借款管理制度

1、第 頁借款管理制度 一、遵守公德 第一條、公司員工必須遵紀守法、做維護社會公德的模范，公司絕對不允許違背公德、違法律的現(xiàn)象存在。 二、愛崗敬業(yè) 第二條、愛崗敬業(yè)：熱愛自己的工作，勤奮努力，不斷提高工作效率和工作質(zhì)量。 第三條、盡職盡責：要求員工必須做到三負責，即對社會負責，對公司負責，對自己負責。全力以赴地完成工作任務和履行職能，對自己的失誤擔負責任。 第四條、服從領(lǐng)導：員工必須服從領(lǐng)導安排，與領(lǐng)導保持一致把工作做好，不與領(lǐng)導背道行事。 第五條、逐級上報：員工有事應向所屬直接領(lǐng)導匯報，除直接領(lǐng)導有重失誤或特別情形下，不得越級匯報。 三、團結(jié)協(xié)作 第六條、嚴密團結(jié)，精誠合作，工作中相互協(xié)調(diào)，相互

2、支持，建立起融洽的人際關(guān)系。 第七條、嚴以律己寬以待人，相互關(guān)心，相互尊敬，開展批評與自我批評。 第八條、不搞小團體、小派，倡導同事間密切和諧的關(guān)系。 第九條、不撥弄是非，無中生有，挑撥離間，說不利于團結(jié)的話。 第十條、保持積極的生活態(tài)度和工作態(tài)度，以積極包容的心態(tài)對待公司管理中的問題，主動提出改良性的建議和意見，以成熟的方法解決問題。 四、遵守紀律 第十一條、下級服從上級詩司管理的基本原則，員工應自覺服從領(lǐng)導的安排和工作調(diào)動，不得公開頂撞領(lǐng)導，不得無故拒絕、拖延、敷衍或擅自終止領(lǐng)導安排的工作。 第十二條、遵守公司制定的作息時間，不遲到，不早退，上下班要打考勤卡。 第十三條、公司員工必須嚴格遵

3、守工作紀律，上班下班時間不擅離職守，不串崗及私自外出、不聊天、聽音樂、吃零食、嬉鬧、聲喧嘩。未經(jīng)他人允許，不得翻閱他人文件、資料，動用他人物品。 第十四條、工作時間要專心工作、精神振作、緊張有序，不用辦公電話打私人電話、上班期間不在公司崗位接待親友、不辦理個人私事，不在禁煙區(qū)吸煙，不閱讀與工作無關(guān)的雜志書刊和不做其他與工作無關(guān)的事。 五、誠實自律 第十五條、遵守職業(yè)道德，不污受，自覺抵制社會上的不正之風。 第十六條、不得利用職務和工作之便向他人索取錢財和為個人親友謀私利。 第十七條、不得挪用公司財物，更不得利用職務之便將公司財務占為己有或轉(zhuǎn)送他人。 第十八條、對于其他有業(yè)務往來的公司和個人贈送

4、給公司或個人的禮品、財物，必須上交到公司辦公室、財務部。 六、安全保密 第十九條、要隨時隨地地注意防火安全，發(fā)現(xiàn)不安全隱患要及時報告處理。每個員工都要熟知防火設施的位置和使用方法。 第二十條、注意公司現(xiàn)金和貴重物品、財物的安全存放，辦公室無人時要隨手關(guān)門。 第二十一條、嚴格執(zhí)行公司的保密制度，嚴守公司秘密。 七、儀表方 第二十二條、員工必須儀表端莊、整潔。 一、頭發(fā)：職員頭發(fā)要經(jīng)常清洗，保持清潔，男職員不留長發(fā)。 二、指甲：應經(jīng)常注意修剪指甲。 三、胡子：不留胡須，保持面部清潔。 四、口腔：保持清潔，上班前不能喝酒或吃有異味食品。 五、女職員化妝應給人清潔安康的印象，不能濃妝艷抹，不宜用香味濃

5、烈的香水。 第二十三條、工作場所的服裝應清潔、方便，不追求修飾。辦公室男員工在工作日內(nèi)要求穿西裝打領(lǐng)帶，女員工應穿正裝。其他按照公司崗位安排著工作裝。 一、襯衫：無論什么顏色，襯衫的領(lǐng)子與袖口不得有污垢。 二、領(lǐng)帶：外出前或要在眾人面前出現(xiàn)時，應佩帶著帶，并注意與西裝、襯衫的顏色相配。領(lǐng)戴不得骯臟、破損或歪斜松弛。 三、鞋子應保持清潔。 四、女員工要保持服裝淡雅得體，不得過分華麗，不穿過于露的衣服，不帶裝飾品。 八、言行文明 第二十四條、在公司內(nèi)職業(yè)應保持優(yōu)雅的姿勢和動作。 一、站姿：會見客戶或出席儀式站立場合，或在領(lǐng)導、上級面前，不得把手交叉抱在胸前。 二、坐姿：坐下后，應盡量端正，把雙腿平

6、行放好，不得傲慢地把腿向前或向后伸，或俯視前方。 三、公司內(nèi)與同事相遇時應點頭行禮表示致意，以職務稱呼上司。 四、握手時用普通站姿，并目視對方的眼睛，脊背要挺直，不彎腰低頭，要方熱情，不卑不亢。 五、出入房間的禮貌：進入房間，要先輕輕敲門，聽到應答再進。進入后，回手關(guān)門，不能力、粗暴。進入房間后，如對方正在講話，要稍等靜候，不要中途插話，如必須要打斷說話，也要看準時機，而且要說：“對不起，打斷一下您們的談話”。 六、遞交文件：如遞文件等，要把正面、文字對著對方的方向遞上去，如是筆、小刀、剪刀等，要把鋒利的一面對著自己，使對方容易接。 七、走通道、走廊時要放慢腳步。無論是在自己公司還是問的公司，

7、在通道和走廊里不能一邊走，一邊聲說話更不能唱歌或吹口哨等。遇到上司或顧客、客戶要禮讓，不得搶行。 九、待人禮貌。 一、在規(guī)定的接待時間內(nèi)，不得缺席;有客來，馬上起身接待，并讓坐，接待時要主動、熱情、方、微笑服務。 二、直接見面介紹的場合下，應先把地位低者介紹給地位高者。若難以判斷，可把年輕的介紹給年長的。在自己公司和其他公司關(guān)系上，可把本公司的人先介紹給別的公司的人。 三、一個人介紹給很多人時，應先介紹其中地位最高的人或酌情而定。 四、男女間的介紹，應先把男性介紹給女性。男女地位、年齡有很差異時，若女性年輕，可先把女性介紹給女性。 五、名片應先遞給齡長或上級，把自己的名片遞出時，應把文字向著對

8、方，雙手拿出，一邊遞交，一邊清楚的說出自己的名字。 6、借款和各項費用開支標準及審批程序規(guī)章制度 第一條 為進一步完善財務管理，嚴格執(zhí)行財務制度，依據(jù)公司的規(guī)范化管理實施綱，特制定本標準及程序。 第二條 借款審批及標準 (一)出差人員借款，必須先到財務部領(lǐng)取“借款憑證”，填寫好該憑證后，先經(jīng)部門經(jīng)理同意，再由各線主管領(lǐng)導批準，最后經(jīng)財務經(jīng)理審核后，方予借支，前次借支出差返回時間超過三天無故未報銷者，不得再借款。 (二)外單位、個人因私借款，填寫“借款憑證”后，一律報財務總監(jiān)審批，經(jīng)財務經(jīng)理審核后，方予借支。凡職工借用公款者，在原借款未還清前，不得再借。 (三)其他臨時借款，如業(yè)務費、周轉(zhuǎn)金等，

9、審批程序同第一條第一款。 (四)試用人員借支旅差費或臨時借款，須由正式員工具擔保書或簽認擔保，方能辦理，若借款人未能償還借款，擔保人應負有連帶責任。 (五)各項借款金額3000元以內(nèi)按上述程序辦理，超過3000元以上的需報請財務總監(jiān)審批。 (六)借款出差人員回公司后，三天內(nèi)應按規(guī)定到財務部報帳，報帳后結(jié)欠部分金額或三天內(nèi)不辦理報銷手續(xù)的人員欠款，財務部門有權(quán)在當月工資中扣回。 第三條 出差開支標準及報銷審批 (一)住宿 公司部門副經(jīng)理以上人員，平均每天不能超過80元，主辦業(yè)務不能超過60元，業(yè)務員不能超過45元。高層領(lǐng)導因工作需要住宿費超過80元標準后經(jīng)財務部總監(jiān)批準后可予報銷。 (二)出差補

10、助 按出差起止時間每天補助30元。 (三)市內(nèi)短途交通費 控制在人均每天30元以內(nèi)，憑票據(jù)報銷。 (四)其他雜費 如存包裹費、電話費、雜項費用控制在人均每天10元內(nèi)，憑單據(jù)報銷。 (五)車船票 按出差規(guī)定的往返地點、里程，憑票據(jù)核準報銷。 (六)根據(jù)出差人員事先理好的報銷單據(jù)，先由主管會計對單據(jù)全面審核，同時按出差天數(shù)填上住勤補貼，然后由部門經(jīng)理簽認報有關(guān)各線主管領(lǐng)導批準，財務經(jīng)理審核后，方能報銷。 (七)出差坐飛機，需由部門經(jīng)理批準，連續(xù)三個月虧損單位人員出差，一律不準乘坐飛機(特殊情況報上一級領(lǐng)導批準)。 第四條 業(yè)務招待費標準及審批 (一)總公司本部各業(yè)務部的業(yè)務招待費，控制在各部門完成

11、的營業(yè)收入的2。5之內(nèi)，由部門經(jīng)理掌握，總公司本部的各行政職能部門，按總公司分配下達指標使用，由財務部經(jīng)理掌握，下屬公司根據(jù)完成的營業(yè)收入，控制在4內(nèi)，由經(jīng)理掌握開支，超過一部分一律在年終利潤分配留成公益金中予以扣除。 (二)屬指標內(nèi)的業(yè)務招待費，報銷單據(jù)必須有稅務部門的正式發(fā)票，數(shù)字分明，先由經(jīng)手人簽名，注明用途，部門經(jīng)理加簽證實，再報財務經(jīng)理審核，然后由各線主管領(lǐng)導審批，方能付款報銷。 (三)超指標外的業(yè)務招待費，一般不予開支，如有特殊情況，須經(jīng)總經(jīng)理審核加簽，董事長批準，方能報銷。 第五條 福利費、醫(yī)藥費開支標準及審批 (一)在未實行醫(yī)療保險制度以前，職工本人醫(yī)藥費可按公費醫(yī)療待遇，憑區(qū)

12、級以上醫(yī)院發(fā)票實報實銷；臨時工憑區(qū)級以上醫(yī)院發(fā)票報銷50%。 (二)公司職員已辦理生子女證的子(女)憑區(qū)以上醫(yī)院證明享受醫(yī)藥費待遇，沒有辦理生子女證的，只準一個孩子享受醫(yī)療費全報待遇，其余子女享受半費待遇。職工無職業(yè)的父母憑以上醫(yī)院單據(jù)報銷一半醫(yī)藥費(家屬名單由人事部門核定)。 (三)職工子女學雜費，憑有效發(fā)票，經(jīng)人事部經(jīng)理簽認，財務部經(jīng)理審核，給予報銷。 (四)煤氣瓶購置費憑有效發(fā)票一次性報銷200元，夫妻雙方在本公司系統(tǒng)工作的，只能報一方。 (五)其他福利及醫(yī)藥費開支，50元以下由財務部經(jīng)理批準，50元-500元由總會計師批準，超過500元的開支一律報財務部總監(jiān)批準。 第六條 其他費用開支標準及審批 (一)屬生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用，2000元以內(nèi)的憑稅務部門的正式發(fā)票，先由經(jīng)辦人和部門經(jīng)理簽名后，報分管領(lǐng)導批準，然后送財務經(jīng)理審核報銷。超過2000元以上的須報財務總監(jiān)批準。 (二)屬非生產(chǎn)經(jīng)營性的各項費用，2000元以內(nèi)的按第六條第一款執(zhí)行，2000元-5000元的，報財務總監(jiān)批準，超過5000元的報董事長批準。 第七條 補充說明 如經(jīng)費開支審批人出差在外，則應由審批人簽署指定代理人，交財務部備案，指定代理人可在期間行使相應的審批權(quán)力。 7、借款管理制度 (一) 出差借款：出差人員憑審批后的出差申請表按批準額度辦理借款，出差返回5個工作日內(nèi)辦理報銷還款手續(xù)。 (二) 其