財(cái)資管理師培訓(xùn)：專業(yè)篇課件

財(cái)資管理師培訓(xùn)：專業(yè)篇財(cái)資管理師培訓(xùn)：專業(yè)篇1內(nèi)容題綱我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述業(yè)務(wù)系統(tǒng)典型現(xiàn)金管理解決方案外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)品牌管理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望內(nèi)容題綱我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述2我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容▲結(jié)算的概念廣義的結(jié)算指交易雙方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)關(guān)系引起的債權(quán)債務(wù)的清償行為，即貨幣收付行為。狹義的結(jié)算指企事業(yè)單位或個(gè)人與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的貨幣清償及轉(zhuǎn)移行為和過程。（廣義、狹義混在一起作一個(gè)判斷）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容3我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容企業(yè)現(xiàn)金管理▲廣義現(xiàn)金：包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、短期投資（隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券和不滿一年的其他投資）、其他貨幣資金（應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)）狹義現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金現(xiàn)金管理是指企業(yè)對(duì)現(xiàn)金流入、留存及流出進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的管理。管理的對(duì)象是現(xiàn)金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)過程。管理的目標(biāo)是在保證流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求效益的最大化?！髽I(yè)現(xiàn)金管理的意義（目的）（為作簡答題、考點(diǎn)）一是提高資金使用率二是提高財(cái)務(wù)管理水平三是降低資金使用成本四是提高資金收益五是有效控制風(fēng)險(xiǎn)六是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容4我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容銀行現(xiàn)金管理服務(wù)銀行為協(xié)助客戶進(jìn)行有效現(xiàn)金管理而提供的收款、付款、賬戶管理和賬戶信息報(bào)告、流動(dòng)性管理、資金池、投資、融資等一系列金融服務(wù)的組合方案銀行現(xiàn)金管理的三個(gè)環(huán)節(jié)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金集中及流動(dòng)性管理

▲一些集團(tuán)公司：現(xiàn)金集中、資金池、凈額結(jié)算（P176）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容5我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容-國內(nèi)現(xiàn)金管理服務(wù)的發(fā)展-我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展歷程▲發(fā)展現(xiàn)金管理的重要意義進(jìn)一步增強(qiáng)我行核心競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更好滿足客戶需求、穩(wěn)固和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)客戶整合金融產(chǎn)品，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，創(chuàng)造新的利潤增長點(diǎn)有效帶動(dòng)資產(chǎn)、負(fù)債及其他中間業(yè)務(wù)的發(fā)展我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容6我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述▲我行現(xiàn)金管理的發(fā)展現(xiàn)狀客戶數(shù)量快速增長，行業(yè)分布廣泛多樣化的宣傳推介手段加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)、完善產(chǎn)品體系，開展產(chǎn)品創(chuàng)新加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，完善激勵(lì)機(jī)制，實(shí)踐還原考核加強(qiáng)專業(yè)人才儲(chǔ)備，推動(dòng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)本節(jié)還要學(xué)習(xí)《現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)管理辦法》、《現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部考核還原辦法（試行）》文件我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述▲我行現(xiàn)金管理的發(fā)展現(xiàn)狀7業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)支付清算體系支付清算體系構(gòu)成四要素：支付工具、法律法規(guī)、支付系統(tǒng)、市場(chǎng)參與者▲清算系統(tǒng)類型、特點(diǎn)凈額結(jié)算系統(tǒng)實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)持續(xù)連接結(jié)算系統(tǒng)美元清算系統(tǒng)CHIPS屬于多邊凈額結(jié)算系統(tǒng)Fedwire屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)

業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)8業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)歐元清算系統(tǒng)屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)▲中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

（主要是各系統(tǒng)的功能要點(diǎn)、處理業(yè)務(wù)范圍）大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地、金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)。處理支付的業(yè)務(wù)種類：匯兌、委托收款劃回、托收承付劃回等小額批量支付系統(tǒng)屬于凈額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地紙憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)、每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)9業(yè)務(wù)系統(tǒng)我行主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)▲實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)：重點(diǎn)掌握業(yè)務(wù)處理時(shí)間、主要功能、處理模式）外匯匯款暨清算系統(tǒng)：重點(diǎn)掌握主要功能、到賬時(shí)間、了解相關(guān)報(bào)文▲財(cái)智賬戶系統(tǒng)（重點(diǎn)掌握本外幣資金池的系統(tǒng)功能、處理原理）本外幣資金池-----普通資金池、委托式資金池電子銀行網(wǎng)上銀行（貴賓室實(shí)現(xiàn)歸集）電話銀行手機(jī)銀行▲銀企互聯(lián)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)系統(tǒng)我行主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)10現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)流程(務(wù)實(shí)性，了解作參考）分析企業(yè)現(xiàn)金管理狀況和需求企業(yè)現(xiàn)金管理的目的（企業(yè)偏重的目的）企業(yè)的架構(gòu)和財(cái)務(wù)管理架構(gòu)（企業(yè)的規(guī)模、對(duì)分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理要求）企業(yè)現(xiàn)金管理政策與限制（企業(yè)開戶要求、財(cái)務(wù)軟件、能否接受網(wǎng)上銀行、銀企互聯(lián)）企業(yè)現(xiàn)金流狀況（現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)）企業(yè)的供應(yīng)鏈狀況（上、下游企業(yè)的狀況以及結(jié)算狀況）▲設(shè)置現(xiàn)金管理賬戶

設(shè)置的賬戶要符合相關(guān)法規(guī)對(duì)賬戶開立和管理的要求現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)流程(務(wù)實(shí)性，了解作參考）11現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)運(yùn)用支付結(jié)算工具▲

企業(yè)對(duì)企業(yè)：是否有融資需求、付款便利性、付款資金“浮存”、收款的便捷和安全企業(yè)對(duì)個(gè)人：批量代發(fā)工資、批量代收、定期借記、卡、POS設(shè)計(jì)流動(dòng)性管理方案▲

資金集中、流動(dòng)性融資工具：資金歸集和下拔、集團(tuán)賬戶、日間透支、法人賬戶透支、存款組合（如協(xié)定存款、通知存款、定期存款）、法人理財(cái)產(chǎn)品典型的流動(dòng)性管理方案有：收支兩條線方案、集團(tuán)賬戶方案、委托貸款資金池、名義現(xiàn)金池現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)運(yùn)用支付結(jié)算工具▲12現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)定價(jià)方案政府指導(dǎo)價(jià)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)（定價(jià)權(quán)）定價(jià)目標(biāo)：收益最大化、爭(zhēng)取市場(chǎng)份額、適應(yīng)價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)要考慮的因素：成本、性能、客戶需求、競(jìng)爭(zhēng)狀況定價(jià)策略：捆綁式定價(jià)、產(chǎn)品特性定價(jià)、細(xì)分客戶差別定價(jià)方案書的的制作中對(duì)價(jià)格等敏感問題弱化，如果沒有特別要求，報(bào)價(jià)可以放在附錄里制訂現(xiàn)金管理方案的實(shí)施安排制訂現(xiàn)金管理方案實(shí)施計(jì)劃建立相關(guān)的團(tuán)隊(duì)參看：P214小看板、方案書參考格式現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)13現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案的實(shí)施簽訂協(xié)議（我行授權(quán)范圍）執(zhí)行協(xié)議后續(xù)維護(hù)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案的實(shí)施14典型現(xiàn)金管理解決方案-----收款解決方案用于解決客戶銷售收入快速回籠的需求，適用于制造業(yè)，批發(fā)零售業(yè)。賬戶設(shè)置：開立收入專戶收款（以分支機(jī)構(gòu)開立、以總部名義開立異地賬戶）；如果不開收入專戶，則采取電匯或即時(shí)通的方式歸集收入資金資金歸集渠道：網(wǎng)上銀行、財(cái)智賬戶系統(tǒng)4公司總部ICBC總行13收入專戶收入專戶收入專戶ICBC協(xié)辦行人民幣結(jié)算賬戶分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)構(gòu)b附屬機(jī)構(gòu)n…2ICBC承辦行2典型現(xiàn)金管理解決方案-----收款解決方案4公司總部ICBC15典型現(xiàn)金管理解決方案----收支兩條線▲賬戶設(shè)置：總部開立結(jié)算賬戶，分支機(jī)構(gòu)分別開立收入賬戶、支出賬戶，設(shè)置定向收付資金歸集和下拔：按事先預(yù)約的個(gè)性化方式逐級(jí)上收或下拔（單位客戶產(chǎn)品使用手冊(cè)P101）支出賬戶可以使用“賬戶支付額度控制＋日間透支”功能適用于有獨(dú)立核算分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)事業(yè)單位渠道：銀企互聯(lián)或財(cái)智賬戶典型現(xiàn)金管理解決方案----收支兩條線▲賬戶設(shè)置：總部開立結(jié)16典型現(xiàn)金管理解決方案----收支合一賬戶賬戶設(shè)置：總部不需要對(duì)賬戶進(jìn)行收入、支出定向控制時(shí)使用，總部和分支機(jī)構(gòu)分別在當(dāng)?shù)劂y行開立結(jié)算賬戶，流動(dòng)性管理：日終上劃，日初下?lián)?，或日終上劃，余額不足時(shí)下?lián)芡顿Y管理：常用于總部集中資金進(jìn)行投資理財(cái)?shù)哪康奈J式資金池通常也是采用這種結(jié)構(gòu)，只是上劃和下?lián)懿扇∥匈J款的方式適合分支機(jī)構(gòu)是獨(dú)立法人的情況典型現(xiàn)金管理解決方案----收支合一賬戶17典型現(xiàn)金管理解決方案委貸式資金池委貸式資金池模式指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的相互擁有控股或被控股關(guān)系的、具有獨(dú)立法人資格的各家公司建立現(xiàn)金池，使用委托貸款的方式、以調(diào)劑資金余缺、集中資金管理為目的進(jìn)行資金調(diào)撥。委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由受托人（即受托銀行）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托方：在資金池中拆出資金的企業(yè)為委托方；貸款對(duì)象：拆入資金的為貸款對(duì)象，▲委托銀行：現(xiàn)金管理主辦銀行作為委托銀行，代為發(fā)放、監(jiān)督使用，代為計(jì)算利息，代扣代繳利息稅?！J式現(xiàn)金池的委托貸款在利率、期限等方面要符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。典型現(xiàn)金管理解決方案委貸式資金池18典型現(xiàn)金管理解決方案----集團(tuán)賬戶賬戶設(shè)置：集團(tuán)總部賬戶設(shè)為一級(jí)賬戶、集團(tuán)成員單位的賬戶設(shè)為該一級(jí)賬戶對(duì)應(yīng)的集團(tuán)二級(jí)賬戶零余額集團(tuán)賬戶：用于設(shè)置“收入專戶”形成收款解決方案集團(tuán)賬戶的結(jié)構(gòu)的最大好處是利用賬戶的聯(lián)動(dòng)功能客戶就具備優(yōu)良的信用及財(cái)務(wù)管理水平典型現(xiàn)金管理解決方案----集團(tuán)賬戶賬戶設(shè)置：集團(tuán)總部賬戶設(shè)19典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與下游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例（P221)（熟悉產(chǎn)品業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)）典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案20國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程（開證▲）開證申請(qǐng)人保證金集中管理網(wǎng)點(diǎn)受益人申請(qǐng)開證購銷合同15上劃保證金開證合同開證申請(qǐng)書承諾書購銷合同上年度和當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表受益人開戶行開出信用證6錄入授權(quán)打印郵寄&發(fā)送復(fù)核記賬編押收取手續(xù)費(fèi)開證行2.資信審查3.發(fā)放信用證業(yè)務(wù)許可證4.收取保證金國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程（開證▲）開證申請(qǐng)人保證金集中管理網(wǎng)點(diǎn)受21典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與上游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與上游22典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案出口型核心企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理23典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理服務(wù)特點(diǎn)供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案是為核心企業(yè)提供的，圍繞著核心企業(yè)及其上游供應(yīng)商或下游經(jīng)銷商的服務(wù)方案。供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案中，核心企業(yè)與上下游的結(jié)算方式通常是具有融資性質(zhì)的結(jié)算工具，如商業(yè)匯票、信用證等，同時(shí)，供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案中，銀行的主要金融服務(wù)就是貿(mào)易融資，如保理、國內(nèi)信用證議付、國內(nèi)信用證項(xiàng)下買（賣）方融資。供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案與貿(mào)易融資不同之處在于，它是為核心企業(yè)提供的一攬子的方案，與核心企業(yè)簽訂協(xié)議后，其所有符合條件的上下游企業(yè)都可以實(shí)施。典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理24典型現(xiàn)金管理解決方案----綜合收付款解決方案適合客戶財(cái)務(wù)已集中，具備與銀行系統(tǒng)直聯(lián)典型現(xiàn)金管理解決方案----綜合收付款解決方案適合客戶財(cái)務(wù)已25典型現(xiàn)金管理解決方案代理外資銀行清算方案代發(fā)送對(duì)賬單（重點(diǎn)留意SWIFT的功能）通過我行網(wǎng)上銀行進(jìn)行賬戶信息查詢、支付通過與外資銀行直聯(lián)典型現(xiàn)金管理解決方案代理外資銀行清算方案26外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展背景跨國公司在我國的發(fā)展與現(xiàn)金管理的需求我國的外匯管制對(duì)外幣現(xiàn)金管理的影響

重點(diǎn)：競(jìng)賽案例的簡短文字說明外管政策（選擇、判斷）外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展背景27外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式外匯資金集中管理兩種模式：一是依照《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的規(guī)定，通過財(cái)務(wù)公司進(jìn)行二是依照《貸款通則》的規(guī)定，通過外匯指定銀行以委托放款的方式時(shí)行外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式28外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以財(cái)務(wù)公司進(jìn)行資金集中的模式

上收：由銀行主動(dòng)按照約定條件，將資金從成員公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶劃至財(cái)務(wù)公司賬戶下拔：由財(cái)務(wù)公司將資金劃入成員公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶特點(diǎn)：資金是落地后進(jìn)行集中，仍由成員公司辦理自身的進(jìn)出口付匯核銷，國際收支申報(bào)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以財(cái)務(wù)公司進(jìn)行資金集中的模式特點(diǎn)：資金是落地29外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式(沒有財(cái)務(wù)公司）賬戶設(shè)置：總部、成員公司分別開立外匯結(jié)算賬戶和委托貸款專戶流程：1、每日終了，經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的資金上劃到對(duì)應(yīng)的該成員公司的委托貸款專用賬戶；2、成員公司委托貸款專用賬戶的資金，上劃到主賬戶對(duì)應(yīng)的委托貸款專用賬戶，作為向總部發(fā)放委托貸款或歸還向總部借的委托貸款；3、成員公司委托貸款專用賬戶可用于日常付匯，如余額不足，可以從總部委托貸款專用賬戶下?lián)苜Y金，作為總部向該成員公司發(fā)放委托貸款或歸還成員公司向其發(fā)放的委托貸款。

▲如果不能從總部委托貨款專戶下拔資金，銀行可提供”日間透支額度”，單個(gè)成員賬戶可以透支，但整個(gè)資金池不能透支外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式(沒有財(cái)30外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式▲注意：進(jìn)行集中管理的外匯資金性質(zhì)為自有外匯。自有外匯資金是指來源于跨國公司境內(nèi)成員公司的資本金賬戶、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶內(nèi)的可自由支配的資金，不得是借貸資金,利用各類債務(wù)融資工具獲得的資金。

外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)31外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式集中收付匯：指由中國地區(qū)總部（外資跨國公司）或境內(nèi)母公司（中資跨國公司）或其財(cái)務(wù)公司代理境內(nèi)成員公司統(tǒng)一收付境內(nèi)成員公司服務(wù)或貿(mào)易服務(wù)的外匯資金。

外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式32外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中收匯業(yè)務(wù)流程1.成員公司與匯款方商定匯款信息中收款賬號(hào)為財(cái)務(wù)公司主賬戶M，收款人為成員公司。(賬號(hào)戶不符的方式）2.在收到境外匯款后，“承辦行”操作入財(cái)務(wù)公司主賬戶M。3.財(cái)務(wù)公司在收到銀行回單后進(jìn)行內(nèi)部賬務(wù)處理,并通知成員公司資金到賬，成員公司需在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行國際收支申報(bào)。4.本地區(qū)內(nèi)成員公司填寫（或異地企業(yè)由財(cái)務(wù)公司代為填寫）《涉外收入申報(bào)單》及《出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表》（貿(mào)易項(xiàng)下），進(jìn)行國際收支申報(bào)。5.“承辦行”進(jìn)行國際收支間接申報(bào)、貿(mào)易項(xiàng)下開具水單。6.成員公司持銀行開具的水單在當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門辦理核銷手續(xù)。外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中收匯業(yè)務(wù)流程33外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中付匯流程1.成員公司通過內(nèi)部信息管理系統(tǒng)向財(cái)務(wù)公司提交付匯申請(qǐng)，同時(shí)填寫《境內(nèi)/外匯款申請(qǐng)書》，加蓋成員公司印章，將原件提交財(cái)務(wù)公司。2.成員公司將《境內(nèi)/外匯款申請(qǐng)書》復(fù)印件連同相應(yīng)業(yè)務(wù)單據(jù)一并提交給“承辦行”。3.承辦行進(jìn)行真實(shí)性審核，審核無誤后向財(cái)務(wù)公司傳真加蓋銀行“售付匯專用章”（需在財(cái)務(wù)公司預(yù)留營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)印模）的確認(rèn)函。4.財(cái)務(wù)公司在收到確認(rèn)函傳真件后，進(jìn)行內(nèi)部賬務(wù)處理，并在成員公司的《境內(nèi)/外匯款申請(qǐng)書》上除“外匯局留存聯(lián)”之外三聯(lián)上加蓋預(yù)留印鑒后，提交給“承辦行”。5.“承辦行”憑加蓋財(cái)務(wù)公司預(yù)留印鑒的《境內(nèi)/外匯款申請(qǐng)書》辦理對(duì)外付款，并進(jìn)行國際收支間接申報(bào)、貨到付匯項(xiàng)下自動(dòng)核銷等。6.如屬于非貨到項(xiàng)下付匯，成員公司拿到報(bào)關(guān)單后到當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門進(jìn)行核銷。（銀行的角色類似于代理同業(yè)清算）外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中付匯流程34外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)售匯內(nèi)部結(jié)售匯是指由集團(tuán)統(tǒng)一向成員公司辦理結(jié)售匯，銀行提供審單服務(wù)財(cái)務(wù)公司取得銀行間外匯市場(chǎng)資格同時(shí)建立人民幣和外幣資金上劃和下?lián)芡ǖ劳鈳努F(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部結(jié)售匯35品牌管理品牌釋義▲品牌的內(nèi)涵

由消費(fèi)者決定，關(guān)鍵在于能否成功占領(lǐng)消費(fèi)者心智品牌的形式：企業(yè)品牌和產(chǎn)品品牌

▲品牌對(duì)中國工商銀行的重要性（簡答、選擇）中國工商銀行對(duì)品牌建設(shè)的理解與認(rèn)識(shí)品牌管理品牌釋義36品牌管理中國工商銀行的品牌定位品牌外延：“ICBC工商銀行”主品牌品牌內(nèi)涵：誠信、親和品牌效用品牌管理中國工商銀行的品牌定位37品牌管理▲品牌的運(yùn)營與維護(hù)品牌的運(yùn)營包括品牌目標(biāo)市場(chǎng)選擇、品牌規(guī)劃、公關(guān)與營銷活動(dòng)三個(gè)方面?！ど蹄y行品牌塑造上的成功經(jīng)驗(yàn)：“四個(gè)適應(yīng)”P247品牌管理▲品牌的運(yùn)營與維護(hù)38現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望全球現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望實(shí)施全球現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的基本要素物流全球化信息技術(shù)資金流動(dòng)▲全球現(xiàn)金管理服務(wù)特征跨國現(xiàn)金池的熟練運(yùn)用多幣種現(xiàn)金池的熟練運(yùn)用信息技術(shù)和網(wǎng)絡(luò)技術(shù)的應(yīng)用將成為跨國公司管理資金的手段全球共享服務(wù)中心將成為跨國公司資金管理的最優(yōu)選擇基于電子商務(wù)的貿(mào)易形式給跨國公司資金管理提供了基礎(chǔ)性工具出現(xiàn)越來越多的第三方中介組織（包括銀行）來提供資金管理的外包服務(wù)現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望全球現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望39現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望中國現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)對(duì)中國商業(yè)銀行的意義對(duì)我國商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)未來的展望提供委托貸款本外幣現(xiàn)金池服務(wù)的銀行將不斷增多提供境內(nèi)離岸現(xiàn)金管理服務(wù)的銀行的出現(xiàn)為境外公司提供了外匯集中管理服務(wù)跨國現(xiàn)金池即將成為現(xiàn)實(shí)流動(dòng)性預(yù)測(cè)產(chǎn)品和服務(wù)今后將成為我國商業(yè)銀行現(xiàn)金管理服務(wù)創(chuàng)新的重要領(lǐng)域包括外匯衍生產(chǎn)品交易在內(nèi)的外匯交易將成為銀行現(xiàn)金管理服務(wù)的重要內(nèi)容供應(yīng)鏈網(wǎng)上名理將使商業(yè)銀行現(xiàn)金管理的外延得到擴(kuò)展四大國有商業(yè)銀行有能力提供國庫現(xiàn)金管理的整體解決方案現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望中國現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望40現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展策略市場(chǎng)機(jī)遇與挑戰(zhàn)結(jié)算與現(xiàn)金管理專業(yè)的總體目標(biāo)和發(fā)展戰(zhàn)略實(shí)施戰(zhàn)略的具體措施堅(jiān)持科學(xué)市場(chǎng)營銷觀念，努力提高綜合競(jìng)爭(zhēng)力堅(jiān)持股東價(jià)值增值觀念，努力提高結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)贏利能務(wù)夯實(shí)業(yè)務(wù)發(fā)展基礎(chǔ)，增強(qiáng)結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的可持續(xù)發(fā)展能力堅(jiān)持國際化競(jìng)爭(zhēng)觀念，著力突破結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)的國際市場(chǎng)

（本節(jié)主觀題可能會(huì)出，考大家的整體認(rèn)識(shí)）現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展策略41演講完畢，謝謝觀看！演講完畢，謝謝觀看！42財(cái)資管理師培訓(xùn)：專業(yè)篇財(cái)資管理師培訓(xùn)：專業(yè)篇43內(nèi)容題綱我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述業(yè)務(wù)系統(tǒng)典型現(xiàn)金管理解決方案外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)品牌管理現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展展望內(nèi)容題綱我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述44我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容▲結(jié)算的概念廣義的結(jié)算指交易雙方因商品買賣、勞務(wù)供應(yīng)、資金調(diào)撥等經(jīng)濟(jì)關(guān)系引起的債權(quán)債務(wù)的清償行為，即貨幣收付行為。狹義的結(jié)算指企事業(yè)單位或個(gè)人與商業(yè)銀行等金融機(jī)構(gòu)之間的貨幣清償及轉(zhuǎn)移行為和過程。（廣義、狹義混在一起作一個(gè)判斷）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容45我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容企業(yè)現(xiàn)金管理▲廣義現(xiàn)金：包括庫存現(xiàn)金、銀行存款、短期投資（隨時(shí)可變現(xiàn)的有價(jià)證券和不滿一年的其他投資）、其他貨幣資金（應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)）狹義現(xiàn)金：庫存現(xiàn)金現(xiàn)金管理是指企業(yè)對(duì)現(xiàn)金流入、留存及流出進(jìn)行統(tǒng)籌規(guī)劃的管理。管理的對(duì)象是現(xiàn)金的循環(huán)和周轉(zhuǎn)過程。管理的目標(biāo)是在保證流動(dòng)性的基礎(chǔ)上，追求效益的最大化?！髽I(yè)現(xiàn)金管理的意義（目的）（為作簡答題、考點(diǎn)）一是提高資金使用率二是提高財(cái)務(wù)管理水平三是降低資金使用成本四是提高資金收益五是有效控制風(fēng)險(xiǎn)六是優(yōu)化業(yè)務(wù)流程我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容46我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容銀行現(xiàn)金管理服務(wù)銀行為協(xié)助客戶進(jìn)行有效現(xiàn)金管理而提供的收款、付款、賬戶管理和賬戶信息報(bào)告、流動(dòng)性管理、資金池、投資、融資等一系列金融服務(wù)的組合方案銀行現(xiàn)金管理的三個(gè)環(huán)節(jié)現(xiàn)金流入現(xiàn)金流出現(xiàn)金集中及流動(dòng)性管理

▲一些集團(tuán)公司：現(xiàn)金集中、資金池、凈額結(jié)算（P176）我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容47我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容-國內(nèi)現(xiàn)金管理服務(wù)的發(fā)展-我行現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展歷程▲發(fā)展現(xiàn)金管理的重要意義進(jìn)一步增強(qiáng)我行核心競(jìng)爭(zhēng)力，擴(kuò)大同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)更好滿足客戶需求、穩(wěn)固和競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)質(zhì)客戶整合金融產(chǎn)品，促進(jìn)中間業(yè)務(wù)發(fā)展，創(chuàng)造新的利潤增長點(diǎn)有效帶動(dòng)資產(chǎn)、負(fù)債及其他中間業(yè)務(wù)的發(fā)展我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述結(jié)算與現(xiàn)金管理的基本內(nèi)容48我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述▲我行現(xiàn)金管理的發(fā)展現(xiàn)狀客戶數(shù)量快速增長，行業(yè)分布廣泛多樣化的宣傳推介手段加強(qiáng)系統(tǒng)建設(shè)、完善產(chǎn)品體系，開展產(chǎn)品創(chuàng)新加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)控制，完善激勵(lì)機(jī)制，實(shí)踐還原考核加強(qiáng)專業(yè)人才儲(chǔ)備，推動(dòng)專業(yè)隊(duì)伍建設(shè)本節(jié)還要學(xué)習(xí)《現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)管理辦法》、《現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)內(nèi)部考核還原辦法（試行）》文件我行結(jié)算與現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)概述▲我行現(xiàn)金管理的發(fā)展現(xiàn)狀49業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)支付清算體系支付清算體系構(gòu)成四要素：支付工具、法律法規(guī)、支付系統(tǒng)、市場(chǎng)參與者▲清算系統(tǒng)類型、特點(diǎn)凈額結(jié)算系統(tǒng)實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)持續(xù)連接結(jié)算系統(tǒng)美元清算系統(tǒng)CHIPS屬于多邊凈額結(jié)算系統(tǒng)Fedwire屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)

業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)50業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)歐元清算系統(tǒng)屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)▲中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)

（主要是各系統(tǒng)的功能要點(diǎn)、處理業(yè)務(wù)范圍）大額實(shí)時(shí)支付系統(tǒng)屬于實(shí)時(shí)全額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地、金額在規(guī)定起點(diǎn)以上的大額貸記支付業(yè)務(wù)和緊急的小額貸記支付業(yè)務(wù)。處理支付的業(yè)務(wù)種類：匯兌、委托收款劃回、托收承付劃回等小額批量支付系統(tǒng)屬于凈額結(jié)算系統(tǒng)，處理同城和異地紙憑證截留的商業(yè)銀行跨行之間的定期借記支付業(yè)務(wù)、每筆金額在規(guī)定起點(diǎn)以下的小額貸記支付業(yè)務(wù)。

業(yè)務(wù)系統(tǒng)國內(nèi)外主要清算系統(tǒng)51業(yè)務(wù)系統(tǒng)我行主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)▲實(shí)時(shí)清算系統(tǒng)：重點(diǎn)掌握業(yè)務(wù)處理時(shí)間、主要功能、處理模式）外匯匯款暨清算系統(tǒng)：重點(diǎn)掌握主要功能、到賬時(shí)間、了解相關(guān)報(bào)文▲財(cái)智賬戶系統(tǒng)（重點(diǎn)掌握本外幣資金池的系統(tǒng)功能、處理原理）本外幣資金池-----普通資金池、委托式資金池電子銀行網(wǎng)上銀行（貴賓室實(shí)現(xiàn)歸集）電話銀行手機(jī)銀行▲銀企互聯(lián)（重點(diǎn)）業(yè)務(wù)系統(tǒng)我行主要業(yè)務(wù)系統(tǒng)52現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)流程(務(wù)實(shí)性，了解作參考）分析企業(yè)現(xiàn)金管理狀況和需求企業(yè)現(xiàn)金管理的目的（企業(yè)偏重的目的）企業(yè)的架構(gòu)和財(cái)務(wù)管理架構(gòu)（企業(yè)的規(guī)模、對(duì)分支機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)管理要求）企業(yè)現(xiàn)金管理政策與限制（企業(yè)開戶要求、財(cái)務(wù)軟件、能否接受網(wǎng)上銀行、銀企互聯(lián)）企業(yè)現(xiàn)金流狀況（現(xiàn)金流的預(yù)測(cè)）企業(yè)的供應(yīng)鏈狀況（上、下游企業(yè)的狀況以及結(jié)算狀況）▲設(shè)置現(xiàn)金管理賬戶

設(shè)置的賬戶要符合相關(guān)法規(guī)對(duì)賬戶開立和管理的要求現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)流程(務(wù)實(shí)性，了解作參考）53現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)運(yùn)用支付結(jié)算工具▲

企業(yè)對(duì)企業(yè)：是否有融資需求、付款便利性、付款資金“浮存”、收款的便捷和安全企業(yè)對(duì)個(gè)人：批量代發(fā)工資、批量代收、定期借記、卡、POS設(shè)計(jì)流動(dòng)性管理方案▲

資金集中、流動(dòng)性融資工具：資金歸集和下拔、集團(tuán)賬戶、日間透支、法人賬戶透支、存款組合（如協(xié)定存款、通知存款、定期存款）、法人理財(cái)產(chǎn)品典型的流動(dòng)性管理方案有：收支兩條線方案、集團(tuán)賬戶方案、委托貸款資金池、名義現(xiàn)金池現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)運(yùn)用支付結(jié)算工具▲54現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)定價(jià)方案政府指導(dǎo)價(jià)和市場(chǎng)調(diào)節(jié)價(jià)（定價(jià)權(quán)）定價(jià)目標(biāo)：收益最大化、爭(zhēng)取市場(chǎng)份額、適應(yīng)價(jià)格的競(jìng)爭(zhēng)定價(jià)要考慮的因素：成本、性能、客戶需求、競(jìng)爭(zhēng)狀況定價(jià)策略：捆綁式定價(jià)、產(chǎn)品特性定價(jià)、細(xì)分客戶差別定價(jià)方案書的的制作中對(duì)價(jià)格等敏感問題弱化，如果沒有特別要求，報(bào)價(jià)可以放在附錄里制訂現(xiàn)金管理方案的實(shí)施安排制訂現(xiàn)金管理方案實(shí)施計(jì)劃建立相關(guān)的團(tuán)隊(duì)參看：P214小看板、方案書參考格式現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)55現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案的實(shí)施簽訂協(xié)議（我行授權(quán)范圍）執(zhí)行協(xié)議后續(xù)維護(hù)現(xiàn)金管理方案設(shè)計(jì)現(xiàn)金管理方案的實(shí)施56典型現(xiàn)金管理解決方案-----收款解決方案用于解決客戶銷售收入快速回籠的需求，適用于制造業(yè)，批發(fā)零售業(yè)。賬戶設(shè)置：開立收入專戶收款（以分支機(jī)構(gòu)開立、以總部名義開立異地賬戶）；如果不開收入專戶，則采取電匯或即時(shí)通的方式歸集收入資金資金歸集渠道：網(wǎng)上銀行、財(cái)智賬戶系統(tǒng)4公司總部ICBC總行13收入專戶收入專戶收入專戶ICBC協(xié)辦行人民幣結(jié)算賬戶分支機(jī)構(gòu)分支機(jī)構(gòu)構(gòu)b附屬機(jī)構(gòu)n…2ICBC承辦行2典型現(xiàn)金管理解決方案-----收款解決方案4公司總部ICBC57典型現(xiàn)金管理解決方案----收支兩條線▲賬戶設(shè)置：總部開立結(jié)算賬戶，分支機(jī)構(gòu)分別開立收入賬戶、支出賬戶，設(shè)置定向收付資金歸集和下拔：按事先預(yù)約的個(gè)性化方式逐級(jí)上收或下拔（單位客戶產(chǎn)品使用手冊(cè)P101）支出賬戶可以使用“賬戶支付額度控制＋日間透支”功能適用于有獨(dú)立核算分支機(jī)構(gòu)的企業(yè)事業(yè)單位渠道：銀企互聯(lián)或財(cái)智賬戶典型現(xiàn)金管理解決方案----收支兩條線▲賬戶設(shè)置：總部開立結(jié)58典型現(xiàn)金管理解決方案----收支合一賬戶賬戶設(shè)置：總部不需要對(duì)賬戶進(jìn)行收入、支出定向控制時(shí)使用，總部和分支機(jī)構(gòu)分別在當(dāng)?shù)劂y行開立結(jié)算賬戶，流動(dòng)性管理：日終上劃，日初下?lián)?，或日終上劃，余額不足時(shí)下?lián)芡顿Y管理：常用于總部集中資金進(jìn)行投資理財(cái)?shù)哪康奈J式資金池通常也是采用這種結(jié)構(gòu)，只是上劃和下?lián)懿扇∥匈J款的方式適合分支機(jī)構(gòu)是獨(dú)立法人的情況典型現(xiàn)金管理解決方案----收支合一賬戶59典型現(xiàn)金管理解決方案委貸式資金池委貸式資金池模式指企業(yè)集團(tuán)內(nèi)部的相互擁有控股或被控股關(guān)系的、具有獨(dú)立法人資格的各家公司建立現(xiàn)金池，使用委托貸款的方式、以調(diào)劑資金余缺、集中資金管理為目的進(jìn)行資金調(diào)撥。委托貸款系指由政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金，由受托人（即受托銀行）根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額期限、利率等，代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款。委托方：在資金池中拆出資金的企業(yè)為委托方；貸款對(duì)象：拆入資金的為貸款對(duì)象，▲委托銀行：現(xiàn)金管理主辦銀行作為委托銀行，代為發(fā)放、監(jiān)督使用，代為計(jì)算利息，代扣代繳利息稅?！J式現(xiàn)金池的委托貸款在利率、期限等方面要符合人民銀行的有關(guān)規(guī)定。典型現(xiàn)金管理解決方案委貸式資金池60典型現(xiàn)金管理解決方案----集團(tuán)賬戶賬戶設(shè)置：集團(tuán)總部賬戶設(shè)為一級(jí)賬戶、集團(tuán)成員單位的賬戶設(shè)為該一級(jí)賬戶對(duì)應(yīng)的集團(tuán)二級(jí)賬戶零余額集團(tuán)賬戶：用于設(shè)置“收入專戶”形成收款解決方案集團(tuán)賬戶的結(jié)構(gòu)的最大好處是利用賬戶的聯(lián)動(dòng)功能客戶就具備優(yōu)良的信用及財(cái)務(wù)管理水平典型現(xiàn)金管理解決方案----集團(tuán)賬戶賬戶設(shè)置：集團(tuán)總部賬戶設(shè)61典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與下游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例（P221)（熟悉產(chǎn)品業(yè)務(wù)流程和環(huán)節(jié)）典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案62國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程（開證▲）開證申請(qǐng)人保證金集中管理網(wǎng)點(diǎn)受益人申請(qǐng)開證購銷合同15上劃保證金開證合同開證申請(qǐng)書承諾書購銷合同上年度和當(dāng)期的財(cái)務(wù)報(bào)表受益人開戶行開出信用證6錄入授權(quán)打印郵寄&發(fā)送復(fù)核記賬編押收取手續(xù)費(fèi)開證行2.資信審查3.發(fā)放信用證業(yè)務(wù)許可證4.收取保證金國內(nèi)信用證業(yè)務(wù)流程（開證▲）開證申請(qǐng)人保證金集中管理網(wǎng)點(diǎn)受63典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與上游企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案核心企業(yè)與上游64典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案出口型核心企業(yè)應(yīng)用國內(nèi)信用證服務(wù)案例典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理65典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理服務(wù)特點(diǎn)供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案是為核心企業(yè)提供的，圍繞著核心企業(yè)及其上游供應(yīng)商或下游經(jīng)銷商的服務(wù)方案。供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案中，核心企業(yè)與上下游的結(jié)算方式通常是具有融資性質(zhì)的結(jié)算工具，如商業(yè)匯票、信用證等，同時(shí)，供應(yīng)鏈的現(xiàn)金管理方案中，銀行的主要金融服務(wù)就是貿(mào)易融資，如保理、國內(nèi)信用證議付、國內(nèi)信用證項(xiàng)下買（賣）方融資。供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案與貿(mào)易融資不同之處在于，它是為核心企業(yè)提供的一攬子的方案，與核心企業(yè)簽訂協(xié)議后，其所有符合條件的上下游企業(yè)都可以實(shí)施。典型現(xiàn)金管理解決方案----供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理方案供應(yīng)鏈現(xiàn)金管理66典型現(xiàn)金管理解決方案----綜合收付款解決方案適合客戶財(cái)務(wù)已集中，具備與銀行系統(tǒng)直聯(lián)典型現(xiàn)金管理解決方案----綜合收付款解決方案適合客戶財(cái)務(wù)已67典型現(xiàn)金管理解決方案代理外資銀行清算方案代發(fā)送對(duì)賬單（重點(diǎn)留意SWIFT的功能）通過我行網(wǎng)上銀行進(jìn)行賬戶信息查詢、支付通過與外資銀行直聯(lián)典型現(xiàn)金管理解決方案代理外資銀行清算方案68外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展背景跨國公司在我國的發(fā)展與現(xiàn)金管理的需求我國的外匯管制對(duì)外幣現(xiàn)金管理的影響

重點(diǎn)：競(jìng)賽案例的簡短文字說明外管政策（選擇、判斷）外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)發(fā)展背景69外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式外匯資金集中管理兩種模式：一是依照《企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司管理辦法》的規(guī)定，通過財(cái)務(wù)公司進(jìn)行二是依照《貸款通則》的規(guī)定，通過外匯指定銀行以委托放款的方式時(shí)行外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式70外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以財(cái)務(wù)公司進(jìn)行資金集中的模式

上收：由銀行主動(dòng)按照約定條件，將資金從成員公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶劃至財(cái)務(wù)公司賬戶下拔：由財(cái)務(wù)公司將資金劃入成員公司經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶特點(diǎn)：資金是落地后進(jìn)行集中，仍由成員公司辦理自身的進(jìn)出口付匯核銷，國際收支申報(bào)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以財(cái)務(wù)公司進(jìn)行資金集中的模式特點(diǎn)：資金是落地71外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式(沒有財(cái)務(wù)公司）賬戶設(shè)置：總部、成員公司分別開立外匯結(jié)算賬戶和委托貸款專戶流程：1、每日終了，經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶的資金上劃到對(duì)應(yīng)的該成員公司的委托貸款專用賬戶；2、成員公司委托貸款專用賬戶的資金，上劃到主賬戶對(duì)應(yīng)的委托貸款專用賬戶，作為向總部發(fā)放委托貸款或歸還向總部借的委托貸款；3、成員公司委托貸款專用賬戶可用于日常付匯，如余額不足，可以從總部委托貸款專用賬戶下?lián)苜Y金，作為總部向該成員公司發(fā)放委托貸款或歸還成員公司向其發(fā)放的委托貸款。

▲如果不能從總部委托貨款專戶下拔資金，銀行可提供”日間透支額度”，單個(gè)成員賬戶可以透支，但整個(gè)資金池不能透支外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式(沒有財(cái)72外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)以委托貸款方式外匯資金集中管理的模式▲注意：進(jìn)行集中管理的外匯資金性質(zhì)為自有外匯。自有外匯資金是指來源于跨國公司境內(nèi)成員公司的資本金賬戶、經(jīng)常項(xiàng)目外匯賬戶內(nèi)的可自由支配的資金，不得是借貸資金,利用各類債務(wù)融資工具獲得的資金。

外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)73外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式集中收付匯：指由中國地區(qū)總部（外資跨國公司）或境內(nèi)母公司（中資跨國公司）或其財(cái)務(wù)公司代理境內(nèi)成員公司統(tǒng)一收付境內(nèi)成員公司服務(wù)或貿(mào)易服務(wù)的外匯資金。

外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)模式74外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中收匯業(yè)務(wù)流程1.成員公司與匯款方商定匯款信息中收款賬號(hào)為財(cái)務(wù)公司主賬戶M，收款人為成員公司。(賬號(hào)戶不符的方式）2.在收到境外匯款后，“承辦行”操作入財(cái)務(wù)公司主賬戶M。3.財(cái)務(wù)公司在收到銀行回單后進(jìn)行內(nèi)部賬務(wù)處理,并通知成員公司資金到賬，成員公司需在5個(gè)工作日內(nèi)進(jìn)行國際收支申報(bào)。4.本地區(qū)內(nèi)成員公司填寫（或異地企業(yè)由財(cái)務(wù)公司代為填寫）《涉外收入申報(bào)單》及《出口收匯核銷專用聯(lián)信息申報(bào)表》（貿(mào)易項(xiàng)下），進(jìn)行國際收支申報(bào)。5.“承辦行”進(jìn)行國際收支間接申報(bào)、貿(mào)易項(xiàng)下開具水單。6.成員公司持銀行開具的水單在當(dāng)?shù)赝鈪R管理部門辦理核銷手續(xù)。外幣現(xiàn)金管理業(yè)務(wù)集中收匯業(yè)務(wù)流程75外幣現(xiàn)金管理業(yè)