反洗錢培訓(xùn) 2014.5課件

反洗錢培訓(xùn)2014.10月計(jì)劃財(cái)務(wù)部

一、反洗錢基礎(chǔ)知識

二、可疑交易分析

什么是洗錢？隱瞞或掩飾犯罪收益的真實(shí)來源和性質(zhì)，通過各種手段使其在形式上合法化的行為。犯罪收益通常被稱為“臟錢”“黑錢”，對犯罪收益進(jìn)行清洗并使之披上合法外衣的活動被人們形象的稱為“洗錢”。

1、放置階段

放置階段，主要是將犯罪活動所得的現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成便于控制和不易被懷疑的形式。利用金融機(jī)構(gòu)或特定非金融機(jī)構(gòu)，將犯罪所得存入銀行，或轉(zhuǎn)換為銀行票據(jù)、國債、信用證以及股票、保險單或其他形式的資產(chǎn)。有的也將犯罪所得投入地下錢莊等非正規(guī)匯款體系轉(zhuǎn)移到外國。2、離析階段

離析階段，也叫培植階段，即通過復(fù)雜的金融交易，將犯罪所得與其來源分開，并進(jìn)行最大限度的分散。此階段的首要目的是隱藏，即在不同國家間進(jìn)行錯綜復(fù)雜的交易，或在國內(nèi)通過不同金融工具逐步模糊犯罪所得的真實(shí)來源、性質(zhì)、受益方，使得犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)難以分辨。3、歸并階段

又叫融合階段，整合階段，即將分散的犯罪所得與合法財(cái)產(chǎn)融為一體，為犯罪所得提供表面的合法掩飾，在犯罪所得披上了合法外衣后，犯罪分子就能夠自由的享用這些非法收益。洗錢的幾種方式借用金融機(jī)構(gòu)；保密天堂；空殼公司；現(xiàn)金密集行業(yè)；偽造商業(yè)票據(jù)；走私；利用犯罪所得直接購買不動產(chǎn)和動產(chǎn)；通過證券和保險業(yè)洗錢等。

將犯罪所得存入金融機(jī)構(gòu)或購買可流通票據(jù)，這是洗錢的什么階段？放置階段，主要是將犯罪活動所得的現(xiàn)金轉(zhuǎn)換成便于控制和減少被懷疑的形式。洗錢的方式----保密天堂被稱為保密天堂的國家和地區(qū)一般具有以下特征：一是有嚴(yán)格的銀行保密法。二是有寬松的金融規(guī)則，建立金融機(jī)構(gòu)幾乎沒有什么限制。三是自由的公司法和嚴(yán)格的公司保密法，這些地方允許建立空殼公司、信箱公司的等不具名公司，并且因?yàn)槭艿姐y行保密法和公司保密法的庇護(hù)，了解這些公司的真實(shí)面目及其困難。洗錢的方式----空殼公司空殼公司亦被稱為被提名公司一般指：為匿名的公司所有權(quán)人提供的一種公司結(jié)構(gòu)公司是被提名董事和持票人所享有的所有權(quán)結(jié)合的產(chǎn)物。被提名人是為收取一定管理費(fèi)而根據(jù)外國律師的指令登記成立公司的當(dāng)?shù)厝?。空殼公司的特點(diǎn)特別有利于掩飾犯罪收益和犯罪人的需要，它在保密天堂發(fā)展的很快。離析階段，此階段的首要目的是隱藏，即通過復(fù)雜的金融交易，以隱瞞和掩飾非法資金的來源、性質(zhì)、受益方。通過利用空殼公司的賬戶，用假名或受托人的名義開立銀行賬戶，進(jìn)行虛假的貿(mào)易往來，使用平衡貸款體制，讓資金在不同國家的不同金融機(jī)構(gòu)間頻繁地流動，買賣無記名證券等方法，以達(dá)到模糊其性質(zhì)、來源、受益人和增大執(zhí)法機(jī)關(guān)對其進(jìn)行有效調(diào)查的難度的目的，這是洗錢的什么階段？洗錢的方式----現(xiàn)金密集行業(yè)由于銀行現(xiàn)金交易報(bào)告制度的限制，大量現(xiàn)金存入容易引起懷疑，越來越多的洗錢者開始利用現(xiàn)金密集行業(yè)進(jìn)行洗錢，他們以賭場、娛樂場所、酒吧、金銀首飾店做掩護(hù)，通過虛假交易將犯罪收益宣布為經(jīng)營的合法收入。案例：地下錢莊洗錢甲公司賬戶乙公司賬戶多個個人賬戶多個個人賬戶客戶賬戶套現(xiàn)、逃稅、行賄等客戶個人賬戶洗錢的方式----偽造商業(yè)票據(jù)洗錢者首先將犯罪收益存入A國銀行，并用其購買信用證，該信用證用于某項(xiàng)虛構(gòu)的從B國到A國的商品進(jìn)口交易，然后用偽造的提貨單在B國的銀行兌現(xiàn)，有時犯罪者也利用一些真實(shí)的商業(yè)交易來隱瞞或掩飾犯罪收益，但在數(shù)量和價格上做文章。洗錢的方式----購置動產(chǎn)和不動產(chǎn)利用犯罪所得直接購置動產(chǎn)和不動產(chǎn)，如別墅、飛機(jī)、金融債券等，然后在轉(zhuǎn)賣中套取現(xiàn)金存入銀行，逐漸演變成合法的貨幣資金。洗錢的案例—腐敗洗錢宴某以本人名義購買房產(chǎn)1處，57萬元窩藏現(xiàn)金1192萬元人民幣3.15萬美元付某以他人名義購買房產(chǎn)6處，689萬元以他人名義購買理財(cái)產(chǎn)品，30萬元購買分紅型保險，49萬元購買股票型基金，6萬元存入商業(yè)銀行，156.7萬元2165萬反洗錢是什么？是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動，依照本法規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。---《反洗錢法》第二條金融機(jī)構(gòu)為什么要反洗錢？在中華人民共和國境內(nèi)設(shè)立的金融機(jī)構(gòu)和按照規(guī)定應(yīng)當(dāng)履行反洗錢義務(wù)的特定非金融機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)依法采取預(yù)防、監(jiān)控措施，建立健全客戶身份識別制度、客戶身份資料和交易記錄保存制度、大額交易和可疑交易報(bào)告制度，履行反洗錢義務(wù)。

反洗錢內(nèi)部控制靜態(tài)（制度、措施、程序和方法）動態(tài)（事前防范、事中控制、時候監(jiān)督和糾正）反洗錢內(nèi)部控制制度建設(shè)的基本要求

應(yīng)該與業(yè)務(wù)相結(jié)合能夠發(fā)現(xiàn)和識別可疑交易適合金融機(jī)構(gòu)的特點(diǎn)客戶身份識別1.以開立賬戶等方式與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系2.為不在本機(jī)構(gòu)開立賬戶的客戶提供先進(jìn)匯款、現(xiàn)鈔匯兌、票據(jù)兌付等一次性金融服務(wù)且交易金額單筆人民幣1萬元以上或者外幣等值1000美元以上----《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易保存管理辦法》劃分風(fēng)險等級的標(biāo)準(zhǔn)風(fēng)險等級BCDA地域行業(yè)業(yè)務(wù)客戶是否為外國政要客戶身份識別-----核對聯(lián)網(wǎng)核查

自然人客戶的“身份基本信息”包括客戶的姓名、性別、國籍、職業(yè)、住所地或者工作單位地址、聯(lián)系方式，身份證件或者身份證明文件的種類、號碼和有效期限?？蛻舻淖∷嘏c經(jīng)常居住地不一致的，登記客戶的經(jīng)常居住地。

-----開戶申請書注意登記客戶的職業(yè)信息客戶身份識別-----登記客戶身份識別---登記法人、其他組織和個體工商戶客戶的“身份基本信息”包括客戶的名稱、住所、經(jīng)營范圍、組織機(jī)構(gòu)代碼、稅務(wù)登記證號碼；可證明該客戶依法設(shè)立或者可依法開展經(jīng)營、社會活動的執(zhí)照、證件或者文件的名稱、號碼和有效期限；控股股東或者實(shí)際控制人、法定代表人、負(fù)責(zé)人和授權(quán)辦理業(yè)務(wù)人員的姓名、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼、有效期限客戶身份識別---留存留存客戶有效身份證件或其他身份證明文件的復(fù)印件或影印件。代理關(guān)系的客戶身份識別客戶由他人代理辦理業(yè)務(wù)的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)同時對代理人和被代理人的身份證件或者其他身份證明文件進(jìn)行核對并登記。

----《反洗錢法》第十六條金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取合理方式確認(rèn)代理關(guān)系的存在，在按照本辦法的有關(guān)要求對被代理人采取客戶身份識別措施時，應(yīng)當(dāng)核對代理人的有效身份證件或者身份證明文件，登記代理人的姓名或者名稱、聯(lián)系方式、身份證件或者身份證明文件的種類、號碼。

----《反洗錢法》第二十條

代理關(guān)系下的客戶身份識別

確認(rèn)代理關(guān)系核對登記被代理人身證件核對代理人身份證件登記代理人名稱、聯(lián)系方式、身份證件種類、號碼收集代理行信息評估反洗錢工作情況書面方式明確客戶身份識別的職責(zé)了解實(shí)際控制客戶自然人和實(shí)際收益人核對客戶身份證明文件登記身份基本信息留存有效身份證件復(fù)印件確認(rèn)保險人與被保險人關(guān)系核對投保人和被保險人、法定繼承人外指定受益人有效身份證件登記投保人、被保險人、法定繼承人外指定受益人身份信息，留存復(fù)印件業(yè)務(wù)代理代理行關(guān)系代理基金銷售代理保險銷售客戶身份資料和交易記錄保存制度是指金融機(jī)構(gòu)依法采取必要措施將客戶身份資料和交易信息保存一定期限。一是作為金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別和交易報(bào)告義務(wù)的記錄和證明；二是可以為掌握客戶真實(shí)身份、再現(xiàn)客戶資金交易過程、發(fā)現(xiàn)可疑交易提供依據(jù)；三是為違反犯罪活動的調(diào)查、偵查、起訴、審判提供證據(jù)。大額交易和可疑交易報(bào)告制度大額交易和可疑交易報(bào)告是預(yù)防和控制洗錢風(fēng)險的重要措施，是金融機(jī)構(gòu)履行反洗錢職責(zé)的主要內(nèi)容之一，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)明確大額交易和可疑交易在內(nèi)部發(fā)現(xiàn)、分析、審核及上報(bào)的工作流程；涉嫌恐怖融資可疑交易報(bào)告的形式與流程等內(nèi)容。大額和可疑交易報(bào)告制度非法資金流動一般具有數(shù)額巨大、交易異常等特點(diǎn)，因此，法律規(guī)定了大額和可疑交易報(bào)告制度，要求金融機(jī)構(gòu)、特定非金融機(jī)構(gòu)對數(shù)額達(dá)到一定標(biāo)準(zhǔn)、缺乏明顯經(jīng)濟(jì)和合法目的的異常交易應(yīng)當(dāng)及時向反洗錢行政主管部門報(bào)告，以作為發(fā)現(xiàn)和追查違法犯罪行為的線索。其中，可疑交易報(bào)告，是指金融機(jī)構(gòu)懷疑或有理由懷疑某項(xiàng)資金屬于犯罪活動的收益或者與恐怖分子籌資有關(guān)，應(yīng)當(dāng)按照要求向反洗錢行政主管部門報(bào)告。在為自然人客戶辦理人民幣單筆5萬元以上或者外幣等值1萬美元以上現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)的，應(yīng)當(dāng)核對客戶的有效身份證件或者其他身份證明文件。在與客戶的業(yè)務(wù)關(guān)系存續(xù)期間，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)采取持續(xù)的客戶身份識別措施，關(guān)注客戶及其日常經(jīng)營活動、金融交易情況，及時提示客戶更新資料信息。

客戶先前提交的身份證件或者身份證明文件已過有效期的，客戶沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)中止為客戶辦理業(yè)務(wù)。

可疑交易報(bào)告撰寫可疑交易報(bào)告的5項(xiàng)基本要求：1、語言要簡練2、數(shù)據(jù)分析要有理有據(jù)3、可疑點(diǎn)分析強(qiáng)調(diào)主觀分析性4、注重非數(shù)據(jù)因素可疑交易的識別途徑1、在與客戶接觸中發(fā)現(xiàn)可疑行為2、新反洗錢系統(tǒng)下發(fā)的可疑交易數(shù)據(jù)系統(tǒng)下發(fā)的可疑交易，不是真正意義上的可疑交易，要經(jīng)過人工識別確認(rèn)后才是真正能夠向人民銀行上報(bào)的可疑交易。

《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》十八類報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)：（一）短期內(nèi)資金分散轉(zhuǎn)入、集中轉(zhuǎn)出或者集中轉(zhuǎn)入、分散轉(zhuǎn)出，與客戶身份、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯不符。（二）短期內(nèi)相同收付款人之間頻繁發(fā)生資金收付，且交易金額接近大額交易標(biāo)準(zhǔn)。（三）法人、其他組織和個體工商戶短期內(nèi)頻繁收取與其經(jīng)營業(yè)務(wù)明顯無關(guān)的匯款，或者自然人客戶短期內(nèi)頻繁收取法人、其他組織的匯款。（四）長期閑置的賬戶原因不明地突然啟用或者平常資金流量小的賬戶突然有異常資金流入，且短期內(nèi)出現(xiàn)大量資金收付。（五）與來自于販毒、走私、恐怖活動、賭博嚴(yán)重地區(qū)或者避稅型離岸金融中心的客戶之間的資金往來活動在短期內(nèi)明顯增多，或者頻繁發(fā)生大量資金收付。（六）沒有正常原因的多頭開戶、銷戶，且銷戶前發(fā)生大量資金收付。（七）提前償還貸款，與其財(cái)務(wù)狀況明顯不符。（八）客戶用于境外投資的購匯人民幣資金大部分為現(xiàn)金或者從非同名銀行賬戶轉(zhuǎn)入。（九）客戶要求進(jìn)行本外幣間的掉期業(yè)務(wù)，而其資金的來源和用途可疑。（十）客戶經(jīng)常存入境外開立的旅行支票或者外幣匯票存款，與其經(jīng)營狀況不符。（十一）外商投資企業(yè)以外幣現(xiàn)金方式進(jìn)行投資或者在收到投資款后，在短期內(nèi)將資金迅速轉(zhuǎn)到境外，與其生產(chǎn)經(jīng)營支付需求不符。（十二）外商投資企業(yè)外方投入資本金數(shù)額超過批準(zhǔn)金額或者借入的直接外債，從無關(guān)聯(lián)企業(yè)的第三國匯入。（十三）證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)指令銀行劃出與證券交易、清算無關(guān)的資金，與其實(shí)際經(jīng)營情況不符。（十四）證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量拆借外匯資金。（十五）保險機(jī)構(gòu)通過銀行頻繁大量對同一家投保人發(fā)生賠付或者辦理退保。（十六）自然人銀行賬戶頻繁進(jìn)行現(xiàn)金收付且情形可疑，或者一次性大額存取現(xiàn)金且情形可疑。（十七）居民自然人頻繁收到境外匯入的外匯后，要求銀行開具旅行支票、匯票或者非居民自然人頻繁存入外幣現(xiàn)鈔并要求銀行開具旅行支票、匯票帶出或者頻繁訂購、兌現(xiàn)大量旅行支票、匯票。（十八）多個境內(nèi)居民接受一個離岸賬戶匯款，其資金的劃轉(zhuǎn)和結(jié)匯均由一人或者少數(shù)人操作。可疑交易分析

（一）自然人客戶的分析因素：1、姓名+住址：如果發(fā)現(xiàn)幾個賬戶的戶名姓氏相同，住址一致，則證明開戶人之間可能存在親屬關(guān)系。這點(diǎn)在分析利用親屬洗錢交易時很重要，如腐敗洗錢犯罪、毒品洗錢犯罪等。2、身份證號：通過“銀行聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)”，可以核對身份證號和其他信息是否一致，從而驗(yàn)證身份證的真?zhèn)危煌瑫r，通過身份證號可以上網(wǎng)查出的發(fā)證地，一般情況下就是開戶人的出生地，這點(diǎn)有助于進(jìn)行地域分析；另外，如果多個異地身份證同時開戶，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪，或者犯罪分子收購證件開戶，或者直接收購賬戶用作洗錢賬戶（“人頭賬戶”）3、地址可以分析出是本地開戶還是異地開戶；分析該地址是否屬于某種犯罪的重點(diǎn)地區(qū)（毒品犯罪、走私犯罪、電信詐騙，往往有一定的地域性）如果多個開戶人住址一致，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。4、聯(lián)系方式如果多個開戶人所留聯(lián)系方式一致，則可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。通過上網(wǎng)可以查詢手機(jī)號的地址，如果與開戶所留地址不一致，則存在流竄犯罪可能5、代理人信息如果多個賬戶開戶資料的代理人一致，那么可能涉嫌團(tuán)伙犯罪。此外代理人信息還可能出現(xiàn)在交易憑證上，如果多個賬戶的交易憑證上頻繁出現(xiàn)代理人，且代理人往往固定為一人或幾人，則可能涉嫌地下錢莊洗錢活動。（二）單位客戶的分析因素：1、注冊資本將企業(yè)注冊資本與其賬戶交易規(guī)模進(jìn)行比較，如果企業(yè)注冊資本很少（如10萬元),而賬戶交易規(guī)模很大（如10億元），則證明資金交易與企業(yè)規(guī)模不符，其賬戶很可能被利用為洗錢賬戶。2、經(jīng)營范圍分析企業(yè)經(jīng)營范圍，結(jié)合一般常識判斷其資金交易方式和規(guī)模，并與實(shí)際交易方式和規(guī)模相比較一個個體工商戶，經(jīng)營范圍為文體用品和食品零售，那么一般情況下其賬戶交易應(yīng)以小額現(xiàn)金交易為主，如果出現(xiàn)頻繁大額交易，則可能存在洗錢活動。3、地址上網(wǎng)查詢或?qū)嵉靥皆L，都可以驗(yàn)證其單位地址是否真實(shí)存在，如果地址不存在或該地址并不存在開戶企業(yè)，則證明是一家空殼公司。如果該企業(yè)人去樓空，但賬戶交易仍在持續(xù)，則可能涉嫌洗錢活動。實(shí)踐中曾經(jīng)出現(xiàn)過多家企業(yè)的注冊地址一致，則顯然是空殼公司。4、法定代表人信息如果多家企業(yè)的法定代表人一致（有時是固定幾個），則證明這些公司之間存在聯(lián)系；如果能夠通過側(cè)面了解，發(fā)現(xiàn)法定代表人與特定職務(wù)人員（如親屬、司機(jī)、朋友等）有關(guān)，則應(yīng)予以關(guān)注。資金交易上的識別點(diǎn)：頻度：賬戶資金交易頻繁（日交易20筆以上）金額：交易金額巨大（日交易金額百萬以上)模式：資金分散轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出速度：資金快進(jìn)快出，當(dāng)日不留或少留余額方式：頻繁混合使用多項(xiàng)業(yè)務(wù)（網(wǎng)上銀行突出）現(xiàn)金：往往出現(xiàn)現(xiàn)金交易，集中在柜臺或ATM機(jī)取款地區(qū)：跨地區(qū)，跨銀行交易頻繁（個人賬戶）匯率：金額有接近官方或黑市匯率的特征（如匯款金額是美元匯率的倍數(shù)）一般匯款人匯款都是整數(shù)測試交易：開通賬戶和網(wǎng)上銀行后一般會進(jìn)行測試交易（主要目的是熟悉操作流程，檢驗(yàn)該銀行操作是否簡便可行，金額一般非常小，1元，100元，之后就會有大量的大額交易出現(xiàn)）賬戶資料上的特點(diǎn)：數(shù)量：持有大量單位賬戶和個人賬戶（地址，電話相同）單位賬戶：注冊金額小，地址可疑，法人代表不太知情個人賬戶：多個賬戶資料有相同點(diǎn)（開戶人特征，地址，電話）代理：同一人代理多人/單位開戶，筆跡相同（字跡不工整）異地：開戶人（身份證）為異地人（購買身份證，在瀘州開戶但身份證都是外地身份證，目前二代身份證很難造假，所以假身份證很難開戶）職業(yè)/收入：開戶人無固定職業(yè)或收入不高，與交易規(guī)模不符偽造證件：軍官證、港澳通行證、回鄉(xiāng)證等，不同證件照片相同虛假信息：電話號碼過期，不存在，聯(lián)系地址虛假地區(qū)：開戶時間和網(wǎng)點(diǎn)較為集中，覆蓋城市主要繁華街區(qū)網(wǎng)上銀行：開戶時均申請開通網(wǎng)上銀行業(yè)務(wù)（注意不同年齡和職業(yè)的消費(fèi)習(xí)慣,注意對開通對象的辨別，是否符合本人年齡特征，如年輕人喜歡用網(wǎng)上銀行，中老年人開通網(wǎng)銀較少）行為上的特點(diǎn)：柜臺：不同賬戶往往出現(xiàn)固定的代理人（查看憑證）網(wǎng)銀：多個賬戶的網(wǎng)銀交易IP地址相同（交易時間可疑，一般客戶晚上12點(diǎn)后不會使用網(wǎng)上銀行交易，據(jù)觀察洗錢交易會在凌晨12-4點(diǎn)使用）敏感：交易人不想留下詳細(xì)資料，有掩飾或躲避探頭態(tài)度：偏惡劣，不愿與柜員交談，不配合盡職調(diào)查或回訪分散：交易分散在某一區(qū)域的多個網(wǎng)點(diǎn)（窩點(diǎn)附件）規(guī)避：交易金額或形式規(guī)避反洗錢監(jiān)測或其他措施（49999,19.9）沉睡期：開戶后往往并不發(fā)生交易，有幾個月的沉睡期（開戶開始到第一筆交易的時間差在3-6個月，正?？蛻粢话汩_戶就會發(fā)生交易，主要是為規(guī)避監(jiān)控錄像保存時間3個月）交替性：分散分批啟用賬戶進(jìn)行交易，每個賬戶在使用兩個月左右停用，再啟用其他新的賬戶，但交易模式不變。（保證賬戶交易額不過分大，規(guī)避銀行對交易頻繁賬戶的監(jiān)控和關(guān)注）間歇性：交易分時間進(jìn)行，集中交易幾天，后“修養(yǎng)”幾天。

1、交易筆數(shù)和金額有助于把握可疑交易的總體情況，也就是某一段時間內(nèi)，可疑賬戶發(fā)生了多少筆交易，進(jìn)出金額是多少2、交易對手有助于把握可疑交易的流程，也就是可疑資金流轉(zhuǎn)過程中的上下游對手帳戶。交易對手的分析，有時需要進(jìn)一步延伸分析，直到資金轉(zhuǎn)出本金融機(jī)構(gòu)或出現(xiàn)現(xiàn)金交易為止?？梢山灰椎臄?shù)據(jù)分析3、交易行為特點(diǎn)有助于分析重點(diǎn)賬戶及它們之間的關(guān)系；有助于分析交易人心理特點(diǎn)和行為習(xí)慣。是否有重點(diǎn)賬戶及它們之間的關(guān)系，整個可疑交易活動中的核心賬戶，這樣的賬戶往往交易量大，頻繁使用、可疑特征明顯；如果有多個賬戶，要分析出他們之間的關(guān)系，這樣有助于把握可疑交易重點(diǎn)。交易人心理特點(diǎn)和行為習(xí)慣。例如:是否存在特殊金額，特別是略小于某些規(guī)定限額的金額，如頻繁以19萬元、19.9萬元分拆轉(zhuǎn)賬。再如，多個賬戶之間交替使用，避免受到銀行關(guān)注。常識性了解：

反洗錢的“一法四令”是指：

（一）《反洗錢法》，規(guī)定了立法的宗旨，我國反洗錢工作機(jī)制的模式，實(shí)施預(yù)防、監(jiān)控的行為主體，預(yù)防、監(jiān)控的對象，預(yù)防、監(jiān)控的內(nèi)容，法律責(zé)任等。（二）《金融機(jī)構(gòu)反洗錢規(guī)定》，明確了監(jiān)管部門工作職責(zé)、監(jiān)督管理行為，金融機(jī)構(gòu)履行客戶身份識別、報(bào)告大額和可疑交易等反洗錢具體義務(wù)的反洗錢工作原則要求以及法律責(zé)任。（三）《金融機(jī)構(gòu)大額交易和可疑交易報(bào)告管理辦法》，規(guī)定了金融機(jī)構(gòu)報(bào)告大額交易和可疑交易的標(biāo)準(zhǔn)、報(bào)告的內(nèi)容和程序以及相關(guān)的法律責(zé)任。（四）《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》，規(guī)定了金融監(jiān)管在經(jīng)營業(yè)務(wù)中客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存工作的要求和作法。（五）《金融機(jī)構(gòu)報(bào)告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》，對涉嫌恐怖融資的可疑交易報(bào)告作了特殊規(guī)定。法律責(zé)任1.未按照規(guī)定建立反洗錢內(nèi)部控制制度的；2.未按照規(guī)定設(shè)立反洗錢專門機(jī)構(gòu)或者指定內(nèi)設(shè)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)反洗錢工作的；3.未按照規(guī)定對職工進(jìn)行反洗錢培訓(xùn)的。金融機(jī)構(gòu)有下列行為之一的，由國務(wù)院反洗錢行政主管部門或者其授權(quán)的設(shè)區(qū)的市一級以上派出機(jī)構(gòu)責(zé)令限期改正；情節(jié)嚴(yán)重的，處二十萬元以上五十萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，處一萬元以上五萬元以下罰款：1.未按照規(guī)定履行客戶身份識別義務(wù)的2.未按照規(guī)定保存客戶身份資料和交易記錄的；3.未按照規(guī)定報(bào)送大額交易報(bào)告或者可疑交易報(bào)告的；4.與身份不明的客戶進(jìn)行交易或者為客戶開立匿名賬戶、假名賬戶的5.違反保密規(guī)定，泄露有關(guān)信息的；6.拒絕、阻礙反洗錢檢查、調(diào)查的；7.拒絕提供調(diào)查材料或者故意提供虛假材料的。金融機(jī)構(gòu)有前款行為，致使洗錢后果發(fā)生的，處五十萬元以上五百萬元以下罰款，并對直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員處五萬元以上五十萬元以下罰款；情節(jié)特別嚴(yán)重的，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)責(zé)令停業(yè)整頓或者吊銷其經(jīng)營許可證。對有前兩款規(guī)定情形的金融機(jī)構(gòu)直接負(fù)責(zé)的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，反洗錢行政主管部門可以建議有關(guān)金融監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依法責(zé)令金融機(jī)構(gòu)給予紀(jì)律處分，或者建議依法取消其任職資格、禁止其從事有關(guān)金融行業(yè)工作。洗錢罪

無論是單位或是個人，明知是毒品犯罪、黑社會性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪、貪污賄賂罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙