Z園物業(yè)財務管理措施

本文格式為Word版，下載可任意編輯——Z園物業(yè)財務管理措施Z園物業(yè)財務管理措施之相關制度和職責，雅園物業(yè)財務管理措施一、費用開支標準及審批權限1、費用管理原那么(1)堅持勤儉儉約的原那么,努力降低費用水平。交際、應酬費應根據(jù)需要,本著少花錢多辦事的原那么,采取實報實銷的手段(由...

雅園物業(yè)財務管理措施

一、費用開支標準及審批權限

1、費用管理原那么

(1)堅持勤儉儉約的原那么,努力降低費用水平。交際、應酬費應根據(jù)需要,本著少花錢多辦事的原那么,采取實報實銷的手段(由經(jīng)辦人事先表明理由報總經(jīng)理批準)。

(2)執(zhí)行有關財務規(guī)定,嚴格遵守費用開支范圍。

(3)加強各項開支籌劃管理,實行財務監(jiān)視,財務部要行使好財權。

(4)嚴格操縱各種費用,杜絕假發(fā)票、空白條,杜絕不合理、不合法的費用支出,一切付款票據(jù),務必是合法的發(fā)票,白條不得作為報銷憑據(jù)。

(5)嚴格操縱費用,嚴禁在使用中假公濟私。

(6)凡屬費用范圍開支,要按照管理公司報銷程序執(zhí)行。

(7)物業(yè)管理公司發(fā)生的各種費用,應根據(jù)當月費用使用處境合理進入當期費用,按權責發(fā)出制的原那么對管理公司發(fā)生的各種費用作預提費用和待攤費用。低值易耗品的攤銷原那么是五五攤銷。低值易耗品購入后領用時要填制"低值易耗品領用登記表"。

2、費用開支標準

(1)交際應酬費:原那么為每月不超過元人民幣,如有特殊處境需超出上述月標準的,務必于事前報總經(jīng)理批準。

(2)通訊費:物業(yè)管理公司部門經(jīng)理以上人員按每月300元人民幣報銷手機通話費,主管級人員按每月150元人民幣報銷手機通話費,其他員工無論手機費或BP機費一律不予報銷;物業(yè)管理公司的辦公用市話費、長話費可憑電話局的話費收據(jù)列支入賬。

(3)市內(nèi)交通費:原那么為每月不超過元人民幣;物業(yè)管理公司員工如因公外出務必事先征得總經(jīng)理的同意后面可乘出租車。

(4)每月一次的員工生日會支出不超過元標準。

3、審批程序及權限(見附表)

程序執(zhí)行人員負責內(nèi)容

1工程用款申請人填寫用款申請(如支出證明、購買申請等)并由本部門經(jīng)理簽字確認

2工程財務審核內(nèi)容簽字確認

3工程經(jīng)理簽字確認(預算內(nèi)現(xiàn)金支出工程1000元以下款項)

4物業(yè)公司總經(jīng)理簽字確認(購買、借款、合同付款,退各種押金、全體支票付款、限10000元以下支出)

5公司董事長10000元以上的大宗付款、預算外工程及固定資產(chǎn)的購置

6物業(yè)公司財務部在支票上加蓋銀行印件,交工程財務

7物業(yè)管理處出納、會計付款,收回相關的原始票據(jù)并記錄明細賬

二、物品的入庫、領用、保管及庫房安好、衛(wèi)生制度

1、關于材料入庫

(1)購買員購置的材料到庫后,應放在待檢區(qū)并實時通知各使用部門專業(yè)人員及庫管員共同驗收,同時應專心填寫驗收單,閱歷收合格后面可入庫。入庫時再由購買員和庫房同時作入庫記錄,要做到當天到貨當天清。

(2)材料入庫后,庫房管理人員應實時將所購材料分類上架,并實時粘貼貨號標簽,同時填制庫存材料卡。

(3)庫管人員根據(jù)收貨記錄填制四聯(lián)入庫單,并按月逐一編號。入庫單應按材料用途分類(電料、空調水暖料、土建修理料、清潔用品、辦公用品),以便于列明細賬。

(4)入庫單庫房留第一聯(lián)和第三聯(lián)據(jù)其登記庫存材料明細賬和存根。

2、關于材料領用:

(1)部門領用材料時,務必填寫三聯(lián)式"物品領料單",預算內(nèi)的由部門經(jīng)理批準,未申報預算的按批準的請示報告到庫房領料。

(2)工程部為客戶供給有償修理服務時,可憑"派工單"先到庫房領料,事后應實時補辦領料手續(xù)(遇緊急處境可特殊處理,例如:跑水、停電)。

(3)出庫前應專心核對出庫材料的名稱、規(guī)格、數(shù)量、并貼簽銷卡記錄。庫管人員在確認領料手續(xù)無誤后,應填制四聯(lián)出庫單,外包工程務必有施工單位人員簽字。出庫單按用途分類填制,類別劃分應與入庫時一致。

(4)材料出入庫記錄務必領會完整,當天的賬項確定要在當天下班前完成,不得延誤。

(5)庫房發(fā)放材料應遵守以舊換新原那么。各部門退回的無使用價值的舊料經(jīng)總經(jīng)理/工程經(jīng)理批準后每月處理一次;經(jīng)各專業(yè)部門主管鑒定,修理后仍能持續(xù)使用的材料應合理保管,待修理后備用;對已無修理價值,但有變賣價值的廢舊物資應集中存放,經(jīng)批準后由保潔部統(tǒng)一變賣處理,相關費用交至財務部。

(6)各部門退回的廢舊材料按公司規(guī)定應貼有領料標簽(或標記),如所退回材料未貼標簽(或標記),待總經(jīng)理批示后面可退庫。根據(jù)標簽的時間記錄,退庫材料在"三包"期內(nèi)的應實時通知購買員與供貨商聯(lián)系更換。

(7)對于未使用的材料返庫,庫管人員應填制紅字出庫單,以沖減原出庫單內(nèi)容。制止造成重復入庫或重復出庫;對于已使用過的仍有使用價值的舊料退庫,庫管人員應單獨填制"修理再用明細表",并按用途分類。

(8)庫房應于每月20日(原那么上)盤點、結賬。庫管人員應將本月出入庫單全部登記入賬,并編制本月庫存材料盤存表(總表及各類物料明細表)及二裝供料明細表。報與總經(jīng)理/工程經(jīng)理。財務部留存經(jīng)批示后的盤存表作為原始憑證計入本金費用賬中。

(9)施工多余材料需退回廠家的,按正常出庫手續(xù)辦理,由購買員辦理出庫并注明退回理由。

(10)退貨后,將廠家退回支票或現(xiàn)金送還財務部,并由購買員將財務收據(jù)送庫房與出庫單一起備案。

(11)庫房分機電話:353

3、關于庫存材料的保管:

(1)購入的庫存材料應分類保管,收發(fā)材料后應實時填寫庫存材料卡,以保證庫存資料與實際庫存數(shù)量切實無誤。對低于最低庫存量的材料實時通知使用部門及購買部。

(2)根據(jù)材料的不同保管要求,做好庫存材料的防火、防潮、防水、防塵、防蟲等保管工作。

(3)如庫存材料發(fā)生合理損耗,應實時填寫"庫存材料損耗報告",待總經(jīng)理/工程經(jīng)理批準后,財務部做賬處理。

(4)各部門退回的廢舊材料應集中保管,同時有關部門應將可再用的零件拆下退庫,做到物盡其用。

(5)庫管人員應專心做好本職工作,應做到心中有數(shù),熟知庫存材料的存放位置及根本庫存量。

(6)每日將出、入庫單整理編制傳票,登記庫存材料明細賬。

(7)每月20日(原那么上)庫房應根據(jù)庫存材料明細賬盤點庫存材料,務必做到賬、實物相符、賬卡相符,如察覺問題應實時查賬處理。

(8)庫房盤點后,將盤點結果匯總編制庫存盤存表,實時交送有關部門審核。

(9)每月盤點終止后,庫房在填制庫存材料月補充前,與各部門協(xié)調各物品庫存量實際使用處境,并根據(jù)月底盤存

結果,填制庫存材料月補充籌劃。

(10)工具的領用設有專人管理,對工具的收發(fā)應實時記錄變更。

4、關于安好制度:

(1)庫管人員應遵守各項安好管理制度,牢記消防中心火警電話(分機:119;直撥:),會使用滅火器。

(2)庫房嚴禁存放易燃、易爆等危害物品。如確需存放,可暫存放于工程部的油漆庫內(nèi)。

(3)除庫管人員外,他人不能進入庫區(qū)。如因工作需要進入庫房,應由庫管人員陪伴。

(4)庫管人員每天下班前務必檢查庫房的電源、開關、門鎖是否關好。鑰匙一份交由保安部保管。

(5)保持庫房內(nèi)安好通道暢通,入庫后應盡快分類上架保管。

(6)對庫房內(nèi)的寶貴物品應加強管理,單獨保管。

5、關于衛(wèi)生制度:

(1)庫存材料要經(jīng)常檢查整理,碼放整齊。實時清理庫房內(nèi)的雜物、包裝紙等易燃品,保持庫房清潔衛(wèi)生,防止庫存材料蟲蛀、霉變。做到"五凈"(地面、墻面、門窗、貨架、貨物明凈),"五無"(無灰塵、無鼠害、無蛛網(wǎng)、無積水、無污垢)。

(2)要對庫存材料舉行不定期整理,保持庫區(qū)感激。

(3)對各部門退回的廢舊材料經(jīng)批準后應實時清理,對還有使用價值的舊材料應單獨保管,可以變賣的材料應單獨存放。

6、關于個人保管物品

(1)工作崗位務必同時配備的計算器、小型工具等,由本部門負責人同意,在本部門當期限費用中開支,經(jīng)財務部統(tǒng)一審核后退職可辦理領用手續(xù)。

(2)單位價值較大的物品務必經(jīng)總經(jīng)理批準方能配備。

(3)個人保管物品需建立保管檔案,辦公物品的申領及管理由辦公室負責。

(4)個人保管的物品屬于公司資產(chǎn),保管者有義務合理保管、合理使用,不得損失或損壞,也不得肆意轉交他人。

(5)工作變動,不再使用所保管的物品時應辦理退庫手續(xù)。

(6)屬于正常磨損或工作中發(fā)生意外造成個人保管物品損壞,由保管