中國郵政儲蓄銀行河南信貸員招聘考試多選題一測試題(8)模擬試題3套（含答案解析）

書山有路勤為徑，學海無涯苦作舟！住在富人區(qū)的她中國郵政儲蓄銀行河南信貸員招聘考試多選題一測試題(8)模擬試題3套（含答案解析）（圖片大小可自由調(diào)整）全文為Word可編輯，若為PDF皆為盜版，請謹慎購買！第I卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.商業(yè)銀行對法人客戶的財務狀況分析主要采用的方法有()。

A.財務報表分析

B.經(jīng)營成果分析

C.現(xiàn)金流量分析

D.財務比率分析

E.經(jīng)營效率分析

答案：A,C,D

解析：商業(yè)銀行對法人客戶的財務狀況分析主要采取財務報表分析、財務比率分析以及現(xiàn)金流量分析三種方法。2.下列有關風險限額管理的說法中，錯誤的是（）。

A.行業(yè)標準和監(jiān)管目標不是限額目標值設定的絕對參考

B.限額指標很多是絕對額指標

C.風險限額管理包括風險限額設定、風險限額監(jiān)測和風險限額控制三個環(huán)節(jié)

D.監(jiān)管資本是按監(jiān)管當局的要求計算的資本，商業(yè)銀行應滿足監(jiān)管的最低要求

答案：B

解析：在風險指標的選取上，各類風險限額一般會選取監(jiān)管部門關注的風險指標作為限額指標，因此限額指標很多是比率指標。也有部分限額采用的是絕對額指標。3.下列關于出國留學貸款的說法，正確的有（）。

A.需要提供一定的擔保措施

B.貸款對象為留學人員或其直系親屬

C.貸款期限一般為1～6年

D.貸款到期日時借款人的實際年齡不得超過60周歲

E.貸款的償還遵循“貸人民幣還人民幣”和“貸外匯還外匯”的原則

答案：A,B,C,E

解析：選項D，借款人在貸款到期日的實際年齡不得超過55歲。4.（）設置兩類監(jiān)管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務監(jiān)管，從而達到雙重保險作用。

A.統(tǒng)一監(jiān)管型

B.分散監(jiān)管型

C.雙頭監(jiān)管型

D.“雙峰”監(jiān)管型

答案：D

解析：“雙峰”監(jiān)管型設置兩類監(jiān)管機構，一類負責對所有金融機構進行審慎監(jiān)管，控制金融體系的系統(tǒng)性金融風險；另一類負責對不同金融業(yè)務監(jiān)管，從而達到雙重保險作用。5.商業(yè)銀行的流動性風險通常是信用、市場、操作等重要風險長期積聚、惡化的綜合結果。

答案：對

解析：雖然流動性風險通常被認為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，但實質上，流動性風險成因的復雜性決定了它既可以是資產(chǎn)負債期限結構等不匹配等因素引發(fā)的直接風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發(fā)的次生風險，也可能是由于信用風險、市場風險、操作風險及其他風險引發(fā)的次生風險，但同時流動性風險又可能引發(fā)其他風險，或進一步加劇其他風險的嚴重程度，使銀行蒙受嚴重損失，甚至最終引發(fā)清償性風險。6.銀行某企業(yè)客戶需要在很短的時間內(nèi)進行一筆較大金額的匯款，最適宜的匯款方式為（）。

A.電匯

B.票匯

C.信匯

D.押匯

答案：A

解析：電匯業(yè)務特點是交款迅速、安全可靠、費用高，多用于急需用款和大額匯款。7.銀行依據(jù)心理因素細分市場時，需考慮客戶的（）。

A、生活方式

B、個性

C、文化程度

D、對金融產(chǎn)品的態(tài)度

E、宗教信仰

答案：A,B8.下列關于流動性風險與各類主要風險的關系說法中，正確的有()。

A.操作風險可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況生產(chǎn)嚴重影響

B.承擔過高的信用風險可能導致不良貸款及違約損失大幅上升，貸款收益顯著下降，從而增加流動性風險

C.任何涉及商業(yè)銀行的負面消息都可能危及其聲譽，進而削弱存款人和社會公眾的信心并造成存款資金大量流失，最終使商業(yè)銀行陷入流動性危機

D.承擔過高的市場風險可能導致投資組合價值嚴重受損，從而增加流動性風險

E.錯誤的戰(zhàn)略決策可能造成重大經(jīng)濟損失，從而對流動性狀況產(chǎn)生嚴重影響

答案：A,C,D,E

解析：以上關于流動性風險與各類主要風險的關系的說法均正確。9.風險與報酬的基本關系是()。

A．風險越大要求的報酬越高

B．風險越大要求的報酬越低

C．風險與報酬沒有直接關系

D．風險與報酬成反比關系

答案：A

解析：A風險與報酬一般是呈正相關。故選A。10.下列關于住房公積金貸款合同簽約的表述，錯誤的是（）。

A.只需受委托的承辦銀行與借款人雙方在擔保借款合同上簽字、蓋章

B.承辦銀行按照公積金管理中心委托放款通知書制作借款合同

C.由承辦銀行經(jīng)辦人員錄入并檢查修改系統(tǒng)中的信息

D.合同上應加蓋專用章和有權簽字人個人名章

答案：A

解析：住房公積金貸款合同簽約過程中，承辦銀行按照公積金管理中心委托放款通知書審核預簽合同或制作借款合同；落實借款人、住房置業(yè)公司等合同簽約人在合同上蓋章、簽字(章)，經(jīng)有權簽字人審核同意，在合同上加蓋合同專用章及有權簽字人個人名章，由承辦銀行經(jīng)辦人員錄入并檢查修改系統(tǒng)中的信息。11.監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與（）共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。

A.公司治理

B.資本管理

C.市場約束

D.市場準入

答案：C

解析：監(jiān)管部門監(jiān)督檢查與市場約束共同構成商業(yè)銀行有效管理和控制風險的外部保障。面對當前復雜多變的全球經(jīng)濟、金融形勢，有效銀行監(jiān)管對保持金融穩(wěn)定的重要性不斷提升，全球范圍內(nèi)就加強對銀行機構監(jiān)管、完善監(jiān)管政策和會計政策、鼓勵有效公司治理、提高信息披露水平達成共識，銀行監(jiān)管與市場約束在銀行業(yè)風險管理體系中的重要性必將進一步提升。12.如果一家國內(nèi)商業(yè)銀行的貸款資產(chǎn)情況為：正常類貸款50億元，關注類貸款30億元，次級類貸款10億元，可疑類貸款7億元，損失類貸款3億元，那么該商業(yè)銀行的不良貸款率等于（）。

A.10％

B.15％

C.18％

D.20％

答案：D

解析：該商業(yè)銀行的不良貸款率=(10+7+3)／(50+30+10+7+3)×100％=20％。13.商業(yè)銀行通過假設自身3個月的收益率變化增加／減少20％的情況進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端狀況的方法屬于（）。

A.敏感性分析

B.情景分析

C.信號分析

D.壓力測試

答案：D

解析：壓力測試是根據(jù)不同的假設情況(可量化的極端范圍)進行流動性測算，以確保商業(yè)銀行儲備足夠的流動性來應付可能出現(xiàn)的各種極端情況。14.下列選項中，屬于代理的法律責任的有（）。

A.沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任

B.代理人不履行職責而給被代理人造成損害的，應當承擔民事責任

C.代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人承擔責任

D.第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任

E.代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的，由被代理人承擔責任

答案：A,B,D

解析：代理的法律責任包括：①沒有代理權、超越代理權或者代理權終止后的行為，只有經(jīng)過被代理人的追認，被代理人才承擔民事責任。未經(jīng)追認的行為，由行為人承擔民事責任。本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意。②代理人不履行職責而給被代理人造成損害的，應當承擔民事責任。③代理人和第三人串通，損害被代理人的利益的，由代理人和第三人負連帶責任。④第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為給他人造成損害的，由第三人和行為人負連帶責任。⑤代理人知道被委托代理的事項違法仍然進行代理活動的，或者被代理人知道代理人的代理行為違法不表示反對的．由被代理人和代理人負連帶責任。

15.我國審查批準銀行業(yè)金融機構業(yè)務范圍的機構是（）。

A.中國銀行業(yè)協(xié)會

B.中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會

C.中國人民銀行

D.中國人民銀行貨幣政策委員會

答案：B

解析：根據(jù)《銀行業(yè)監(jiān)督管理法》的規(guī)定以及國務院關于金融監(jiān)管的分工，依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍是銀監(jiān)會的具體職責之一。16.下列選項中，導致合同無效的原因有（）。

A.一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益

B.惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益

C.以合法形式掩蓋非法目的

D.損害社會公共利益

E.違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)《合同法》第五十二條的規(guī)定，導致合同無效的原因包括：①一方以欺詐、脅迫的手段訂立合同，損害國家利益；②惡意串通，損害國家、集體或者第三人利益；③以合法形式掩蓋非法目的，o④損害社會公共利益；⑤違反法律、行政法規(guī)的強制性規(guī)定。無效的合同自始沒有法律約束力。17.商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動是（）。

A.個人信貸業(yè)務

B.法人信貸業(yè)務

C.代理業(yè)務

D.資金業(yè)務

答案：D

解析：資金業(yè)務指商業(yè)銀行為滿足客戶保值或提高自身資金收益或防范市場風險等方面的需要，利用各種金融工具進行的資金和交易活動。18.關于理財?shù)慕?jīng)濟目標和人生價值目標以及它們之間的關系，以下說法正確的有（）。

A.客戶的理財需求往往比較明確，理財師不需要通過過多的詢問和引導就能夠清晰的了解

B.商業(yè)銀行在為客戶做理財規(guī)劃時，只需要考慮客戶理財?shù)慕?jīng)濟目標，沒有必要關注其背后的精神追求

C.客戶的經(jīng)濟目標是具體的，可用金錢來衡量的，理財師可以幫助客戶通過科學的規(guī)劃來實現(xiàn)

D.經(jīng)濟目標是客戶實現(xiàn)人生價值目標的基礎

E.不同年紀的客戶和不同性別的客戶，在理財目標上側重點不一樣

答案：C,D,E

解析：選項A，客戶的理財需求往往是潛在的，或不明確的，這需要專業(yè)理財師在與客戶接觸溝通中，詢問、啟發(fā)和引導才能逐步了解、清晰和明確；選項B，為了全面深入準確地了解客戶，從而制定出有針對性和有效的理財方案，理財師應該嘗試了解客戶經(jīng)濟目標背后的精神追求，或經(jīng)濟目標和人生價值目標之間的關系。19.廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，它包括（）。

A.存款

B.貸款

C.擔保

D.承兌

E.賒欠

答案：A,B,C,D,E

解析：信貸有廣義和狹義之分。廣義的信貸指一切以實現(xiàn)承諾為條件的價值運動形式，包括存款、貸款、擔保、承兌、賒欠等活動；狹義的公司信貸專指銀行的信用業(yè)務活動，包括銀行與客戶往來發(fā)生的存款業(yè)務和貸款業(yè)務。故本題選ABCDE。20.我國外匯掛鉤類理財產(chǎn)品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)（）下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

A.東京時間

B.巴黎時間

C.北京時間

D.紐約時間

答案：A

解析：外匯掛鉤類理財產(chǎn)品的回報率取決于一組或多組外匯的匯率走勢，即掛鉤標的是一組或多組外匯的匯率，如美元／日元、歐元／美元等。通常，掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據(jù)東京時間下午3時整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。21.我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例不得超過（?），流動性資產(chǎn)余額與流動性負債余額的比例不得低于（?）。

A.25%、75%

B.75%、25%

C.80%、15%

D.15%、80%?

答案：B

解析：商業(yè)銀行的存貸比應當不高于75%；商業(yè)銀行的流動性比例應當不低于25%。?

考點?

短期流動性風險計量?

22.我國金融資產(chǎn)管理公司的主要經(jīng)營目標是（）。

A.對商業(yè)銀行提供資金支持

B.保持金融穩(wěn)定

C.以盈利為目標

D.最大限度保全資產(chǎn)、減少損失

答案：D

解析：《金融資產(chǎn)管理公司條例》第三條規(guī)定，金融資產(chǎn)管理公司以最大限度保全資產(chǎn)、減少損失為主要經(jīng)營目標，依法獨立承擔民事責任。23.風險評估是根據(jù)一定的標準對操作風險的發(fā)生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。()

答案：對

解析：風險評估是根據(jù)一定的標準對操作風險的發(fā)生頻率、影響程度進行判斷，并確定風險等級的過程。24.借款需求的主要影響因素包括（）。

A.季節(jié)性銷售增長和資產(chǎn)效率下降

B.原材料價格上升

C.固定資產(chǎn)重置及擴張

D.商業(yè)信用的減少及改變

E.利潤率下降

答案：A,C,D,E

解析：原材料價格上升一般不會影響企業(yè)的借款需求。25.有關“貸款風險遷徙率”這一指標，下面說法錯誤的是（）。

A.該指標衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度

B.該指標是一個靜態(tài)指標

C.該指標表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率

D.該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率

答案：B

解析：貸款風險遷徙率衡量了商業(yè)銀行風險變化的程度，表示為資產(chǎn)質量從前期到本期變化的比率，屬于動態(tài)指標，該指標包括正常貸款遷徙率和不良貸款遷徙率。26.進行常規(guī)清收應注意的事項不包括（）。

A.要分析債務人拖欠債款的真正原因

B.利用政府和主管機關向債務人施加壓力

C.要引導債務人自愿還款

D.銀行可以申請財產(chǎn)保全

E.銀行可以申請支付令

答案：D,E

解析：財產(chǎn)保全、申請支付令都是依法清收的內(nèi)容，不是常規(guī)清收的內(nèi)容。27.沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。()

答案：對

解析：沒有訴訟行為能力的公民，由其法定代理人代為訴訟。法定代理人互相推諉代理責任的，由人民法院指定其中一人代為訴訟。28.下列關于風險管理信息傳遞的說法，不正確的是（）

A、先進的企業(yè)級風險管理信息系統(tǒng)一般采用瀏覽器和服務器結構

B、風險分析人員在報告發(fā)送給外界之前要核準風險報告結果準確無誤

C、風險管理應當在最短的時間將所有正確的信息傳遞給商業(yè)銀行所有人員

D、風險監(jiān)測人員在發(fā)布信息時要確保適當?shù)娜藛T得到他們所應當看到的風險信息

答案：C

解析：C項，高效的風險管理流程應當能夠確保正確的風險信息，在正確的時間傳遞給正確的人。29.?某公司資產(chǎn)負債表顯示，機器設備原值200萬元，辦公設備原值50萬元，土地使用權300萬元，累計折舊120萬元，則該公司的固定資產(chǎn)使用率為（）。[2015年5月真題]

A.22％

B.48％

C.60％

D.40％

答案：B

解析：該公司固定資產(chǎn)使用率=累計折舊／總折舊固定資產(chǎn)(不含土地)X100％=120／(200+50)X100％=48％。30.風險預警的步驟包括：(1)風險分析；(2)信用信息的收集和傳遞；(3)風險處置；(4)后評價。正確的風險預警程序為（）。

A.(1)(2)(3)(4)

B.(2)(1)(3)(4)

C.(1)(2)(4)(3)

D.(2)(1)(4)(3)

答案：B

解析：風險預警是各種工具和各種處理機制的組合結果，無論是否依托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風險預警系統(tǒng)，都應當逐級、依次完成以下程序。1.信用信息的收集和傳遞

2.風險分析

3.風險處置

4.后評價31.下列不屬于公積金管理中心的基本職責的是（）。

A.制定公積金信貸政策

B.負責信貸審批

C.公積金貸款合同的簽約

D.承擔公積金信貸風險

答案：C

解析：C項屬于承辦銀行的基本職責。32.從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為（）。

A.表外流動性

B.表內(nèi)流動性

C.資產(chǎn)流動性

D.負債流動性

E.市場流動性

答案：A,C,D

解析：從商業(yè)銀行流動性來源看，流動性可分為資產(chǎn)流動性、負債流動性和表外流動性。33.企業(yè)年金的資金來源比較少，一般是由（）組成。

A.企業(yè)繳費

B.員工個人繳費

C.企業(yè)年金基金投資運營收入

D.財政支出

E.其他補貼

答案：A,B,C

解析：企業(yè)年金的資金來源相對較少，僅由企業(yè)繳費、員工個人繳費和企業(yè)年金基金投資運營收益組成。34.根據(jù)中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會文件規(guī)定，在客戶經(jīng)理負責貸款調(diào)查人職責的情況下，個人貸款的審查人員應重點關注()。

A.客戶經(jīng)理的業(yè)務素質

B.客戶經(jīng)理的盡職情況

C.客戶經(jīng)理的營銷壓力

D.客戶經(jīng)理的操作合規(guī)情況

答案：B

解析：貸款審查應對貸款調(diào)查內(nèi)容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點關注調(diào)查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵(質)押比率、風險程度等。35.下列關于工藝技術方案評估的說法，錯誤的是（）。

A.目的是分析工藝的先進性

B.要熟悉項目產(chǎn)品國內(nèi)外現(xiàn)行工業(yè)化生產(chǎn)的工藝技術特點及優(yōu)缺點

C.要對所收集到資料和數(shù)據(jù)的完整性、可靠性、準確性進行研究

D.要了解國內(nèi)外同類項目技術與裝備的發(fā)展趨勢

答案：A

解析：對工藝技術方案進行分析評估的目的是分析產(chǎn)品生產(chǎn)全過程技術方法的可行性，并通過不同工藝方案的比較，分析其技術方案是否是綜合效果最佳的工藝技術方案。36.通常金融工具的到期日或距下一次重新定價日的時間越短，并且在到期日之前支付的金額越大，則久期的絕對值（）。

A.不變

B.越高

C.越低

D.無法判斷

答案：C

解析：通常金融工具的到期日或距下一次重新定價H的時間越長，并且在到期日之前支付的金額越小，則久期的絕對值越高，表明利率變動將會對銀行的經(jīng)濟價值產(chǎn)生較大的影響；反之則相反。37.由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票是（）。

A.H股

B.A股

C.N股

D.B股

答案：A

解析：H股是指由中國境內(nèi)注冊的公司發(fā)行、直接在中國香港上市的股票。38.票據(jù)發(fā)行便利是銀行以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據(jù)，從而為客戶取得中長期的融資效果。（）

答案：錯

解析：票據(jù)發(fā)行便利是一種具有法律約束力的中期周轉性票據(jù)發(fā)行融資的承諾。根據(jù)事先與銀行等金融機構簽訂的一系列協(xié)議，借款人可以在一段時期內(nèi)，以自己的名義周轉性發(fā)行短期票據(jù)，從而以短期融資的方式取得中長期的融資效果。

39.下列關于制造行業(yè)負債與所有者權益結構的說法正確的是（）。

A.流動負債占總資產(chǎn)比重明顯高于其他項目

B.長期負債占總資產(chǎn)比重高于批發(fā)、零售、服務行業(yè)

C.長期負債占總資產(chǎn)比重低于流動負債、所有者權益

D.所有者權益占總資產(chǎn)比重高于服務業(yè)

答案：C

解析：制造業(yè)流動負債占總資產(chǎn)比重低于批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、勞動密集型服務行業(yè)（分別為30％-40％、40％-55％、50％-60％、40％-50％）；長期負債占總資產(chǎn)比重與批發(fā)業(yè)、零售業(yè)、資本密集型服務業(yè)相當（分別為15％-25％、15％-20％、10％-20％、20％-30％）；長期負債占總資產(chǎn)比重低于流動負債、所有者權益（分別為15％-25％、30％-40％、30％-50％）；所有者權益占總資產(chǎn)比重與服務業(yè)相當（分別為30％-50％、35％-50％）。40.下列關于客戶評級的說法，不正確的是（）。

A.評價主體是商業(yè)銀行

B.評價目標是客戶違約風險

C.評價結果是信用等級和違約概率

D.評價內(nèi)容是客戶違約后特定債項損失的大小

答案：D

解析：客戶評級是商業(yè)銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小?？蛻粼u級的評價主體是商業(yè)銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級和違約概率（PD）。41.與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人是指（）。

A.被保險人

B.保險代理人

C.投保人

D.受益人

答案：C

解析：投保人是指與保險人訂立保險合同，并按照保險合同負有支付保險費義務的人。42.個人教育貸款簽約和發(fā)放環(huán)節(jié)的操作風險點不包括（）。

A.審查不嚴導致內(nèi)外勾結騙取銀行信貸

B.合同憑證預簽無效

C.在貸款審批手續(xù)不全的情況下發(fā)放貸款

D.未按規(guī)定的貸款額度發(fā)放貸款

答案：A

解析：A項是貸款審查和審批環(huán)節(jié)中需要考察的風險點。43.某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業(yè)工作，享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。關于周先生家庭建立保險規(guī)劃，下列做法中錯誤的是()。

A.周先生家庭需要補充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費24000元

B.優(yōu)先保障一歲半的孩子

C.優(yōu)先保障收入較高的周先生

D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出

答案：B

解析：周先生是家庭的主要經(jīng)濟支柱，承擔整個家庭的支出，一旦其工作能力有所減弱甚至喪失，從而收入降低甚至完全喪失，給家庭生活帶來巨大的影響，所以應該優(yōu)先保障周先生。?44.甲企業(yè)向乙企業(yè)買了一批貨物，約定由乙企業(yè)負責運送，甲企業(yè)負責對貨物投保，甲企業(yè)根據(jù)約定與某保險公司簽訂了保險合同。貨物運輸過程中，乙企業(yè)運送貨物的船舶與丙公司的船只發(fā)生碰撞，導致貨物和船只均受損，經(jīng)調(diào)查，本次碰撞事故丙公司船舶負主要責任，對此，下列說法錯誤的是（）。

A.甲企業(yè)有權請求保險公司賠償保險金

B.甲企業(yè)有權要求丙公司賠償損害

C.乙企業(yè)有權請求保險公司賠償保險金

D.保險公司賠償保險金后，享有對丙公司的追償權

答案：C

解析：乙企業(yè)既不是投保人，又不是保險合同的受益人，無權請求保險公司支付保險金。45.對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執(zhí)行或者難以執(zhí)行的案件，人民法院根據(jù)債權銀行的申請裁定或者在必要時不經(jīng)申請自行裁定采取的財產(chǎn)保全措施屬于（）。

A.訴后財產(chǎn)保全

B.訴前財產(chǎn)保全

C.訴中財產(chǎn)保全

D.訴訟財產(chǎn)保全

答案：C

解析：財產(chǎn)保全分為兩種：訴前財產(chǎn)保全和訴中財產(chǎn)保全。訴前財產(chǎn)保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產(chǎn)保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產(chǎn)保全措施。訴中財產(chǎn)保全的含義如題干所述。46.法人的民事權利能力與自然人的民事權利能力的區(qū)別有（）。

A.起止時間不同

B.差異程度不同

C.范圍不同

D.實現(xiàn)方式不同

E.本質不同

答案：A,B,C

解析：法人的民事權利能力與自然人的民事權利能力有以下不同：①起止時間不同；②差異程度不同；③范圍不同。47.下列關于遺產(chǎn)處理方式的說法，不正確的是（）。

A.一般有限定繼承和無限繼承兩種方式

B.限定繼承原則下，繼承人有權拒絕償還超出遺產(chǎn)財產(chǎn)權利中的債務

C.限定繼承，也可稱為包括繼承

D.無限繼承原則下，既繼承全部積極遺產(chǎn)，又接受全部消極遺產(chǎn)，無限制地清償死者遺留的債務

答案：C

解析：C項，無限繼承，也可以稱為包括繼承。48.資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)、外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。（）

答案：對

解析：資本規(guī)劃是銀行根據(jù)各項內(nèi)，外部約束，量身定做的一套兼顧當期及未來資本充足率要求、發(fā)展目標和管理需要的關于整體資本需求和補充的計劃。49.超額備付金率的計算公式為（）。

A.=合格優(yōu)質流動性資產(chǎn)／未來30日現(xiàn)金凈流出量×100％

B.=流動性資產(chǎn)余額／流動性負債余額×100％

C.=流動性資產(chǎn)余額／全部負債余額×100％

D.=[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％

答案：D

解析：超額備付金率=[(在中國人民銀行的超額準備金存款+庫存現(xiàn)金)／各項存款]×100％。超額備付金率越高，銀行短期流動性越強，若比率過低，則表明銀行清償能力不足，可能會影響銀行的正常兌付。50.下列不屬于操作風險評估要素的是()。

A.內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)

B.外部相關損失數(shù)據(jù)

C.情景分析

D.外部事件

答案：D

解析：操作風險評估要素包括內(nèi)部操作風險損失事件數(shù)據(jù)、外部相關損失數(shù)據(jù)、情景分析、本行的業(yè)務經(jīng)營環(huán)境和內(nèi)部控制因素四個方面。51.良好的銀行公司治理應該具備的特征有(?)。

A.銀行內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界

B.完善的內(nèi)部控制和風險管理體系

C.與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制

D.科學的激勵約束機制

E.先進的管理信息系統(tǒng)

答案：A,B,C,D,E

解析：良好的銀行公司治理應該具備以下五方面的特征：①銀行內(nèi)部有效的制衡關系和清晰的職責邊界；②完善的內(nèi)部控制和風險管理體系；③與股東價值相掛鉤的有效監(jiān)督考核機制；④科學的激勵約束機制；⑤先進的管理信息系統(tǒng)，能夠為產(chǎn)品定價、成本核算、風險管理和內(nèi)部控制提供有力支撐。?

52.金融租賃公司設立的境內(nèi)專業(yè)子公司，注冊資本最低限額為（）萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

A.3000

B.5000

C.7000

D.8000

答案：B

解析：金融租賃公司設立的境內(nèi)專業(yè)子公司，應當具備以下條件：

（1）有符合《中華人民共和國公司法》和銀保監(jiān)會規(guī)定的公司章程。

（2）有符合規(guī)定條件的發(fā)起人。

（3）注冊資本最低限額為5000萬元人民幣或等值的可自由兌換貨幣。

（4）有符合任職資格條件的董事、高級管理人員和熟悉融資租賃業(yè)務的從業(yè)人員。

（5）有健全的公司治理、內(nèi)部控制和風險管理體系，以及與業(yè)務經(jīng)營相適應的管理信息系統(tǒng)。

（6）有與業(yè)務經(jīng)營相適應的營業(yè)場所、安全防范措施和其他設施。

（7）銀保監(jiān)會規(guī)章規(guī)定的其他審慎性條件。53.目前銀行代理保險業(yè)務的主流產(chǎn)品是分紅型和萬能型保險產(chǎn)品，在提供一定保障的同時兼有儲蓄的投資功能。（）

答案：對

解析：目前占據(jù)市場主流的險種主要是人身保險新型產(chǎn)品中的分紅險和萬能險，這些產(chǎn)品大部分設計比較簡單，標準化程度較高，在能提供一定保障的同時兼有儲蓄的投資功能。54.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，有限責任公司董事會的職責包括()。

A、對公司增加或者減少注冊資本作出決議

B、決定公司內(nèi)部管理機構的設置

C、執(zhí)行股東會決議

D、制定公司的基本管理制度

E、組織變更、解散、清算、修改公司章程

答案：B,C,D

解析：B,C,D

重點要分清董事會和股東大會的職責。股東大會傾向于決定公司戰(zhàn)略性的重大問題，董事會傾向于日常經(jīng)營決策。B、C、D都屬于董事會職責。但是公司注冊資本是不輕易變動的，要進行任何變更都需由公司股東大會作出決議，并由代表三分之二以上表決權的股東通過，并需進行相應變更登記。E也是由股東大會決定的。55.個人貸款的貸款人受理借款人以書面形式提出個人貸款申請后，應履行盡職調(diào)查職責．對個人貸款申請內(nèi)容和相關情況的真實性、準確性、完整性進行調(diào)查核實，并形成調(diào)查評價意見。（）

答案：對56.ETF是一種跟蹤“標的指數(shù)”變化且在交易所上市的開放式基金，投資者可以像買賣股票那樣買賣ETF，從而實現(xiàn)對指數(shù)的買賣。()

答案：對

解析：ETF是一種跟蹤“標的指數(shù)”變化且在交易所上市的開放式基金，投資者可以像買賣股票那樣買賣ETF，從而實現(xiàn)對指數(shù)的買賣。57.銀行常用的資本概念不包括()。

A、賬面資本

B、監(jiān)管資本

C、負債資本

D、經(jīng)濟資本

答案：C

解析：C

銀行常用的資本概念主要包括賬面資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟資本。58.平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議稱為(?)。

A．合同?

B．民事行為?

C．票據(jù)?

D．承諾

答案：A

解析：A合同是指平等主體的自然人、法人、其他組織之間設立、變更、終止民事權利義務關系的協(xié)議。故選A。59.商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過（）未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。

A.出讓

B.買進

C.賣出

D.賣斷

答案：B

解析：商業(yè)銀行為票據(jù)持有人貼現(xiàn)票據(jù)，是商業(yè)銀行通過買進未到期的商業(yè)票據(jù)，為持票人融通資金的行為。60.市場風險專題報告重點反映某一領域的市場風險狀況，包括()。

A.金融市場業(yè)務的盈虧情況

B.全行匯率風險分析

C.銀行賬戶利率風險分析

D.反映具體業(yè)務組合風險狀況的報告

E.反映專門市場風險因素或類型的報告

答案：D,E

解析：市場風險專題報告重點反映某一領域的市場風險狀況，包括但不限于：(1)反映專門市場風險因素或類型的報告。(2)反映市場風險計量與管理流程專項環(huán)節(jié)的報告。(3)反映具體業(yè)務組合風險狀況的報告。(4)反映市場風險管理專門問題的報告。(5)董事會、高級管理層及其委員會確定的報告。61.下列關于支票的表述，正確的是（）。

A.轉賬支票可以提取現(xiàn)金

B.劃線支票可以提取現(xiàn)金

C.支票等同于現(xiàn)金

D.普通支票可以提取現(xiàn)金

答案：D

解析：支票上未注明“現(xiàn)金”或“轉賬”字樣的為普通支票。普通支票可以支取現(xiàn)金，也可以轉賬。A項，支票上印有“轉賬”字樣，只能用于轉賬，不能支取現(xiàn)金。B項，在普通支票左上角劃兩條平行線的為劃線支票。劃線支票只能轉賬，不能取現(xiàn)。C項，支票是一種票據(jù)，不等同于現(xiàn)金。62.《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》自()起施行。

A．2001年3月1日

B．2003年3月1日

C．2005年3月1日

D．2007年3月1日

答案：D

解析：D《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》于2006年11月6日通過，自2007年3月1日起施行。故選D。63.合同生效是指（）。

A.合同履行完畢

B.合同雙方當事人按照約定履行義務

C.已經(jīng)成立的合同具有法律約束力

D.合同訂立過程的結束

答案：C

解析：合同生效是指依法訂立的合同在當事人之間發(fā)生法律約束力。合同成立是合同生效的前提。64.決定一個項目規(guī)模大小的因素主要有（）。

A.生產(chǎn)技術狀況

B.國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃

C.資金與基本投入物

D.項目所處行業(yè)的技術經(jīng)濟特點

E.土地使用權等其他生產(chǎn)建設條件

答案：A,B,C,D,E

解析：項目規(guī)模的主要制約因素有：（1）國民經(jīng)濟發(fā)展規(guī)劃、戰(zhàn)略布局和有關政策；（2）項目所處行業(yè)的技術經(jīng)濟特點；（3）生產(chǎn)技術和設備、設施狀況；（4）資金和基本投入物；（5）其他生產(chǎn)建設條件。65.教育儲蓄存款存期分為一年、三年和六年，提前支取時必須全額支取。（）

答案：對66.貸款經(jīng)批準展期后，銀行應重新確定每一筆貸款的風險度。（）

答案：對

解析：貸款經(jīng)批準展期后，銀行應根據(jù)貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度。67.個人質押貸款風險控制的重點是關注質物的真實性、合法性和（）。

A.價值穩(wěn)定性

B.收益可預期性

C.權利排他性

D.可變現(xiàn)性

答案：D

解析：個人質押貸款中，由于借款人需將價值充足、變現(xiàn)性強的權利憑證質押給銀行，銀行貸款風險較低，擔保方式相對安全，此類貸款的風險控制重點是關注質物的真實性、合法性和可變現(xiàn)性。68.《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應實現(xiàn)的功能不包括（）。

A.及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標

B.每日計算各個時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口

C.支持對融資抵（質）押品信息的監(jiān)測

D.支持對維度的流動性風險的實時監(jiān)控

答案：D

解析：《商業(yè)銀行流動性風險管理辦法》要求管理信息系統(tǒng)應至少實現(xiàn)以下七項功能：

（1）每日計算各個時間段的現(xiàn)金流入、流出及缺口；

（2）及時計算流動性風險監(jiān)管和監(jiān)測指標；

（3）支持對流動性風險限額的監(jiān)測和控制；

（4）支持對大額資金流動的實時監(jiān)控；

（5）支持對優(yōu)質流動性資產(chǎn)及其他無變現(xiàn)障礙資產(chǎn)信息的監(jiān)測；

（6）支持對融資抵（質）押品信息的監(jiān)測；

（7）支持在不同假設情景下實施壓力測試。69.下列貸款特征中，屬于可疑貸款的特征的是（）。

A.借款人的還款意愿差，不與銀行積極合作

B.借款人支付出現(xiàn)困難，并且難以按市場條件獲得新的資金

C.貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善

D.借款人已徹底停止經(jīng)營活動

答案：C

解析：可疑貸款的特征：借款人處于停產(chǎn)、半停產(chǎn)狀態(tài)；固定資產(chǎn)貸款項目處于停緩狀態(tài)；借款人已資不抵債；銀行已訴諸法律來回收貸款；貸款經(jīng)過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善等。70.在我國，衡量一般物價水平上漲幅度常用的指標有（）。

A.房地產(chǎn)價格指數(shù)

B.住房價格指數(shù)

C.國內(nèi)生產(chǎn)總值平減指數(shù)

D.消費者物價指數(shù)

E.生產(chǎn)者物價指數(shù)

答案：C,D,E

解析：通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用的指標有三種：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。71.債券投資的風險相對較低，但仍然需要承擔風險。其中()風險是債券投資者面臨的最主要風險之一。

A.價格

B.利率

C.信用

D.再投資

答案：C

解析：信用風險也叫違約風險，是指借款人不能履行合約，無法按時還本付息的可能性。在債券投資的風險中，信用風險是最主要的風險之一。一般來說，政府債券不存在信用風險，非政府信用的債券信用風險較高。72.下列對項目可行性研究與貸款項目評估區(qū)別的理解，錯誤的是（）。

A.項目評估報告主要用于項目報批與貸款申請，項目可行性研究報告主要用于銀行貸款決策

B.項目可行性研究側重全面研究，貸款項目評估側重對所發(fā)現(xiàn)或關心問題的研究

C.項目可行性研究一般由項目業(yè)主發(fā)起，貸款項目評估一般由貸款銀行發(fā)起

D.項目評估發(fā)生在項目可行性研究之后，比可行性研究更具有權威性

答案：A

解析：A項，項目可行性研究報告是項目業(yè)主進行投資決策、報批項目和申請貸款的必備材料，除用來判斷項目可行性外，主要是用于項目報批和貸款申請。項目評估報告是項目審批部門或貸款決策部門進行最終決策的依據(jù)，因而項目評估報告是為項目審批和貸款決策服務的。73.關于保險兼業(yè)代理人，下列說法錯誤的是（）。

A.保險兼業(yè)代理人可以同時從事自身業(yè)務和保險代理業(yè)務

B.保險兼業(yè)代理人必須在保險的授權范圍內(nèi)從事保險代理業(yè)務

C.保險兼業(yè)代理人的代理行為所產(chǎn)生的法律責任由其自行承擔

D.保險代理人從事保險代理活動時，有權收取保險代理手續(xù)費

答案：C

解析：選項C，保險兼業(yè)代理人在保險人授權范圍內(nèi)代理保險業(yè)務的行為所產(chǎn)生的法律責任，由保險人承擔。74.在貸款逾期后，銀行不但有權收回貸款本息，而且可以加收罰息。（）

答案：對

解析：貸款逾期后，銀行不僅對貸款的本金會計收利息，而且對應收未收的利息也要計收復利。在催收的同時，對不能按借款合同約定期限歸還的貸款，應當按規(guī)定加罰利息，加罰的利率應在貸款協(xié)議中明確規(guī)定；應收未收的罰息也要計復利。75.非金融類不良資產(chǎn)，主要指非金融機構所有，但不能為其帶來經(jīng)濟利益，或帶來的經(jīng)濟利益低于賬面價值，已經(jīng)發(fā)生價值貶損的資產(chǎn)，以及各類金融機構作為中間人受托管理其他法人或自然人財產(chǎn)形成的不良資產(chǎn)等其他經(jīng)監(jiān)管部門認定的不良資產(chǎn)。

答案：對

解析：非金融類不良資產(chǎn)，主要指非金融機構所有，但不能為其帶來經(jīng)濟利益，或帶來的經(jīng)濟利益低于賬面價值，已經(jīng)發(fā)生價值貶損的資產(chǎn)，以及各類金融機構作為中間人受托管理其他法人或自然人財產(chǎn)形成的不良資產(chǎn)等其他經(jīng)監(jiān)管部門認定的不良資產(chǎn)。76.商業(yè)銀行貸款定價中的資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需要的（）的成本。

A.監(jiān)管資本

B.注冊資本

C.經(jīng)濟資本

D.會計資本

答案：C

解析：資本成本主要是指用來覆蓋該筆貸款的信用風險所需經(jīng)濟資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟資本與股東最低資本回報率的乘積。77.數(shù)據(jù)驅動的統(tǒng)計方法是根據(jù)風險管理領域專業(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響LGD大小的風險因素和相應的權重，從而形成評級模型的方法。（）

答案：錯

解析：專家經(jīng)驗判斷方法是根據(jù)風險管理領域專業(yè)人士的經(jīng)驗判斷，來評估和決定影響LGD大小的風險因素和相應的權重，從而形成評級模型的方法。78.銀行在依法收貸工作中應該注意（）。

A.要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸

B.銀行在依法收貸中要一視同仁，不能區(qū)別對待

C.信貸人員在依法收貸中必須由法律顧問進行專業(yè)指導

D.銀行在依法收貸中主要應該依賴于訴訟手段

答案：A

解析：銀行在依法收貸工作中應注意以下四個問題：①信貸人員應認真學習和掌握法律知識；②要綜合運用訴訟手段和非訴訟手段依法收貸；③既要重視訴訟，更要重視執(zhí)行；④在依法收貸工作中要區(qū)別對待。故本題選A。

79.市場風險包括（）。

A.利率風險

B.匯率風險

C.違約風險

D.商品價格風險

E.流動性風險

答案：A,B,D

解析：市場風險指因價格、利率、匯率等的變動而導致價值未預料到的潛在損失的風險。因此，市場風險包括權益風險、匯率風險、利率風險以及商品價格風險。80.通常個人經(jīng)營貸款單筆金額較大，借款人還本付息資金主要來源于其經(jīng)營收入或利潤。所以，無論貸款長短，銀行鼓勵借款人用一次利隨本清還款方式，這樣銀行管理成本和風險成本都低。（）

答案：錯81.公司以貼現(xiàn)方式出售給投資者的短期無擔保的信用憑證是（）。

A.公司債券

B.銀行承兌匯票

C.大額可轉讓定期存單

D.商業(yè)票據(jù)

答案：D

解析：商業(yè)票據(jù)由于期限較短，以30天以下的票據(jù)交易為主，所以一般只有發(fā)行市場，少有二級市場。這時的商業(yè)票據(jù)市場指由具有高信用等級的大企業(yè)和財務公司發(fā)行短期無擔保債券籌措資金的短期融資場所。82.目前所有商業(yè)銀行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人按照有關程序規(guī)定，報中國銀監(jiān)會或其派出機構審批。（）

答案：錯

解析：根據(jù)《商業(yè)銀行個人理財業(yè)務管理暫行辦法》第50條的規(guī)定，①中資商業(yè)銀行(不包括城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行)開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人統(tǒng)一向中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會申請，由中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批；②外資獨資銀行、合資銀行、外國銀行分行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應按照有關外資銀行業(yè)務審批程序的規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會審批；③城市商業(yè)銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行開辦需要批準的個人理財業(yè)務，應由其法人按照有關程序規(guī)定，報中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會或其派出機構審批。83.一家銀行的外匯敞口頭寸如下：日元多頭100，澳大利亞元多頭200，英鎊多頭150，瑞士法郎空頭120，歐元空頭280。用累計總敞口頭寸法計算的總外匯敞口頭寸為（）。

A.200

B.400

C.800

D.850

答案：D

解析：累計總敞口頭寸等于所有外幣的多頭與空頭的總和，即100+200+150+120+280=850。

84.下列金融市場中屬于貨幣市場的是（）。

A.股票市場

B.中長期債券市場

C.次級債券市場

D.銀行間債券回購市場

答案：D

解析：貨幣市場是短期資金融通市場，其融通的資金主要用于周轉和短期投資，因為其償還期短、流動性強、風險小，與貨幣相差不多，此類金融工具往往被當做貨幣的替代品，因此被稱為“貨幣市場”。我國貨幣市場主要包括銀行間同業(yè)拆借市場、銀行間債券回購市場和票據(jù)市場等。ABC三項均屬于資本市場。85.不確定性是風險的()條件。

A.充分

B.充要

C.必要而非充分

D.不必要

答案：C

解析：風險是指損失發(fā)生的不確定性。風險是一種不確定性，然而并不是所有的不確定性都是風險。不確定性是風險的必要而非充分條件。對于微觀經(jīng)濟主體來說，只有可能影響到其經(jīng)濟利益的不確定性才是風險。86.()形成的質權稱為典型質權。

A.動產(chǎn)質押

B.不動產(chǎn)質押

C.財產(chǎn)質押

D.權利質押

答案：A

解析：質權的標的物包含動產(chǎn)與財產(chǎn)權利，其中動產(chǎn)質押形成的質權稱為典型質權。87.信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)（）。

A.向第三者(受益人)進行付款或承兌

B.向第三者的指定人進行付款或承兌

C.授權另一家銀行向第三者(受益人)或其指定人付款或承兌

D.授權另一家銀行議付

E.授權另一家銀行通知

答案：A,B,C,D

解析：信用證是指銀行有條件的付款承諾，即開證銀行依照客戶(開證申請人)的要求和指示，承諾在符合信用證條款的情況下，憑規(guī)定的單據(jù)向第三者(受益人)或其指定人進行付款，或承兌；或授權另一家銀行進行該項付款，或承兌；或授權另一家銀行議付。88.保費支出規(guī)劃這部分的支出調(diào)整彈性（）。

A.較高

B.適中

C.較低

D.無法確定

答案：C

解析：保費支出規(guī)劃：這部分的支出調(diào)整彈性較低。89.對于風險發(fā)生的可能性高而且影響顯著的戰(zhàn)略風險，采取的措施是（）。

A.采取必要的管理措施

B.密切關注

C.盡量避免或高度重視

D.接受風險?

答案：C

解析：在評估戰(zhàn)略風險時，應當首先由商業(yè)銀行內(nèi)部具有豐富經(jīng)驗的專家負責審核一些技術性較強的假設條件；然后由戰(zhàn)略管理／規(guī)劃部門對各種戰(zhàn)略風險的影響效果和發(fā)生的可能性作出評估，據(jù)此進行優(yōu)先排序并制訂具有針對性的戰(zhàn)略實施方案，如表8—1所示。表8—1戰(zhàn)略風險評估及實施方案

90.（）是現(xiàn)代營銷最基本的方法，介于大眾營銷和一對一營銷之問。[2013年11月真題]

A.專業(yè)化營銷策略

B.產(chǎn)品差異營銷策略

C.分層營銷策略

D.交叉營銷策略

答案：C

解析：分層營銷是現(xiàn)代營銷最基本的方法，它把客戶分成不同的細分市場，提供不同的產(chǎn)品和不同的服務，但又不同于一對一的營銷，研究的是某一層面所有的需求，介于大眾營銷和一對一營銷之問，用相對少的資源滿足一批客戶的需求。91.(?)與交易所債券市場共同構成了我國的債券市場。

A．銀行間債券市場?

B．場內(nèi)債券市場

C．柜臺交易債券市場?

D．證券公司間債券市場

答案：A

解析：A?1997年6月，銀行間債券市場成立，并與交易所債券市場共同構成了我國的債券市場。故選A。92.下列不屬于商業(yè)銀行風險評估與控制環(huán)境的是(?)。

A.公司治理

B.合規(guī)管理文化

C.信息系統(tǒng)

D.外部控制

答案：D

解析：商業(yè)銀行的風險評估與控制環(huán)境包括公司治理、內(nèi)部控制、合規(guī)管理文化、信息系統(tǒng)。?93.()是指保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。

A.重復保險

B.共同保險

C.再保險

D.原保險

答案：D

解析：原保險是保險人與投保人之間直接簽訂保險合同而建立保險關系的一種保險。A項，重復保險是指投保人以同一保險標的、同一保險利益、同一保險事故分別與兩個或兩個以上保險人訂立保險合同且保險金額總和超過保險價值的一種保險；B項，共同保險(也稱“共?！?是由幾個保險人聯(lián)合直接承保同一保險標的、同一風險、同一保險利益的保險；C項，再保險(也稱“分保”)是保險人將其所承保的風險和責任的一部分或全部，轉移給其他保險人的一種保險。94.國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以對發(fā)生信用危機的銀行進行重組。若重組失敗，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，并依法宣告其破產(chǎn)。

答案：錯

解析：重組的目的是對被重組的銀行業(yè)金融機構采取對銀行業(yè)體系沖擊較小的市場退出方式，以此維護市場信心與秩序，保護存款人等債權人的利益。對于重組失敗的，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構可以決定終止重組，而由人民法院按照法律規(guī)定的程序依法宣告破產(chǎn)。95.下列關于合同撤銷權的說法不正確的是()。

A．指因債務人放棄其到期債權或者無償轉讓財產(chǎn)，對債權人造成損害的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為

B．撤銷權的行使范圍以債權人的債權為限

C．債務人以明顯不合理的低價轉讓財產(chǎn)，對債權人造成損害并且受讓人知道該情形的，債權人可以請求人民法院撤銷債務人的行為

D．債權人行使撤銷權的必要費用，由債權人自己負擔

答案：D

解析：D債權人行使撤銷權的必要費用，由債務人負擔。故選D。96.下列關于資本資產(chǎn)定價(CAPM)模型的假設，錯誤的是()。

A.存在許多投資者

B.所有投資者行為都是理性的

C.投資者的投資期限相同

D.市場環(huán)境是有摩擦的

答案：D

解析：D項，資本資產(chǎn)定價模型假設資本市場是完全有效的市場，沒有任何摩擦阻礙投資。97.商業(yè)銀行應由股東大會對同業(yè)業(yè)務進行統(tǒng)一管理，將同業(yè)業(yè)務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內(nèi)部控制機制。

答案：錯

解析：商業(yè)銀行應由法人總部對同業(yè)業(yè)務進行統(tǒng)一管理，將同業(yè)業(yè)務納入全面風險管理，建立健全前中后臺分設的內(nèi)部控制機制。98.自主支付方式下，貸款發(fā)放后應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，必要時還應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情況。（）[2013年11月真題]

答案：對

解析：借款人自主支付方式下，貸款發(fā)放后應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況。貸款人可要求借款人提交實際支付清單，必要時還應要求借款人提供與實際支付事項相關的交易資料，通過賬戶分析、憑證查驗、現(xiàn)場調(diào)查等方式核查貸款支付情況。

99.下列不屬于代理活動包含的法律關系的是（）。

A.被代理人與代理人之間的基礎法律關系

B.代理人與第三人所為的民事法律行為

C.被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果

D.代理人與第三人之間的基礎法律關系

答案：D

解析：代理活動涉及三方主體，其整體是代理法律關系，又包含著三部分內(nèi)容：①被代理人與代理人之間產(chǎn)生代理的基礎法律關系，如委托合同；②代理人與第三人所為的民事法律行為，稱為代理行為；③被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果，即基于代理行為而產(chǎn)生、變更或消滅的某種法律關系。100.商業(yè)銀行在貸款分類中應當做到()。

A.制定和修訂信貸資產(chǎn)風險分類的管理政策、操作實施細則或業(yè)務操作流程

B.開發(fā)和運用信貸資產(chǎn)風險分類操作實施系統(tǒng)和信息管理系統(tǒng)

C.建立完整的信貸檔案，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠.

D.保證信貸資產(chǎn)分類人員具備必要的分類知識和業(yè)務素質

E.高級管理層要對貸款分類制度的執(zhí)行、貸款分類的結果承擔責任

答案：A,B,D,E

解析：C項，建立完整的信貸檔案，以保證分類資料信息準確、連續(xù)、完整；建立有效的信貸組織管理體制，形成相互監(jiān)督制約的內(nèi)部控制機制，以保證貸款分類的獨立、連續(xù)、可靠。101.內(nèi)部資金轉移價格是指銀行資金在商業(yè)銀行內(nèi)部不同部門、不同產(chǎn)品、不同分支機構之間流動的價格．它可分為不同部門間資金縱向流動的價格和不同分支機構間資金橫向流動的價格。（）

答案：錯

解析：內(nèi)部資金轉移價格是指銀行資金在商業(yè)銀行內(nèi)部不同部門、不同產(chǎn)品、不同分支機構之間流動的價格，它可分為不同部門間資金橫向流動的價格和不同分支機構間資金縱向流動的價格。102.互聯(lián)網(wǎng)金融改變了金融風險隱蔽性和突發(fā)性的特點。（）

答案：錯

解析：互聯(lián)網(wǎng)金融本質仍屬于金融，沒有改變金融風險隱蔽性、傳染性、廣泛性和突發(fā)性的特點。103.在波特五力模型中，新進人者進入行業(yè)所遇到的障礙主要有（）。[2015年10月真題]

A.自然資源與地理位置

B.買賣雙方以外非關聯(lián)方的計價還價能力

C.替代品威脅、買方的討價還價能力、供方的討價還價能力

D.資本需求、轉換成本、不受規(guī)模支配的成本劣勢

E.規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異與銷售渠道開拓

答案：A,D,E

解析：新進入者進入行業(yè)的障礙主要包括規(guī)模經(jīng)濟、產(chǎn)品差異、資本需要、轉換成本、銷售渠道開拓、政府行為與政策、不受規(guī)模支配的成本劣勢、自然資源、地理環(huán)境等方面，這其中有些障礙是很難借助復制或仿造的方式來突破的。104.中國人民銀行從1983年開始正式行使銀行監(jiān)管職能。()

答案：錯

解析：1983年國務院頒布的《關于中國人民銀行專門行使中央銀行職能的規(guī)定》，中國人民銀行從1984年開始正式行使銀行監(jiān)管職能。105.個人住房貸款按照資金來源進行分類，一般不包括（）。

A.自營性個人住房貸款

B.公積金個人住房貸款

C.個人住房組合貸款

D.新建房個人住房貸款

答案：D

解析：按照資金來源劃分，個人住房貸款包括自營性個人住房貸款、公積金個人住房貸款和個人住房組合貸款。106.某企業(yè)客戶已開立基本存款賬戶，因借款需要在某商業(yè)銀行新開立賬戶，該賬戶不必支取現(xiàn)金，該商業(yè)銀行正確的做法是（）。

A.為該客戶開立存款賬戶

B.為該客戶開立專用存款賬戶

C.為該客戶開立企業(yè)定期存款賬戶

D.為該客戶開立基本存款賬戶

答案：A

解析：存款賬戶是指存款人因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行業(yè)營業(yè)性機構開立的銀行結算賬戶。存款賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。?107.銀行業(yè)監(jiān)督管理機構對商業(yè)銀行現(xiàn)場檢查的重點不包括（??）。

A.市場競爭狀況

B.業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性

C.資本充足性

D.風險狀況

答案：A

解析：銀行業(yè)監(jiān)督管理機構現(xiàn)場檢查的重點內(nèi)容包括：業(yè)務經(jīng)營的合法合規(guī)性、風險狀況和資本充足性、資產(chǎn)質量、流動性、盈利能力、管理水平和內(nèi)部控制、市場風險敏感度。108.某電力生產(chǎn)企業(yè)2013年末資產(chǎn)負債表主要科目情況如下：

表6—2資產(chǎn)負債表

單位：元

從其資產(chǎn)負債表分析，該電力生產(chǎn)企業(yè)最有可能存在的問題是（）。[2015年5月真題]

A.營運資金不合理，長期借款過多

B.資產(chǎn)結構不合理，長期資產(chǎn)比重過高

C.資金結構不合理，資金使用和籌措期限錯配

D.資產(chǎn)負債結構不合理，所有者權益不足

答案：B

解析：由題意知：流動資產(chǎn)=現(xiàn)金+應收賬款+存貨=1(萬元)；非流動資產(chǎn)=固定資產(chǎn)+在建工程=15(萬元)；流動負債=短期借款+應付賬款=6．5(萬元)；長期負債=長期借款=5(萬元)；所有者權益=4．5(萬元)。從上述計算過程可以看出該企業(yè)長期資產(chǎn)比重過高，約占資產(chǎn)總額的94％(=15／16×100％)，一般情況下，制造業(yè)的長期資產(chǎn)占總資產(chǎn)的比重在35％～50％之間較為合理。@##109.貨幣政策可選擇的中介目標有（）。

A.同業(yè)拆借利率

B.信貸規(guī)模

C.貨幣供應量

D.利率

E.銀行備付金率

答案：C,D

解析：中介目標主要包括貨幣供應量和利率。它們與貨幣政策終極目標關系密切，并且中央銀行又可直接控制，通過觀測和控制這些指標，就可以間接地控制終極目標。110.對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證副本后，才能允許借款人提款。（）

答案：錯

解析：對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，應在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證原本后，才能允許借款人提款。111.使投資者最滿意的證券組合是()。

A.處于有效邊界的最高點

B.無差異曲線與有效邊界的切點

C.處于位置最高的無差異曲線上

D.無差異曲線與有效邊界的交點

答案：B

解析：由于有效集是市場上可供選擇的一系列組合，那么，投資者究竟會選擇哪一個組合就需要根據(jù)投資者自己的無差異曲線來進行判斷，從而得到投資效用最大化的最優(yōu)投資組合了。這個組合位于無差異曲線與有效集的相切點。112.催收成本較高、單位時間內(nèi)催收戶數(shù)有限，但是催收效率較高的催收方式是（）。

A.電子批量催收

B.以物抵債

C.人工催收

D.法律催收

答案：C

解析：人工催收是催收員通過致電債務人或者上門訪問債務人等形式主張債權。與電子批量催收相比，人工催收的成本較高、單位時間內(nèi)催收戶數(shù)有限，但是催收效率較高，適用于金額較大、逾期時間較長、客戶還款意愿較低的賬戶催收。113.同一財產(chǎn)只能設立一個抵押權，但可設數(shù)個質權。（）

答案：錯

解析：同一財產(chǎn)只能設立一個質押權，但可設數(shù)個抵押權。114.一般來講，公積金個人住房貸款的發(fā)放方式是（）。

A.資金以轉賬方式劃入售房人賬戶

B.資金以轉賬方式劃人借款人賬戶

C.借款人直接提取現(xiàn)金

D.售房人直接提取現(xiàn)金

答案：A

解析：除當?shù)毓e金管理中心有特殊規(guī)定外，公積金個人住房貸款資金必須以轉賬的方式劃人售房人賬戶，不得由借款人提取現(xiàn)金。發(fā)放完貸款，承辦銀行向客戶提供回單，并將有關放款資料報送公積金管理中心。115.商業(yè)銀行對抵押合同重點審查的條款包括()。

A.借款人履行貸款債務的期限

B.抵押品價值的穩(wěn)定性

C.抵押貸款的種類和數(shù)額

D.當事人認為需要約定的其他事項

E.抵押物的名稱、數(shù)量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬

答案：A,C,D,E116.以下關于擔保方式的說法中有誤的是（）。

A.抵押擔保不要求轉移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權

B.質押擔保不要求轉移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權

C.留置的對象只能是動產(chǎn)

D.定金較少用于銀行信貸業(yè)務中

答案：B

解析：質押擔保要求轉移借款人或第三方的財產(chǎn)占有權。117.（）是指參考公開市場價格、歷史平均價格或最近成交價格，按照審慎原則直接確定擬接受押品的評估價值。

A.內(nèi)部評估方式

B.外部評估方式

C.直接評估方式

D.間接評估方式

答案：C

解析：押品價值評估有內(nèi)部評估、外部評估和直接評估三種方式：(1)內(nèi)部評估方式

內(nèi)部評估方式是指由銀行的內(nèi)部評估人員對擬接受押品進行價值評估，并由內(nèi)部評估人員所在部門負責人或其授權人負責對評估價值進行審核確認。

(2)外部評估方式

外部評估方式是指由銀行認可的合作評估機構的外部評估師對銀行擬接受的押品進行價值評估，并出具評估報告。經(jīng)銀行內(nèi)部評估人員審核確認后，將評估報告明確的評估結果確認為押品的評估價值。

(3)直接評估方式

直接評估方式是指參考公開市場價格、歷史平均價格或最近成交價格，按照審慎原則直接確定擬接受押品的評估價值。118.集資詐騙罪，是指以非法占有為目的，采用虛構事實、隱瞞真相的方法，非法向社會公開募集資金，數(shù)額較大的行為。()

答案：對

解析：本題考查是“集資詐騙罪”的概念。119.下列各類支票中既可以支取現(xiàn)金也可以轉賬的是（）。

A.現(xiàn)金支票

B.轉賬支票

C.劃線支票

D.普通支票

答案：D

解析：普通支票既可以支取現(xiàn)金也可以轉賬。劃線支票只能轉賬不能取現(xiàn)。120.為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法利益。中國人民銀行制定頒布了（）等法規(guī)，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規(guī)處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。

A.《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》

B.《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫金融機構用戶管理辦法》

C.《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫異議處理規(guī)程》

D.《征信業(yè)管理條例》

E.《銀行信貸登記咨詢咨詢管理辦法(試行)》

答案：A,B,C

解析：為了保證個人信用信息的合法使用，保護個人的合法利益，中國人民銀行制定頒布了《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫管理暫行辦法》《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫金融機構用戶管理辦法》《個人信用信息基礎數(shù)據(jù)庫異議處理規(guī)程》等法規(guī)，采取了授權查詢、限定用途、保障安全、查詢記錄、違規(guī)處罰等措施，保護個人隱私和信息安全。121.以下關于缺口分析法的說法，正確的有(?)。

A.缺口分析法是巴塞爾委員會認為評估商業(yè)銀行流動性的較好的方法

B.商業(yè)銀行貸款平均額和核心存款平均額之差構成了所謂的融資缺口

C.融資缺口=貸款平均額-核心存款平均額

D.如果缺口為正，商業(yè)銀行通常需要出售流動性資產(chǎn)，或者介入貨幣市場進行融資

E.融資需求=融資缺口+流動性資產(chǎn)

答案：A,B,C,D,E

解析：略。?122.商業(yè)銀行的（）對構建高效合規(guī)風險管理體系以確保銀行合規(guī)負有最終責任。

A.股東大會

B.董事會

C.監(jiān)事會

D.高級管理層

答案：B

解析：商業(yè)銀行的董事會對構建高效合規(guī)風險管理體系以確保銀行合規(guī)負有最終責任。123.組織實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書，檢查人員少于2人或未出示合法證件和檢查通知書的，銀行業(yè)金融機構有權拒絕檢查。（）

答案：對

解析：組織實施現(xiàn)場檢查時，檢查人員不得少于2人，并應當出示合法證件和檢查通知書，檢查人員少于2人或未出示合法證件和檢查通知書的。銀行業(yè)金融機構有權拒絕檢查。124.心理分析是指依據(jù)（）的理論，通過分析投資者心理，來判斷市場走勢。

A.心理學

B.行為學

C.行為金融學

D.金融學

答案：C

解析：心理分析是指依據(jù)行為金融學的理論，通過分析投資者心理，來判斷市場走勢。125.間接標價法下，匯率上升（）

A.本幣升值，外幣貶值

B.本幣貶值，外幣升值

C.本幣升值，外幣升值

D.本幣貶值，外幣貶值

答案：A

解析：間接標價法是拿外幣標示本幣，計算購買一單位本幣需要多少外幣。間接標價法下，匯率上升，本幣升值，外幣貶值。?

第II卷一.綜合試題-名師版(共125題)1.某商業(yè)銀行接受客戶擁有的股權作為其借款擔保，該擔保方式屬于（）。

A.信用貸款

B.保證

C.質押

D.抵押

答案：C

解析：質押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產(chǎn)或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。股權本質屬于一種權利，因而以股權設定的擔保屬于質押。2.商業(yè)銀行的操作風險不是由（）所引發(fā)的風險。

A.不完善的內(nèi)部程序

B.無法滿足客戶流動性

C.外部事件

D.人員及系統(tǒng)

答案：B

解析：操作風險是指由不完善或有問題的內(nèi)部程序、員工、信息科技系統(tǒng)以及外部事件所造成損失的風險。操作風險可以分為由人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件所引發(fā)的四類風險。3.下列因素中，（）不是定期評估頻率的主要決定因素。

A.客戶的投資金額

B.客戶個人財務狀況變化幅度

C.客戶的投資風格

D.家庭人口結構

答案：D

解析：定期評估的頻率主要取決于以下三個因素：①客戶的投資金額和占比；②客戶個人財務狀況變化幅度；③客戶的投資風格。4.操作風險內(nèi)部流程方面主要表現(xiàn)為（）。

A.外包商不履責

B.信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善

C.違反用工法律

D.產(chǎn)品服務缺陷

答案：D

解析：操作風險可分為人員因素、內(nèi)部流程、系統(tǒng)缺陷和外部事件四大類別，表現(xiàn)形式主要有：人員因素方面表現(xiàn)為職員欺詐、失職違規(guī)、違反用工法律等；內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等；系統(tǒng)缺陷方面表現(xiàn)為信息科技系統(tǒng)和一般配套設備不完善；外部事件方面表現(xiàn)為外部欺詐、自然災害、交通事故、外包商不履責等。5.債券型理財產(chǎn)品的目標客戶主要為（）較低的投資者。

A.安全性要求

B.風險承受能力

C.流動性要求

D.預期收益

答案：B

解析：商業(yè)銀行推出的債券型理財產(chǎn)品的投資對象主要是國債、金融債和中央銀行票據(jù)等信用等級高、流動性強、風險小的產(chǎn)品，因此其投資風險較低，收益也不高，屬于保守、穩(wěn)健型產(chǎn)品。由此可知，債券型理財產(chǎn)品的目標客戶主要為風險承受能力較低的投資者。6.人們常說的“黃金存折”是指()。

A.黃金基金

B.紙黃金

C.金幣

D.黃金期貨

答案：B

解析：紙黃金通常被稱為“黃金存折”。7.以下關于項目評估的要求和組織的說法錯誤的是（）。

A.項目評估中，銀行最關心的是借款企業(yè)的財務狀況和項目的效益情況

B.銀行通常把貸款項目的還款意愿作為評估重點

C.目前國內(nèi)銀行對項目評估基本上是采用以銀行工作人員為主進行評估的模式

D.銀行對項目進行評估時應邀請有關專家和銀行工作人員一起組成項目評估小組

答案：B

解析：銀行通常把貸款項目的還款能力(而非還款意愿)作為評估重點。8.理財師在工作中涉及的法律包括（）。

A.《合同法》

B.《商業(yè)銀行法》

C.《商業(yè)銀行理財銷售管理辦法》

D.《民法通則》

E.《保險兼業(yè)代理管理暫行辦法》

答案：A,B,D

解析：選項C、E屬于理財師在實際工作中涉及的行政法規(guī)。法規(guī)是由政府機構依照相應法律進行細化后的規(guī)則，雖然效力不及法律，但更加貼近理財師的實際工作，是理財師執(zhí)業(yè)中的主要依據(jù)。9.保證金存款屬于同業(yè)存款。（）

答案：錯

解析：保證金存款不屬于同業(yè)存款，個人存款和單位存款的種類中都有保證金存款。10.一般而言，由于匯率變動所造成的風險屬于（）。

A.信用風險

B.市場風險

C.操作風險

D.商品價格風險

答案：B

解析：市場風險可以分為利率風險、匯率風險、股票價格風險和商品價格風險，分別是指由于利率、匯率、股票價格和商品價格的不利變動可能給商業(yè)銀行造成經(jīng)濟損失的風險。11.超過()年未進行風險承受能力評估或發(fā)生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產(chǎn)品時，應當在商業(yè)銀行網(wǎng)點或其網(wǎng)上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認。

A.半

B.1

C.2

D.3

答案：B

解析：《商業(yè)銀行理財產(chǎn)品銷售管理辦法》第二十九條規(guī)定，“商業(yè)銀行應當定期或不定期地采用當面或網(wǎng)上銀行方式對客戶進行風險承受能力持續(xù)評估。超過1年未進行風險承受能力評估或發(fā)生可能影響自身風險承受能力情況的客戶，再次購買理財產(chǎn)品時，應當在商業(yè)銀行網(wǎng)點或其網(wǎng)上銀行完成風險承受能力評估，評估結果應當由客戶簽名確認；未進行評估，商業(yè)銀行不得再次向其銷售理財產(chǎn)品?！?2.某企業(yè)2016年資產(chǎn)負債表中年初應收票據(jù)余額60萬元，未向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，到年末應收票據(jù)余額80萬元，其中30萬元已向銀行辦理貼現(xiàn)手續(xù)，年末計提壞賬準備20萬元，若該企業(yè)2016年賒銷收入凈額為50萬元，計算期按180天算，企業(yè)的應收賬款回收期為（）天。

A.80

B.162

C.160

D.180

答案：B

解析：計算應收賬款周轉率時，應收賬款數(shù)額應包括資產(chǎn)負債表中應收賬款與應收票據(jù)等全部數(shù)額，但如果應收票據(jù)已向銀行辦理了貼現(xiàn)手續(xù)，則不應再計入應收賬款平均余額內(nèi)。另外，壞賬準備也應當從應收賬款余額中扣除出去。本題中應收賬款平均余額為：(60+80-30-20)/2=45(萬元)，應收賬款回收期為：180X45/50=162(天)。13.某銀行為爭取客戶資源開發(fā)了一種新的理財產(chǎn)品，但該理財產(chǎn)品存在的設計缺陷可能給銀行帶來巨大損失。該情況對應的操作風險成因屬于（）類別。

A.外部事件

B.內(nèi)部流程

C.人員因素

D.系統(tǒng)缺陷

答案：B

解析：內(nèi)部流程方面表現(xiàn)為流程不健全、流程執(zhí)行失敗、控制和報告不力、文件或合同缺陷、擔保品管理不當、產(chǎn)品服務缺陷、泄密、與客戶糾紛等。14.根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應滿足()。

A.貸款是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的

B.子組合內(nèi)對個人最高授信額度不超過10萬歐元

C.必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)

D.循環(huán)零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致

E.辦理該業(yè)務時，應當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢

答案：A,B,C,D,E

解析：根據(jù)《巴塞爾新資本協(xié)議》，針對個人的循環(huán)零售貸款應滿足的標準是循環(huán)的、無抵押的、未承諾的，子組合內(nèi)對個人最高授信額度不超過10萬歐元，必須保留子組合的損失率數(shù)據(jù)，循環(huán)零售貸款的風險處理方式應與子組合保持一致，辦理該業(yè)務時，應當高度重視借款人的資信狀況和變化趨勢。15.公立醫(yī)院為向其提供醫(yī)療設備的企業(yè)充當債務保證人，則（）。

A.如果債務人不履行債務，由醫(yī)院代為履行

B.只有在當?shù)卣蟮那闆r下，保證合同才是有效的

C.保證合同無效

D.醫(yī)院不承擔民事責任

答案：C

解析：《擔保法》規(guī)定醫(yī)院、學校等以公共利益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得作保證人；規(guī)定醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體提供保證的保證合同無效，并且，提供保證的醫(yī)院、學校等以公益為目的的事業(yè)單位或社會團體等還要就提供保證的過錯承擔相應的民事責任。16.在KMV的CreditMonitor模型中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的（）。

A.看跌期權

B.看漲期權

C.期權費

D.初始股權投資

答案：B

解析：B項，KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關系視為期權買賣關系，借貸關系中的信用風險信息因此隱含在這種期權交易之中，企業(yè)向銀行借款相當于持有一個基于企業(yè)資產(chǎn)價值的看漲期權。期權的基礎資產(chǎn)就是借款企業(yè)的資產(chǎn)，執(zhí)行價格就是企業(yè)債務的價值，股東初始股權投資可以看做期權費。17.金融資產(chǎn)管理公司集團管控的基本原則是要在（）的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規(guī)地加強母公司對附屬法人機構的管理。

A.《公司法》

B.《監(jiān)管辦法》

C.《企業(yè)管理辦法》

D.《會計法》

答案：A

解析：金融資產(chǎn)管理公司集團管控的基本原則是要在《公司法》的大框架下，以尊重附屬法人機構獨立法人地位為前提，合理合規(guī)地加強母公司對附屬法人機構的管理。18.應收賬款可用于申請()。

A.個人信用貸款

B.個人抵押貸款

C.個人質押貸款

D.個人保證貸款

答案：C

解析：根據(jù)《中華人民共和國物權法》第二百二十三條的規(guī)定，可作為個人質押貸款的質物主要有：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉讓的基金份額、股權；可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權；應收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質的其他財產(chǎn)權利。19.（）是貫穿整個理財規(guī)劃的一個重要的內(nèi)容。

A.投資理念的教育

B.調(diào)整客戶的理財目標

C.對未來不同階段的投資預期報酬率的設定

D.持續(xù)理財規(guī)劃服務

答案：A

解析：普通客戶對投資理論和投資策略了解甚少，因