fèi)用/與與項(xiàng)目有有關(guān)的外外支費(fèi)用用。另外，每年年1月225日前前根據(jù)上上年支持持項(xiàng)目實(shí)實(shí)際費(fèi)用用及上年年四季度度和當(dāng)年年第一季季度的市市場新品品開發(fā)任任務(wù)，提提交部部門年度度費(fèi)用預(yù)預(yù)算表交交財(cái)務(wù)

4、作作為費(fèi)用用控管的的當(dāng)年首首次原始始數(shù)據(jù)：表表格中需需含各項(xiàng)項(xiàng)目匯總總工作時(shí)時(shí)數(shù)值及及開發(fā)各各子階段段標(biāo)準(zhǔn)工工時(shí)數(shù)值值。實(shí)實(shí)際工時(shí)時(shí)填報(bào)空空欄。4.1.22另編制制部門門年度費(fèi)費(fèi)用預(yù)算算表的的外支費(fèi)費(fèi)用。4.1.33保證每每個(gè)員工工每月226天的的任務(wù)量量，部門門內(nèi)部無無權(quán)產(chǎn)生生任務(wù)或或項(xiàng)目；4.1.44員工在在任務(wù)量量下達(dá)后后，編入入項(xiàng)目組組的項(xiàng)目目開發(fā)活活動(dòng)，由由項(xiàng)目經(jīng)經(jīng)理及研研發(fā)部確確認(rèn)是否否按預(yù)算算發(fā)放與與工資等等價(jià)的實(shí)實(shí)際工時(shí)時(shí)；4.1.55 各項(xiàng)目目均以任任務(wù)書、需需求書、立立項(xiàng)申請請、預(yù)算算、計(jì)劃劃五個(gè)文文檔管控控，其中中預(yù)算書書（或復(fù)復(fù)印件）存存檔于財(cái)財(cái)務(wù)。4.2、財(cái)財(cái)務(wù)部職職

5、責(zé)4.2.11財(cái)務(wù)部部根據(jù)研研發(fā)部編編制的項(xiàng)項(xiàng)目任務(wù)務(wù)列表和和臨時(shí)時(shí)任務(wù)聯(lián)聯(lián)絡(luò)單，確確定公司司最新工工時(shí)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)，準(zhǔn)確確計(jì)算各各項(xiàng)目開開發(fā)內(nèi)支支預(yù)算費(fèi)費(fèi)用，與與研發(fā)部部復(fù)核實(shí)實(shí)際工時(shí)時(shí)，準(zhǔn)確確計(jì)算各各項(xiàng)目內(nèi)內(nèi)支實(shí)際際費(fèi)用，并與行政人人事部等等部門聯(lián)聯(lián)系，編編制部部門年度度費(fèi)用預(yù)預(yù)算表外外支費(fèi)用用。4.2.22財(cái)務(wù)部部對立項(xiàng)項(xiàng)項(xiàng)目相相對獨(dú)立立地進(jìn)行行會(huì)計(jì)核核算，能能綜合、全全面地反反映每個(gè)個(gè)開發(fā)項(xiàng)項(xiàng)目從立立項(xiàng)到量量產(chǎn)各階階段的開開發(fā)成本本的當(dāng)月月成本和和累計(jì)成成本，及時(shí)對對研發(fā)部部各項(xiàng)目目開發(fā)實(shí)實(shí)際成本本與費(fèi)用用預(yù)算進(jìn)進(jìn)行偏差差分析，對對較大的的費(fèi)用偏偏差及時(shí)時(shí)反饋到到研發(fā)部部分析原原因。4.2.

6、33財(cái)務(wù)部部根據(jù)研研發(fā)部部部門年度度費(fèi)用預(yù)預(yù)算表和和部門月月資金預(yù)預(yù)算表審審核各項(xiàng)項(xiàng)目預(yù)算算資金申申請，辦理請請款手續(xù)續(xù)，及時(shí)向向公司請請款，確保各各項(xiàng)目開開發(fā)資金金的使用用順暢。5.工作程程序5.1 研研發(fā)部5.1.11 經(jīng)費(fèi)費(fèi)池流程程臨時(shí)任務(wù)項(xiàng)目立項(xiàng)臨時(shí)任務(wù)項(xiàng)目立項(xiàng)調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)任務(wù)列表調(diào)整標(biāo)準(zhǔn)工時(shí)任務(wù)列表申請經(jīng)費(fèi)申請經(jīng)費(fèi)申請經(jīng)費(fèi)申請經(jīng)費(fèi)是否同意是否同意N NN是否同意是否同意財(cái)務(wù)部 Y Y財(cái)務(wù)部 進(jìn)入經(jīng)費(fèi)池進(jìn)入經(jīng)費(fèi)池5.1.22 研發(fā)部部部門流流程部門月度部門月度資金預(yù)算表研發(fā)研發(fā)部確認(rèn)是否確認(rèn) N是否確認(rèn) Y財(cái)務(wù)部財(cái)務(wù)部5.2 財(cái)財(cái)務(wù)部流流程項(xiàng)目任務(wù)列表項(xiàng)目任務(wù)列表項(xiàng)目月度匯總表項(xiàng)目月度匯總表統(tǒng)計(jì)外支費(fèi)用預(yù)提經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)實(shí)際工時(shí)統(tǒng)計(jì)外支費(fèi)用預(yù)提經(jīng)費(fèi)統(tǒng)計(jì)實(shí)際工時(shí)財(cái)務(wù)總監(jiān) 財(cái)務(wù)總監(jiān) NNY項(xiàng)目預(yù)算是否超