一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表

企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則類(lèi)報(bào)表一般企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表資產(chǎn)負(fù)債表編制單位:

期末 年

年月日 單位：元負(fù)債及所有者權(quán)益 期末 年初資產(chǎn) 行次余額 余

(或股東權(quán)益)

行次余額 余額流動(dòng)資產(chǎn)：1流動(dòng)負(fù)債：34貨幣資金2短期借款35交易性金融資產(chǎn)3交易性金融負(fù)債36應(yīng)收票據(jù)4應(yīng)付票據(jù)37應(yīng)收帳款5應(yīng)付賬款38預(yù)付款項(xiàng)6預(yù)收款項(xiàng)39應(yīng)收利息7應(yīng)付職工薪酬40應(yīng)收股利8應(yīng)交稅費(fèi)41其他應(yīng)收款9應(yīng)付利息42存貨10應(yīng)付股利43一年內(nèi)到期的非流動(dòng)資產(chǎn)11其他應(yīng)付款44其他流動(dòng)資產(chǎn)12一年內(nèi)到期的非流動(dòng)負(fù)債45流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)13其他流動(dòng)負(fù)債46非流動(dòng)資產(chǎn)：14流動(dòng)負(fù)債合計(jì)47可供出售金融資產(chǎn)15非流動(dòng)負(fù)債:48持有至到期投資16長(zhǎng)期借款49長(zhǎng)期應(yīng)收款17應(yīng)付債券50長(zhǎng)期股權(quán)投資18長(zhǎng)期應(yīng)付款51投資性房地產(chǎn)19專(zhuān)項(xiàng)應(yīng)付款52固定資產(chǎn)20預(yù)計(jì)負(fù)債53在建工程21遞延所得稅負(fù)債54工程物資22其他非流動(dòng)負(fù)債55固定資產(chǎn)清理23非流動(dòng)負(fù)債合計(jì)56生產(chǎn)性生物資產(chǎn)24負(fù)債合計(jì)57油氣資產(chǎn)25所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）：58無(wú)形資產(chǎn)26實(shí)收資本（或股本）59開(kāi)發(fā)支出27資本公積60商譽(yù)28減：庫(kù)存股61長(zhǎng)期待攤費(fèi)用29專(zhuān)項(xiàng)儲(chǔ)備62遞延所得稅資產(chǎn)30盈余公積63其他非流動(dòng)資產(chǎn)31未分配利潤(rùn)64非流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)資產(chǎn)總計(jì)

所有者權(quán)益（或股東權(quán)益）合 65計(jì)負(fù)債和所有者權(quán)益（或股東權(quán) 66益）總計(jì)利潤(rùn)表益）總計(jì)編制單位: 年月日項(xiàng)目 行次 本期金一、營(yíng)業(yè)收入 1減：營(yíng)業(yè)成本 2營(yíng)業(yè)稅金及附加 3銷(xiāo)售費(fèi)用 4管理費(fèi)用 5財(cái)務(wù)費(fèi)用 6資產(chǎn)減值損失 7加：公允價(jià)值變動(dòng)收益（損失以號(hào)填列） 8投資收益（損失以號(hào)填列） 9其中：對(duì)聯(lián)營(yíng)企業(yè)和合營(yíng)企業(yè)的投資收益 10二、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)（虧損以“－”號(hào)填列） 11加：營(yíng)業(yè)外收入 12減：營(yíng)業(yè)外支出 13其中：非流動(dòng)資產(chǎn)處置損失 14三、利潤(rùn)總額（虧損總額以“－”號(hào)填列） 15減：所得稅費(fèi)用 16四、凈利潤(rùn)（凈虧損以“－”號(hào)填列） 17五、每股收益： 18（一）基本每股收益 19（二）稀釋每股收益 20

單位：元上期金額編制單位:

現(xiàn)金流量表項(xiàng)目

年月日行本期金額次

單位：元上期金額一、經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 1銷(xiāo)售商品、提供勞務(wù)收到的現(xiàn)金 2收到的稅費(fèi)返還 3收到的其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 4經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì) 5購(gòu)買(mǎi)商品、接受勞務(wù)支付的現(xiàn)金 6支付給職工以及為職工支付的現(xiàn)金 7支付的各項(xiàng)稅費(fèi) 8支付其他與經(jīng)營(yíng)活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金 9經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì) 10經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~ 11二、投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量： 12收回投資收到的現(xiàn)金 13取得投資收益收到的現(xiàn)金 14處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期 15資產(chǎn)收回的現(xiàn)金凈額處置子公司及其他營(yíng)業(yè)單位收到的現(xiàn)金 16凈額收到其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)產(chǎn)所支付的現(xiàn)金投資支付的現(xiàn)金取得子公司及其他營(yíng)業(yè)單位支付的現(xiàn)金凈額支付其他與投資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金投資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~三、籌資活動(dòng)所產(chǎn)生的現(xiàn)金流量：吸收投資收到的現(xiàn)金取得借款收到的現(xiàn)金收到其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流入小計(jì)償還債務(wù)支付的現(xiàn)金分配股利、利潤(rùn)或償付利息支付的現(xiàn)金支付其他與籌資活動(dòng)有關(guān)的現(xiàn)金籌資活動(dòng)現(xiàn)金流出小計(jì)籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~四、匯率變動(dòng)對(duì)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物的影響五、現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額六、期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物余額補(bǔ)充資料凈利潤(rùn)加：資產(chǎn)減值準(zhǔn)備生物資產(chǎn)折舊無(wú)形資產(chǎn)攤銷(xiāo)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用攤銷(xiāo)處置固定資產(chǎn)、無(wú)形資產(chǎn)和其他長(zhǎng)期資產(chǎn)的損失（收益以“－”號(hào)填列）固定資產(chǎn)報(bào)廢損失（列）公允價(jià)值變動(dòng)損失（列）財(cái)務(wù)費(fèi)用（收益以“－”號(hào)填列）投資損失（收益以“－”號(hào)填列）遞延所得稅資產(chǎn)減少（填列）遞延所得稅負(fù)債增加（填列）存貨的減少（增加以“－”號(hào)填列）

17181920212223242526272829303132333435363738行本年金額 上年金次3940414243444546474849505152經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”經(jīng)營(yíng)性應(yīng)收項(xiàng)目的減少（增加以“－”號(hào)填列）經(jīng)營(yíng)性應(yīng)付項(xiàng)目的增加（號(hào)填列）其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~不涉及現(xiàn)金收支的重大投資和籌資活動(dòng)：債務(wù)轉(zhuǎn)為資本一年內(nèi)到期的可轉(zhuǎn)換公司債券融資租入固定資產(chǎn)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈變動(dòng)情況：現(xiàn)金的期末余額減：現(xiàn)金的期初余額加：現(xiàn)金等價(jià)物的期末余額減：現(xiàn)金等價(jià)物的期初余額5354555657585960616263646566所有者權(quán)益（股東權(quán)益）變動(dòng)表所有者權(quán)益變動(dòng)表本年金額項(xiàng)目行實(shí)收資本資本減：庫(kù)盈余未分配本年金額項(xiàng)目行實(shí)收資本資本減：庫(kù)盈余未分配所有者實(shí)收資本次(或股本)公積存股公積利潤(rùn)權(quán)益合計(jì)(或股本)一、上年年末余額加：會(huì)計(jì)政策變更前期差錯(cuò)更正123二、本年年初余額4三、本年增減變動(dòng)金額（減少以“-”號(hào)填列）5（一）凈利潤(rùn)6（二）直接計(jì)入所有者權(quán)益的利得和損失71．可供出售金融資產(chǎn)公允價(jià)值變動(dòng)凈額82．權(quán)益法下被投資單位其他所有者權(quán)益變動(dòng)的影響93．與計(jì)入所有者權(quán)益項(xiàng)目相關(guān)的所得稅影響104．其他11上述（一）和（二）小計(jì)12（三）所有者投入和減少資本（三）所有者投入和減少資本131．所有者投入資本142．股份支付計(jì)入所有者權(quán)益的金額153．其他