企業(yè)生產(chǎn)運營分析報告

ERP沙盤模擬企業(yè)生產(chǎn)運營分析報告系別：班級：姓名：學(xué)號：企業(yè)生產(chǎn)運營分析報告目錄一、公司基本介紹二、經(jīng)營狀況概述三、生產(chǎn)中心運營分析（一）生產(chǎn)計劃的制定（二）生產(chǎn)線-產(chǎn)品組合策略分析（三）生產(chǎn)效率分析1.產(chǎn)能分析2.生產(chǎn)線有無閑置、轉(zhuǎn)產(chǎn)3.設(shè)備維護(hù)費用情況4.折舊費用（四）生產(chǎn)及時率四、評價與建議五、模擬演練心得（一）細(xì)節(jié)決定成?。ǘ┟半U就是保險（三）沒有最好、只有更好（四）不要只想著賺錢一、公司基本介紹我們的團(tuán)隊有A、B、C、D、E、F和G六名同學(xué)組成，其扮演角色是……；我們的公司名稱是必勝客ONE，言外之意是在這次模擬運營一個企業(yè)的過程中不僅要勝利而且還要學(xué)到東西，正如我們的團(tuán)隊目標(biāo)一樣沒有最好只有更好。二、經(jīng)營狀況概述經(jīng)過ERP沙盤模擬6年的運營操作，我們企業(yè)取得主要經(jīng)營成果是擁有一條柔性生產(chǎn)線、一條半自動生產(chǎn)線和一條手工生產(chǎn)線；由于貸款不當(dāng)導(dǎo)致資金問題僅開辟了本地市場和區(qū)域市場；研發(fā)了新產(chǎn)品P1、P2和P3；成功通過了ISO9000。但是目前面臨的問題是還貸壓力較大，流動資金緊張，銷售產(chǎn)品的資金勉強(qiáng)能維持下一年度的還貸及各種費用。如若繼續(xù)經(jīng)營，我們必須詳細(xì)做出各種經(jīng)費預(yù)算，在第三年流動資金嚴(yán)重短缺的情況下不得不以貼現(xiàn)的方式來緩解近期的現(xiàn)金流動緊張的局面。在第四年和第五年里不得不降低廣告費的投入，慎重投入，并且在接下來的幾年里開源節(jié)流拿下幾個不錯的訂單，才得以讓公司效益有所好轉(zhuǎn)。市場是公司運轉(zhuǎn)核心，因此作為公司的市場總監(jiān)肩負(fù)的責(zé)任巨大，市場的分析預(yù)測的準(zhǔn)確性關(guān)系到企業(yè)日后的經(jīng)營效益，若一個決策失誤輕則將帶給企業(yè)一定的損失，重則有可能導(dǎo)致企業(yè)破產(chǎn)。根據(jù)市場預(yù)測圖表分析P產(chǎn)品將會從目前相對低水平發(fā)展為一個高技術(shù)產(chǎn)品，從需求量預(yù)測圖和產(chǎn)品價格預(yù)測圖可知P1、P2產(chǎn)品在本地市場、區(qū)域市場前幾年較好，而P2是市場的長青樹；后幾年對產(chǎn)品的ISO9000和ISP14000認(rèn)證需求較高，P3、P4產(chǎn)品的市場大價格也高。因此作以下決定：第一年：銷售：決定研發(fā)新產(chǎn)品同時P1、P2、P3，開拓本地和區(qū)域兩個市場。根據(jù)我企業(yè)已有的生產(chǎn)線、開拓的市場以及研發(fā)的產(chǎn)品，在對市場的整體趨勢進(jìn)行分析后，經(jīng)過分析我認(rèn)為競爭對手第一年都會在本地和區(qū)域市場打拼，多數(shù)生產(chǎn)P1、P2產(chǎn)品，P1、P2產(chǎn)品的市場競爭激烈，因此決定研發(fā)P3產(chǎn)品搶先占領(lǐng)市場。為了能率先拿下P1的訂單，先所以決定將廣告費的重點放在P1、P3上，所以我們對P1投入了5M的廣告費，P3產(chǎn)品2M的廣告費。相比較而言，第一年的營銷方案還算不錯。本年我們拿到了一個P1產(chǎn)品數(shù)量為3的訂單，所獲毛利為7M，一個P3產(chǎn)品數(shù)量為1的訂單，所獲毛利為4M。財務(wù)：時時與生產(chǎn)部門財務(wù)部門聯(lián)系，掌握企業(yè)的財務(wù)情況和生產(chǎn)能力便于作出最優(yōu)的預(yù)測方案，在第一年里生產(chǎn)方面，我企業(yè)一致決定用手工線生產(chǎn)P1、半自動生產(chǎn)P2、柔性線生產(chǎn)P3，由于每條生產(chǎn)線的安裝周期和生產(chǎn)周期不一致，同時三種產(chǎn)品的研發(fā)周期也不一致，因此，P1產(chǎn)品在第一年的第三季度開始生產(chǎn)(即有一個在制品)。生產(chǎn)：經(jīng)過了前兩年的模擬經(jīng)營，我們發(fā)現(xiàn)我們應(yīng)該在第一年就更新生產(chǎn)線，為擴(kuò)大經(jīng)營做準(zhǔn)備。由于趨于保守的經(jīng)營思維，我們沒有敢在第一年拿出資金買生產(chǎn)線，以至于日后生產(chǎn)的產(chǎn)品數(shù)量較小，不能為企業(yè)帶來更多的收益。在財務(wù)方面借了一個短期借款40M。但是在后來企業(yè)沒有流動資金時才知道應(yīng)該在企業(yè)最有錢時多開拓幾個市場為后幾年產(chǎn)品市場開拓提前做準(zhǔn)備。一年下來所有者權(quán)益降為46。第二年銷售：原計劃于本年開拓亞洲市場；但因第一年并未生產(chǎn)出產(chǎn)品也就無收入來源，各種費用支大于收故未能繼續(xù)開拓市場，在接下來的幾年里都因資金問題而無法開拓市場。P1、P2、P3產(chǎn)品均以研發(fā)完成。根據(jù)頭年選單排名分析：P1在區(qū)域下廣告費的只有第八組，P2產(chǎn)品投在本地和區(qū)域的多，P3只有第一組與我組生產(chǎn)，因此我分析后認(rèn)為本年會有少數(shù)競爭對手轉(zhuǎn)向投p1產(chǎn)品。所以決定本地p1投1M的廣告費、p3投3M的廣告費、P2產(chǎn)品投區(qū)域3M。結(jié)果證明我們的預(yù)測是對的，此次我們本地p1、P3j第一選訂單，區(qū)域P2也是第二選定單。生產(chǎn)：維持已有的三條生產(chǎn)線不變，沒有多余資金購買生產(chǎn)線。當(dāng)時的經(jīng)營的理念就是穩(wěn)步前進(jìn)，目前看來，這樣的選擇是適合當(dāng)時我們企業(yè)的具體情況的。財務(wù)方面：分別借了40M的短期貸款和長期貸款。本年的另一較大的決策失誤就是沒有借用長期貸款來周轉(zhuǎn)資金。因長期貸款數(shù)目較小，面對資金周轉(zhuǎn)緊張，被迫一直以短期貸款來維持生產(chǎn)經(jīng)營。直到得知競爭對手們都貸長期借款80M---100M時，此時，我們對“借雞生蛋”才有初步的意識。但由于保守經(jīng)營，不想通過變賣生產(chǎn)線來擴(kuò)大經(jīng)營只好通過貼現(xiàn)維持經(jīng)營。所有者權(quán)益降為23。

第三年：銷售：產(chǎn)品瞄向P2、P3產(chǎn)品。資金嚴(yán)重短缺，廣告費不足，無力與其他企業(yè)競爭，在廣告費投入方面慎重又慎重。只拿到了1個P2訂單和4個p3訂單、1個p3訂單。生產(chǎn)：繼續(xù)更新生產(chǎn)線。財務(wù)：資金周轉(zhuǎn)緊張，利用短期貸款和貼現(xiàn)緩解緊張所有者權(quán)益降為20。第四年銷售：沒有閑于資金開拓市場；主要生產(chǎn)P2和P3產(chǎn)品。繼上年資金問題以及市場競爭激烈，無力爭奪市場，故采取穩(wěn)步策略力求拿到P3產(chǎn)品訂單。總廣告費投入為4M，拿到一張4個P3訂單和數(shù)量為1的訂單。財務(wù)：上一年訂單多本年銷售的產(chǎn)品多，所有者權(quán)益升為30第五年銷售：主打P2、P3產(chǎn)品；爭取拿個號訂單確保在最后一年把所有產(chǎn)品銷售完實現(xiàn)零庫存。P2產(chǎn)品在本地市場只投入3M就拿到了數(shù)量為2的訂單，在區(qū)域市場投入3M拿到數(shù)量為3的訂單；P3產(chǎn)品在本地投入3M在區(qū)域投入2M的廣告費。P3在本地市場因二次選單我們拿到了一個數(shù)量為3的訂單和一個數(shù)量為2的加急單,兩種產(chǎn)品的毛利和為46M.。雖然P3產(chǎn)品我們在區(qū)域投了2M的廣告費且選單排名第二，但是我們的生產(chǎn)線最多能產(chǎn)5個P3，而在本地選單中一選滿所以我們放棄了區(qū)域選單。浪費了2M的廣告費但是此次選單最為完美，生產(chǎn)的產(chǎn)品均銷售出產(chǎn)減少產(chǎn)品庫存。生產(chǎn)：因P2產(chǎn)品市場競爭激烈，所以上一年度投入1M的廣告費都沒有拿到訂單，因此導(dǎo)致本年2個P2產(chǎn)品庫存。財務(wù)：所有者權(quán)益不變，保持30。本年銷售產(chǎn)品較少，銷售收入扣除費用后基本維持不變。

第六年銷售：ISO9000認(rèn)證已完成，P2產(chǎn)品在本地市場只投入3M就拿到了數(shù)量為2的訂單，在區(qū)域市場投入3M拿到數(shù)量為3的訂單；P3產(chǎn)品在本地投入3M在區(qū)域投入2M的廣告費。P3在本地市場因二次選單我們拿到了一個數(shù)量為3的訂單和一個數(shù)量為2的加急單,兩種產(chǎn)品的毛利和為46M.。雖然P3產(chǎn)品我們在區(qū)域投了2M的廣告費且選單排名第二，但是我們的生產(chǎn)線最多能產(chǎn)5個P3，而在本地選單中一選滿所以我們放棄了區(qū)域選單。浪費了2M的廣告費但是此次選單最為完美，生產(chǎn)的產(chǎn)品均銷售出產(chǎn)減少產(chǎn)品庫存。生產(chǎn)：與生產(chǎn)部門一起預(yù)算生產(chǎn)線產(chǎn)品產(chǎn)量，嚴(yán)格把關(guān)，避免因預(yù)算失誤給生產(chǎn)及銷售帶來影響從而影響整個企業(yè)的發(fā)展。財務(wù)：銷售貨款還短期貸款，借了還還了又貸，維持小規(guī)模的生產(chǎn)經(jīng)營，還好預(yù)算仔細(xì)才不至于讓公司破產(chǎn)，一度我們企業(yè)所有者權(quán)益由最低下降到20后在第六年又上升到48，雖然與最初的70有一定的差距，但還是再慢慢回升，所有者權(quán)益升為48。三、生產(chǎn)中心運營分析（一）生產(chǎn)計劃的制定從總體來說，我公司剛剛接手生產(chǎn)廠缺乏生產(chǎn)經(jīng)驗，沒有從一開始就做好合理的生產(chǎn)規(guī)劃，未能充分考慮到產(chǎn)品研發(fā)時間與生產(chǎn)線建設(shè)時間的因素，加之起初p1在本地市場還是占很大市場份額的，生產(chǎn)部門便直接投入生產(chǎn)產(chǎn)品p1，希望在第一年內(nèi)能拿到大的訂單，獲得較多收入。由于第一年未能充當(dāng)當(dāng)?shù)氐臉?biāo)王，所以沒有拿到大訂單，導(dǎo)致很多p1作為庫存剩余，從第二年才開始研發(fā)p2，p3。第二年我們積累了一定的經(jīng)驗，并且認(rèn)識到本地市場目前對p1仍然有較大的市場，但是需求在不久的將來會逐漸減少，所以在第一季度著手開發(fā)p2，p3，希望能盡早獲得p2，p3的訂單。在研發(fā)p2，p3的過程中，繼續(xù)生產(chǎn)p1，希望在當(dāng)年能拿到較大的訂單，并且能夠及時收回資金，投入生產(chǎn)。但是受到第一年銷售額的影響，所以未能爭取到大的p1訂單，而p2，p3又在研發(fā)中，導(dǎo)致第二年依然保持相同的銷售量，一方面p1積壓，另一方面還需要繼續(xù)購進(jìn)生產(chǎn)原料繼續(xù)生產(chǎn)不至于使生產(chǎn)線閑置。表一我們預(yù)計在第三、第四年p1的訂單依舊保持與前期相等，p2已研發(fā)成功，可以生產(chǎn)接到訂單。到第三年年末，公司由于大量的貸款即將到期，用于投入生產(chǎn)的資金不足加之預(yù)計訂單量持平，所以降低了生產(chǎn)。因為總共要求經(jīng)營四年，在第四年第一季度完成少量訂單后，CEO便決定變賣廠房生產(chǎn)線以償還之前的銀行貸款和高利貸，提前結(jié)束生產(chǎn)活動。（二）生產(chǎn)線-產(chǎn)品組合策略分析我公司于第一年只投入建設(shè)半自動生產(chǎn)線，在第一年第三季投入使用，因為沒有從經(jīng)營一開始開發(fā)p2、p3所以只能與其他幾條生產(chǎn)線同時生產(chǎn)p1。這也是p1在后來訂單了需求量持平的情況下，積壓的原因。第二年投第三、四期投入建設(shè)的柔性線和半自動線，在第三年的第三、四期才投入使用，期間一直生產(chǎn)p1產(chǎn)品，與A公司對比，A公司在第一年開發(fā)了p2，在第二年及時投入了大量資金建設(shè)生產(chǎn)線，在第二年時對p2產(chǎn)品市場占有率擁有絕對優(yōu)勢；而我公司雖然在第一年比其他很多公司多投入了，建設(shè)半自動生產(chǎn)線，但是在第二年年初未及時建設(shè)柔性線、全自動線，影響了p2的生產(chǎn)。在建成柔性線、全自動線后，利用柔性線生產(chǎn)p2，p3，全自動線生產(chǎn)p1、p2，這樣大大提高了生產(chǎn)效率在第三年時超過了A公司的p2市場占有率。（三）生產(chǎn)效率分析1.產(chǎn)能分析我們公司在這四年經(jīng)營中，主要有p1，p2，p3這三種產(chǎn)品，由于p2，p3開發(fā)晚，加之生產(chǎn)線建設(shè)滯后，導(dǎo)致p1產(chǎn)量過剩，而對于p2的產(chǎn)能不高，在第三年的p2訂單中我公司要求生產(chǎn)3個單位的p2，而由于生產(chǎn)p2的能力不強(qiáng)，在完成訂單時很困難，從其他公司高價購入p2完成訂單。之后利用柔性線完成了1個單位的p3的生產(chǎn)。生產(chǎn)線投資決策公司在接受老廠長移交時擁有三條手工生產(chǎn)線,還有一條半自動生產(chǎn)線,從生產(chǎn)線產(chǎn)能一覽表可知，全自動、柔性生產(chǎn)線生產(chǎn)周期短，生產(chǎn)效率高，但是安裝周期都需要4Q，時間相對較長。表二為了提高生產(chǎn)效率，接到更多的訂單，增加銷售收入，我們從第二年開始投入新型生產(chǎn)線的建設(shè)，但是時間較晚，從第三期才開始引入柔性生產(chǎn)線，第四期引入全自動生產(chǎn)線，柔性線與全自動線分別在第三年的第三期、第四期才投入使用，這為后面的生產(chǎn)造成了很大影響，致使我們在p2產(chǎn)品的市場占有率不高，并且在第三年的p2訂單中由于高效率生產(chǎn)線的在建期，我們不得不從其他公司高價購入p2，來完成訂單。在第四年，經(jīng)營即將到期，完成少量訂單之后，CEO出于先償還貸款的決定，將生產(chǎn)線變賣，中間過程產(chǎn)生了巨大的損失，因為新生產(chǎn)線剛建成不久，其生產(chǎn)能力尚未發(fā)揮，通過變賣只獲得少量殘值。首先，我公司第一年考慮欠妥，沒有從一開始在資金充足、時間充裕的情況下及時投資高級生產(chǎn)線，從第二年才意識到要投入建設(shè)，以至于影響到了p2的生產(chǎn)，和p3生產(chǎn)的可能。其次，沒有及時淘汰舊的落后生產(chǎn)線，導(dǎo)致在第一年到第三年每年都有大量的設(shè)備維護(hù)費用。2.生產(chǎn)線有無閑置、轉(zhuǎn)產(chǎn)我公司為了避免造成生產(chǎn)線閑置帶來的損失，一直進(jìn)行生產(chǎn)，直到第四年第二季度，CEO決定變賣生產(chǎn)線、廠房歸還銀行貸款、高利貸。3.設(shè)備維護(hù)費用情況第一年維護(hù)費用第二年維護(hù)費用第三年維護(hù)費用4.折舊費用我公司的折舊費用如下：在第二年，我公司變賣了一條手工生產(chǎn)線，在第二年第三四期建設(shè)的生產(chǎn)線，在第三年投入使用，不折舊，所以在折舊費上表較少，第四年生產(chǎn)線變賣，不折舊（四）生產(chǎn)及時率我認(rèn)為生產(chǎn)及時率這個指標(biāo)與生產(chǎn)線投入建設(shè)的時間，生產(chǎn)線的生產(chǎn)周期，原材料的采購有直接關(guān)系，與產(chǎn)品的銷售有間接關(guān)系。正如生產(chǎn)線分析中提到，越高級的生產(chǎn)線，耗費的生產(chǎn)周期越少，生產(chǎn)越及時，但是由于我公司的高級生產(chǎn)線投入建設(shè)晚，自然生產(chǎn)及時性比其他早投入生產(chǎn)線建設(shè)的公司的生產(chǎn)及時性差。到后來我公司擁有了兩條高級的生產(chǎn)線，但是由于資金影響到原材料的采購，不能生產(chǎn)更多的p2、p3，不能到市場上接訂單。由于訂單接的少，導(dǎo)致大量的產(chǎn)品積壓，不能收回資金，間接影響到公司的資金運轉(zhuǎn)，影響到了生產(chǎn)投資，影響到生產(chǎn)的及時性。綜上所述，隨著對企業(yè)的不斷了解及對業(yè)務(wù)的不斷掌握，在生產(chǎn)運營方面，企業(yè)必須提前做出詳盡的計劃，從而使企業(yè)能夠在市場經(jīng)濟(jì)中穩(wěn)步前進(jìn)，并得以發(fā)展。四、評價與建議（一）評價我組生產(chǎn)運營總體狀態(tài)……（二）建議如何改進(jìn)……五、模擬演練心得經(jīng)過系統(tǒng)學(xué)習(xí)，有些許心得體會，在此略作簡單分享，希望通過課后的總結(jié)，能夠更加快速的進(jìn)步，在將來個人的企業(yè)經(jīng)營之中能夠讓企業(yè)穩(wěn)中求快，累累碩果，回報社會。具體分享以下幾點。（一）細(xì)節(jié)決定成敗當(dāng)我第一次接觸到這種模擬式的企業(yè)經(jīng)營時，老師給我們看了一張大的企業(yè)的布局圖。其中看到了企業(yè)的生產(chǎn)中心、財務(wù)中心和物流中心等許多企業(yè)都必備的運營要素，這些要素促成了企業(yè)的正常經(jīng)營。剛開始運營模擬經(jīng)營的時候，每個企業(yè)都會有100M的起步資金，當(dāng)自己熟悉了自己企業(yè)的基本情況后就開始了模擬創(chuàng)業(yè)了。在我創(chuàng)業(yè)之初，我利用了一部分資金投入了廣告費爭取能接到比較好的單。在接到單之后，就進(jìn)行了企業(yè)前期的生產(chǎn)與經(jīng)營，因為企業(yè)只是剛剛建立，還沒有廠房跟一些相關(guān)的設(shè)備，所有的一切都只能從零開始，在第一個季度的時候我用20M租用了4個大廠房并安裝了4條全自動生產(chǎn)線，本來這個生產(chǎn)線是需要4個季度才能夠完成安裝的，但是由于自己的不夠?qū)Ｐ模Y(jié)果導(dǎo)致了在第二個季度居然忘記安裝，當(dāng)原料都已經(jīng)準(zhǔn)備好的時候卻不能夠生產(chǎn)，結(jié)果在過年關(guān)的時候非但沒有賺到第一桶金，反而因為種種租金差點讓自己的企業(yè)奄奄一息了。最后只能在第二年的時候在加倍努力的去經(jīng)營，由于資金的限制，負(fù)債累累！所以我覺得在經(jīng)營企業(yè)的時候細(xì)節(jié)真的是太重要了，好的領(lǐng)導(dǎo)者就是要看到一般人所看不到的企業(yè)經(jīng)營狀況，細(xì)節(jié)決定成敗，自信改變?nèi)松。ǘ┟半U就是保險有時候就覺得是這樣，在第二年的企業(yè)經(jīng)營中，我發(fā)現(xiàn)假如我不改變自己的思維模式的話，很可能在這一年我的企業(yè)就會很快死的，在這一年我沒有輕易去做短期貸款，因為我覺得貸款就是一種負(fù)債，它會讓我的企業(yè)陷入不可挽回的地步，假如說不貸款，我的企業(yè)又很有可能在這一年末就會因為欠債過多而經(jīng)營為負(fù)，結(jié)果有會失敗，但我不太確定失敗的可能性有多大！我當(dāng)時只知道如果貸款的話，我就要早還款一年，結(jié)果還是會給我的企業(yè)帶來負(fù)擔(dān)。在我還沒有仔細(xì)的考慮清楚之前，我就做出了選擇，因為我覺得時間就是金錢，在真正的市場上可能沒有人會花很久的時間去等一個永遠(yuǎn)都不是很確定的人！我決定在這一年貸款40M！結(jié)果到年底果然起到了作用，40M只用到了2M，可以說是有驚無險了！我的最大的感受就是，在有些情況下人生就會面臨自己覺得不知如何才好的事情，往往在這樣的情況之下，我們就要具有勇者的精神、霸者的魅力！勇敢的做出傾聽自己內(nèi)心的抉擇，往往在這個時候，請相信自己的心靈---她是對的?。ㄈ]有最好、只有更好在這次經(jīng)營模擬企業(yè)之前，聽老師說