3章財政目標(biāo)與公共選擇課件

第三章財政目標(biāo)和公共選擇財政目標(biāo)公共選擇理論第三章財政目標(biāo)和公共選擇1一、財政目標(biāo)效率：人們在生產(chǎn)中投入和產(chǎn)出之間的比例關(guān)系。最優(yōu)的效率標(biāo)準(zhǔn)一般以帕累托最優(yōu)來表達。公平：如何對一個社會所能夠提供的產(chǎn)品和服務(wù)進行更合理的分配，以使更多社會成員感覺到這種分配是合理的。公平與效率的關(guān)系一、財政目標(biāo)效率：人們在生產(chǎn)中投入和產(chǎn)出之間的比例關(guān)系。最優(yōu)2

效率是經(jīng)濟資源的使用結(jié)果能給國民帶來最大限度滿足效率滿足的三個條件消費意愿的表達是自愿和理性的，不存在強制和非理性。所有經(jīng)濟資源均投入使用，無閑置資源資源配置結(jié)構(gòu)是合理，滿足最大消費需求效率是經(jīng)濟資源的使用結(jié)果能給國民帶來最大限度滿足效率3效率的實現(xiàn)過程A產(chǎn)量B產(chǎn)量OA1B1U1U2E1E2A0B01.假定第一個條件是滿足的；2.A1—B1為生產(chǎn)可能性邊界，該線上所有點都滿足第二個條件；3.E1點滿足第三個條件。而E2點所在的U2等效用線低于U1，因此是缺乏效率的。效率的實現(xiàn)過程A產(chǎn)量B產(chǎn)量OA1B1U1U2E1E2A0B04公平目標(biāo)探討公平目標(biāo)是人類長期追求與探討的命題。功利主義：社會福利等于社會效用之和，不必要調(diào)整由市場形成的收入分配結(jié)果；羅爾斯主義：社會福利只取決于境況最差的人的水平，必須采取再分配政策改善窮人狀況；折中主義：增加窮人的和減少富人的都是一種改善；平均主義：公平目標(biāo)探討公平目標(biāo)是人類長期追求與探討的命題。5公平的概念。從三個方面進行解釋。市場經(jīng)濟中公平的兩個要義。廣義公平概念起點公平－－機會均等，人們參與經(jīng)濟生活的起點應(yīng)該一致規(guī)則公平－－人們參與經(jīng)濟生活時應(yīng)該面對同樣的競爭規(guī)則結(jié)果公平－－收入分配差別應(yīng)當(dāng)控制在社會可容忍的范圍內(nèi)狹義公平概念貧困指數(shù)－－貧困線以下人口占總?cè)丝诘谋戎亍Ｔu論?；嵯禂?shù)－－洛倫茨曲線中描述的收入分配狀況的集中反映。公平的概念。從三個方面進行解釋。市場經(jīng)濟中公平的兩個要義。廣6基尼系數(shù)的分區(qū)控制標(biāo)準(zhǔn)基尼系數(shù)區(qū)間值對分配結(jié)果的評價0.2以下過于平均0.2---0.3比較平均0.3---0.4比較合理0.4---0.6差距較大0.6以上差距懸殊基尼系數(shù)的分區(qū)控制標(biāo)準(zhǔn)基尼系數(shù)區(qū)間值對分配結(jié)果的評價0.2以7公平與效率的權(quán)衡總體是相互促進的關(guān)系公平促進效率公平維護穩(wěn)定，提高效率的前提條件某些公平政策同時也是效率機制合理的公平政策可以實現(xiàn)公平與效率的“雙贏”效率的提升也可以促進更高水平、更加穩(wěn)定的公平公平與效率的權(quán)衡總體是相互促進的關(guān)系公平促進效率公平維護穩(wěn)定8公平與效率之間也存在矛盾公平程度過高，平均主義嚴(yán)重，必然影響效率。收入差距過大，基尼系數(shù)過高，必然破壞公平。公平與效率之間也存在矛盾公平程度過高，收入差距過大，9分配狀況（公平）與效率的關(guān)系E(效率)F(公平)OF0F1E1正相關(guān)負(fù)相關(guān)在不同區(qū)間，公平與效率的相關(guān)關(guān)系不同分配狀況（公平）與效率的關(guān)系E(效率)F(公平)OF0F1E10

財政支出的社會經(jīng)濟原則內(nèi)容包括：效率、公平、穩(wěn)定三原則。

財政支出的社會經(jīng)濟原則11

第一、效率原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制通過財政支出，優(yōu)化資源配置，提高勞動生產(chǎn)率，獲得最大的經(jīng)濟效益。實現(xiàn)機制：科學(xué)合理地編制政府預(yù)算，實現(xiàn)政府部門和非政府部門之間資源配置的最佳組合；嚴(yán)格考察與評價每項支出的經(jīng)濟效益及其社會效益，選擇最優(yōu)方案；根據(jù)國民經(jīng)濟宏觀發(fā)展需要，相機調(diào)整財政平衡政策。

第一、效率原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制12

第二、公平原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制

通過財政支出，對市場調(diào)節(jié)所進行的初次分配進行有效的再分配，以求得個人和企業(yè)在國民收入分配中能夠?qū)崿F(xiàn)機會均等，使社會受益具有普遍性，即受益機會均等，從而達到公平分配的狀態(tài)。實現(xiàn)機制：投資、撥款、轉(zhuǎn)移支付等財政手段。第二、公平原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制13公平與效率相兼顧公平本質(zhì)上是生活水平公平，市場經(jīng)濟中主要是收入分配公平收入分配公平是結(jié)果公平。效率是用有限的資源獲得最大的效益。公平與效率的關(guān)系聯(lián)系－－公平是效率的前提；效率是公平的基礎(chǔ)矛盾－－過分強調(diào)效率，差距過大，會影響公平和穩(wěn)定；過分突出公平，平均主義盛行，會妨礙效率公平與效率相兼顧公平本質(zhì)上是生活水平收入分配公平是結(jié)果公平。14

第三、穩(wěn)定原則的內(nèi)容及其實現(xiàn)機制

指財政支出促進社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。在市場經(jīng)濟條件下，市場體系無法有效協(xié)調(diào)其自身的所有活動使之達到平衡，會出現(xiàn)經(jīng)濟周期的興衰更迭、失業(yè)和通貨膨脹等現(xiàn)象。政府可以利用財政措施進行調(diào)節(jié)，通過財政支出規(guī)模、、結(jié)構(gòu)的變化來調(diào)節(jié)，引導(dǎo)經(jīng)濟運行，使經(jīng)濟實現(xiàn)平穩(wěn)的發(fā)展。第三、穩(wěn)定原則的內(nèi)容及其實現(xiàn)機制15

二、公共選擇理論公共選擇理論是一門介于經(jīng)濟學(xué)和政治學(xué)之間的交叉學(xué)科。它以新古典經(jīng)濟學(xué)的基本假設(shè)（尤其是理性人的假設(shè)）、原理和方法作為分析工具，來研究政治市場上的主體（選民、利益集團、政黨、官員和政治家）的行為和政治市場的運行機制與特點。因此，公共選擇理論是用研究經(jīng)濟的一系列方法來分析和研究政府政策的制定過程，是對政府決策的經(jīng)濟研究，或者說是經(jīng)濟學(xué)在政治學(xué)中的應(yīng)用。JamesM.Buchanan1986年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主二、公共選擇理論公共選擇理論JamesM.Buchan16公共選擇理論與財政之所以將公共選擇理論引入財政學(xué)領(lǐng)域，其中一個重要的原因在于公共選擇思想最初就產(chǎn)生于公共財政理論，財政理論是公共選擇的理論源泉。

“毫不奇怪，現(xiàn)代公共選擇理論的主要創(chuàng)始人都是一些受過歐洲財政理論傳統(tǒng)訓(xùn)練的經(jīng)濟學(xué)家?！薄伎材瞎策x擇理論與財政之所以將公共選擇理論引入財政學(xué)領(lǐng)域17

政府失靈1、政府失靈的概念(GovernmentFailure)

指政府行為不能增進效率或政府把收入再分配給那些不應(yīng)當(dāng)獲得這種收入的人。薩繆爾森認(rèn)為：“當(dāng)國家行動不能改善經(jīng)濟效率或當(dāng)政府把收入再分配給不恰當(dāng)?shù)娜藭r，政府失靈就產(chǎn)生了”政府失靈1、政府失靈的概念(GovernmentFai18整個經(jīng)濟學(xué)發(fā)展的歷史就是市場和政府的關(guān)系不斷調(diào)整的歷史。古典經(jīng)濟學(xué)強調(diào)市場機制（看不見的手的原理），福利經(jīng)濟學(xué)揭示了市場失靈，因而需要政府介入，凱恩斯主義則提出了全面的政府干預(yù)理論，然而現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為政府行為同樣存在諸多失靈之處。整個經(jīng)濟學(xué)發(fā)展的歷史就是市場和政府的關(guān)系192、政府失靈的表現(xiàn)沒有代表性的政府通過政治程序作出的公共選擇，如立法、政策方案往往體現(xiàn)的是財力雄厚的極少數(shù)人的利益和偏好，并不能代表廣大選民的利益和愿望。

2003年美國新當(dāng)選的63名議員中有27人為百萬富翁，比例高達近44%，而在普通美國民眾中，這個比例僅為1%。2、政府失靈的表現(xiàn)20政府目光短淺和行為短期化政治的經(jīng)濟周期（PoliticalBusinessCycle）政治家往往注重的是眼前的地位和未來的選票，回避那些現(xiàn)在花費而在未來獲效益的政策方案。政府活動的效率值的懷疑

時滯效應(yīng)：認(rèn)識——決策——執(zhí)行——生效政治決策程序的局限性

現(xiàn)代民主制度并不能很好的實現(xiàn)有效的決策結(jié)果政府目光短淺和行為短期化213、政府失靈原因的分析信息不完全由于信息的不完全，無論主觀上如何，政府也不可能計算出社會福利函數(shù)的最優(yōu)解政府官員動機偏差

行政官員的效用函數(shù)與國民并不一致難以預(yù)期人們對政府決策、計劃的反應(yīng)

微觀經(jīng)濟主體并不一定按照市場機制做出合乎理性的選擇——“理性的無知”3、政府失靈原因的分析22

結(jié)合有關(guān)市場失靈的分析，我們得出結(jié)論：既要認(rèn)識到“看不見的手”的缺陷，又要認(rèn)清“看得見的手”的不足，市場機制與政府干預(yù)必須互相搭配、各盡其責(zé)——所謂“上帝的歸上帝，凱撒的歸凱撒”結(jié)合有關(guān)市場失靈的分析，我們得出結(jié)論：23公共選擇理論（一）含義公共選擇是指集體行動的組織把該組織中成員的個人選擇有效率地轉(zhuǎn)化為組織的選擇，實際是政府選擇。（二）特征1、偏好的表達方式不同，即以“選票”投票；2、個人偏好的表露對決策結(jié)果產(chǎn)生的影響很??；3、偏好的體系不同。公共選擇依靠眾多的不同偏好綜合為統(tǒng)一的社會偏好，但這種社會偏好往往不可能同時符合所有個人的偏好。4、公共選擇的結(jié)果（即政府決策）其執(zhí)行具有強制性。公共選擇理論（一）含義24公共選擇理論分析框架“經(jīng)濟人”的基本假設(shè)經(jīng)濟市場政治市場消費者廠商選民、利益集團政治家、官員價格反映偏好貨幣進行交易投票反映偏好選票進行交易公共選擇理論分析框架“經(jīng)濟人”的經(jīng)濟市場政治市場消費者廠商25經(jīng)濟市場與政治市場區(qū)別個人選擇與最終結(jié)果競爭特點及結(jié)果選擇規(guī)則參與者職責(zé)和損失經(jīng)濟市場確定競爭是連續(xù)的，且允許多個賣主存在自愿性關(guān)聯(lián)度大政治市場不確定競爭是間斷的，且只能有一個勝者少數(shù)服從多數(shù)關(guān)聯(lián)度小經(jīng)濟市場與政治市場區(qū)別個人選擇與最終結(jié)果競爭特點及結(jié)果選擇規(guī)26（三）公共選擇機制（1）維克塞爾---林達爾機制（2）直接民主決策——即“一人一票”制其決策規(guī)則有：一致規(guī)則；多數(shù)規(guī)則（3）間接民主決策——代議民主制其決策中的影響因素：選民、政治家、管理者（三）公共選擇機制27維克塞爾---林達爾機制假定：每個成員都參加政治表決程序，每個成員的權(quán)力平等；信息成本為零。原則：一致同意結(jié)果：實現(xiàn)帕累托最優(yōu)；公平（起點、規(guī)則和結(jié)果）意義：為現(xiàn)實中政府制度的改進提供方向、標(biāo)尺維克塞爾---林達爾機制28直接民主決策機制原則：多數(shù)票決策條件：單峰偏好和兩兩投票結(jié)果：成本巨大，表決程序復(fù)雜，隱瞞偏好直接民主決策機制29投票悖論與阿羅不可能定理

投票是把個人偏好轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣玫氖侄沃?，是現(xiàn)有民主決策中的最佳方法。然而，采用多數(shù)投票規(guī)則可能產(chǎn)生“投票悖論”。3章財政目標(biāo)與公共選擇課件30

循環(huán)投票困境的產(chǎn)生：當(dāng)投票人中存在多峰形偏好時，可能沒有穩(wěn)定一致的投票結(jié)果假定有三個投票人甲、乙、丙，有三個關(guān)于政府開支的被選方案A、B、C，三個人對這三個方案的偏好次序如下：甲：A>B>C乙：C>A>B乙為雙峰形偏好丙：B>C>A

在A、B兩提案中選擇，A以2：1獲勝；在B、C兩提案中選擇，B以2：1獲勝；在C、A兩提案中選擇，C以2：1獲勝。結(jié)果形成循環(huán)。

循環(huán)投票困境的產(chǎn)生：當(dāng)投票人中存在多峰形偏好時，可能沒31

美國經(jīng)濟學(xué)家阿羅（Arrow）通過研究得出結(jié)論：不可能存在一種能夠把個人對N種備選方案的偏好次序轉(zhuǎn)換成社會偏好次序，并且能準(zhǔn)確表達社會全體成員的各種各樣的個人偏好的社會選擇機制?！⒘_不可能定理（Arrow’sImpossibilityTheorem）

美國經(jīng)濟學(xué)家阿羅（Arrow）通過研究得出結(jié)論：不可能32

對于投票悖論的解決方法有：表決程序安排：按預(yù)先設(shè)計好的程序?qū)Ω鞣N備選方案進行兩兩比較，在每一方案中得到勝者；或者按照序數(shù)程序，每個人按自己的偏好次序排列備選方案，然后計數(shù)加總；或者按照淘汰程序中間投票人：要求單峰偏好，中間投票人偏好的方案位于所有方案中的第一。對于投票悖論的解決方法有：33代議制民主決策機制原則：間接決策：選民選代表，代表做決策結(jié)果：選民、代表（政治家）、管理者都會對決策造成影響其中，政治家經(jīng)選舉產(chǎn)生，負(fù)責(zé)提供公共產(chǎn)品；但他們有壟斷權(quán)，可以從集團牟利而不支持多數(shù)人；投票人，對政黨、候選人無知，結(jié)果放棄投票；選民越多，投票率越低。代議制民主決策機制34利益集團理論（InterestGroup）

有某種共同的利益目標(biāo)并試圖對公共政策施加影響的個人的有組織的實體。社會中的每一個人總要歸屬于某一個或幾個利益集團，由于這些利益集團的目的各不相同，于是在這些利益集團之間產(chǎn)生競爭，而錯綜復(fù)雜的社會政治活動就源于這種競爭的壓力。利益集團理論（InterestGroup）35尋租理論（Rents-seeking）

是指為了維護既得利益，為了取得壟斷利益，或?qū)鹊美孢M行再分配的各種非生產(chǎn)性活動。政府及其公共權(quán)力的行使者，一定要最大化地減少政府對市場活動不必要的干預(yù)，更好地發(fā)揮市場自身的功能。否則就可能大大增加權(quán)錢交易的機會和可能。尋租理論（Rents-seeking）36關(guān)于對公共選擇理論的評價:1.該理論作為公共財政理論的一個重要組成部分,把經(jīng)濟學(xué)的研究對象拓展到政治決策領(lǐng)域,這既是社會科學(xué)的一個發(fā)展,同時被認(rèn)為是西方財政理論發(fā)展的方向.2.該理論以廣義經(jīng)濟人和政治市場為基礎(chǔ),不僅分析了政府的行為動機和行為方式,而且還具體分析了在不同政體下公共選擇是如何作出的,其后果如何.3.該理論打破了把政府組織機構(gòu)和行為理想化的假設(shè),論證了政府失靈的存在.4.該理論沒有否定政府的作用,但體現(xiàn)了應(yīng)減輕政府失誤,盡力提高政府活動效率的務(wù)實態(tài)度.關(guān)于對公共選擇理論的評價:37演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！38第三章財政目標(biāo)和公共選擇財政目標(biāo)公共選擇理論第三章財政目標(biāo)和公共選擇39一、財政目標(biāo)效率：人們在生產(chǎn)中投入和產(chǎn)出之間的比例關(guān)系。最優(yōu)的效率標(biāo)準(zhǔn)一般以帕累托最優(yōu)來表達。公平：如何對一個社會所能夠提供的產(chǎn)品和服務(wù)進行更合理的分配，以使更多社會成員感覺到這種分配是合理的。公平與效率的關(guān)系一、財政目標(biāo)效率：人們在生產(chǎn)中投入和產(chǎn)出之間的比例關(guān)系。最優(yōu)40

效率是經(jīng)濟資源的使用結(jié)果能給國民帶來最大限度滿足效率滿足的三個條件消費意愿的表達是自愿和理性的，不存在強制和非理性。所有經(jīng)濟資源均投入使用，無閑置資源資源配置結(jié)構(gòu)是合理，滿足最大消費需求效率是經(jīng)濟資源的使用結(jié)果能給國民帶來最大限度滿足效率41效率的實現(xiàn)過程A產(chǎn)量B產(chǎn)量OA1B1U1U2E1E2A0B01.假定第一個條件是滿足的；2.A1—B1為生產(chǎn)可能性邊界，該線上所有點都滿足第二個條件；3.E1點滿足第三個條件。而E2點所在的U2等效用線低于U1，因此是缺乏效率的。效率的實現(xiàn)過程A產(chǎn)量B產(chǎn)量OA1B1U1U2E1E2A0B042公平目標(biāo)探討公平目標(biāo)是人類長期追求與探討的命題。功利主義：社會福利等于社會效用之和，不必要調(diào)整由市場形成的收入分配結(jié)果；羅爾斯主義：社會福利只取決于境況最差的人的水平，必須采取再分配政策改善窮人狀況；折中主義：增加窮人的和減少富人的都是一種改善；平均主義：公平目標(biāo)探討公平目標(biāo)是人類長期追求與探討的命題。43公平的概念。從三個方面進行解釋。市場經(jīng)濟中公平的兩個要義。廣義公平概念起點公平－－機會均等，人們參與經(jīng)濟生活的起點應(yīng)該一致規(guī)則公平－－人們參與經(jīng)濟生活時應(yīng)該面對同樣的競爭規(guī)則結(jié)果公平－－收入分配差別應(yīng)當(dāng)控制在社會可容忍的范圍內(nèi)狹義公平概念貧困指數(shù)－－貧困線以下人口占總?cè)丝诘谋戎?。評論?；嵯禂?shù)－－洛倫茨曲線中描述的收入分配狀況的集中反映。公平的概念。從三個方面進行解釋。市場經(jīng)濟中公平的兩個要義。廣44基尼系數(shù)的分區(qū)控制標(biāo)準(zhǔn)基尼系數(shù)區(qū)間值對分配結(jié)果的評價0.2以下過于平均0.2---0.3比較平均0.3---0.4比較合理0.4---0.6差距較大0.6以上差距懸殊基尼系數(shù)的分區(qū)控制標(biāo)準(zhǔn)基尼系數(shù)區(qū)間值對分配結(jié)果的評價0.2以45公平與效率的權(quán)衡總體是相互促進的關(guān)系公平促進效率公平維護穩(wěn)定，提高效率的前提條件某些公平政策同時也是效率機制合理的公平政策可以實現(xiàn)公平與效率的“雙贏”效率的提升也可以促進更高水平、更加穩(wěn)定的公平公平與效率的權(quán)衡總體是相互促進的關(guān)系公平促進效率公平維護穩(wěn)定46公平與效率之間也存在矛盾公平程度過高，平均主義嚴(yán)重，必然影響效率。收入差距過大，基尼系數(shù)過高，必然破壞公平。公平與效率之間也存在矛盾公平程度過高，收入差距過大，47分配狀況（公平）與效率的關(guān)系E(效率)F(公平)OF0F1E1正相關(guān)負(fù)相關(guān)在不同區(qū)間，公平與效率的相關(guān)關(guān)系不同分配狀況（公平）與效率的關(guān)系E(效率)F(公平)OF0F1E48

財政支出的社會經(jīng)濟原則內(nèi)容包括：效率、公平、穩(wěn)定三原則。

財政支出的社會經(jīng)濟原則49

第一、效率原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制通過財政支出，優(yōu)化資源配置，提高勞動生產(chǎn)率，獲得最大的經(jīng)濟效益。實現(xiàn)機制：科學(xué)合理地編制政府預(yù)算，實現(xiàn)政府部門和非政府部門之間資源配置的最佳組合；嚴(yán)格考察與評價每項支出的經(jīng)濟效益及其社會效益，選擇最優(yōu)方案；根據(jù)國民經(jīng)濟宏觀發(fā)展需要，相機調(diào)整財政平衡政策。

第一、效率原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制50

第二、公平原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制

通過財政支出，對市場調(diào)節(jié)所進行的初次分配進行有效的再分配，以求得個人和企業(yè)在國民收入分配中能夠?qū)崿F(xiàn)機會均等，使社會受益具有普遍性，即受益機會均等，從而達到公平分配的狀態(tài)。實現(xiàn)機制：投資、撥款、轉(zhuǎn)移支付等財政手段。第二、公平原則的基本內(nèi)容及其實現(xiàn)機制51公平與效率相兼顧公平本質(zhì)上是生活水平公平，市場經(jīng)濟中主要是收入分配公平收入分配公平是結(jié)果公平。效率是用有限的資源獲得最大的效益。公平與效率的關(guān)系聯(lián)系－－公平是效率的前提；效率是公平的基礎(chǔ)矛盾－－過分強調(diào)效率，差距過大，會影響公平和穩(wěn)定；過分突出公平，平均主義盛行，會妨礙效率公平與效率相兼顧公平本質(zhì)上是生活水平收入分配公平是結(jié)果公平。52

第三、穩(wěn)定原則的內(nèi)容及其實現(xiàn)機制

指財政支出促進社會經(jīng)濟的穩(wěn)定發(fā)展。在市場經(jīng)濟條件下，市場體系無法有效協(xié)調(diào)其自身的所有活動使之達到平衡，會出現(xiàn)經(jīng)濟周期的興衰更迭、失業(yè)和通貨膨脹等現(xiàn)象。政府可以利用財政措施進行調(diào)節(jié)，通過財政支出規(guī)模、、結(jié)構(gòu)的變化來調(diào)節(jié)，引導(dǎo)經(jīng)濟運行，使經(jīng)濟實現(xiàn)平穩(wěn)的發(fā)展。第三、穩(wěn)定原則的內(nèi)容及其實現(xiàn)機制53

二、公共選擇理論公共選擇理論是一門介于經(jīng)濟學(xué)和政治學(xué)之間的交叉學(xué)科。它以新古典經(jīng)濟學(xué)的基本假設(shè)（尤其是理性人的假設(shè)）、原理和方法作為分析工具，來研究政治市場上的主體（選民、利益集團、政黨、官員和政治家）的行為和政治市場的運行機制與特點。因此，公共選擇理論是用研究經(jīng)濟的一系列方法來分析和研究政府政策的制定過程，是對政府決策的經(jīng)濟研究，或者說是經(jīng)濟學(xué)在政治學(xué)中的應(yīng)用。JamesM.Buchanan1986年諾貝爾經(jīng)濟學(xué)獎得主二、公共選擇理論公共選擇理論JamesM.Buchan54公共選擇理論與財政之所以將公共選擇理論引入財政學(xué)領(lǐng)域，其中一個重要的原因在于公共選擇思想最初就產(chǎn)生于公共財政理論，財政理論是公共選擇的理論源泉。

“毫不奇怪，現(xiàn)代公共選擇理論的主要創(chuàng)始人都是一些受過歐洲財政理論傳統(tǒng)訓(xùn)練的經(jīng)濟學(xué)家?！薄伎材瞎策x擇理論與財政之所以將公共選擇理論引入財政學(xué)領(lǐng)域55

政府失靈1、政府失靈的概念(GovernmentFailure)

指政府行為不能增進效率或政府把收入再分配給那些不應(yīng)當(dāng)獲得這種收入的人。薩繆爾森認(rèn)為：“當(dāng)國家行動不能改善經(jīng)濟效率或當(dāng)政府把收入再分配給不恰當(dāng)?shù)娜藭r，政府失靈就產(chǎn)生了”政府失靈1、政府失靈的概念(GovernmentFai56整個經(jīng)濟學(xué)發(fā)展的歷史就是市場和政府的關(guān)系不斷調(diào)整的歷史。古典經(jīng)濟學(xué)強調(diào)市場機制（看不見的手的原理），福利經(jīng)濟學(xué)揭示了市場失靈，因而需要政府介入，凱恩斯主義則提出了全面的政府干預(yù)理論，然而現(xiàn)代經(jīng)濟學(xué)認(rèn)為政府行為同樣存在諸多失靈之處。整個經(jīng)濟學(xué)發(fā)展的歷史就是市場和政府的關(guān)系572、政府失靈的表現(xiàn)沒有代表性的政府通過政治程序作出的公共選擇，如立法、政策方案往往體現(xiàn)的是財力雄厚的極少數(shù)人的利益和偏好，并不能代表廣大選民的利益和愿望。

2003年美國新當(dāng)選的63名議員中有27人為百萬富翁，比例高達近44%，而在普通美國民眾中，這個比例僅為1%。2、政府失靈的表現(xiàn)58政府目光短淺和行為短期化政治的經(jīng)濟周期（PoliticalBusinessCycle）政治家往往注重的是眼前的地位和未來的選票，回避那些現(xiàn)在花費而在未來獲效益的政策方案。政府活動的效率值的懷疑

時滯效應(yīng)：認(rèn)識——決策——執(zhí)行——生效政治決策程序的局限性

現(xiàn)代民主制度并不能很好的實現(xiàn)有效的決策結(jié)果政府目光短淺和行為短期化593、政府失靈原因的分析信息不完全由于信息的不完全，無論主觀上如何，政府也不可能計算出社會福利函數(shù)的最優(yōu)解政府官員動機偏差

行政官員的效用函數(shù)與國民并不一致難以預(yù)期人們對政府決策、計劃的反應(yīng)

微觀經(jīng)濟主體并不一定按照市場機制做出合乎理性的選擇——“理性的無知”3、政府失靈原因的分析60

結(jié)合有關(guān)市場失靈的分析，我們得出結(jié)論：既要認(rèn)識到“看不見的手”的缺陷，又要認(rèn)清“看得見的手”的不足，市場機制與政府干預(yù)必須互相搭配、各盡其責(zé)——所謂“上帝的歸上帝，凱撒的歸凱撒”結(jié)合有關(guān)市場失靈的分析，我們得出結(jié)論：61公共選擇理論（一）含義公共選擇是指集體行動的組織把該組織中成員的個人選擇有效率地轉(zhuǎn)化為組織的選擇，實際是政府選擇。（二）特征1、偏好的表達方式不同，即以“選票”投票；2、個人偏好的表露對決策結(jié)果產(chǎn)生的影響很??；3、偏好的體系不同。公共選擇依靠眾多的不同偏好綜合為統(tǒng)一的社會偏好，但這種社會偏好往往不可能同時符合所有個人的偏好。4、公共選擇的結(jié)果（即政府決策）其執(zhí)行具有強制性。公共選擇理論（一）含義62公共選擇理論分析框架“經(jīng)濟人”的基本假設(shè)經(jīng)濟市場政治市場消費者廠商選民、利益集團政治家、官員價格反映偏好貨幣進行交易投票反映偏好選票進行交易公共選擇理論分析框架“經(jīng)濟人”的經(jīng)濟市場政治市場消費者廠商63經(jīng)濟市場與政治市場區(qū)別個人選擇與最終結(jié)果競爭特點及結(jié)果選擇規(guī)則參與者職責(zé)和損失經(jīng)濟市場確定競爭是連續(xù)的，且允許多個賣主存在自愿性關(guān)聯(lián)度大政治市場不確定競爭是間斷的，且只能有一個勝者少數(shù)服從多數(shù)關(guān)聯(lián)度小經(jīng)濟市場與政治市場區(qū)別個人選擇與最終結(jié)果競爭特點及結(jié)果選擇規(guī)64（三）公共選擇機制（1）維克塞爾---林達爾機制（2）直接民主決策——即“一人一票”制其決策規(guī)則有：一致規(guī)則；多數(shù)規(guī)則（3）間接民主決策——代議民主制其決策中的影響因素：選民、政治家、管理者（三）公共選擇機制65維克塞爾---林達爾機制假定：每個成員都參加政治表決程序，每個成員的權(quán)力平等；信息成本為零。原則：一致同意結(jié)果：實現(xiàn)帕累托最優(yōu)；公平（起點、規(guī)則和結(jié)果）意義：為現(xiàn)實中政府制度的改進提供方向、標(biāo)尺維克塞爾---林達爾機制66直接民主決策機制原則：多數(shù)票決策條件：單峰偏好和兩兩投票結(jié)果：成本巨大，表決程序復(fù)雜，隱瞞偏好直接民主決策機制67投票悖論與阿羅不可能定理

投票是把個人偏好轉(zhuǎn)變?yōu)樯鐣玫氖侄沃?，是現(xiàn)有民主決策中的最佳方法。然而，采用多數(shù)投票規(guī)則可能產(chǎn)生“投票悖論”。3章財政目標(biāo)與公共選擇課件68

循環(huán)投票困境的產(chǎn)生：當(dāng)投票人中存在多峰形偏好時，可能沒有穩(wěn)定一致的投票結(jié)果假定有三個投票人甲、乙、丙，有三個關(guān)于政府開支的被選方案A、B、C，三個人對這三個方案的偏好次序如下：甲：A>B>C乙：C>A>B乙為雙峰形偏好丙：B>C>A

在A、B兩提案中選擇，A以2：1獲勝；在B、C兩提案中選擇，B以2：1獲勝；在C、A兩提案中選擇，C以2：1獲勝。結(jié)果形成循環(huán)。