2022年7月基金從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》考試題庫及答案解析（卷Ⅲ）

2022年7月基金從業(yè)資格考試《金融市場基礎知識》考試題庫及答案解析（卷山）畢業(yè)院校：姓名：考場：考號：一、選擇題1.按照國務院授權，中國證監(jiān)會履行的職責包括（）。I.監(jiān)管上市公司及其按法律法規(guī)必須履行有關義務的股東的證券市場行為n.依法對證券期貨違法違規(guī)行為進行調查、處罰m.起草證券期貨市場的有關法律、法規(guī)IV.負責證券期貨市場的統(tǒng)計與信息資源管理A.I、IVb.i、口、m、ivc.i、n、mD.n、m、iv答案：b知識點：第2章〉第1節(jié)〉二、中國的金融中介機構體系（了解）教材頁碼：P62-79解析：中國證券監(jiān)督管理委員會作為國務院負責證券期貨業(yè)監(jiān)督管理的正部級事業(yè)單位，根據(jù)法律、法規(guī)和國務院授權，對全國證券、期貨市場實行集中統(tǒng)一監(jiān)督管理。題干中四項均屬于中國證監(jiān)會需要履行的職責。.優(yōu)先股收益相對固定。.在股票交易所交易的各類結構化票據(jù)是（）的典型代表。A.建構模塊工具B.結構化金融衍生工具C.金融遠期合約D.金融互換答案：B知識點：第7章＞第1節(jié)〉二、金融衍生工具的分類（掌握）教材頁碼：P459-461解析：利用基礎衍生工具的結構化特性，通過相互結合或者與基礎金融工具相結合，能夠開發(fā)設計出更多具有復雜特性的金融衍生產品，后者通常被稱為結構化金融衍生工具，或被簡稱為結構化產品。例如，在股票交易所交易的各類結構化票據(jù)、目前我國各家證券公司發(fā)行的掛鉤收益憑證、商業(yè)銀行推廣的掛鉤不同標的資產的理財產品等都是結構化金融衍生工具的典型代表。故本題選B。.按照《中國金融期貨交易所交易規(guī)則》及相關細則，對于中證500、上證50股指期貨合約，進行投機交易的客戶某一合約單邊持倉限額均為（）手。A.600B.1200C.2000D.5000答案：B知識點：第7章〉第2節(jié)〉三、金融期貨合約與金融期貨市場（掌握）教材頁碼：P473-489解析：考點：考查中國金融期貨交易所交易規(guī)則相關知識。對于滬深300股指期貨合約，進行投機交易的客戶某一合約單邊持倉限額為5000手;中證500、上證50合約均為1200手。.證券市場參與者進行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)是（）。A.完善的證券市場體系B.證券市場良好的秩序C.準確和全面的信息D.證券市場監(jiān)管機構的合理監(jiān)管答案：C知識點：第3章〉第6節(jié)〉一、證券市場監(jiān)管的意義和原則（熟悉）教材頁碼：P204-206解析：考點：準確和全面的信息是證券市場參與者進行發(fā)行和交易決策的重要依據(jù)。.下列關于公司債券的說法中，有誤的是()。A.不動產抵押公司債券用作抵押的財產價值不一定與發(fā)生的債務額相等B.一般來說，投資者比較愿意購買保證公司債券C.收益公司債券的清償順序在股票之后D.可轉換公司債券具有雙重選擇權的特征答案：C知識點：第5章〉第1節(jié)〉三、金融債券、公司債券與企業(yè)債券(掌握)教材頁碼：P318-333解析：C選項錯誤。收益公司債券清償時債權排列順序先于股票。A選項正確。用作抵押的財產價值不一定與發(fā)生的債務額相等，當某抵押品價值很大時，可以分為若干次抵押，這樣就有第一抵押債券、第二抵押債券等之分。B選項正確。一般來說，投資者比較愿意購買保證公司債券，因為一旦公司到期不能償還債務，擔保人將負清償之責。D選項正確。可轉換公司債券是指發(fā)行人依照法定程序發(fā)行、在一定期限內依據(jù)約定的條件可以轉換成股份的公司債券。這種債券附加轉股選擇權，在轉換前是公司債券形式，轉換后相當于增發(fā)了股票。因此，可轉換公司債券兼有債權投資和股權投資的雙重優(yōu)勢。故本題選C。.在QDII制度中，基金、集合計劃不得購買證券用于控制和影響發(fā)行該證券的機構或管理層，同一境內機構投資管理的全部基金、集合計劃不得持有同一機構（）以上具有投票權的證券發(fā)行總量，指數(shù)基金可以不受上述限制。A.5%B.10%C.15%D.20%答案：B知識點：第3章〉第2節(jié)〉二、機構投資者（掌握）教材頁碼：P131-146解析：考查合格境內機構投資者。在QDII制度中，基金、集合計劃不得購買證券用于控制和影響發(fā)行該證券的機構或管理層，同一境內機構投資管理的全部基金、集合計劃不得持有同一機構10%以上具有投票權的證券發(fā)行總量，指數(shù)基金可以不受上述限制。故本題選Bo.私募基金子公司及其下設基金管理機構將自有資金投資于本機構設立的私募基金的，對單只基金的投資金額不得超過該只基金總額的（）。A.50%B.30%C.20%D.10%答案：C知識點：第3章〉第3節(jié)〉二、證券公司的主要業(yè)務（掌握）教材頁碼：P160-175解析：考點：私募基金子公司及其下設基金管理機構將自有資金投資于本機構設立的私募基金的，對單只基金的投資金額不得超過該只基金總額的20%。.按照規(guī)定，我國基金資產估值的責任人是（）。A.基金銷售機構B.基金托管人C.基金管理人D.基金份額登記機構答案：C知識點：第6章〉第4節(jié)〉一、基金資產估值（熟悉）教材頁碼：P427-430解析：根據(jù)《證券投資基金法》的規(guī)定，我國基金資產估值的責任人是基金管理人，但基金托管人對基金管理人的估值及凈值計算結果負有復核義務。故本題選Co.K線理論、切線理論、波浪理論和循環(huán)周期理論是股票分析方法中的（）。A.基本分析法B.技術分析法C.量化分析法D.定性分析法答案：B知識點：第4章>第4節(jié)〉一、股票的價值與價格（掌握）教材頁碼：P279-290解析：考查技術分析法的理論。技術分析法包括K線理論、切線理論、形態(tài)理論、技術指標理論、波浪理論和循環(huán)周期理論。故本題選氏技術分析法是僅從股票的市場行為來分析股票價格未來變化趨勢的方法。股票的市場行為可以有多種表現(xiàn)形式，其中，股票的市場價格、成交量、價和量的變化以及完成這些變化所經歷的時間是市場行為最基本的表現(xiàn)形式。.代表中國資本市場發(fā)展歷程，是中國資本市場象征的指數(shù)為（）。A.上證金B(yǎng)滬深300指數(shù)C.深證成分指數(shù)D.行業(yè)分類指數(shù)答案：A知識點：第4章〉第3節(jié)〉三、股票價格指數(shù)(了解)教材頁碼：P265-274解析：考點：上證綜指。上證綜指于1991年7月15日發(fā)布，是上海第1只反映市場整體走勢的旗艦型指數(shù)，也是中國資本市場影響力最大的指數(shù)，包含A股、B股等上交所全部上市股票，以總股本為權重加權計算，代表中國資本市場發(fā)展歷程，是中國資本市場的象征。.地方政府一般債券資金收支列入()。A.特別預算管理B.一般公共預算管理C.政府性基金預算管理D.其他預算管理答案：B知識點：第5章〉第2節(jié)〉二、地方政府債券的發(fā)行與承銷（了解）教材頁碼：P354-357解析：一般債券采用記賬式固定利率付息形式，地方政府一般債券實行自發(fā)自還，債券資金收支列入一般公共預算管理。故本題選B。13.賬面價值又可稱為（）。?I.內在價值?n.理論價值?iii.每股凈資產?iv.股票凈值a.i、n、mB.I、IVc.n、m、ivD.m、iv答案：d知識點：第4章〉第4節(jié)〉一、股票的價值與價格（掌握）教材頁碼：P279-290解析：賬面價值又稱股票凈值或每股凈資產。m、iv正確，故本題選D。股票的內在價值即理論價值，也即股票未來收益的現(xiàn)值。.()負責保護基金公司的業(yè)務監(jiān)管，監(jiān)督基金的籌集、管理與使用。A.財政部B.中國證監(jiān)會C.中國人民銀行D.國務院有關部門答案：B知識點：第3章〉第5節(jié)〉一、證券投資者保護基金(掌握)教材頁碼：P199-202解析：B選項正確，中國證監(jiān)會負責保護基金公司的業(yè)務監(jiān)管，監(jiān)督基金的籌集、管理與使用。財政部負責保護基金公司的國有資產管理和財務監(jiān)督。中國人民銀行負責對保護基金公司向其借用再貸款資金的合規(guī)使用情況進行檢查監(jiān)督。.按照現(xiàn)行的稅收政策，下列說法中正確的有()。?I.機構投資者和個人投資者買賣基金份額均暫時免征印花稅?口?機構投資者和個人投資者買賣基金份額獲得的差價收入，分別暫時免征企業(yè)所得稅和個人所得稅?山?機構投資者和個人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時免征企業(yè)所得稅和個人所得稅a.i、mB.Ic.i、nD.n、m答案：a知識點：第6章〉第4節(jié)〉四、基金的稅收(熟悉)教材頁碼：P433-435解析：機構投資者和個人投資者買賣基金份額均暫時免征印花稅，第1項說法正確。機構投資者在境內買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅，第n項說法錯誤。機構投資者和個人投資者從基金分配中獲得的收入，分別暫時免征企業(yè)所得稅和個人所得稅，第ni項說法正確。故本題選ao.我國國有資產管理部門或其授權部門持有國有股，履行國有資產的()和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責。II保值田.變現(xiàn)IV.增值a.i、nB.n、mcmivD.n、iv答案：d知識點：第3章＞第2節(jié)〉二、機構投資者(掌握)教材頁碼：P131-146解析：本題考查政府機構類投資者。我國國有資產管理部門或其授權部門持有國有股，履行國有資產的保值增值和通過國家控股、參股來支配更多社會資源的職責。17.中國證券業(yè)協(xié)會2016年頒布的《證券公司壓力測試指引》指出，證券公司在遇到以下()情形時，應當開展專項或綜合壓力測試。I.重大對外投資或收購n.重大對外擔保皿預期或已經出現(xiàn)重大內部風險狀況a.i、nb.i、n、mc.i、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知識點：第8章〉第2節(jié)〉五、壓力測試（熟悉）教材頁碼：P527-529解析：中國證券業(yè)協(xié)會2016年頒布的《證券公司壓力測試指引》指出，證券公司在遇到以下情形之一時，應當開展專項或綜合壓力測試：重大對外投資或收購、重大對外擔保、重大固定資產投資、利潤分配或其他資本性支出、證券公司分類評價結果負向調整、負債集中到期或贖回等可能導致凈資本和流動性等風險控制指標發(fā)生明顯不利變化或接近預警線的情形;（I、口項正確）確定重大業(yè)務規(guī)模和開展重大創(chuàng)新業(yè)務；確定經營計劃和業(yè)務規(guī)模、確定自營投資規(guī)模限額、開展重大創(chuàng)新業(yè)務、承擔重大包銷責任等；預期或已經出現(xiàn)重大內部風險狀況;（出項正確）自營投資大幅虧損，政府部門行政處罰、訴訟、聲譽受損等；預期或已經出現(xiàn)重大外部風險和政策變化事件;證券市場大幅波動，監(jiān)管政策發(fā)生重大變化等;（IV項正確）其他可能或已經出現(xiàn)的壓力情景。故本題選D。18.下列關于可轉換債券要素的說法中，正確的有（）。I.其有效期限與一般債券相同，指債券從發(fā)行之日起至償清本息之日止的存續(xù)時間n.其票面利率一般高于相同條件下的不可轉換債券m.其贖回條件一般是當公司股票價格在一段時間內持續(xù)高于轉換價格達到一定幅度時，公司可按照事先約定的贖回價格買回發(fā)行在外尚未轉股的可轉換債券IV.我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，可轉換債券的期限最短為1年，最長為5年a.i、m、ivb.i、mc.n、ivd.i、n、m答案：b解析：i正確，就可轉換債券而言，其有效期限與一般債券相同，指債券從發(fā)行之日起至償清本息之日止的存續(xù)時間。n錯誤，可轉換債券的票面利率（或可轉換優(yōu)先股票的股息率）是指可轉換債券作為一種債券的票面年利率（或優(yōu)先股票股息率），由發(fā)行人根據(jù)當前市場利率水平、公司債券資信等級和發(fā)行條款確定，一般低于相同條件的不可轉換債券（或不可轉換優(yōu)先股票）。ni正確，贖回條件一般是當公司股票價格在一段時間內連續(xù)高于轉換價格達到一定幅度時，公司可按照事先約定的贖回價格買回發(fā)行在外尚未轉股的可轉換債券。IV錯誤，我國《上市公司證券發(fā)行管理辦法》規(guī)定，可轉換債券的期限最短為1年，最長為6年，自發(fā)行結束之日起6個月后方可轉換為公司股票。19.下列關于公司股東權利的說法中，符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的有（）。I.有權查閱公司章程n.持有的股份可以依法轉讓m.有權查閱公司財務會計報告iv.有權對公司的經營提出質詢A.n、m、ivb.i、m、ivc.I、nd.i、n、m、iv答案：d知識點：第4章>第1節(jié)〉二、普通股（掌握）教材頁碼：P221-223解析：股東具有以下權利：Q）知情權。我國《公司法》規(guī)定，股東有權查閱公司章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告，對公司的經營提出建議或者質詢。(2)處置權。股東持有的股份可依法轉讓。股東轉讓股份應在依法設立的證券交易場所進行或按照國務院規(guī)定的其他方式進行。公司發(fā)起人、董事、監(jiān)事、高級管理人員的股份轉讓受《中華人民共和國公司法》和公司章程的限制。(3)優(yōu)先認股權。優(yōu)先認股權是指當股份公司為增加公司資本而決定增加發(fā)行新的股票時，原普通股股東享有的按其持股比例，以低于市價的某一特定價格優(yōu)先認購一定數(shù)量新發(fā)行股票的權利。20.基金的募集一般整過()幾個步驟。I.申請n.注冊皿發(fā)售IV.基金合同生效a.i、口、mb.i、m、ivc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知識點：第6章〉第3節(jié)〉一、基金的募集與認購(熟悉)教材頁碼：P421-425解析：基金的募集一般要經過申請、注冊、發(fā)售和基金合同生效四個步驟。故本題選Do21.金融衍生工具依照基礎工具可以劃分為(?)。I.股權類產品的衍生工具n.貨幣衍生工具田.利率衍生工具IV.信用衍生工具A.n、m、ivb.i、m、ivI、n、m、ivd.i、n、iv答案：c知識點：第7章>第1節(jié)〉二、金融衍生工具的分類(掌握)教材頁碼：P459-461解析：金融衍生工具從基礎工具分類角度，可以劃分為股權類產品的衍生工具，貨幣衍生工具，利率衍生工具，信用衍生工具以及其他衍生工具。22.關于上市公司發(fā)行新股的條件，下列說法正確的是()。?I.具備健全且運行良好的組織機構?n.具有持續(xù)經營能力?田?公司在最近2年內財務會計無虛假記載，無其他重大違法行為?iv.公司對公開發(fā)行股票所募集的資金，必須按照招股說明書或其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用，改變資金用途，必須經董事會做出決議a.i、nb.i、n、m、ivc.i、IVD.n、m答案：a知識點：第4章＞第2節(jié)＞二、新股發(fā)行（掌握）教材頁碼：P236-248解析：《中華人民共和國證券法》第十二條規(guī)定，公司首次公開發(fā)行新股，應當符合下列條件：①具備健全且運行良好的組織機構。②具有持續(xù)經營能力。③最近3年財務會計報告被出具無保留意見審計報告。④發(fā)行人及其控股股東、實際控制人最近3年不存在貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破壞社會主義市場經濟秩序的刑事犯罪。⑤經國務院批準的國務院證券監(jiān)督管理機構規(guī)定的其他條件。其第十四條規(guī)定，上市公司發(fā)行新股還必須滿足下列要求："公司對公開發(fā)行股票所募集資金，必須按照招股說明書或者其他公開發(fā)行募集文件所列資金用途使用;改變資金用途，必須經股東大會作出決議。擅自改變用途，未作糾正的，或者未經股東大會認可的，不得公開發(fā)行新股。"I、n說法正確，故本題選a。23.下列關于主板市場的表述正確的是()。工.有"宏觀經濟晴雨表"之稱n.上市企業(yè)多為大型成熟企業(yè)m.主板市場對發(fā)行人的營業(yè)期限、股本大小、盈利水平、最低市值等方面的要求標準較高iv.一般而言，各國主要的證券交易所代表著國內主板市場a.i、n、mB.n、ivc.n、m、ivi、n、m、iv答案：d知識點：第2章〉第2節(jié)〉二、多層次資本市場的主要內容(掌握)教材頁碼：P103-110解析：IV項正確，主板市場是一個國家或地區(qū)證券發(fā)行、上市及交易的主要場所，一般而言，各國主要的證券交易所代表著國內主板市場。n、m項正確，主板市場對發(fā)行人的營業(yè)期限、股本大小、盈利水平、最｛氐市值等方面的要求標準較高，上市企業(yè)多為大型成熟企業(yè)，具有較大的資本規(guī)模以及穩(wěn)定的盈利能力。I項正確，相對創(chuàng)業(yè)板市場而言，主板市場是資本市場中最重要的組成部分，很大程度上能夠反映國家或地區(qū)的經濟發(fā)展狀況，有"宏觀經濟晴雨表"之稱。故本題選D。24.金融現(xiàn)貨的交易價格代表在某一時點上()的結果。A.供求雙方共同作用B.需求方購買C.市場組織者組織D.供給方發(fā)行答案：A知識點：第7章〉第2節(jié)〉三、金融期貨合約與金融期貨市場(掌握)教材頁碼：P473-489解析：金融現(xiàn)貨的交易價格是在交易過程中通過公開競價或協(xié)商議價形成的，這一價格是實時的成交價，代表在某一時點上供求雙方均能接受的市場均衡價格。故本題選Ao.相較于無面額股票，以下屬于我國有面額股票所具有的特點是()。A.無法明確表示每一股所代表的股權比例B.便于股票分割C.發(fā)行價格靈活D.有發(fā)行價格的最低界限答案：D知識點：第4章＞第1節(jié)〉一、股票的概念(掌握)教材頁碼：P211-220解析：考點：考查有面額股票和無面額股票的特點。有面額股票的票面金額就是股票發(fā)行價格的最低界限，便于股票分割和發(fā)行或轉讓價格靈活是無面額股票的特點。.證券交易結算方式包括()。I.等額結算n.分別結算田.全額結算IV.凈額結算A.n、ivb.i、mc.m、ivD.I、iv答案：c知識點：第3章〉第4節(jié)〉三、證券登記結算公司(熟悉)教材頁碼：P196-199解析：根據(jù)規(guī)定，證券交易結算方式主要分為全額結算和凈額結算兩種。m、iv項正確，本題選c0全額結算是指交易雙方對所達成的交易實行逐筆清算，并逐筆轉移證券和資金;凈額結算是指交易雙方對所達成的交易實行軋差清算，并對軋抵之后的證券和資金的凈額進行交付。27.發(fā)行金融債券沒有強制擔保要求的機構是()。A.消費金融公司B.財務公司C.金融租賃公司D.商業(yè)銀行答案：D知識點：第5章〉第2節(jié)〉三、金融債券的發(fā)行與承銷（熟悉）教材頁碼：P358-362解析：D項符合題意，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券沒有強制性擔保要求；B項，財務公司發(fā)行金融債券需要由財務公司的母公司或其他有擔保能力的成員單位提供相應擔保，經原中國銀監(jiān)會批準免于擔保的除外；C項，對于商業(yè)銀行設立的金融租賃公司，資質良好但成立不滿3年的，應由具有擔保能力的擔保人提供擔保。A項，消費金融公司為迷惑選項，教材中不涉及其擔保要求，無其他含義。故本題選D。28.店頭市場指的是（）。A.主板市場B.二板市場C.新三板D.場外市場答案：D知識點：第2章〉第2節(jié)〉二、多層次資本市場的主要內容（掌握）教材頁碼：P103-110解析：D項正確，場外市場是指在集中的交易場所之外進行證券交易的市場，沒有集中的交易場所和市場制度，又被稱為店頭市場或者柜臺市場，主要是一對一交易，以交易非標準化的、私募類型的產品為主。A項，主板市場是一個國家或地區(qū)證券發(fā)行、上市及交易的主要場所，一般而言，各國主要的證券交易所代表著國內主板市場。B項，創(chuàng)業(yè)板市場又被稱為二板市場，是為具有高成長性的中小企業(yè)和高科技企業(yè)融資服務的資本市場。C項，全國中小企業(yè)股份轉讓系統(tǒng)，又被稱為"新三板"，是經國務院批準設立的全國性的證券交易場所，成立于2012年9月20日，主要為創(chuàng)新型、創(chuàng)業(yè)型、成長型中小微企業(yè)發(fā)展服務。故本題選D。29.基金類投資者不包括()。A.企業(yè)年金B(yǎng).證券投資基金C.證券公司D.社會公益基金答案：C知識點：第3章〉第2節(jié)》二、機構投資者(掌握)P131-146解析：基金類投資者包括證券投資基金、社?；?、企業(yè)年金和社會公益基金。故本題選C。30.基金銷售機構是指經()注冊，取得基金銷售業(yè)務資格的機構。A.商業(yè)銀行B.中國人民銀行C.中國證券監(jiān)督管理委員會或者其派出機構D.證券業(yè)協(xié)會答案：C知識點：第6章＞第2節(jié)〉二、基金市場參與主體(熟悉)教材頁碼：P418-421解析：基金銷售機構是指經中國證券監(jiān)督管理委員會或者其派出機構注冊，取得基金銷售業(yè)務資格的機構。故本題選C。31.資信評級機構和資產評估機構均屬于()機構。A.資產管理B.證券服務C.證券代理D.投資咨詢答案：B知識點：第3章〉第3節(jié)〉四、證券服務機構（熟悉）教材頁碼：P177-187解析：證券服務機構，是指依法設立的從事證券服務業(yè)務的法人機構，包括會計師事務所、律師事務所以及從事資產評估、資信評級、財務顧問、信息技術系統(tǒng)服務的證券服務機構。故本題選瓦.%以上的基金資產投資于股票的，為股票基金。.（）又被稱為指數(shù)基金，是指以特定指數(shù)作為跟蹤對象，力圖復制指數(shù)表現(xiàn)的一類基金。指數(shù)基金的優(yōu)勢是管理費、交易費較低，同時可以有效降低非系統(tǒng)性風險。A.主動型基金B(yǎng).被動型基金C.債券基金D.貨幣市場基金答案：B知識點：第6章>第1節(jié)〉二、證券投資基金的分類（掌握）教材頁碼：P405-412解析：B項正確，被動型基金通常被稱為指數(shù)基金，是指以特定指數(shù)作為跟蹤對象，力圖復制指數(shù)表現(xiàn)的一類基金。指數(shù)基金的優(yōu)勢是管理費、交易費較低，同時可以有效降低非系統(tǒng)性風險。A項，主動型基金是指通過積極的選股和擇時，力圖取得超越基準組合表現(xiàn)的基金。C項，債券基金是一種以債券為主要投資對象的證券投資基金。在我國，根據(jù)中國證監(jiān)會對基金類別的分類標準，80%以上的基金資產投資于債券的，為債券基金。D項，貨幣市場基金是僅以貨幣市場工具為投資對象的一種基金，其投資對象期限較短，一般在1年以內，包括銀行短期存款、國庫券、公司短期債券、銀行承兌票據(jù)及商業(yè)票據(jù)等貨幣市場工具。故本題選B。34.證券公司向客戶融資，只能使用()。A.融資專用資金賬戶內的資金B(yǎng).融資專用資金賬戶內的證券C.融券專用證券賬戶內的證券D.融券專用證券賬戶內的資金答案：A知識點：第3章＞第3節(jié)〉二、證券公司的主要業(yè)務(掌握)教材頁碼：P160-175解析：證券公司向客戶融資，只能使用融資專用資金賬戶內的資金;向客戶融券，只能使用融券專用證券賬戶內的證券。故本題選A。35.與其他風險管理策略相比，風險控制策略最突出的特征是()。A.通過將風險轉嫁給外部來降低風險B.從外部獲得補償來降低風險C.控制措施的目的是降低風險本身D.設立非常有限的風險忍耐度答案：C知識點：第8章〉第1節(jié)〉三、風險管理策略(熟悉)教材頁碼：P515-517解析：風險控制策略，是指金融機構采取內部控制手段降低風險事件發(fā)生的可能性和嚴重程度。與其他風險管理策略相比，風險控制策略最突出的特征是控制措施的目的是降低風險本身，即降低損失發(fā)生的可能性或者嚴重程度，而不是將風險轉嫁給外部或從外部獲得補償。故本題選C836.競價結果可能出現(xiàn)()。I.全部成交n.部分成交ni.不成交iv.協(xié)議成交a.i、n、mb.i、n、ivc.n、m、ivd.i、口、m、iv答案：a知識點：第4章〉第3節(jié)〉二、股票交易程序(掌握)教材頁碼：P256-264解析：競價的結果有三種可能：全部成交、部分成交、不成交。37.企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券前1年，注冊資本金不低于0,不良資產率()行業(yè)平均水平。A3億元;高于B.5億元;高于C.3億元力軒D.5億元;低于答案：C第5章〉第2節(jié)〉三、金融債券的發(fā)行與承銷(熟悉)教材頁碼：P358-362解析：企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券應具備：申請前1年，不良資產率低于行業(yè)平均水平，資產損失準備撥備充足。申請前1年，注冊資本金不低于3億元，凈資產不低于行業(yè)平均水平。.下列有關國際開發(fā)機構人民幣債券的發(fā)行與承銷說法正確的是()。I.中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理n.國家外匯管理局負責對與人民幣債券發(fā)行和償還有關的外匯專用賬戶及相關購匯、結匯進行管理HL中國人民銀行負責對與人民幣債券發(fā)行和償還有關的人民幣賬戶和人民幣跨境支付進行管理IV.在中國境內申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構應向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務院同意A.II、IVb.i、n、m、ivc.n、mD.n、m、iv知識點：第5章〉第2節(jié)〉七、國際開發(fā)機構人民幣債券發(fā)行與承銷的有關規(guī)定(了解)教材頁碼：P369-371解析：I項正確，中國人民銀行對人民幣債券發(fā)行利率進行管理。n項正確，國家外匯管理局負責對與人民幣債券發(fā)行和償還有關的外匯專用賬戶及相關購匯、結匯進行管理。財政部及國家有關外債、外資管理部門，按照國務院分工對發(fā)債所籌資金發(fā)收的貸款和投資進行管理。in項正確，中國人民銀行負責對與人民幣債券發(fā)行和償還有關的人民幣賬戶和人民幣跨境支付進行管理。IV項正確，在中國境內申請發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機構應向財政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請，由窗口單位會同中國人民銀行、國家發(fā)改委、中國證監(jiān)會等部門審核后，報國務院同意。故本題選B。.()市場是全球最大的黃金現(xiàn)貨市場。A.上海黃金市場B.香港黃金市場C.倫敦黃金市場D.美國黃金市場答案：C第1章〉第2節(jié)〉三、英國的金融市場（了解）教材頁碼：P17-26解析：倫敦黃金市場是全球最大的黃金現(xiàn)貨市場。40.基金信息披露義務人主要包括（）。I.基金管理人n.基金托管人m.召集基金份額持有人大會的基金份額持有人IV.基金代銷機構a.i、nB.m、ivi、n、mi、n、iv答案：c知識點：第6章〉第6節(jié)》二、基金信息披露（熟悉）教材頁碼：P444-449解析：基金信息披露義務人包括基金管理人、基金托管人、召集基金份額持有人大會的基金份額持有人等法律、行政法規(guī)和中國證監(jiān)會規(guī)定的自然人、法人和其他組織。41.關于開放式基金份額的轉換，以下表述正確的是()。?工?投資者可以將其持有的基金份額轉換為另一基金管理人的另一基金份額?n.基金份額轉換不需要先贖回已持有的基金份額?ni.基金份額轉換費用由基金份額持有人承擔?iv.基金份額轉換的效率通常高于先贖回再申購基金份額A.I、口、IVB.n、m、ivd.i、n、m答案：b知識點：第6章〉第3節(jié)〉二、開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結(熟悉)教材頁碼：P425-426解析：開放式基金份額轉換，是指投資者將其所持有的某一只基金份額轉換為另一只基金份額的行為，基金轉換業(yè)務所涉及的基金，必須是由同一基金管理人管理的、在同一注冊登記人處注冊登記的基金?；鸱蓊~的轉換常常還會收取一定的轉換費用。盡管如此，由于基金份額轉換不需要先贖回已持有的基金再購買另一基金，綜合費用仍有優(yōu)勢。42.關于信用違約互換(簡稱CDS),下列說法中正確的有()。I.信用違約互換交易具有較高的杠桿性n.最基本的信用違約互換，涉及兩個或者兩個以上的當事人田.信用違約互換，雙方約定以某一信用工具做參考IV.若參考工具發(fā)生規(guī)定的信用違約事件，則信用保護出售方需向購買方支付賠償a.i、m、ivB.n、mc.i、n、m、ivD.I、IV答案：a知識點：第7章〉第2節(jié)〉四、金融互換交易（了解）教材頁碼：P489-491解析：I項正確，信用違約互換交易具有較高的杠桿性。信用保護買方只需要支付少量保費，最多可以獲得等于名義金額的賠償。n項錯誤，m、iv項正確，最基本的信用違約互換涉及兩個（并非兩個或者兩個以上）當事人，雙方約定以某一信用工具為參考，一方向另一方出售信用保護，若參考工具發(fā)生規(guī)定的信用違約事件，則信用保護出售方必須向購買方支付賠償。故本題選a。43.經財政部批準，在2011年，開展地方政府自行發(fā)債試點的地區(qū)有（）。I.上海市n.北京市m.浙江省iv.深圳市a.i、n、m、ivb.i、uc.n、m、ivd.i、m、iv答案：d知識點：第5章〉第1節(jié)〉二、政府債券(掌握)教材頁碼：P308-318解析：2011年10月20日，財政部批準了上海市、浙江省、廣東省、深圳市四省市開展地方政府自行發(fā)債試點。44.企業(yè)的組織形式有()。I.合資制n.獨資制in.合伙制IV.公司制A.n、m、ivb.i、n、m、ivc.m、iv答案：a知識點：第3章>第1節(jié)〉二、證券發(fā)行人(掌握)教材頁碼：P126-129解析：企業(yè)的組織形式可分為獨資制、合伙制和公司制。故本題選擇A選項。45.交易所交易基金的特征包括()。I.被動投資的指數(shù)型基金n.實物申購、贖回機制田.現(xiàn)金申購、贖回機制iv.實行一級市場與二級市場并存的交易制度a.I、nb.I、n、mc.n、ivd.I、n、iv答案：D知識點：第6章〉第1節(jié)〉二、證券投資基金的分類(掌握)教材頁碼：P405-412解析：交易所交易基金(ETF)是以某一選定的指數(shù)所包含的成分證券為投資對象，依據(jù)構成指數(shù)的證券種類和比例，采用完全復制或抽樣復制的方法進行被動投資的指數(shù)型基金。ETF最大的特點是實物申購、贖回機制，即它的申購是用一籃子股票換取ETF份額，贖回時是以基金份額換回一籃子股票而不是現(xiàn)金。ETF實行一級市場和二級市場并存的交易制度。46.我國()管理費率最高。A.積極管理的股票型基金B(yǎng).指數(shù)型基金C.債券型基金D.貨幣市場基金答案：A知識點：第6章〉第4節(jié)〉二、基金的費用(熟悉)教材頁碼：P430-432解析：我國積極管理的股票基金一般按照年管理費率1.5%的比例計提管理費，指數(shù)基金和債券基金的年管理費率一般為0.3%?1.0%,貨幣市場基金的年管理費率一般為0.15%~0.33%0故積極管理的股票基金管理費率最高，本題選A。.合格投資者需要具備相應風險識別和承擔能力，在我國非公開募集證券投資基金的合格投資者累計不得超過()人。A.50B.150C.200D.250答案：C知識點：第6章>第7節(jié)〉一、私募證券投資基金的基本規(guī)范(掌握)教材頁碼：P449-450解析：在我國，單只非公開募集證券投資基金(簡稱私募基金)合格投資者累計不得超過200人。故本題選C。合格投資者是指具備相應風險識別和承擔能力，投資于單只私募基金的金額不低于100萬元人民幣且符合下列標準的單位和個人：⑴凈資產不低于1000萬元的單位。(2)金融資產不低于300萬元或者最近3年個人年均收入不低于50萬元的個人。.企業(yè)間的預付定金屬于()。A.股票市場融資B.債券市場融資C.風險投資融資D.商業(yè)信用融資答案：D知識點：第1章〉第1節(jié)〉二、直接融資與間接融資(掌握)教材頁碼：P2-6解析：D項正確，商業(yè)信用融資是企業(yè)與企業(yè)之間相互提供的、和商品交易直接相聯(lián)系的資金融通形式。這類融資是企業(yè)在商品交易過程中貨物與資金交付在時間、空間上分離而產生的，是企業(yè)界普遍采用的短期融資手段，常見的如企業(yè)間的商品賒銷、預付定金、預付貨款等。A選項，股票市場融資，是股份制企業(yè)以讓渡一定的企業(yè)經營控制權、收益分配權和剩余索取權而獲得企業(yè)經營資金的一種方式。股票市場融資無須退還本金，售出的股票只能轉讓，不能退股，也不保證收益，但如果企業(yè)盈利，股票持有人享受企業(yè)盈余的分配權。B選項，債券市場融資，是政府、金融機構或企業(yè)通過發(fā)行債權債務憑證來獲得資金融通的一種方式。C選項，風險投資融資，是風險投資企業(yè)以讓渡企業(yè)的部分股權換取企業(yè)經營資金的資金融通方式。故本題選D。49.2018年3月5日，某年息8%,每年付息1次，面值為100元的國債，上次付息日為2017年12月31日。則按實際天數(shù)計算的累計利息為（）元。A.1.05B.1.38C.1.51D.2.00答案：B知識點：第5章＞第4節(jié)〉二、債券報價與實付價格（了解）教材頁碼：P390-392解析：考點：考查債券利息的計算。累計天數(shù)（算頭不算尾）=31天Q月）+28天（2月）+4天（3月）=63天。累聲!1息=100x8%x63/365nl.38（元）。50.下面關于金融風險管理的相關描述，說法正確的是（）。I.風險管理不等于損失管理，其本質特征是事前管理n.風險管理的目標是創(chuàng)造價值m.風險是發(fā)展的機遇和資源，風險既是損失的可能，也是是盈利的機會iv.金融機構是經營風險的企業(yè)a.i、mb.i、m、ivc.i、n、m、ivd.i、n、m答案：c知識點：第8章〉第1節(jié)〉二、金融風險管理內涵與目標(掌握)教材頁碼：P514-515解析：I項正確，風險管理不等于損失管理，其本質特征是事前管理。n項正確，風險管理的目標是創(chuàng)造價值，而不是減少損失或降低風險。m,iv項正確，要發(fā)展就要承擔風險，現(xiàn)代風險理念認為，風險是發(fā)展的機遇和資源，風險既是損失的可能，也是盈利的機會，金融機構是經營風險的企業(yè)。故本題選c。51.以下關于債券的基本性質中，說法有誤的是()。A.債券本身有一定的面值，持有債券可按期取得利息B.債券本身有一定的面值，是真實資本C.債券代表債券投資者的權利，這種權利不是直接支配財產權，而是一種債權D.轉讓債券意味著將債券代表的權利一并轉移答案：B知識點：第5章〉第1節(jié)〉一、債券概述（掌握）教材頁碼：P300-308解析：考查債券的基本性質。B選項錯誤，債券盡管有面值，代表了一定的財產價值，但它也只是一種虛擬資本，而非真實資本。因為債券的本質是證明債權債務關系的證書，在債權債務關系建立時所投入的資金已被債務人占用，債券是實際運用的真實資本的證書。A選項正確，債券本身有一定的面值，通常它是債券投資者投入資金的量化表現(xiàn);另外，持有債券可按期取得利息，利息也是債券投資者收益的價值表現(xiàn)。C選項正確，債券代表債券投資者的權利，這種權利不是直接支配財產權，也不是資產所有權的表現(xiàn)，而是一種債權。D選項正確，債券與其代表的權利聯(lián)系在一起，擁有債券就擁有了債券所代表的權利，轉讓債券也就將債券代表的權利一并轉移。故本題選B。52.關于債券估值，下列說法錯誤的是（）。A.有利于債券發(fā)行人的條款會相應降低債券價值B.債券估值的基本原理是現(xiàn)金流貼現(xiàn)C.債券的貼現(xiàn)率是名義無風險收益率與風險溢價之和D.債券的利率類型（浮動利率、固定利率）不會影響債券的價值知識點：第5章〉第4節(jié)〉一、債券估值原理(熟悉)教材頁碼：P389-390解析：D項錯誤，債券利率類型，如浮動利率、固定利率均會影響債券的價值。A項正確，一般來說，凡是有利于發(fā)行人的條款都會相應降低債券價值；反之，有利于持有人的條款則會提高債券價值。B項正確，債券估值的基本原理就是現(xiàn)金流貼現(xiàn)。債券投資者持有債券，會獲得利息和本金償付。把現(xiàn)金流入用適當?shù)馁N現(xiàn)率進行貼現(xiàn)并求和，便可得到債券的理論價格。C項正確，債券必要回報率=真實無風險收益率+預期通貨膨脹率+風險溢價，通常把前兩項之和稱為名義無風險收益率。故本題選Do53.()是上市公司最常見、最主要的資本公積金來源。A.接受的贈與B.資產增值C.因合并而接受其他公司資產凈額D.股票發(fā)行的溢價收入答案：D知識點：第4章〉第1節(jié)〉一、股票的概念（掌握）教材頁碼：P211-220解析：股份公司的資本公積金主要來源于股票發(fā)行的溢價收入、接受的贈與、資產增值、因合并而接受其他公司資產凈額等。其中，股票發(fā)行溢價是上市公司最常見、最主要的資本公積金來源。故本題選D。54.按照券面形態(tài)分類，債券不包括（）。A.金融債券B.實物債券C.憑證式債券D.記賬式債券答案：A知識點：第5章〉第1節(jié)〉一、債券概述（掌握）教材頁碼：P300-308解析：考點：債券按債券形態(tài)的分類。按照券面形態(tài)，債券可以分為實物債券、憑證式債券和記賬式債券。根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券等主要類型。.客戶在委托買賣證券時，支付的()由證券公司經紀傭金、證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等組成。A.過戶費B.印花稅C傭金D.契稅答案：C知識點：第4章〉第3節(jié)〉二、股票交易程序(掌握)教材頁碼：P256-264解析：客戶在委托買賣證券時，支付的傭金由證券公司經紀傭金、證券交易所手續(xù)費及證券交易監(jiān)管費等組成。.通常情況下，股票價格的變動和經濟景氣循環(huán)的關系是()。A.股票價格的變動先于經濟景氣循環(huán)B.股票價格的變動與經濟景氣循環(huán)同時進行C.股票價格的變動晚于經濟景氣循環(huán)D.股票價格的變動與經濟景氣循環(huán)無關答案：A第4章〉第4節(jié)〉一、股票的價值與價格（掌握）教材頁碼：P279-290解析：考查股票價格的變動和經濟景氣循環(huán)的關系，即在經濟高漲后期，股價已率先下跌，在經濟尚未全面復蘇之際，股價已先行上漲。即股票價格的變動先于經濟景氣循環(huán)，本題選Ao.下列不是國際證監(jiān)會組織1998年公布的證券監(jiān)管目標的是（）。A.防止人為操作、欺詐等不法行為B.保護投資者利益C.保證證券市場的公平、效率和透明D.降低系統(tǒng)性風險答案：A知識點：第3章〉第6節(jié)〉二、證券市場監(jiān)管的目標和手段（熟悉）教材頁碼：P207解析：國際證監(jiān)會組織于1998年制定的《證券監(jiān)管目標和原則》中公布了證券監(jiān)管的三個目標：一是保護投資者利益；二是保證證券市場的公平、效率和透明;三是降低系統(tǒng)性風險。故本題選Ao58.()通常來源于整個經濟體系，而不是交易對手或金融機構內部。A.信用風險B.流動性風險C.市場風險D.操作風險答案：C知識點：第8章＞第3節(jié)〉一、市場風險的識別(掌握)教材頁碼：P529-531解析：考點：考查市場風險的特點。市場風險，是指因市場價格變量波動而給經濟主體帶來損益的風險。市場風險通常來源于整個經濟體系，而不是交易對手或金融機構內部。59.競價結果的三種可能不包括()。A.不成交B.部分成交C.全部成交D.提前成交答案：D知識點：第4章〉第3節(jié)〉二、股票交易程序（掌握）教材頁碼：P256-264解析：競價結果有三種可能：全部成交、部分成交、不成交。故本題選Do60.（）也被稱為“看漲期權"。A.修正的美式期權B.美式期權C.認購期權D.認沽期權答案：C知識點：第7章〉第3節(jié)〉二、金融期權的分類（了解）教材頁碼：P494-496解析：C選項正確，認購期權也被稱為“看漲期權"，指期權的買方具有在約定期限內（或合約到期日）按行權價格（也被稱為敲定價格或執(zhí)行價格）向期權的賣方買入一定數(shù)量標的資產的權利。D選項，認沽期權也被稱為“看跌期權"，指期權的買方具有在約定期限內按行權價格向期權的賣方賣出一定數(shù)量標的資產的權利。B選項，美式期權則可在期權到期日或到期日之前的任何一個營業(yè)日執(zhí)行。A選項，修正的美式期權也被稱為百慕大期權或大西洋期權，可以在期權到期日之前的一系列規(guī)定日期執(zhí)行。.對于機構投資者在境內買賣基金份額獲得的差價收入，正確的稅收處理方式為0.A.稅法規(guī)定暫免征企業(yè)所得稅B征收個人所得稅C.并入企業(yè)應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅D.免征個人所得稅答案：C知識點：第6章〉第4節(jié)〉四、基金的稅收(熟悉)教材頁碼：P433-435解析：機構投資者在境內買賣基金份額獲得的差價收入，應并入企業(yè)的應納稅所得額，征收企業(yè)所得稅。故本題選Co.根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券的主要種類分為()。I.國庫券n.政府債券HI.公司債券IV.金融債券A.I、IVb.i、n、mc.n、m、ivd.I、口、m、iv答案：c知識點：第5章〉第1節(jié)〉一、債券概述(掌握)教材頁碼：P300-308解析：本題考查債券的分類。根據(jù)發(fā)行主體的不同，債券可以分為政府債券、金融債券和公司債券等主要類型。因此，n、m、iv項符合題意，故本題選c選項。63.單一司法轄域內的金融市場是()。A.交易所市場B.場外交易市場C.國際金融市場D.國內金融市場答案：D知識點：第1章〉第1節(jié)〉四、金融市場的分類(熟悉)教材頁碼：P7-10解析：考查國內金融市場的概念。國內金融市場，是指單一司法轄域內的金融市場，也可以進一步分為全國性金融市場和地區(qū)性金融市場。故本題選D。國際金融市場，是指涉及多個司法轄域的居民之間進行各種國際金融業(yè)務活動的市場，一般還可以進一步分為全球性金融市場和區(qū)域性金融市場。64.股票的發(fā)行監(jiān)管制度包括()。?I.審批制?n.登記制?皿核準制?iv.注冊制A.n、m、ivb.i、m、ivI、n、ini、n答案：b第4章〉第2節(jié)〉一、股票發(fā)行制度（熟悉）教材頁碼：P231-235解析：股票發(fā)行監(jiān)管制度主要有三種，即審批制、核準制和注冊制，每一種發(fā)行監(jiān)管制度都對應一定的市場發(fā)展狀況。I、m、iv正確，故本題選B。65.關于證券公司中間介紹業(yè)務的說法錯誤的是（）。A.根據(jù)我國現(xiàn)行相關制度的規(guī)定，證券公司可以直接代理客戶進行期貨買賣，從事期貨交易的中間介紹業(yè)務B.證券公司申請IB業(yè)務資格的，申請日前6個月各項風險控制指標應符合規(guī)定標準C.證券公司申請IB業(yè)務資格的，需配備必要的業(yè)務人員，公司總部至少有5名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員D.證券公司申請IB業(yè)務，應當向中國證監(jiān)會提交介紹業(yè)務資格申請書等規(guī)定的申請材料答案：A知識點：第3章〉第3節(jié)〉二、證券公司的主要業(yè)務（掌握）教材頁碼：P160-175解析：A項說法錯誤。根據(jù)我國現(xiàn)行相關制度的規(guī)定，證券公司不能直接代理客戶進行期貨買賣，但可以從事期貨交易的中間介紹業(yè)務。故本題選A。證券公司申請中間介紹業(yè)務資格，應當符合下列條件：申請日前6個月各項風險控制指標符合規(guī)定標準;（B選項正確）已按規(guī)定建立客戶交易結算資金第三方存管制度；全資擁有或者控股一家期貨公司，或者與一家期貨公司被同一機構控制，且該期貨公司具有實行會員分級結算制度期貨交易所的會員資格、申請日前2個月的風險監(jiān)管指標持續(xù)符合規(guī)定的標準；配備必要的業(yè)務人員，公司總部至少有5名、擬開展中間介紹業(yè)務的營業(yè)部至少有2名具有期貨從業(yè)人員資格的業(yè)務人員;（C選項正確）已按規(guī)定建立健全與中間介紹業(yè)務相關的業(yè)務規(guī)則、內部控制、風險隔離及合規(guī)檢查等制度；具有滿足業(yè)務需要的技術系統(tǒng)；中國證監(jiān)會根據(jù)市場發(fā)展情況和審慎監(jiān)管原則規(guī)定的其他條件。證券公司申請中間介紹業(yè)務，應當向中國證監(jiān)會提交"介紹業(yè)務資格申請書”等規(guī)定的申請材料。（D選項正確）66.對證券公司信息報送與披露方面的監(jiān)管要求包括（）。I.信息公開披露制度n.信息報送制度m.董事會會議內容公開制度IV.年報審計監(jiān)管a.i、nb.i、n、ivD.n、m答案：b知識點：第3章〉第3節(jié)〉一、證券公司概述(掌握)教材頁碼：P150-160解析：對證券公司信息報送與披露方面的監(jiān)管要求包括：①信息報送制度；②信息公開披露制度；③年報審計監(jiān)管。I、n、iv項正確，故本題選瓦67.下列屬于風險管理策略的是()。I.風險轉移n.風險補償與準備金m.風險規(guī)避IV.風險對沖A.n、mb.i、m、ivc.i、n、ivd.i、n、m、iv答案：D知識點：第8章〉第1節(jié)〉三、風險管理策略（熟悉）教材頁碼：P515-517解析：風險管理策略，是指金融機構面臨風險時可以選擇采用的應對方法，主要包括風險規(guī)避、風險控制、風險分散、風險對沖、風險轉移、風險補償與準備金。I、n、m、iv項正確，故本題選D。.貨幣政策的傳導機制主要包括（）。I.利率傳導機制n.信用傳導機制ni.風險傳導機制iv.匯率傳導機制a.i、n、mb.i、n、ivc.n、川、ivd.i、n、m、iv答案：b知識點：第2章〉第1節(jié)〉三、中央銀行與貨幣政策（掌握）教材頁碼：P80-92解析：貨幣政策的傳導機制主要包括以下四種：利率傳導機制;信用傳導機制;資產價格傳導機制;匯率傳導機制。I、n、iv項正確，故本題選氏.下列關于開放式基金的認購和申購的說法正確的有()。I.申購是投資者在基金設立募集期內申請購買基金份額n.在認購期內購買基金，基金認購價格通常為1元/份m.在認購期內購買的基金在建倉期后才能贖回IV.申購基金時的申購份額通常在T+2日內確認a.I、n、mb.i、n、ivc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：c知識點：第6章〉第3節(jié)〉一、基金的募集與認購(熟悉)教材頁碼：P421-425解析：I項錯誤。認購指在基金設立募集期內，投資者申請購買基金份額的行為。申購指在基金合同生效后，投資者申請購買基金份額的行為。n項正確。在認購期內購買基金，基金認購價格通常為1元/份。in項正確。在認購期內購買基金，基金認購價格通常為1元/份，在認購期內產生的利息在基金合同生效時，自動轉換為投資者的基金份額，基金份額在基金合同生效時確認，并且在建倉期后才能贖回。IV項正確。在申購基金時，基金申購價格未知，申購份額通常在T+2日內確認，確認后的下一個工作日就可以贖回基金份額。故本題選C。70.下列選項中屬于股權類資產的遠期合約的有()。I.固定收益證券的遠期合約n.商業(yè)票據(jù)的遠期合約田.股票價格指數(shù)的遠期合約iv.單個股票的遠期合約AmivB.n、m、ivc.i、n、ivd.i、n、m答案：a知識點：第7章〉第2節(jié)〉二、金融遠期合約與遠期合約市場(掌握)教材頁碼：P471-473解析：股權類資產的遠期合約包括單個股票的遠期合約、一籃子股票的遠期合約和股票價格指數(shù)的遠期合約三個子類。m、iv項正確，故本題選a。.安全性高。政府債券是政府發(fā)行的債券，由政府承擔還本付息的責任，是國家信用的體現(xiàn)。在各類債券中，政府債券的信用等級是最高的，通常被稱為金邊債券。投資者購買政府債券，是一種較安全的投資選擇。2.流通性強。政府債券是一國政府的債務，它的發(fā)行量一般非常大。同時，因為政府債券的信用好、競爭力強、市場屬性好，所以，許多國家政府債券的二級市場十分發(fā)達，一般不僅允許在證券交易所上市交易，還允許在場外市場進行買賣。發(fā)達的二級市場為政府債券的轉讓提供了方便，使其流通性大大增強。3.收益穩(wěn)定。投資者購買政府債券可以得到一定的利息。政府債券的付息由政府保證，信用度最高，風險最小，對于投資者來說，投資政府債券的收益是I:匕較穩(wěn)定的。此外，因為政府債券的本息大多數(shù)固定且有保障，所以交易價格一般不會出現(xiàn)大的波動，二級市場的交易雙方均能得到相對穩(wěn)定的收益。4.免稅待遇。政府債券是政府自己的債務，為了鼓勵人們投資政府債券，大多數(shù)國家規(guī)定，對于購買政府債券所獲得的收益，可以享受免稅待遇。.健全多層次資本市場體系的意義包括()。I.調動民間資本積極性，將儲蓄轉化為投資，提升服務實體經濟的能力n.促進科技創(chuàng)新，促進新興產業(yè)發(fā)展和經濟轉型m提高直接融資比重，防范和化解經濟金融風險IV.促進產業(yè)整合，緩解產能過剩a.i、n、mB.I、口、IVc.n、m、ivd.i、n、m、iv答案：d知識點：第2章〉第2節(jié)〉三、多層次資本市場的意義(掌握)教材頁碼：P110-112解析：健全多層次資本市場體系意義重大，具體包括：①有利于調動民間資本的積極性，將儲蓄轉化為投資，提升服務實體經濟的能力;②有利于創(chuàng)新宏觀調控機制，提高直接融資比重，防范和化解經濟金融風險；③有利于促進科技創(chuàng)新，促進新興產業(yè)發(fā)展和經濟轉型；④有利于促進產業(yè)整合，緩解產能過剩；⑤有利于滿足日益增長的社會財富管理需求，改善民生，促進社會和諧；⑥有利于提高我國經濟金融的國際競爭力。I、n、m、iv項正確，故本題選D。73.關于金融市場的理解,下列說法正確的有()。I.金融市場是創(chuàng)造和交易金融資產的市場n.金融市場是以金融資產為交易對象而形成的供求關系和交易機制的總和田.金融市場是要素市場的一種IV.現(xiàn)代金融市場往往是無形的市場A.n、m、ivb.i、n、mc.i、n、史、ivD.I、iv答案：c知識點：第1章〉第1節(jié)〉一、金融市場的概念與功能(掌握)教材頁碼：P1-2解析：I項、II項正確，金融市場是創(chuàng)造和交易金融資產的市場，是以金融資產為交易對象而形成的供求關系和交易機制的總和。HI項正確，與產品市場不同，金融市場是要素市場的一種。IV項正確，金融市場參與者不僅在有形的固定場所進行金融資產交易，還通過各種通信手段進行聯(lián)系，形成龐大的無形金融市場網(wǎng)絡?，F(xiàn)代金融市場往往是無形的市場。I、n、m、IV項正確，故本題選c。74.證券競價交易采取連續(xù)競價時，成交價格的確定原則是()。I.可實現(xiàn)最大成交量的價格n.最高買入申報與最低賣出申報價位相同的，以該價格為成交價田.買入申報價格高于即時揭示的最低賣出申報價格的，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價IV.賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格的，以即時揭示的最高買入申報價格為成交價A.n、m、ivb.i、n、m、ivc.i、md.i、n答案：a知識點：第4章＞第3節(jié)＞二、股票交易程序(掌握)教材頁碼：P256-264解析：連續(xù)競價時，成交價格的確定原則為：第一，最高買入申報與最低賣出申報價位相同，以該價格為成交價。第二，買入申報價格高于即時揭示的最｛氐賣出申報價格時，以即時揭示的最低賣出申報價格為成交價。第三，賣出申報價格低于即時揭示的最高買入申報價格時，以即時揭示的最高買入申報價格為成交價。I項錯誤，集合競價交易采用最大成交量原則確定成交價，即以此價格成交能夠得到最大成交量。n、田、iv項正確，故本題選a。75.按照《慈善組織保值增值投資活動管理暫行辦法》規(guī)定，在下列活動中，慈善組織可以開展的投資活動是()。A.直接購買商業(yè)銀行等金融機構發(fā)行的資產管理產品B.直接購買商品及金融衍生品類產品C.直接買賣股票D.投資人身保險產品答案：A知識點：第3章>第2節(jié)〉二、機構投資者（掌握）教材頁碼：P131-146解析：考點：考查社會公益基金?！洞壬平M織保值增值投資活動管理暫行辦法》規(guī)定，慈善組織的財產不得直接買賣股票;不得直接購買商品及金融衍生品類產品;不得投資人身保險產品;不得以投資名義向個人、企業(yè)提供借款等等。慈善組織開展投資活動應采用下列方式：（1）直接購買銀行、信托、證券、基金、期貨、保險資產管理機構、金融資產投資公司等金融機構發(fā)行的資產管理產品；（2）通過發(fā)起設立、并購、參股等方式直接進行股權投資；（3）將財產委托給受金融監(jiān)督管理部門監(jiān)管的機構進行投資。76.以下關于開放式基金的描述中，正確的是（）。A.投資人通過辦理轉托管業(yè)務，無法實現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務銷售渠道（或網(wǎng)點）的需要B.由于基金份額的轉換需要收取一定轉換費用，開放式基金份額轉換的綜合費用沒有優(yōu)勢c.開放式基金的非交易過戶，是從投資者的一個基金賬戶轉移到其名下的另一個基金賬戶D.基金份額持有人可以辦理其基金份額在不同銷售機構的轉托管手續(xù)答案：D知識點：第6章>第3節(jié)〉二、開放式基金份額的轉換、非交易過戶、轉托管與凍結（熟悉）教材頁碼：P425-426解析：選項A、C錯誤。開放式基金的非交易過戶是指不采用申購、贖回等交易方式，將一定數(shù)量的基金份額按照一定規(guī)則從某一投資者基金賬戶轉移到另一投資者基金賬戶的行為。投資人可通過辦理轉托管業(yè)務，實現(xiàn)其變更辦理基金業(yè)務銷售渠道（或網(wǎng)點）的需要。選項B錯誤?；鸱蓊~的轉換常常會收取一定的轉換費用，盡管如此，由于基金份額的轉換不需要先贖回已持有的基金再購買另一基金，因此綜合費用仍有優(yōu)勢。D選項正確，故本題選D。77.某一證券投資基金的基金資產凈值為21.8億元，基金負債是3.2億元，則該基金資產總值為（）億元。A.18.6B.25C.21.8D.27答案：B知識點：第6章〉第4節(jié)〉一、基金資產估值（熟悉）教材頁碼：P427-430解析：基金資產總值=基金資產;鋁直+基金負債=21.8+3.2=25（億元）。78.通常情況下，我國不同類型的開放式基金的認購費率上限依次排序為（）。A.股票基金〉債券基金〉貨幣基金B(yǎng).股票基金〉貨幣基金〉債券基金C.債券基金>貨幣基金〉股票基金D.債券基金>股票基金>貨幣基金答案：A知識點：第6章〉第3節(jié)〉一、基金的募集與認購（熟悉）教材頁碼：P421-425解析：基金管理人會針對不同的基金類型、不同的認購金額設置不同的認購費率。我國股票型基金的認購費率大多在1%-1.5%，債券型基金的認購費率通常在1%以下，貨幣市場基金一般不收取認購費。79.基金管理人可以從開放式基金財產中計提一定比例的（），用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務。A.申購費B銷售服務費C.贖回費D.基金托管費答案：B知識點：第6章〉第3節(jié)〉一、基金的募集與認購（熟悉）教材頁碼：P421-425解析：基金管理人可以從開放式基金財產中計提一定比例的銷售服務費，用于基金的持續(xù)銷售和給基金份額持有人提供服務。故本題選Bo80.根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權同普通股股東一起參加剩余稅后利潤分配，可將優(yōu)先股分為（）。A.可轉換優(yōu)先股和不可轉換優(yōu)先股B.累積優(yōu)先股票和非累積優(yōu)先股C.參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股D.可回購優(yōu)先股和不可回購優(yōu)先股答案：C知識點：第4章＞第1節(jié)〉三、優(yōu)先股（熟悉）教材頁碼：P223-228解析：根據(jù)優(yōu)先股股東按照確定的股息率分配股息后，是否有權同普通股股東一起參加剩余稅后利潤分配，可分為參與優(yōu)先股和非參與優(yōu)先股。根據(jù)優(yōu)先股是否可以轉換成普通股，可分為可轉換優(yōu)先股和不可轉換優(yōu)先股。根據(jù)公司因當年可分配利潤不足而未向優(yōu)先股股東足額派發(fā)股息，差額部分是否累積到下一會計年度，可分為累積優(yōu)先股和非累積優(yōu)先股。根據(jù)發(fā)行人或優(yōu)先股股東是否享有要求公司回購優(yōu)先股的權利，可分為可回購優(yōu)先股和不可回購優(yōu)先股。.金融衍生工具分為獨立衍生工具和嵌入式衍生工具，其分類的標準為（）。A.基礎工具種類B.自身交易方式C.產品形態(tài)D.交易場所答案：C知識點：第7章〉第1節(jié)〉二、金融衍生工具的分類（掌握）教材頁碼：P459-461解析：C選項正確，金融衍生工具按照產品形態(tài)分為獨立衍生工具和嵌入式衍生工具;A選項，按照基礎工具種類，可以分為股權類產品的衍生工具、貨幣衍生工具、利率衍生工具、信用衍生工具以及其他衍生工具；B選項，按照自身交易的方法和特點可以分為金融遠期合約、金融期貨、金融期權、金融互換和結構化金融衍生工具；D選項，按照交易場所可分為交易所交易的衍生工具和場外交易市場交易的衍生工具。.股票市場發(fā)展初期采用的股票發(fā)行方式是()，此時，發(fā)行股票的首要條件是取得指標和額度。A.核準制B.審批制C.注冊制D.配額制答案：B知識點：第4章〉第2節(jié)〉一、股票發(fā)行制度(熟悉)教材頁碼：P231-235解析：股票市場發(fā)展初期采用的股票發(fā)行方式是審批制，此時，發(fā)行股票的首要條件是取得指標和額度。故本題選瓦.()原來是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國境內上市的股份。A.優(yōu)先股B.CDRC.B股D.境外投資股答案：C知識點：第4章〉第1節(jié)〉四、我國股票的類型（了解）教材頁碼：P228-231解析：境內上市外資股原來是指股份有限公司向境外投資者募集并在我國境內上市的股份，投資者限于：外國的自然人、法人和其他組織;我國香港、澳門、臺灣地區(qū)的自然人、法人和其他組織;定居在國外的中國公民等。這類股票稱為"B股"。.金融學中的內部報酬率對應證券投資中的收益率指標是（）。A.到期收益率B.贖回收益率C.零利率D.持有期收益率答案：A知識點：第5章〉第4節(jié)〉四、債券收益率（了解）教材頁碼：P393-397解析：債券的到期收益率是使債券未來現(xiàn)金流現(xiàn)值等于當前價格所用的相同的貼現(xiàn)率，也就是金融學中所謂的內部報酬率。.證券公司從事資產管理業(yè)務，以下說法錯誤的是()。A.可以為單一投資者設立單一資產管理計劃B.可以為多個投資者設立集合資產管理計劃C.單一資產管理計劃可以接受貨幣資金委托，或者接受投資者合法持有的股票、債券或中國證監(jiān)會認可的其他金融資產委托D.集合資產管理計劃原則上應接受投資者合法持有的股票、債券等其他金融資產資金委托答案：D知識點：第3章〉第3節(jié)〉二、證券公司的主要業(yè)務(掌握)教材頁碼：P160-175解析：A、B項正確，經中國證監(jiān)會批準，證券公司可以為單一投資者設立單一資產管理計劃，也可以為多個投資者設立集合資產管理計劃，這些業(yè)務應與證券公司的自營業(yè)務相分離。C項正確，單一資產管理計劃可以接受貨幣資金委托，或者接受投資者合法持有的股票、債券或中國證監(jiān)會認可的其他金融資產委托。D項錯誤，證券公司從事資產管理業(yè)務時，集合資產管理計劃原則上應接受貨幣資金委托，中國證監(jiān)會認可的情形除外。故本題選D。.在金融期貨的主要交易制度中，具有高度杠桿作用的是()。A.保證金制度B.集中交易制度C.斷路器規(guī)則D.限倉制度答案：A知識點：第7章>第2節(jié)〉三、金融期貨合約與金融期貨市場(掌握)教材頁碼：P473-489解析：在金融期貨的保證金交易制度中，由于期貨交易的保證金比率很低，因此有高度的杠桿作用，這一杠桿作用使套期保值者能用少量的資金為價值量很大的現(xiàn)貨資產找到規(guī)避價格風險的手段，也為投機者提供了用少量資金獲取盈利的機會。87.政治及不可抗力因素會影響股票的價格水平，影響股票價格水平的政治及不可抗力因素主要包括()。I.戰(zhàn)爭U.政權更迭、領袖更替等政治事件HI.國際社會政治、經濟的變化IV.不可預料和不可抵抗的自然災害或不幸事件A.n、m、ivb.i、mI、n、ivi、口、m、iv答案：d知識點：第4章〉第4節(jié)〉一、股票的價值與價格(掌握)教材頁碼：P279-290解析：政治及其他不可抗力因素對股票價格的影響很大，往往很難預料，主要有：Q)戰(zhàn)爭。(2)政權更迭、領袖更替等政治事件。(3)政府重大經濟政策的出臺、社會經濟發(fā)展規(guī)劃的制訂、重要法規(guī)的頒布等。(4)國際社會政治、經濟的變化。(5)因發(fā)生不可預料和不可抵抗的自然災害或不幸事件，給社會經濟和上市公司帶來重大財產損失而又得不到相應賠償，股價會下跌。88.關于股票性質，下列說法錯誤的是()。A.股票是有價證券、要式證券B.股票是證權證券、資本證券C.股票是綜合權利證券D.股票是物權證券、債權證券答案：D知識點：第4章〉第1節(jié)〉一、股票的概念（掌握）教材頁碼：P211-220解析：股票具有以下性質：①股票是有價證券；②股票是要式證券；③股票是證權證券；④股票是資本證券；⑤股票是綜合權利證券，即股票既不屬于物權證券，也不屬于債權證券。故D選項錯誤，本題選Do.下列關于私募基金財產投資要求說法錯誤的是（）。A.嚴禁使用基金財產從事借（存）貸、擔保、明股實債等三國募基金投資活動B.應遵循"利益共享、風險共擔"原則C.為被投企業(yè)提供短期借款、擔保，借款或者擔保余額不得超過該私募基金實繳金額的20%D.可以從事承擔無限責任的投資答案：D知識點：第6章〉第7節(jié)〉三、私募基金財產投資要求（了解）教材頁碼：P452解析：考點：私募基金財產投資要求。私募基金投資活動應遵循"利益共享、風險共擔"原則，嚴禁使用基金財產從事借（存）貸、擔保、明股實債等非私募基金投資活動，嚴禁投向類信貸資產或其收（受）益權，不得從事承擔無限責任的投資，不得從事國家禁止投資、限制投資以及不符合國家產業(yè)政策、環(huán)保政策、土地管理政策的項目等。同時，遵從商業(yè)慣例，允許私募基金以股權投資為目的，為被投企業(yè)提供短期借款、擔保，借款或者擔保余額不得超過該私募基金實繳金額的20%.故本題選D。.下列關于基金資產凈值的計算，正確的是（）。I.基金資產總值減去基金負債n.基金總份額減去基金負債m.基金份額凈值乘以基金總份額IV.基金資產總值除以基金總份額a.i、mB.I、IVc.n、mD.n、iv答案：A知識點：第6章〉第4節(jié)〉一、基金資產估值（熟悉）教材頁碼：P427-430解析：基金資產總值是指基金全部資產的價值總和，從基金資產總值中扣除所有負債即是基金資產凈值?；鹳Y產凈值除以基金當前的總份額，就是基金的份額凈值。用公式表示為：Q）基金資產凈值=基金資產總值-基金負債（2）基金份額凈值=基金資產凈值+基金總份額（變形為：基金資產凈值=基金份額凈值x基金總份額）故本題選擇A選項。91.關于個人投資者投資基金的稅收問題，以下說法正確的有（）。I.個人投資者買賣基金份額免征增值稅n.個人投資者買賣基金份額暫免征收印花稅ni.個人投資者申購和贖回基金份額取得的差價收入，暫不征收個人所得稅iv.個人投資者從基金分配中獲得的收入，暫不征收個人所得稅a.I、n、mb.i、n、ivC.I、川、IVd.I、n、m、iv答案：d知識點：第6章＞第4節(jié)〉四、基金的稅收