某某萊市創(chuàng)發(fā)新區(qū)PPP項目實施方案

實施方案實施方案PAGE\*ROMANPAGE\*ROMANIII目錄目錄 I編制說明 1一、格說明 1二、項范圍 1三、編依據(jù) 1第一章項概況 5項目背景 5基本情況 6采用PPP模式本項目必要可行性 7項目運作標 11經(jīng)濟技術(shù)標 11第二章風分配本框架 18風險分基本則 18風險要素 19風險分流程 19風險分框架 20風險分及對策 22第三章項運作式 25基本原則 25運作方式 25合作期 25PPP合作圍 26項目建設(shè)地相關(guān)費承擔 27項目公司建 27前期工作 283.8驗收 29PPP合作滿產(chǎn)處置式 30資產(chǎn)益 31績效核 32相關(guān)套安排 33政府保障承諾 33項目作流程 35第四章交結(jié)構(gòu) 36項目投融結(jié)構(gòu) 36投資回報式 36績效考核付機制 40利潤分配 42價格調(diào)整制 42專項資金助處置方式 43第五章項財務(wù)析 455.1說明 45財務(wù)測算本路 45財務(wù)測算基數(shù)據(jù)及設(shè) 45財務(wù)計算報 49測算結(jié)果 50第六章合體系 52合同體系 52PPP合同主要容 53PPP合同終止 57第七章監(jiān)架構(gòu) 60監(jiān)管方式 60項目監(jiān)架構(gòu) 61第八章社資本選擇 62采購方式 62采購人 62對擬引入會本的基要求 62競價內(nèi)容 63采購程序 63附件一財務(wù)表 66附件二績效表 73PAGEPAGE66編制說明一、格式說明本實施方案參照《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）規(guī)定的格式編制。二、項目范圍某某創(chuàng)發(fā)新區(qū)位于某某市臥虎組團，北至海濱東路，西至銀川路，東至西安路，南至廣州路。本項目總建筑面積13.90萬平方米，其中地上建筑面積9.864.041#3#6#，創(chuàng)發(fā)孵化區(qū)的創(chuàng)發(fā)孵化樓3#和4#，以及道路與交通設(shè)施、西安路及銀川路地下綜合管廊等公共基礎(chǔ)設(shè)施。三、編制依據(jù)本實施方案依照財政部《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）規(guī)定的格式和體例編制，內(nèi)容同時滿足《山東省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見的通知》（魯政辦發(fā)〔2015〕35號）的要求。（一）某某院1、《某某院關(guān)于創(chuàng)新重點領(lǐng)域投融資機制鼓勵社會投資的指導意見》（國發(fā)〔2014〕60號）2、《關(guān)于加強城市基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的意見》（國發(fā)〔2013〕36號）3、《某某院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》(國發(fā)〔2014〕43號)4、《某某院辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)財政部發(fā)展改革委人民銀行關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式指導意見的通知》（國辦發(fā)〔2015〕42號）5、《某某院關(guān)于調(diào)整和完善固定資產(chǎn)投資項目資本金制度的通知》（國發(fā)〔2015〕51號）（二）發(fā)改委1、《國家發(fā)展改革委關(guān)于開展政府和社會資本合作的指導意見》（發(fā)改投資〔2014〕2724號）2、《政府和社會資本合作項目通用合同指南(2014版)》3、《基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法》（國家發(fā)展和改革委員會、財政部、住房和城鄉(xiāng)建設(shè)部、交通運輸部、水利部、中國人民銀行2015年25號令）4、《關(guān)于切實做好傳統(tǒng)基礎(chǔ)設(shè)施領(lǐng)域政府和社會資本合作有關(guān)工作的通知》（發(fā)改投資〔2016〕1744號）5、《關(guān)于切實做好基礎(chǔ)設(shè)施和公用事業(yè)特許經(jīng)營管理辦法貫徹實施工作的通知》（發(fā)改法規(guī)〔2015〕1508號）（三）財政部1、《財政部關(guān)于推廣運用政府和社會資本合作模式有關(guān)問題的通知》（財金〔2014〕76號）2、《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）3、《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作項目政府采購管理辦法的通知》（財庫〔2014〕215號）4、《關(guān)于市政公用領(lǐng)域開展政府和社會資本合作項目推介工作的通知》（財建〔2015〕29號）5、關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作項目財政承受能力論證指引》的通知（財金[2015]21號）6、《政府和社會資本合作物有所值評價指引（修改版征求意見稿）》（財辦金〔2016〕118號）7、《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺運行的通知》（財金[2015]166號）8、《關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域深入推進政府和社會資本合作工作的通知》（財金[2016]90號）9、財政部等《關(guān)于聯(lián)合公布第三批政府和社會資本合作示范項目加快推動示范項目建設(shè)的通知》（財金[2016]91號）10、財政部關(guān)于印發(fā)《政府和社會資本合作項目財政管理暫行辦法》的通知（財金[2016]92號）11、財政部等《關(guān)于進一步規(guī)范地方政府舉債融資行為的通知》（財金[2017]50號）12、財政部《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知》（財辦金[2017]92號）（四）住建部120062、《關(guān)于印發(fā)進一步鼓勵和引導民間資本進入市政公用事業(yè)領(lǐng)域的實施意見的通知》（建城〔2012〕89號）（五）國資委PPP（國資發(fā)財管〔2017〕192號）（六）山東省相關(guān)文件1、《山東省人民政府辦公廳轉(zhuǎn)發(fā)關(guān)于在公共服務(wù)領(lǐng)域推廣政府和社會資本合作模式的指導意見的通知》（魯政辦發(fā)〔2015〕35號）2、《山東省人民政府關(guān)于印發(fā)山東省新舊動能轉(zhuǎn)換重大工程實施規(guī)劃的通知》（魯政發(fā)〔2018〕7號）（七）項目其他資料《某某市創(chuàng)發(fā)新區(qū)PPP項目可行性研究報告》及其批復文件。第一章項目概況項目背景某某地處膠東半島最北端，瀕臨渤、黃二海，全市總面積10034111（）、11基本情況項目名稱某某市創(chuàng)發(fā)新區(qū)PPP項目（以下簡稱“本項目”）。項目類型實施機構(gòu)某某市人民政府授權(quán)某某市住房和規(guī)劃建設(shè)管理局為本項目的實施機構(gòu)，負責項目準備、項目社會資本采購等工作，并代表某某市人民政府與項目公司簽訂《PPP合同》，履行約定的權(quán)利義務(wù)、實施項目監(jiān)管。某某市住房和規(guī)劃建設(shè)管理局負責某某市住房和建設(shè)管理的行政主管部門。部門內(nèi)設(shè)：辦公室、政工科、財務(wù)審計科、公用事業(yè)科、執(zhí)法監(jiān)察科、工程質(zhì)量與安全管理科、招商科、房產(chǎn)管理科、規(guī)劃建審科、市人民防空辦公室。授權(quán)出資主體某某市人民政府授權(quán)某某市興蓬交通有限公司作為本項目的政府方授權(quán)出資代表與社會資本按約定出資比例，共同成立項目公司，并承擔相應的權(quán)利和義務(wù)。某某市興蓬交通有限公司于2003年04月21日在某某市市場監(jiān)5000售：工程建筑原材料；以自有資產(chǎn)投資及咨詢服務(wù)；城市基礎(chǔ)設(shè)施項目建設(shè)；土地開發(fā)與整理；資產(chǎn)租賃。PPPPPP本項目建設(shè)內(nèi)容多、投資規(guī)模大，給地方財政造成巨大的財政壓力。根據(jù)《某某院關(guān)于加強地方政府性債務(wù)管理的意見》（國發(fā)〔2014〕43號）、《某某院關(guān)于深化預算管理制度改革的決定》（國發(fā)〔2014〕45）PPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPPP（2010〕120）服務(wù)體系，創(chuàng)新科技金融產(chǎn)品和服務(wù)，促進戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)發(fā)展。進一步調(diào)整優(yōu)化生產(chǎn)力布局，加快改造提升傳統(tǒng)產(chǎn)業(yè)，積極發(fā)展戰(zhàn)略性新興產(chǎn)業(yè)，大力發(fā)展現(xiàn)代服務(wù)業(yè)，構(gòu)建產(chǎn)業(yè)發(fā)展新格局。2010）PPPPPPPPPPPPPPP本項目具有一定的經(jīng)營性，通過使用者付費回收部分建設(shè)、運營成本，因此，為準經(jīng)營性項目。使用者付費和政府可行性缺口補助的雙向收益來源，并且政府支付所需的財政資金納入財政中長期財政預算，這使得社會資本投資本項目的投資回報有保障。PPP（PPP）2017〕92PPPPPPPPPPPPPPPPPP本項目屬于城鎮(zhèn)片區(qū)開發(fā)類項目，是向社會提供優(yōu)質(zhì)高效的基礎(chǔ)設(shè)施和公共服務(wù)的項目，完全符合國家最新政策要求，因此項目采用PPP模式是可行的。劃》中提出的要求某某應發(fā)揮環(huán)渤海地區(qū)重要港口城市、先進制造業(yè)名城、國家創(chuàng)新型試點城市優(yōu)勢，強化中心城區(qū)引領(lǐng)作用，重點發(fā)展海洋經(jīng)濟、高端裝備、信息技術(shù)、生物醫(yī)藥、高端石化、先進材料、航空航天、金融商務(wù)、醫(yī)養(yǎng)健康、文化旅游、高效農(nóng)業(yè)等產(chǎn)項目運作目標PPP經(jīng)濟技術(shù)指標項目選址某某創(chuàng)發(fā)新區(qū)位于山東省某某市境內(nèi)，北至海濱東路，西至銀川路，東至西安路，南至廣州路。本項目合作范圍內(nèi)所包含的建設(shè)內(nèi)容所在區(qū)位如下圖所示：圖1-1項目建設(shè)區(qū)位圖建設(shè)內(nèi)容、規(guī)模及標準1#3#6#3#4#圖1-2項目總平面功能布局圖1、創(chuàng)發(fā)中心區(qū)1#3#6#?？偨ㄖ?0.107.16面積2.94萬平方米。2、創(chuàng)發(fā)孵化區(qū)3#4#?？?.802.70建筑面積1.10萬平方米。3、道路及交通基礎(chǔ)設(shè)施88353215360）。4、綜合管廊表1-1綜合管廊建設(shè)規(guī)模序號道路名稱范圍管廊長度（m）1銀川路天津路-廣州路12002西安路天津路-廣州路1200合計2400建設(shè)工期根據(jù)已批復的《可行性研究報告》，本項目建設(shè)期為3年，共計36個月。項目投資規(guī)模根據(jù)已批復的《可行性研究報告》，考慮到工程造價下浮率為1%，經(jīng)計算，本項目總投資為102156.1萬元，其中建設(shè)投資95807.4萬元（包括工程費用90255.3萬元，工程建設(shè)其他費用2735.02817.1）6348.7各工程建設(shè)投資估算如下表1-2所示。項目總投資情況見下表1-3所示。項目最終總投資以某某市政府審定的項目竣工決算為準。表1-2各工程建設(shè)投資估算序號名稱估算費用（萬元）工程費用工程建設(shè)其他費用（暫按3%）預備費（暫按3%）合計1科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓1#18583.1557.5574.219714.92科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓6#24490.5734.7756.825982.03創(chuàng)發(fā)孵化樓3#、4#19373.0581.2598.620552.84科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓3#11312.0339.4349.512000.95道路及交通基礎(chǔ)設(shè)施9408.3282.2290.79981.26地下綜合管廊8000.0240.0247.28487.27建設(shè)投資91167.02735.02817.196719.0序號名稱估算費用（萬元）工程費用工程建設(shè)其他費用（暫按3%）預備費（暫按3%）合計8調(diào)整后建設(shè)投資90255.32735.02817.195807.4表1-3項目總投資估算一覽表序號名稱合計年份（建設(shè)期）1231項目總投資102156.129362.740418.032375.41.1建設(shè)投資95807.428742.238322.928742.21.2建設(shè)期利息6348.7620.52095.03633.21.3流動資金0.00.00.00.0項目資金來源（1）項目資本金國發(fā)〔2015〕51），20%。為25539.0未來以滿足金融機構(gòu)貸款要求實際為準。10%:90%比2553.9資22985.1萬元。股東各方出資在建設(shè)期間隨項目建設(shè)進度實繳到位。（2）債務(wù)資金項目資本金以外的部分（即債務(wù)資金部分），通過融資方式解決。融資主體為項目公司，融資責任由社會資本方落實并承擔。表1-4項目資金來源資金來源金額（萬元）占比1項目資本金25539.025%1.1政府方出資代表2553.925%*10%1.2社會資本出資22985.125%*90%2項目公司融資76617.175%3項目總投資102156.1100%公司股權(quán)結(jié)構(gòu)項目公司由政府方出資代表和社會資本方共同組建項目公司，政府方與社會資本方股權(quán)比例為10%:90%。5000第二章風險分配基本框架風險分配基本原則根據(jù)《關(guān)于印發(fā)政府和社會資本合作模式操作指南（試行）的通知》（財金〔2014〕113號）中對風險分配的要求，按照風險分配優(yōu)化、風險收益對等和風險可控等原則，綜合考慮政府風險管理能力、項目回報機制和市場風險管理能力等要素，須在政府和社會資本間合理分配項目風險。原則上，項目建造、財務(wù)和運營維護等商業(yè)風險由社會資本承擔，法律、政策和最低需求等風險由政府承擔，不可抗力等風險由政府和社會資本合理共擔。對風險最有控制力的一方承擔相應風險政府和社會資本之間實現(xiàn)最優(yōu)風險分配需要根據(jù)每個參與方對風險的承擔能力與控制能力來劃分。為了使項目實現(xiàn)“雙贏”或“多贏”的局面，降低風險發(fā)生概率和風險控制成本，合理分配項目風險是保障項目順利進行的充分條件。風險收益對等原則PPP險相匹配的收益水平的權(quán)利。風險分配的結(jié)果可以使雙方對自己的行為持謹慎態(tài)度。承擔風險有上限原則PPP風險要素PPP風險分配流程圖2-1風險分配流程風險分配框架結(jié)合本項目具體工作內(nèi)容，風險識別和分配框架如下表所示：表2-1風險分配框架風險類別政府社會資本雙方共擔政策和法律風險事權(quán)上收√法律、法規(guī)和政策變更√合同文件規(guī)定不詳盡帶來的風險√法律體系不完善帶來的風險√審批延誤√風險類別政府社會資本雙方共擔建設(shè)風險設(shè)計變更政府部門要求改變項目功能性要求√合同實施時，項目公司提出一個比較經(jīng)濟的施工或運營方案，致使項目功能性要求改變√設(shè)計缺陷√融資風險√文物/生態(tài)保護限制√征地拆遷風險√分包商違約√勞工爭端/罷工√施工安全風險√建設(shè)成本超支√延期完工√工程未通過驗收√運營風險運營成本超支√運營維護不達標√政府方提高服務(wù)標準√因運營不善運營權(quán)收回√項目公司破產(chǎn)√政府拖欠支付√宏觀經(jīng)濟風險通貨膨脹√稅收變更√匯率風險√風險類別政府社會資本雙方共擔其他風險不可抗力√風險分析及對策通過制定風險防控制度對可能出現(xiàn)的各種風險提出降低風險發(fā)生可能性和減少風險損失程度和措施，以達到防范和降低風險的目的。按風險的來源可將風險分為政府決策風險、前期審批風險、融資風險、融資成本變動風險、不可抗力風險等，根據(jù)其發(fā)生造成的主要影響，可指定相應的應對措施。其主要風險分析及防范措施見下表：表2-2風險分析表主要風險因素主要影響風險防范及應對措施政局穩(wěn)定性項目的順利建設(shè)及運營由于發(fā)生幾率極低，可在合同中按不可抗力風險處理政策穩(wěn)定性投資回報低于預期合同中應明確在政策變化情況下的補償機制。政府決策風險取消或發(fā)生重大變化建立健全政府風險評估制度，加強各方的信息交流。政府信用風險取消或發(fā)生重大變化提高契約精神和契約意識，加強履約能力。項目審批風險取消或發(fā)生重大變化項目涉及民政、財政、規(guī)劃、住建等多部門，通過明確項目主辦機構(gòu)和設(shè)立政府多部門協(xié)調(diào)會議機制，確保本級人民政府決策的可延續(xù)性。前期審批風險審批周期冗長，延誤項目進度政府部門負責項目的可研、水保、環(huán)評、初設(shè)等前期事項報批，并應在其權(quán)限及管轄范圍內(nèi)協(xié)助項目公司獲得與項目有關(guān)的項目設(shè)計、建設(shè)、運營、維護及管理等所需的批文。主要風險因素主要影響風險防范及應對措施項目公司應盡量提前列出所有需要審批的條款，整理出合理的申報順序和所需的材料。項目實施機構(gòu)通過協(xié)調(diào)會機制，保證加快項目審批進度。融資風險延誤項目進度投資人應確保項目資金及時到位。社會資本必須確保項目融資計劃的實現(xiàn)。融資成本變動增加融資成本項目投資人應根據(jù)自身對未來現(xiàn)金流量的預測，自主選擇融資來源，自擔融資風險。政府在建設(shè)期間對項目提出變更要求不超過合同規(guī)定的范圍。不可抗力風險增加建設(shè)成本，延誤進度在合同中對不可抗力事件做出明確定義，明確發(fā)生不可抗力事件之后的應對措施，例如明確相應的賠償計算方法、支付程序等，此外要明確不得聲稱為不可抗力的事件。地質(zhì)條件復雜增加建設(shè)成本，延誤進度在合同中明確說明，當發(fā)生合理勘測外的氣候/地質(zhì)問題(例如工程建設(shè)用地上發(fā)現(xiàn)考古文物、化石、古墓及遺址、藝術(shù)歷史遺物及具有考古學、地質(zhì)學和歷史意義的任何其他物品)影響到項目的執(zhí)行，有關(guān)的進度日期應相應延長，同時，政府應選擇支付補償金，或相應延長運營期。土地拆遷及補償風險增加建設(shè)成本，延誤進度項目用地以劃撥、出讓、租賃三種方式提供。征地具體工作由政府部門配合并組織實施。招投標風險不能選定合適的中標人按照相關(guān)規(guī)定及程序，做好招標文件，降低失誤。設(shè)計及技術(shù)風險增加建設(shè)成本，延誤進度鼓勵承建商采用成熟和先進的技術(shù)。在前期對項目范圍、規(guī)模、前景等項目條件進行合理測算，選擇最為合適的技術(shù)方案，并在合同中將所選用的方案、應遵循的技術(shù)規(guī)范和要求等技術(shù)細節(jié)都明確規(guī)定。主要風險因素主要影響風險防范及應對措施工期延誤風險增加建設(shè)成本、影響項目收益減少工程變更，做好進度計劃，嚴格按照進度計劃施工。在合同中明確各方應承擔的責任。工程質(zhì)量增加建設(shè)成本，延誤進度社會資本（承包方）應建立完善項目質(zhì)量管理體系，對人員安排、施工工序、原料供應進行全面管理。政府部門（實施機構(gòu)）對工程提出合適的質(zhì)量要求，并在監(jiān)理單位的配合下對施工過程進行全面監(jiān)督控制。因承包方原因而導致的工程質(zhì)量問題，由社會資本自行承擔。在合同中，應明確質(zhì)量要求，并確定違約賠償條款。運營風險增加管理成本在合同中明確規(guī)定構(gòu)成項目公司違約事件的范圍（例如項目公司發(fā)生債務(wù)危機、在實際完工日的當日或之前沒有實現(xiàn)實際完工、沒有按照合同規(guī)定進行運營、維護和修理等能力不足的表現(xiàn)），以及發(fā)生這些違約事件之后政府部門應該采取的通知、答復、處理等措施。第三方責任風險增加運營成本運營管理人應為此購買保險。保險費用應計入運營成本。第三章項目運作方式基本原則為確保本項目的成功運作和實現(xiàn)目標，在運作過程中須貫徹以下原則：1.嚴格執(zhí)行國家法律、法規(guī)、規(guī)章和政策規(guī)定的原則；2.項目實施過程堅持“公平、公正、公開”的原則；3.理順政企關(guān)系、完善合作經(jīng)營制度的原則；4.廣泛調(diào)研、借鑒類似項目先進經(jīng)驗的原則。運作方式本項目采用BOT（建設(shè)-運營-移交）模式進行運作，政府方出資代表與社會資本合資組建合營項目公司；實施機構(gòu)與項目公司簽訂《PPP合同》，授予項目公司負責本項目的投融資、設(shè)計、建設(shè)、運營維護以及取得合理收益的權(quán)利，合作期滿后，項目公司將全部項目設(shè)施無償移交給政府方。合作期本項目合作期18年，其中建設(shè)期3年，運營期15年。建設(shè)期：自監(jiān)理發(fā)出開工令之日起，至完成某某市現(xiàn)行規(guī)定的所有竣工驗收合格之日為止；因不可抗力、征地拆遷等造成的延期，由政府和項目公司協(xié)商解決。運營期：自項目工程建設(shè)期結(jié)束之日的下一日開始，至《PPP合同》約定合作期結(jié)束日止。如建設(shè)提前完成，或建設(shè)因特殊原因?qū)е陆ㄔO(shè)工期延期，運營期不變，仍為15年。PPP建設(shè)期建設(shè)期間，項目公司負責本項目投融資、設(shè)計、建設(shè)，項目公司應主動協(xié)調(diào)政府有關(guān)部門，負責項目推進、報批有關(guān)事項、負責建設(shè)管理、投資進度、項目實施及資金落實。運營期運營期間，項目公司負責項目建設(shè)范圍內(nèi)全部建筑、設(shè)備、設(shè)施的日常運營維護管理。項目公司通過提供建設(shè)成果的可用性和運營維護服務(wù)，同時通過負責產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)導入，向項目范圍內(nèi)擬引入的研發(fā)和孵化企業(yè)提供配套服務(wù)，以獲得使用者付費，缺口部分通過政府支付的可行性缺口補助彌補。本項目各項運營內(nèi)容詳見表3-1。表3-1PPP合作范圍（運營期）項目內(nèi)容/名稱項目公司運營內(nèi)容道路及交通基礎(chǔ)設(shè)施負責日常維護及路面的小修、中修（不含大修）地下綜合管廊負責日常運營維護；如產(chǎn)生經(jīng)營收入（包括但不限于入廊費、管廊使用費等），則抵扣當年政府支付的可行性缺口補助科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓1#、3#、6#負責建筑紅線范圍內(nèi)的日常維護、維修，綠地、廣場等配套設(shè)施的日常維護管理；PPPPPP實施方案創(chuàng)發(fā)孵化樓3#、4#負責產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)導入，向項目范圍內(nèi)擬引入的研發(fā)和孵化企業(yè)提供配套服務(wù)，并獲得使用者付費和政府支付的可行性缺口補助移交階段合作期屆滿后，項目公司將本項目無償移交給實施機構(gòu)或某某市人民政府其他指定移交機構(gòu)。移交標準為需符合《PPP合同》所規(guī)定的安全和環(huán)境標準，處于可以投入運營狀態(tài)，能夠滿足正常使用、辦公需求條件。項目建設(shè)用地及相關(guān)費用承擔政府方取得土地使用權(quán)發(fā)生的各項費用均不納入項目總投資。政府方應以依法獲取土地使用權(quán)為基礎(chǔ)，盡量降低土地成本，保障土地及時供應。同時，政府方應負責落實本項目建設(shè)用地按建設(shè)進度及時供應。項目公司組建項目公司組建項目公司股權(quán)結(jié)構(gòu)詳見1.5.6。項目公司在山東省某某市注冊成立。公司治理結(jié)構(gòu)項目公司按《公司法》設(shè)股東會、董事會和監(jiān)事會。項目公司董事會設(shè)5人，政府方出資代表提名2人，社會資本方提名3人。董事長由社會資本方委派的董事中選舉產(chǎn)生，副董事長由政府方出資代表委派的董事中選舉產(chǎn)生。董事和董事長任期3PPPPPP實施方案年，經(jīng)委派方繼續(xù)委派可以連任。各方股東委派的董事，應具備片區(qū)開發(fā)類項目建設(shè)、運營、管理、維護的相關(guān)經(jīng)驗。公司設(shè)監(jiān)事會，共3人，政府方出資代表和社會資本方各推薦113511人、技術(shù)總監(jiān)1人、財務(wù)總監(jiān)1人、行政總監(jiān)（含人力資源）13前期工作項目公司成立后，項目前期工作已開展的前期工作的主體、內(nèi)容和成果，政府方應在合作期初向項目公司實施交接。前期工作內(nèi)容所涉及項目已完成的行政審批文件資料，包括但不限于：（1）項目立項及可行性研究報批階段（含環(huán)評、用地預審、水土保持、規(guī)劃選址等）的資料與批復，初步設(shè)計文件及審查意見、建設(shè)用地批準文件及資料（如有）；（2）所涉及項目已簽訂的合同、協(xié)議；（3）所涉及項目已支出投資成本的財務(wù)憑證及明細表格等；（4）其他必要的交接資料。本項目前期工作交接時，不附帶任何債務(wù)和抵押、質(zhì)押、留置以及擔保。前期工作相關(guān)費用政府方已經(jīng)為本項目開展的前期工作，包括已經(jīng)啟動未開展具體工作、正在實施、已完成的前期工作。（1）已發(fā)生與本項目有關(guān)的、由政府先行墊付的前期工作費用，在項目公司成立后，由項目公司根據(jù)政府方提供的有效票據(jù)或憑證向其支付相應費用；（2）費用尚未支付與本項目有關(guān)的、但無法轉(zhuǎn)移支付主體的，由政府方墊付后，項目公司根據(jù)政府方提供的有效票據(jù)或憑證向其支付相應費用；（3）費用尚未支付、可以轉(zhuǎn)移支付主體的與本項目有關(guān)的費用，將支付主體轉(zhuǎn)移至項目公司，政府方負責落實收款方提供有效票據(jù)或憑證，由項目公司直接支付。驗收本項目竣工驗收程序、標準等須嚴格按照國家及地方相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。如未達到驗收標準，項目公司及項目公司委托的施工單位應及時進行整改，直到達到驗收標準為止。PPPPPP移交內(nèi)容本項目移交應包括以下內(nèi)容：（1）本項目范圍內(nèi)的房屋及所有設(shè)施（包括設(shè)備、工具、材料、備件、生產(chǎn)車輛及其他設(shè)施）的占有權(quán)和使用權(quán)；（2）本項目運營和維護有關(guān)的手冊、制度、財務(wù)賬目和憑證等項目文件資料；（3）本項目合作期內(nèi)所產(chǎn)生的與本項目有關(guān)的知識產(chǎn)權(quán)、記錄、檔案、技術(shù)資料等。移交驗收及標準在移交日期之前，實施機構(gòu)和項目公司共同對本項目進行移交驗收。移交時，應達到《PPP合同》中規(guī)定的標準，則通過移交驗收。如果不能達到上述要求，項目公司應修正本項目的任何缺陷，并重新進行驗收。如果項目公司不能在規(guī)定時限內(nèi)修正任何上述缺陷，實施機構(gòu)可以自行修正，由項目公司承擔風險和費用，并在運營移交履約擔保中扣除相應金額。移交程序（1）PPPPPP6（2）實施機構(gòu)和項目公司在正式移交日簽署《移交備忘錄》。政府指定機構(gòu)在項目公司配合下完成項目現(xiàn)場踏勘驗收；項目公司自行完成必要的財務(wù)處理。（3）實施機構(gòu)的管理人員正式接管本項目的運營和維護工作，項目公司所擁有的《PPP合同》約定的權(quán)利和義務(wù)同時終止。6資產(chǎn)權(quán)益項目公司的章程中應明確載明，除為本項目融資之目的并經(jīng)市政府事先書面許可，項目公司的股權(quán)不得設(shè)置質(zhì)押或任何其他擔保權(quán)益，也不得對本工程項目設(shè)施及土地使用權(quán)設(shè)置抵押與擔保。在任何情況下，項目公司不得為任何目的對項目設(shè)施和土地使用權(quán)進行轉(zhuǎn)讓。合作期內(nèi)，在經(jīng)實施機構(gòu)書面同意的前提下，項目公司股東內(nèi)部之間可自行協(xié)商轉(zhuǎn)讓股權(quán)。但若非社會資本嚴重違約、項目公司運營出現(xiàn)重大問題等特殊事項，政府方在項目公司中的持股比例不應超過50%。未經(jīng)某某市人民政府書面批準的情況下，社會資本方不得對外轉(zhuǎn)讓其持有的項目公司股份。PPP績效考核建立科學的績效考核制度和指標評價體系，使績效考核結(jié)果與補貼標準、按效果付費相結(jié)合，及時發(fā)現(xiàn)問題并提出改進方案，能夠?qū)崿F(xiàn)工作工程的有效控制?？冃Э己藱C制的設(shè)定，有利于促進本項目社會效益、經(jīng)濟效益和戰(zhàn)略目標的達成。項目進入運營期后，實施機構(gòu)或其授權(quán)考核單位根據(jù)績效考核評分辦法進行日常監(jiān)管考核，根據(jù)此得出績效考核評分，并根據(jù)績效考核機制實際核定年度政府支付規(guī)模?？冃Э己嗽u分辦法在項目運營期間可結(jié)合項目實際運營情況進行補充完善，最終以政府方審核同意的辦法為準?？冃Э己朔譃槌Ｒ?guī)考核、臨時考核兩類。本項目嚴格按照《關(guān)于規(guī)范政府和社會資本合作（PPP）綜合信息平臺項目庫管理的通知》（財辦金〔2017〕92號）的要求建立了按效付費機制，并將項目建設(shè)成本納入績效考核之中，考核結(jié)果與運維績效服務(wù)費和可用性付費進行掛鉤，其中可用性付費與全部運維績效服務(wù)費的績效考核結(jié)果掛鉤比例為30%。相關(guān)配套安排政府方為本項目建設(shè)施工所必須的包括水、電等臨時配套設(shè)施等給予必要的協(xié)助支持，由此所發(fā)生的任何使用費用由項目公司承擔，并納入項目總投資。合作期內(nèi)，因政府規(guī)劃下的市政工程與本項目范圍內(nèi)的建設(shè)活動相交或介入，項目公司應積極予以配合。政府的保障和承諾（1）PPP（2）依法公開充分披露項目實施的相關(guān)信息，保障公眾知情權(quán)，接受社會監(jiān)督。（3）簡化項目審核流程，減少項目審批環(huán)節(jié)，可并行辦理必要的審批手續(xù)。有關(guān)部門不在現(xiàn)有的行政審批事項以外增設(shè)其他審批PPP（4）合作過程中，如遇不可抗力或違約事件導致項目提前終止時，項目實施機構(gòu)及時做好接管，保障項目設(shè)施持續(xù)運行，保證公共利益不受侵害。（5）PPPPPP項目運作流程圖3-1項目運作流程PPPPPP實施方案第四章交易結(jié)構(gòu)項目投融資結(jié)構(gòu)本項目資本金比例為項目總投資的25%，其余項目建設(shè)資金由項目公司向金融機構(gòu)申請融資。項目公司的相關(guān)融資合同需向?qū)嵤C構(gòu)報備。合作期末，本項目不得附帶任何債務(wù)和抵押、質(zhì)押、留置以及擔保。項目資本金以外的部分（即債務(wù)資金部分），通過融資方式解決。融資主體為項目公司，社會資本方須落實融資資金，政府方可在必要時提供融資支持。投資回報模式項目投資回報模式本項目的投資回報模式為可行性缺口補助?？尚行匀笨谘a助的付費周期與運營期一致，即為15年，每年支付1612156615完成支付。以后每次付款節(jié)點與上一年相同，可行性缺口補助的支付與績效考核結(jié)果掛鉤。第n年可行性缺口補助=第n年可用性付費+第n年運維績效服務(wù)費-第n年使用者付費其中：1、可用性服務(wù)費可用性服務(wù)費付費周期為15年，每年支付1次。項目竣工驗收后即進入運營期。若運營期開始時間為當年6月之前，則第一次付費核算12156615可用性服務(wù)費以總投資為基數(shù)，設(shè)定年度折現(xiàn)率及合理利潤率，在社會資本采購時，設(shè)定年度折現(xiàn)率及合理利潤率的最高限價，通過招標競爭產(chǎn)生。計算公式如下：

(1+??)??M=P×（1+r）×i×(1+??)???1其中：M：運營期第n年政府需支付的可用性付費數(shù)額；P：為本項目建設(shè)總投資（包含建設(shè)期利息）項目公司投入的全部項目建4.2.2r：合理利潤率，給予建設(shè)投資的合理回報，通過招標競爭產(chǎn)生，設(shè)招標時設(shè)定最高限價；i：年度折現(xiàn)率，通過招標競爭產(chǎn)生，招標時限定最高限價。2、運維績效服務(wù)費運維績效服務(wù)費指項目公司為維持本項目可用性之目的提供的符合合同規(guī)定的績效標準的運營維護服務(wù)而需要獲得的服務(wù)收入，主要包括本項目紅線范圍內(nèi)的運營維護成本及必要的合理回報等。運維績效服務(wù)費付費周期與運營期一致，即為15年，每年支付1612156615項目投資的認定總投資以竣工決算金額為準，投資構(gòu)成及認定標準如下內(nèi)容：1、工程費用：工程造價下浮率不低于1%。2、工程建設(shè)其他費用：包括建設(shè)單位管理費用及其他前期費用，以實際發(fā)生的固定資產(chǎn)其他費用、無形資產(chǎn)費用、其他資產(chǎn)費用的總和，經(jīng)政府審定后據(jù)實結(jié)算，建設(shè)單位管理費按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行；3、建設(shè)期利息指自項目開工之日起至項目完成某某市現(xiàn)行規(guī)定的所有竣工驗收手續(xù)之日止期間內(nèi)發(fā)生的融資利息費用，建設(shè)期利率經(jīng)政府審定后據(jù)實結(jié)算；因洪水、地震、火災、雷電等不可抗拒自然力等自然與環(huán)境因素以及法律、規(guī)章的變化、戰(zhàn)爭和騷亂、罷工、經(jīng)濟制裁或禁運等政治、法律因素造成的竣工決算超出預算投資額，竣工決算工作啟動后由項目公司報請某某市人民政府審定；4、建設(shè)期內(nèi)獲得的補貼或補助資金，直接作為項目投資撥付給項目公司，在確認項目公司總投資時從項目總投資中核減；5、蓬建發(fā)〔2017〕4201821GB/T51129-201720%。6、項目建設(shè)相關(guān)稅費支出，由項目公司承擔，經(jīng)政府審定后計入項目建設(shè)總投資?？冃Э己藢φЦ兑?guī)模的影響機制4.3（PPP）2017〕92）付費進行掛鉤，其中可用性付費與全部運維績效服務(wù)費的績效考核結(jié)果掛鉤比例為30%。其計算方式如下：當年可行性缺口補助支付規(guī)模A=當年可行性缺口補助金額（V）×70%+V×30%×常規(guī)考核付費系數(shù)績效考核分為常規(guī)考核和臨時考核，其中，常規(guī)考核結(jié)果與政府可行性缺口補助支付規(guī)模（A）直接掛鉤：①常規(guī)考核得分≥90分，考核付費系數(shù)計100%；②90分＞常規(guī)考核得分≥80分，考核付費系數(shù)計90%；③80分＞常規(guī)考核得分≥70分，考核付費系數(shù)計80%；④70分＞常規(guī)考核得分≥60分，考核付費系數(shù)計70%；⑤考核得分＜60分，觸發(fā)《PPP合同》中違約條款相關(guān)內(nèi)容，按《PPP合同》執(zhí)行。績效考核及付費機制績效考核程序1、常規(guī)考核12312PPP24根據(jù)常規(guī)考核結(jié)果，支付政府可用性服務(wù)費、運營績效服務(wù)費和可行性缺口補助。2、臨時考核實施機構(gòu)根據(jù)有關(guān)規(guī)定及需要可以隨時就運維服務(wù)進行臨時考核，24無論是常規(guī)考核還是臨時考核，項目公司皆應及時修復缺陷，若未能在規(guī)定時間內(nèi)修復，可依照《PPP合同》中約定進行處理?？冃Э己隧椖考爸笜?、道路考核范圍：本項目范圍內(nèi)建設(shè)的市政道路?？己酥笜酥饕ǎ郝访娌『π迯吞幚恚òǖ幌抻诹芽p、坑槽等病害現(xiàn)象）、路基堅實平整、交通配套設(shè)施（包括但不限于護欄、指示牌、路面標線、突起路標）。2、管廊訪方面記錄）、巡檢工作執(zhí)行情況、排障時效、管廊附屬系統(tǒng)維護（包括但不限于通風、排水設(shè)備、監(jiān)控監(jiān)測、通信系統(tǒng)）3、配套公共基礎(chǔ)設(shè)施整潔度、建筑物及構(gòu)筑物室外墻體完好度和整潔度等、停車場管理效率等。4、公共滿意度考核范圍：本項目范圍內(nèi)辦公區(qū)承租人進行公共滿意度調(diào)查?？己酥笜酥饕ǎ菏茉L人對新區(qū)內(nèi)公共環(huán)境、方便性、服務(wù)高效性等方面的滿意度。利潤分配項目公司的年度利潤在繳納有關(guān)稅款和費用后，按下列方式及順序分配：（一）彌補以前年度虧損；（二在彌補虧損及提取公積金之后的剩余利潤（可分配利潤），項目公司股東各方按其股權(quán)比例參與項目公司利潤的分配。價格調(diào)整機制本項目因基準利率調(diào)整及特殊情形，對項目整體收益有重要影響時，可觸發(fā)可行性缺口補助的價格調(diào)整機制。（1）基準利率變化觸發(fā)的調(diào)整：項目運營期內(nèi)，利率的變化影響項目公司償還銀行貸款利息的支出。結(jié)合項目風險分擔基本框架，利率變化的風險由政府承擔。因此，項目可行性缺口補助在償還銀行貸款期間可根據(jù)五年以上中長期貸款基準利率的變化予以調(diào)整。調(diào)價機制設(shè)置為：在項目正式運營后，若基準利率發(fā)生變化，則政府支付規(guī)模中的付費計算公式中的折現(xiàn)率應調(diào)整為=中標時折現(xiàn)率×基準利率變化幅度。上述調(diào)整僅針對未支付年份。（2）由特殊情形觸發(fā)的調(diào)整發(fā)生以下情況之一的，由實施機構(gòu)根據(jù)情況實施調(diào)整，或者由項目公司向?qū)嵤C構(gòu)提出調(diào)價申請，實施機構(gòu)根據(jù)實際情況進行測算，報政府批準后實行：①由實施機構(gòu)提出的建設(shè)范圍或運營維護范圍的變更；②由政府方提出的除本項目運營范圍以外的要求，如形象提升工程等；③稅收政策變化；④其他需價格調(diào)整的情況。專項資金補助的處置方式在申請國家、山東省、某某市等專項資金補助（或補貼）時，社會資本或項目公司應提供本項目的相關(guān)資料，積極協(xié)助、配合爭取取得補助或補貼。本項目所獲得的專項資金補助（或補貼）應歸政府擁有。其中：①建設(shè)期內(nèi)獲得的補貼或補助資金，直接作為項目投資撥付給項目公司，在確認項目公司總投資時從項目總投資中核減；②運營期內(nèi)獲得的補貼或補助資金，沖抵政府對項目的支付規(guī)模。第五章項目財務(wù)分析說明本項目采用可行性缺口補助的回報機制，以保證項目公司收回期初投資并獲得合理收益。政府方以列入某某市跨年度財政預算的方式支付相關(guān)費用。本測算為實施方案配套測算，基礎(chǔ)條件發(fā)生變化時，測算結(jié)果將隨之變化。財務(wù)測算基本思路測算依據(jù)：《建設(shè)項目經(jīng)濟評價方法與參數(shù)》（第三版）；PPP本財務(wù)測算中以項目公司為主體，利用本項目可行性研究報告、初步設(shè)計批復及委托單位提供的財務(wù)測算基礎(chǔ)數(shù)據(jù)等資料，在運用合理基本假設(shè)的前提下，以項目公司對本項目的建設(shè)、運營資金投入及每年運營產(chǎn)生的經(jīng)營性收入（即使用者付費）為基礎(chǔ)，試算在合作期內(nèi)政府方對項目公司每年支付的支付規(guī)模金額。最終，通過項目公司項目投資內(nèi)部收益率驗證經(jīng)濟可行性。財務(wù)測算的基本數(shù)據(jù)及假設(shè)合作期根據(jù)本方案第3.3條，項目合作期18年，其中建設(shè)期3年，運營1518項目資金結(jié)構(gòu)根據(jù)已批復的《可行性研究報告》，考慮到工程造價下浮率為1%，經(jīng)計算，本項目總投資為102156.1萬元，其中建設(shè)投資95807.4萬元（包括工程費用90255.3萬元，工程建設(shè)其他費用2735.0萬元，預備費2817.1萬元），建設(shè)期貸款利息6348.7萬元。相關(guān)稅種分析（1）增值稅銷項稅：可行性缺口補助按6%計，各項經(jīng)營收入按10%計；10106%計。（2）增值稅附加稅7%2%計。（3）企業(yè)所得稅：按25%計。本項目實施方案財務(wù)測算時按以上稅率進行計算，未來在項目實施過程中，應按照國家稅收政策的要求，以實際發(fā)生的稅種及稅率為準。攤銷200882PPP還本付息方式4.9155.64%15運營成本根據(jù)4.2，運維績效服務(wù)費應設(shè)置上限，經(jīng)審計的運維績效服務(wù)費原則上不超過該上限。運維績效服務(wù)費付費上限根據(jù)運營成本設(shè)定。1、道路及沿線交通基礎(chǔ)設(shè)施日常綜合養(yǎng)護成本（包括日常維修養(yǎng)護以及中小修）為7.9元/平方米/年，道路面積為215360平方米（含車行道、人行道、綠化隔離帶、5-1）170.13/年。表5-1道路長度及面積一覽表序號道路名稱長度（米）車行道面積（平米）綠化隔離帶面積（平米）慢行道面積（平米）人行道面積（平米）1天津路730160607300438043802西安路15702700013200792079203銀川路1550178208100486048604北京路7507500450045005緯一路760106404560序號道路名稱長度（米）車行道面積（平米）綠化隔離帶面積（平米）慢行道面積（平米）人行道面積（平米）6緯二路533746231987經(jīng)三路12301722073808經(jīng)四路12301722073809合計83531134223610021660441782、綜合管廊綜合管廊綜合運維單價為17.82萬元/公里/年，管廊長度為2400米，則管廊綜合運維成本為42.77萬元/年。3、房建類運營期內(nèi)，項目公司負責對建筑及設(shè)施設(shè)備運行運營、維護。綜合項目建設(shè)規(guī)模和運營內(nèi)容，綜合運營成本為539.84萬元/年。經(jīng)營收入綜合管廊的經(jīng)營收入存在一定的不確定性，在財務(wù)測算時，暫不做預測，如產(chǎn)生經(jīng)營收入，則抵減政府可行性缺口補助。本項目中可產(chǎn)生的其他經(jīng)營收入（即使用者付費）指項目公司通過產(chǎn)業(yè)規(guī)劃、產(chǎn)業(yè)導入，向項目范圍內(nèi)擬引入的研發(fā)和孵化企業(yè)提供配套服務(wù)，以獲得使用者付費。本方案中經(jīng)營收入結(jié)合項目與當?shù)貙嶋H情況進行合理預測，運營期間經(jīng)營收入以實際發(fā)生為準。1、辦公租金收入?yún)⒄帐袌鰳藴蕦k公出租市場價格進行合理預測，以運營期首年為基準年，運營期前三年租金按185元/平方米/年，租金單價遞增速度按每4年同比增長5%。為確保項目的運營效率，已落實創(chuàng)發(fā)中心區(qū)的科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓項目名稱地上建筑面積（萬平方米）項目名稱地上建筑面積（萬平方米）科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓6#3.08科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓1#2.38科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓3#1.7創(chuàng)發(fā)孵化樓3#、4#2.7小計9.862、物業(yè)管理收入?yún)⒄帐袌鰳藴蕦ξ飿I(yè)管理費收費標準進行合理預測，以運營期首年為基準年，運營期前五年租金按20元/平方米/年，物業(yè)管理費收費單價標準遞增速度按每4年同比增長5%。收取租金規(guī)模同上創(chuàng)發(fā)孵化區(qū)、創(chuàng)發(fā)中心區(qū)的辦公出租規(guī)模相匹配。3、停車位收入1200/車位/年，42272（）財務(wù)計算回報政府向項目公司支付可行性缺口補助：可行性缺口補助=可用性服務(wù)費+運維績效服務(wù)費-使用者付費。（1）可用性服務(wù)費7.04.26.0%。（2）運維績效服務(wù)費4.4運營期如產(chǎn)生經(jīng)營收入（如廣告、停車等），則抵扣當年應支付的可行性缺口補助。（3）使用者付費運營期間，項目公司通過辦公出租、物業(yè)管理、停車收費獲得使用者付費，測算時按5.3.7節(jié)預測情況進行記取。政府支出規(guī)模即為可行性缺口補助金額。運營期間，項目公司如獲得除物業(yè)費、物業(yè)出租收入、停車費以外的其他產(chǎn)生經(jīng)營收入，則抵扣當年應支付的可行性缺口補助。測算結(jié)果根據(jù)本章5.2節(jié)所述的測算思路，依據(jù)5.3節(jié)所述的基本數(shù)據(jù)和假設(shè)，按5.4的方式計算政府每年支付政府規(guī)模，則，運營期內(nèi)政府可行性缺口補助支付規(guī)?？傤~為15.49億元，使用者付費總額為2.52億元，項目公司收入合計為18.01億元，年均收入為1.20億元/年（其中1680/1.03/年）。第六章合同體系合同體系6.1.1社會資本與政府方相關(guān)的法律結(jié)構(gòu)及合同體系《PPP（）和PPP與本項目相關(guān)的其他合同關(guān)系與本項目相關(guān)的其他合同關(guān)系包括但不限于以下幾個方面：梯、變壓器等，以及部分建筑精裝修材料，應由實施機構(gòu)或項目公司委托招標確定。實施機構(gòu)報備。《PPP《PPP合同》的主要內(nèi)容詳細闡述如下。PPP主要交易條件邊界主要邊界條件詳見第三章項目運作方式和第四章交易結(jié)構(gòu)。履約保證邊界（1）投標保證金2500《PPP合同》且提交建設(shè)期履約保函后返還。（2）建設(shè)期履約保函PPP151元。具體以《項目PPP合同》約定為準。10（3）運營移交履約保函101。具體以《項目PPP合同》約定為準。PPP5政府方主要權(quán)利義務(wù)政府方主要權(quán)利（1）按照有關(guān)法律法規(guī)和政府管理的相關(guān)職能規(guī)定，行使政府監(jiān)管的權(quán)力。（2）行使項目合同約定的權(quán)利。政府方主要義務(wù)（1）政府方應始終遵守并促使遵守任何中華人民共和國及政府部門頒布的所有有關(guān)法律、法規(guī)和法令。（2）政府方應協(xié)助項目公司，根據(jù)相關(guān)規(guī)定及產(chǎn)業(yè)政策，獲得適用法律和有關(guān)政府部門許可的與履行本合同相關(guān)的稅收和其他優(yōu)惠。（3）應項目公司的合理請求，在對本項目的建設(shè)、運營及維護過程中，向項目公司提供與本項目相關(guān)的協(xié)助。（4）政府方應協(xié)助項目公司獲得運營和維護項目設(shè)施所需的所有公用設(shè)施條件的供應，包括電、水、道路和通訊等。（5）政府方在項目的建設(shè)、運營和維護過程中，有權(quán)對項目公司的經(jīng)營計劃實施情況、產(chǎn)品和服務(wù)的質(zhì)量以及安全生產(chǎn)情況進行監(jiān)督。監(jiān)督檢查工作不得妨礙項目公司的正常生產(chǎn)運營活動。（7）政府方不得擅自提取項社會資本或項目公司提交的履約擔?；蚱渌绞降膿?。（8）項目公司承擔政府公益性指令任務(wù)造成經(jīng)濟損失的，政府方應當承擔相應的補償責任。項目公司主要權(quán)利義務(wù)項目公司主要權(quán)利（1）按約定獲得政府支持的權(quán)利。（2）按項目合同約定實施項目、獲得相應回報的權(quán)利等。項目公司主要義務(wù)（1）所有權(quán)的變更及股份轉(zhuǎn)讓的限制項目公司應在其章程中做出適當?shù)囊?guī)定，以確保其所有股份或權(quán)益證書上具有適當?shù)奈淖终f明，使預期的購買人了解這些股份或權(quán)益的轉(zhuǎn)讓是有限制的，并且對那些不符合上述限制的任何股份或權(quán)益的轉(zhuǎn)讓不予登記或不予生效。未經(jīng)政府方同意，項目公司的任何股東都不得將其在項目公司注冊資本中擁有的股份或權(quán)益進行轉(zhuǎn)讓，除非出現(xiàn)下列情況：①這種轉(zhuǎn)讓為中華人民共和國法律所要求，或是法院、法庭或具有適當管轄權(quán)的政府部門所強制的轉(zhuǎn)讓；②項目公司股東內(nèi)部轉(zhuǎn)讓股權(quán)的，須事先得到實施機構(gòu)的書面同意；3（2）遵守適用法律、項目合同和服從社會公共利益項目公司應始終遵守所有的適用法律及項目合同的有關(guān)規(guī)定，并接受政府方行業(yè)管理。項目公司應服從社會公共利益，履行對社會公益性事業(yè)所應盡的義務(wù)。（3）接受政府方及相關(guān)機構(gòu)監(jiān)管①本項目建設(shè)應當遵守公路建設(shè)管理相關(guān)規(guī)定；②在合作期期內(nèi)接受政府方及相關(guān)主管部門對其物業(yè)服務(wù)質(zhì)量安全等的監(jiān)督檢；③按規(guī)定的時間將項目公司中長期發(fā)展規(guī)劃、年度經(jīng)營計劃、年度報告、股東會及董事會決議等報政府方備案。（4）項目公司應遵守和執(zhí)行的安全、環(huán)保標準和要求：項目公司在建設(shè)、運營和維護項目設(shè)施時對于避免或盡量減少對設(shè)施、建筑物和居民區(qū)的妨害的責任。（5）項目公司應保證生產(chǎn)設(shè)施、設(shè)備運營維護和更新改造所必須的投入，并確保設(shè)施完好。未經(jīng)政府批準，項目公司不得擅自停業(yè)、歇業(yè)。（6）項目文件的協(xié)調(diào)項目公司應確保使融資文件、項目公司股東之間的任何協(xié)議、項目公司章程、項目合同及其他相關(guān)協(xié)議項下要求的內(nèi)容，以及其它由項目公司簽訂的與本項目有關(guān)的任何協(xié)議，同本合同的規(guī)定保持一致，并包含使項目公司能夠履行本合同項下的義務(wù)所必需的條款和規(guī)定。（7）項目公司應按照中華人民共和國及其政府部門頒布的法律和法規(guī)繳納所有稅金、關(guān)稅及收費。PPP合同終止的事由（1）合作期滿，合同終止（2）提前終止①項目公司發(fā)生嚴重違約行為時，政府方發(fā)出終止合同的意向通知。②政府方發(fā)生嚴重違約行為時，項目公司發(fā)出終止合同的意向通知。③發(fā)生不可抗力時，PPP合同簽訂雙方無法協(xié)商一致繼續(xù)履行各自義務(wù)，雙方有權(quán)向?qū)Ψ桨l(fā)出終止合同的意向通知。④其他。構(gòu)成合作雙方違約觸發(fā)合同提前終止的因素的認定具體參見《PPP合同》。提前終止補償金額的計算序號合同提前終止之情形終止補償金序號合同提前終止之情形終止補償金一政府方違約事件導致的終止A+B+E二項目公司違約事件導致的終止A-B+E三不可抗力事件導致的終止A’+1/2（A-A’-C-D）+E四法律變更或政府行為導致的終止A+40%B+E其中：A=本項目經(jīng)審計的投資總額×（剩余運營年限÷本項目運營期限）。A’=發(fā)生不可抗力事件后對項目設(shè)施的評估值。B=其中一方違約的情形下，應支付的違約金。C=發(fā)生不可抗力情形時，根據(jù)項目合同及相關(guān)保險合同，項目公司實際獲得的保險賠款。D=發(fā)生不可抗力情形時，因項目公司投保不足，導致所獲保險賠款無法使項目設(shè)施恢復到出險前的正常狀態(tài)和價值的恢復性建設(shè)費用缺額部分（如有）。E=終止后項目公司應向甲方或其他機構(gòu)移交運營維護所需的零部件、備品備件的合理評估值。提前終止的退出機制、補償方式及補償金額詳見《PPP合同》。第七章監(jiān)管架構(gòu)監(jiān)管方式PPP建立項目全過程監(jiān)管機制PPP模式要求政府實現(xiàn)從“經(jīng)營者”到“監(jiān)管者”的轉(zhuǎn)變，作為社會公益事業(yè)的最終責任主體，切實履行從前期準入到項目運營全過程的監(jiān)管職責。（1）加強對項目全生命周期的考核。由實施機構(gòu)牽頭，各行業(yè)主管部門加強對本項目的監(jiān)管，不僅需關(guān)注短期的工程建設(shè)質(zhì)量，更加注重運營期服務(wù)質(zhì)量標準的制定和落實，以檢驗服務(wù)效果。（2）3（3）建立公眾參與監(jiān)督機制。進一步加強宣傳和教育，引導公眾參與項目監(jiān)管；加強信息化平臺建設(shè)，推行信息公開制度，定期公布服務(wù)質(zhì)量考核結(jié)果、成本監(jiān)審報告等，同時進一步完善公眾咨詢、投訴、處理機制，形成全社會共同監(jiān)督體系。建立健全基于績效的支付機制選定專業(yè)的中介咨詢機構(gòu)編制政府、服務(wù)使用者共同參與的綜合性評價體系，對項目的績效目標實現(xiàn)程度、運營管理、資金使用、公共服務(wù)質(zhì)量、公眾滿意度等進行績效評價?？冃гu價結(jié)果應依法對外公開，接受社會監(jiān)督。根據(jù)評價結(jié)果，依據(jù)《PPP合同》約定對價格或補貼等進行調(diào)整，激勵社會資本通過管理創(chuàng)新、技術(shù)創(chuàng)新提高公共服務(wù)質(zhì)量。項目監(jiān)管架構(gòu)根據(jù)上述內(nèi)容，項目監(jiān)管架構(gòu)如下所示：第八章社會資本的選擇采購方式按照《中華人民共和國政府采購法》、《中華人民共和國政府采購（試行2014113（2014215等法規(guī)政策，政府與社會資本合作項目采購方式包括公開招標、邀請招標、公開招標主要適用于招標需求中核心邊界條件和技術(shù)經(jīng)濟參數(shù)明確、完整、符合國家法律法規(guī)及政府招標政策。結(jié)合本項目特點建議采用公采購人采購人為本項目實施機構(gòu)，即某某市住房和規(guī)劃建設(shè)管理局。對擬引入社會資本的基本要求結(jié)合項目實際需求，引入社會資本的基本要求應至少具備以下條件（具體以實際發(fā)售的招標文件為準。）：（1）投標人應同時具有市政公用工程施工總承包一級資質(zhì)、建筑工程施工總承包一級資質(zhì)和安全生產(chǎn)許可證、建筑工程設(shè)計甲級資質(zhì)、市政工程設(shè)計甲級資質(zhì)；（2）361（3）4（1）（2）即可。競價內(nèi)容6.07.05.3.6采購程序本項目建議采用公開招標方式，項目采購程序及關(guān)鍵時間節(jié)點嚴格按照相關(guān)法規(guī)要求進行。資格審查2014〕2153332014〕1132014〕215變更招標方式。提交資格預審投標文件的時間自資格預審公告發(fā)布之日起不少于15個工作日。投標邀請資格預審結(jié)束后，向通過資格預審的潛在社會資本發(fā)送資格預審合格通知書、投標邀請書，并發(fā)布招標文件。自招標文件開始發(fā)出之日起至投標人提交投標文件截止之日止，不少于20日。投標人應當按照招標文件的要求編制投標文件。投標文件應當對招標文件提出的實質(zhì)性要求和條件作出響應。評標方法評標由招標人依法組建的評標委員會負責，評標委員會應當按照招標文件確定的評標標準和方法，對投標文件進行評審和比較。評標在嚴格保密的情況下進行。本項目評審辦法采用綜合評分法，從投標報價、技術(shù)方案、法律方案、財務(wù)方案、投標人綜合實力五方面進行綜合評審并打分。評標委員會根據(jù)綜合評分的得分情況，推薦三位中標候選人（如不足三名，依次推薦）并按綜合評分從高到低標明排名順序。評標結(jié)果確認談判評標結(jié)束后，實施機構(gòu)成立專門的評標結(jié)果確認談判工作組。評標結(jié)果確認談判工作組按照評審報告推薦的中標候選人排名，依次與中標候選人就項目合同中可變的細節(jié)問題進行項目合同簽署前的確認談判，率先達成一致的中標候選人即為中標人，即本項目所選擇的社會資本。確認談判不得涉及項目合同中不可談判的核心條款。采購結(jié)果公告10附件一：財務(wù)附表表1資金籌措表序號名稱合計年份（建設(shè)期）1231項目總投資102156.129362.740418.032375.41.1建設(shè)投資95807.428742.238322.928742.21.2建設(shè)期利息6348.7620.52095.03633.21.3流動資金0.00.00.00.01.3.1鋪底流動資金0.00.00.00.01.3.2其他流動資金0.00.00.00.0二資金籌措102156.129362.740418.032375.41資本金（SPV）25539.07340.710104.58093.91.1社會資本股權(quán)投資22985.16606.69094.07284.51.2政府股權(quán)投資2553.9734.11010.4809.42銀行貸款76617.122022.030313.524281.62.1建設(shè)投資貸款-2.2建設(shè)期利息貸款-2.3流動資金借款-PPPPPP實施方案PAGEPAGE77表2總成本費用表序號項目合計運營期1234567891011121314151經(jīng)營成本11291.06752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.741.1道路及管廊3193.54212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.90212.901.2房建8097.53539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.84539.842攤銷102156.096810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.416810.413財務(wù)費用(付息）38907.724317.374126.673925.223712.413487.623250.162999.322734.342454.432158.751846.411516.471167.93799.76410.844總成本152354.8611880.5111689.8111488.3611275.5611050.7610813.3010562.4610297.4910017.589721.909409.569079.618731.088362.907973.98表3經(jīng)營收入表序號合計地上建筑面積㎡合計年均運營期123456789101112131415一、辦公場地租賃收入20737.011382.471276.871276.871276.871340.711340.711340.711340.711407.751407.751407.751407.751478.141478.141478.141478.14科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓6#308006477.69431.85398.86398.86398.86418.80418.80418.80418.80439.74439.74439.74439.74461.73461.73461.73461.73科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓1#238005005.48333.70308.21308.21308.21323.62323.62323.62323.62339.80339.80339.80339.80356.79356.79356.79356.79科創(chuàng)產(chǎn)業(yè)研發(fā)樓3#170003575.35238.36220.15220.15220.15231.16231.16231.16231.16242.72242.72242.72242.72254.85254.85254.85254.85創(chuàng)發(fā)孵化樓3#4#270005678.49378.57349.65349.65349.65367.13367.13367.13367.13385.49385.49385.49385.49404.76404.76404.76404.76單價3004.49200.30185.00185.00185.00194.25194.25194.25194.25203.96203.96203.96203.96214.16214.16214.16214.16出租率0.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.700.70二、物管費收入2241.84149.46138.04138.04138.04144.94144.94144.94144.94152.19152.19152.19152.19159.80159.80159.80159.80單價324.8121.6520.0020.0020.0021.0021.0021.0021.0022.0522.0522.0522.0523.1523.1523.1523.15三、停車收入2213.90147.59136.32136.32136.32143.14143.14143.14143.14150.29150.29150.29150.29157.81157.81157.81157.81車位單價19488.601299.241200.001200.001200.001260.001260.001260.001260.001323.001323.001323.001323.001389.151389.151389.151389.15車位數(shù)量2272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.002272.00停車率0.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.500.50四、合計25192.751259.641551.231551.231551.231628.791628.791628.791628.791710.231710.231710.231710.231795.741795.741795.741795.74表4政府支出規(guī)模序號項目合計運營期123456789101112131415一項目公司收入合計180109.3412007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.291使用者付費25192.751551.231551.231551.231628.791628.791628.791628.791710.231710.231710.231710.231795.741795.741795.741795.742可行性缺口補助154916.5910456.0610456.0610456.0610378.5010378.5010378.5010378.5010297.0610297.0610297.0610297.0610211.5510211.5510211.5510211.55表5項目營業(yè)收入及稅金表序號項目合計運營期123456789101112131415一項目公司收入合計180109.3412007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.291經(jīng)營收入25192.751551.231551.231551.231628.791628.791628.791628.791710.231710.231710.231710.231795.741795.741795.741795.742可行性缺口補助154916.5910456.0610456.0610456.0610378.5010378.5010378.5010378.5010297.0610297.0610297.0610297.0610211.5510211.5510211.5510211.55二政府付費規(guī)模154916.5910456.0610456.0610456.0610378.5010378.5010378.5010378.5010297.0610297.0610297.0610297.0610211.5510211.5510211.5510211.55三實際繳納增值稅1513.36167.70672.83672.831銷項稅11059.11732.87732.87732.87735.53735.53735.53735.53738.33738.33738.33738.33741.26741.26741.26741.261.1營業(yè)性收入-銷項稅2290.25141.02141.02141.02148.07148.07148.07148.07155.48155.48155.48155.48163.25163.25163.25163.251.2可行性缺口補助-銷項稅8768.86591.85591.85591.85587.46587.46587.46587.46582.85582.85582.85582.85578.01578.01578.01578.012進項稅1026.4668.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.432.1經(jīng)營成本-進項稅1026.4668.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.4368.432.2投資結(jié)轉(zhuǎn)-進項稅8519.297854.857190.416525.975858.865191.764524.663857.553187.662517.761847.861177.96505.13(167.70)0.000.00四增值稅及附加181.600.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0020.1280.7480.741城市建設(shè)維護稅105.940.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.0011.7447.1047.102教育費附加45.400.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.005.0320.1820.183地方教育費附加30.270.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.003.3513.4613.46五增值稅及附加合計（三+四）1694.960.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00187.82753.57753.57表6項目資本金現(xiàn)金流量表序號項目合計合作期1234567891011121314151617181現(xiàn)金流入180109.340.000.000.0012007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.291.1營業(yè)收入（SPV收入合計）180109.3412007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.292現(xiàn)金流出160564.717340.6710104.498093.868486.088533.768584.128637.328693.528752.898815.608881.848951.829025.749103.829186.319414.319930.6610027.892.1項目資本金25539.027340.6710104.498093.862.2借款本金償還76617.063384.283574.983776.443989.244214.034451.494702.334967.315247.225542.905855.246185.186533.726901.897290.812.3借款利息支付38907.724317.374126.673925.223712.413487.623250.162999.322734.342454.432158.751846.411516.471167.93799.76410.842.4經(jīng)營成本11291.06752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.74752.742.5增值稅金及附加1694.960.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.000.00187.82753.57753.572.6所得稅6514.8831.6979.37129.73182.93239.13298.50361.21427.45497.43571.35649.43731.92772.10722.70819.933凈現(xiàn)金流量（1-2)19544.64(7340.67)(10104.49)(8093.86)3521.213473.533423.173369.973313.773254.403191.693125.453055.472981.552903.472820.982592.982076.631979.404凈現(xiàn)金流量（稅前2.6+3）(7340.67)(10104.49)(8093.86)3552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903552.903365.082799.332799.33表6利潤與利潤分配表序號項目合計運營期1234567891011121314151營業(yè)收入（SPV收入合計）180109.3412007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.2912007.292增值稅金及附加1694.960.000.000.000.000.000.000.000.000.