非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)與運(yùn)用

我行的非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系

風(fēng)險(xiǎn)管理部?jī)?nèi)部資料請(qǐng)勿外傳新資本協(xié)議與內(nèi)部評(píng)級(jí)法一二三評(píng)級(jí)成果的應(yīng)用四評(píng)級(jí)相關(guān)的信息系統(tǒng)目錄評(píng)級(jí)管理的政策流程Part

：

新資本協(xié)議與內(nèi)部評(píng)級(jí)法1預(yù)期損失（ExpectedLoss，EL)銀行從事業(yè)務(wù)所產(chǎn)生的平均損失，可以通過(guò)對(duì)銀行損失的歷史數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)得出。預(yù)期損失通過(guò)定價(jià)和損失準(zhǔn)備金進(jìn)行彌補(bǔ)。非預(yù)期損失（UnexpectedLoss，UL)銀行超過(guò)平均損失之上的損失，非預(yù)期損失是對(duì)預(yù)期損失的偏離，即標(biāo)準(zhǔn)偏差。用資本來(lái)彌補(bǔ)。新資本協(xié)議內(nèi)評(píng)法相關(guān)技術(shù)背景EL＝PDXLGDXEAD預(yù)期損失(EL)是銀行面臨的平均損失，為業(yè)務(wù)開(kāi)展的風(fēng)險(xiǎn)成本。銀行需通過(guò)定價(jià)來(lái)反映風(fēng)險(xiǎn)成本，通過(guò)計(jì)提撥備加以覆蓋。非預(yù)期損失(UL)反映了在一定置信水平下，損失超出平均水平的幅度，需要用資本金來(lái)覆蓋。發(fā)生極端損失的可能性很?。ㄒ虼顺钟写罅抠Y本金是不經(jīng)濟(jì)的），但一旦發(fā)生將是致命的，需要采取其他補(bǔ)救措施（保險(xiǎn)，政府救助等）。置信度反映了風(fēng)險(xiǎn)偏好。非預(yù)期損失損失分布圖損失規(guī)模預(yù)期損失極端損失置信度99.9%m風(fēng)險(xiǎn)損失的分類新資本協(xié)議內(nèi)評(píng)法相關(guān)技術(shù)背景關(guān)于市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的補(bǔ)充規(guī)定1996BaselI1988巴塞爾協(xié)議的演變路徑舊資本協(xié)議的主要缺陷：未考慮同類資產(chǎn)的信用狀況僅僅關(guān)注信用風(fēng)險(xiǎn)過(guò)分強(qiáng)調(diào)資本的充足性BaselII2004資本協(xié)議的目標(biāo)：促進(jìn)金融系統(tǒng)的穩(wěn)定促進(jìn)國(guó)際銀行業(yè)的公平競(jìng)爭(zhēng)BaselIII2009-2010最新監(jiān)管要求：提高資本監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)加強(qiáng)對(duì)流動(dòng)性監(jiān)管引入杠桿率監(jiān)管指標(biāo)……123對(duì)三大風(fēng)險(xiǎn)管理提出了最低資本要求，統(tǒng)一了資本充足率計(jì)算標(biāo)準(zhǔn)，提高了對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的敏感性：?信用風(fēng)險(xiǎn)?市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)?操作風(fēng)險(xiǎn)第一支柱最低資本要求對(duì)銀行的內(nèi)部資本評(píng)估的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行監(jiān)督檢查：

商業(yè)銀行應(yīng)建立內(nèi)部資本充足性評(píng)估程序（ICAAP）監(jiān)管當(dāng)局對(duì)商業(yè)銀行實(shí)施資本充足率監(jiān)督檢查程序（SRP）

第二支柱監(jiān)督檢查擴(kuò)充財(cái)務(wù)披露的范圍并提高其對(duì)于市場(chǎng)的透明度:?風(fēng)險(xiǎn)管理方法描述?資本水平?各業(yè)務(wù)/機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)暴露及資本分析第三支柱市場(chǎng)紀(jì)律新資本協(xié)議（BaselII）新資本協(xié)議三大支柱第一支柱涵蓋三大風(fēng)險(xiǎn)Text由借款人或交易對(duì)手違約、信用降級(jí)造成損失的風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)由市場(chǎng)價(jià)格發(fā)生不利變動(dòng)造成交易頭寸損失的風(fēng)險(xiǎn)由不完善或有問(wèn)題的內(nèi)部程序、人員及系統(tǒng)或外部事件所造成損失的風(fēng)險(xiǎn)主權(quán)公司零售金融機(jī)構(gòu)股權(quán)其他利率風(fēng)險(xiǎn)匯率風(fēng)險(xiǎn)股價(jià)風(fēng)險(xiǎn)商品價(jià)格風(fēng)險(xiǎn)法律風(fēng)險(xiǎn)IT風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部欺詐外部沖擊資本充足率＝≥資本操作風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)﹢信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)﹢8.00％信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)最低資本要求框架新資本協(xié)議（BaselII）最低資本要求高級(jí)計(jì)量法基本指標(biāo)法標(biāo)準(zhǔn)法/替代標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部模型標(biāo)準(zhǔn)法標(biāo)準(zhǔn)法內(nèi)部評(píng)級(jí)法信用風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)壓力測(cè)試監(jiān)督檢查風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量的方法新資本協(xié)議（BaselII）資本要求（K）=f（PD，LGD，EAD，……）風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)（RWA）=K×12.5×EAD違約概率（PD）違約損失率（LGD）違約暴露（EAD）債務(wù)人違約的可能性有多大？各級(jí)別的PD=違約客戶數(shù)/客戶總數(shù)違約時(shí)銀行給客戶的信貸金額有多大？違約暴露EAD=授信余額+未提用額×信用轉(zhuǎn)換系數(shù)違約時(shí)的損失率有多大？違約時(shí)的清收金額有多大？違約損失率LGD=1-回收率信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量：RWA新資本協(xié)議（BaselII）客戶評(píng)級(jí)債項(xiàng)評(píng)級(jí)信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)RWA以非零售（公司、主權(quán)、金融機(jī)構(gòu)）風(fēng)險(xiǎn)暴露為例：1、非違約風(fēng)險(xiǎn)暴露2、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露K=max[0,(PLGD-BEEL)]RWA=K×12.5×EAD其中：PLGD指違約后重新評(píng)估的違約損失率，BEEL為考慮經(jīng)濟(jì)環(huán)境、法律地位等條件下已違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的預(yù)期損失的最大估計(jì)值。

內(nèi)部評(píng)級(jí)法（IRB）評(píng)級(jí)治理內(nèi)部評(píng)級(jí)系統(tǒng)監(jiān)管當(dāng)局確認(rèn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系（IRS）數(shù)據(jù)IT內(nèi)部評(píng)級(jí)模型監(jiān)管評(píng)估內(nèi)部應(yīng)用巴塞爾標(biāo)準(zhǔn)驗(yàn)證、審計(jì)文檔管理內(nèi)部評(píng)級(jí)體系與內(nèi)部評(píng)級(jí)法的區(qū)別信用評(píng)級(jí)的發(fā)展階段評(píng)級(jí)發(fā)展的驅(qū)動(dòng)因素：銀行規(guī)模的不斷擴(kuò)大客戶群體的多樣化計(jì)量技術(shù)的發(fā)展主觀判斷（Judgement)分析模版(Template)計(jì)分卡（ScoringCard)模型化（Model)20世紀(jì)50年代60~70年代80~90年代90年代至今純專家判斷專家經(jīng)驗(yàn)的標(biāo)準(zhǔn)化：5C分析法5W分析法統(tǒng)計(jì)模型與專家經(jīng)驗(yàn)的結(jié)合：參數(shù)的量化12基于統(tǒng)計(jì)的數(shù)學(xué)模型信用評(píng)分（Z和ZETA評(píng)分模型），logit模型，人工智能技術(shù)信用風(fēng)險(xiǎn)的高級(jí)模型—J.P.摩根的CreditMetricsMode—KMV公司的CreditMonitorModel……《商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系監(jiān)管指引》第五條內(nèi)部評(píng)級(jí)體系應(yīng)能夠有效識(shí)別信用風(fēng)險(xiǎn)，具備穩(wěn)健的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分和排序能力，并準(zhǔn)確量化風(fēng)險(xiǎn)。內(nèi)部評(píng)級(jí)體系包括以下基本要素：（一）內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的治理結(jié)構(gòu)，保證內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果客觀性和可靠性。（二）非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露內(nèi)部評(píng)級(jí)和零售風(fēng)險(xiǎn)暴露風(fēng)險(xiǎn)分池的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，確保非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露每個(gè)債務(wù)人和債項(xiàng)劃入相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別，確保每筆零售風(fēng)險(xiǎn)暴露劃入相應(yīng)的資產(chǎn)池。（注：非零售債務(wù)人評(píng)級(jí)應(yīng)最少具備7個(gè)非違約級(jí)別，1個(gè)違約級(jí)別；單個(gè)級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露不得超過(guò)所有級(jí)別風(fēng)險(xiǎn)暴露的30%。）（三）內(nèi)部評(píng)級(jí)的流程，保證內(nèi)部評(píng)級(jí)的獨(dú)立性和公正性。（四）風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的量化，將債務(wù)人和債項(xiàng)的風(fēng)險(xiǎn)特征轉(zhuǎn)化為違約概率、違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露和期限等風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)。（注：用于估計(jì)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露債務(wù)人違約概率的數(shù)據(jù)觀察期不得低于5年，用于估計(jì)非零售風(fēng)險(xiǎn)暴露違約損失率、違約風(fēng)險(xiǎn)暴露的數(shù)據(jù)觀察期不得低于7年。）（五）IT和數(shù)據(jù)管理系統(tǒng)，收集和處理內(nèi)部評(píng)級(jí)相關(guān)信息，為風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化提供支持。第六條商業(yè)銀行應(yīng)建立獨(dú)立的驗(yàn)證體系，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)及風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的準(zhǔn)確性和穩(wěn)健性。第七條商業(yè)銀行應(yīng)確保內(nèi)部評(píng)級(jí)在信用風(fēng)險(xiǎn)管理中得到充分應(yīng)用。銀監(jiān)會(huì)監(jiān)管要求全行正式切換新的16級(jí)評(píng)級(jí)體系。正式啟動(dòng)新資本協(xié)議實(shí)施項(xiàng)目，首先在香港分行進(jìn)行試點(diǎn)，運(yùn)用標(biāo)普全球數(shù)據(jù)庫(kù)，建設(shè)適用于海外分行的內(nèi)部評(píng)級(jí)體系。我行與安永華明會(huì)計(jì)師事務(wù)所合作，啟動(dòng)了內(nèi)部評(píng)級(jí)體系一期項(xiàng)目建設(shè)。非零售評(píng)級(jí)體系的開(kāi)發(fā)工作基本完成，隨后在山東、四川和寧波分行3家分行進(jìn)行了試點(diǎn)。在上海數(shù)據(jù)中心上線推廣新的評(píng)級(jí)體系，并與原9級(jí)評(píng)級(jí)體系并行使用，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)仍以9級(jí)體系為主要參照。原9級(jí)評(píng)級(jí)體系停用，新的21級(jí)評(píng)級(jí)體系正式上線，替換原9級(jí)評(píng)級(jí)體系，業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)以新評(píng)級(jí)結(jié)果作為主要參照。實(shí)施進(jìn)展情況推進(jìn)實(shí)施的整體概況2009年10月，銀監(jiān)會(huì)開(kāi)始對(duì)我行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)進(jìn)行預(yù)評(píng)估。2010年6月，穆迪公司開(kāi)始對(duì)我行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)進(jìn)行獨(dú)立第三方驗(yàn)證。2010年11月，審計(jì)局對(duì)我行新資本協(xié)議實(shí)施前的落地情況開(kāi)展審計(jì)調(diào)查。<label>體系建設(shè)階段推廣應(yīng)用階段2006.52007.92009.32009.122010.122011.9.5預(yù)測(cè)能力預(yù)測(cè)能力是指模型區(qū)分好壞客戶的能力;預(yù)測(cè)能力的提高是基于樣本數(shù)據(jù)的質(zhì)量和數(shù)量的。通常，只有具備充足的樣本才能開(kāi)發(fā)出一個(gè)預(yù)測(cè)能力較好的評(píng)級(jí)模型；客戶的風(fēng)險(xiǎn)特征是敞口劃分的重要依據(jù)，有助于篩選出該類客戶的共同風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)。業(yè)務(wù)需要敞口劃分得越細(xì)致，將有助于制定有針對(duì)性的業(yè)務(wù)管理政策，實(shí)施差別化的信貸管理。維護(hù)成本敞口劃分得越細(xì)，將因評(píng)級(jí)模型的開(kāi)發(fā)、監(jiān)控、驗(yàn)證和優(yōu)化等管理活動(dòng)帶來(lái)較高的維護(hù)成本等。敞口劃分，是根據(jù)客戶風(fēng)險(xiǎn)特征的不同，對(duì)客戶進(jìn)行分組并適用同一評(píng)級(jí)模型的過(guò)程。在敞口劃分時(shí)，需要平衡以下幾個(gè)問(wèn)題：總而言之：模型個(gè)數(shù)不是越多越好，也不是越少越好！評(píng)級(jí)敞口劃分新建客戶非零售客戶公司金融機(jī)構(gòu)公司客戶機(jī)關(guān)事業(yè)單位專業(yè)貸款特殊客戶新建制造新建貿(mào)易新建其他簡(jiǎn)式貸款專家評(píng)級(jí)證券保險(xiǎn)信托其他銀行非銀行項(xiàng)目公司產(chǎn)生收入房地產(chǎn)交通機(jī)關(guān)法人教育(企業(yè)、事業(yè))醫(yī)療(企業(yè)、事業(yè))其他(企業(yè)事業(yè))制造貿(mào)易基礎(chǔ)設(shè)施服務(wù)農(nóng)業(yè)設(shè)備制造消費(fèi)品制造化工輕工能源冶煉批發(fā)零售其他擔(dān)保公司小額貸款公司房地產(chǎn)建筑交通運(yùn)輸其他服務(wù)燃?xì)?、水、管道運(yùn)輸非零售客戶評(píng)級(jí)模型劃分財(cái)務(wù)指標(biāo)1…財(cái)務(wù)指標(biāo)n定性指標(biāo)1定性指標(biāo)n地區(qū)評(píng)級(jí)…轉(zhuǎn)換后財(cái)務(wù)指標(biāo)1…轉(zhuǎn)換后財(cái)務(wù)指標(biāo)n轉(zhuǎn)換后定性指標(biāo)1轉(zhuǎn)換后定性指標(biāo)n轉(zhuǎn)換后地區(qū)評(píng)級(jí)…權(quán)重…權(quán)重權(quán)重權(quán)重權(quán)重…定量得分定性得分最終得分初始評(píng)級(jí)調(diào)整后的評(píng)級(jí)權(quán)重權(quán)重定量模型定性模型地區(qū)風(fēng)險(xiǎn)模型推翻行業(yè)評(píng)級(jí)轉(zhuǎn)換后行業(yè)評(píng)級(jí)權(quán)重行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)模型架構(gòu)內(nèi)部評(píng)級(jí)模型架構(gòu)數(shù)據(jù)收集、清洗與違約標(biāo)識(shí)定量樣本單因素分析：?jiǎn)沃笜?biāo)回歸；單指標(biāo)區(qū)分能力指標(biāo)初步篩選多因素分析：相關(guān)性分析；多因素回歸;指標(biāo)選擇；權(quán)重確定初步模型：定量模型討論；模型驗(yàn)證定性樣本單因素分析：數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換；標(biāo)準(zhǔn)化單指標(biāo)分析指標(biāo)初步篩選多因素分析：相關(guān)性分析；多因素回歸;指標(biāo)選擇；專家確定權(quán)重初步模型：定性模型討論；模型驗(yàn)證專家研討會(huì)：指標(biāo)體系；打分規(guī)則；AHP權(quán)重調(diào)查問(wèn)卷數(shù)據(jù)收集數(shù)據(jù)整合：財(cái)務(wù)比率計(jì)算缺失值填補(bǔ)；數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)換；標(biāo)準(zhǔn)化專家經(jīng)驗(yàn)/座談會(huì)模型合并模型校準(zhǔn)確定CT

計(jì)算PD映射到主標(biāo)尺內(nèi)部評(píng)級(jí)模型開(kāi)發(fā)流程數(shù)據(jù)問(wèn)題是內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)成敗的關(guān)鍵。內(nèi)部評(píng)級(jí)模型開(kāi)發(fā)階段，我行投入了大量人員和精力，經(jīng)歷9個(gè)月的數(shù)據(jù)清洗，完成了2004-2007年4年的違約數(shù)據(jù)的清洗與標(biāo)識(shí)工作。后期模型驗(yàn)證階段，我行又完成了2008、2009年2年違約數(shù)據(jù)的清洗與標(biāo)識(shí)工作。目前，我行共得到2004-2009年6年非違約樣本188018個(gè)、違約樣本5959個(gè)，并在此基礎(chǔ)上建立了信用風(fēng)險(xiǎn)違約數(shù)據(jù)庫(kù)。該數(shù)據(jù)庫(kù)是目前我國(guó)銀行業(yè)規(guī)模最大的非零售違約數(shù)據(jù)庫(kù)。以該數(shù)據(jù)庫(kù)為基礎(chǔ)，我行開(kāi)展了模型開(kāi)發(fā)、驗(yàn)證、監(jiān)控維護(hù)、壓力測(cè)試、定量測(cè)算等多項(xiàng)工作。建設(shè)信用風(fēng)險(xiǎn)違約數(shù)據(jù)庫(kù)1/13/2023定量風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)體系財(cái)務(wù)杠桿資產(chǎn)負(fù)債率、調(diào)整后的資產(chǎn)負(fù)債率、產(chǎn)權(quán)比率、全部資本化比率……償債能力/流動(dòng)性流動(dòng)比率、速動(dòng)比率、現(xiàn)金比率、利率保障倍數(shù)、經(jīng)營(yíng)性凈現(xiàn)金流/總債務(wù)營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/總借款……收益性營(yíng)業(yè)利潤(rùn)/銷售收入、EBIT/銷售收入、近三年利潤(rùn)率波動(dòng)性……獲利能力總資產(chǎn)收益率(ROA)、股東回報(bào)率(ROE)、調(diào)整后的ROA、ROE……營(yíng)運(yùn)效率總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、存貨周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率、流動(dòng)資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率……規(guī)?？傎Y產(chǎn)、凈資產(chǎn)、銷售收入、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)、各項(xiàng)指標(biāo)的近三年平均值……成長(zhǎng)性總資產(chǎn)增長(zhǎng)率、銷售收入增長(zhǎng)率、凈資產(chǎn)增長(zhǎng)率、利潤(rùn)增長(zhǎng)率、成立時(shí)間……

清單的設(shè)計(jì)原則力求全面，覆蓋企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)分析的各個(gè)方面參考Moody’s、S&P等專業(yè)評(píng)級(jí)公司的評(píng)級(jí)文檔參考國(guó)內(nèi)外多家銀行的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)考慮新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的影響，保證全面順利對(duì)接累計(jì)超過(guò)140多個(gè)備選指標(biāo)定量模型-備選因素清單外部環(huán)境政府政策例：制造業(yè)打分卡的主要備選指標(biāo)政策監(jiān)管的合法性主要股東背景公司管理市場(chǎng)地位發(fā)展前景領(lǐng)導(dǎo)者素質(zhì)資信狀況公司治理公司戰(zhàn)略財(cái)務(wù)管理質(zhì)量控制人員穩(wěn)定性科研能力競(jìng)爭(zhēng)能力銷售能力產(chǎn)品性質(zhì)價(jià)格波動(dòng)原材料技術(shù)水平品牌優(yōu)勢(shì)財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)對(duì)外擔(dān)保財(cái)務(wù)報(bào)表質(zhì)量商業(yè)信用銀企關(guān)系融資能力注：每個(gè)打分卡的定性指標(biāo)體系有所差異銀行信用定性模型-指標(biāo)體系框架示例定性模型-指標(biāo)說(shuō)明模型形式-5-4-3-2-101234500.20.40.60.81P兩個(gè)重要的參數(shù)：，

。1、

為正數(shù)時(shí)，logistic函數(shù)值隨x值的增加而單調(diào)增加；2、

為曲線的中心；3、

的絕對(duì)值越大，曲線在中段上升或下降的速度越快。主標(biāo)尺設(shè)計(jì)信用等級(jí)PD下界PD上界級(jí)別PDPD區(qū)間AAA+0.00%0.03%0.02%0.03%AAA0.03%0.20%0.10%0.17%AAA-0.20%0.40%0.30%0.20%AA+0.40%0.70%0.50%0.30%AA0.70%1.10%0.90%0.40%AA-……

…………

……

A+……

…………

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A……

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A-……

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BBB+……

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BBB6.00%8.00%7.00%2.00%BBB-8.00%11.00%9.50%3.00%BB11.00%15.00%13.00%4.00%B15.00%30.00%24.00%15.00%C30.00%100.00%40.00%70.00%D100.00%100.00%100.00%

示例在主標(biāo)尺設(shè)計(jì)方面，同業(yè)遇到的普遍問(wèn)題包括：違約概率區(qū)間的劃分依據(jù)不足，經(jīng)常采用簡(jiǎn)單的等距離劃分。全行范圍內(nèi)缺乏評(píng)級(jí)統(tǒng)一性，主標(biāo)尺不唯一。與外部評(píng)級(jí)的對(duì)應(yīng)關(guān)系不好。我行采用最優(yōu)化的定量技術(shù)方法確定主標(biāo)尺，基本解決了上述問(wèn)題：每一級(jí)別違約概率置信區(qū)間最大限度地覆蓋標(biāo)普和穆迪的置信區(qū)間，實(shí)現(xiàn)了與標(biāo)普、穆迪兩大外部評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí)的對(duì)應(yīng)。該方案可與香港分行的評(píng)級(jí)體系進(jìn)行對(duì)應(yīng)，可有效解決境內(nèi)、外違約計(jì)量的可比性問(wèn)題。評(píng)級(jí)主標(biāo)尺的核心定義評(píng)級(jí)符號(hào)核心定義AAA+借款人由中央政府直接出資，償還債務(wù)的能力強(qiáng)且非常穩(wěn)定，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，發(fā)展前景極為廣闊，一般為大型金融服務(wù)企業(yè)、公用企業(yè)及國(guó)家戰(zhàn)略性行業(yè)的龍頭企業(yè)，能夠抵御和承受重大的內(nèi)外部不利變化，風(fēng)險(xiǎn)極小。AAA借款人償還債務(wù)的能力很強(qiáng)，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)實(shí)力雄厚，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于領(lǐng)先地位，發(fā)展前景看好，一般為大型企業(yè)，具有規(guī)模優(yōu)勢(shì)，能抵御和承受較大的內(nèi)外不利變化，總體風(fēng)險(xiǎn)很小。AAA-AA+借款人償還債務(wù)的能力強(qiáng)，管理科學(xué)規(guī)范，財(cái)務(wù)表現(xiàn)好，發(fā)展前景穩(wěn)定，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中有一定的優(yōu)勢(shì)，盡管有時(shí)會(huì)受內(nèi)部條件和外部環(huán)境影響，但是風(fēng)險(xiǎn)較小。AAAA-A+借款人目前有足夠的償還能力，發(fā)展前景總體看好，財(cái)務(wù)狀況穩(wěn)定，能夠?qū)崿F(xiàn)持續(xù)盈利，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中的地位穩(wěn)定，但內(nèi)部條件和外部環(huán)境惡化會(huì)在一定程度上削弱企業(yè)償債能力，風(fēng)險(xiǎn)總體低于客戶的一般水平。AA-BBB+借款人財(cái)務(wù)實(shí)力處于中等水平，盈利性和償債能力充足，雖趨勢(shì)為正，但可能缺乏持續(xù)的穩(wěn)定性，在行業(yè)內(nèi)沒(méi)有明顯的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)，會(huì)受內(nèi)部條件和經(jīng)營(yíng)環(huán)境不利變化的影響，具有一定的不確定性。BBBBBB-BB借款人財(cái)務(wù)實(shí)力較弱，盈利性和償債能力存在不足，在行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中處于劣勢(shì)地位，對(duì)經(jīng)營(yíng)環(huán)境和其他內(nèi)外部條件變化較為敏感，容易受到?jīng)_擊，經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)較大，具有較大的不確定性。BC借款人償還債務(wù)的能力嚴(yán)重不足，還款能力已經(jīng)或即將出現(xiàn)問(wèn)題，但尚未完全滿足違約定義。D借款人已經(jīng)違約，或有足夠證據(jù)表明客戶不準(zhǔn)備或不能按期、足值償還債務(wù)。評(píng)級(jí)主標(biāo)尺是衡量客戶違約風(fēng)險(xiǎn)大小的統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，反映了客戶信用等級(jí)與違約概率的對(duì)應(yīng)關(guān)系。

信用等級(jí)細(xì)分使客戶風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量更加精確，為細(xì)分客戶、科學(xué)定價(jià)、制定差異化的信貸政策奠定基礎(chǔ)。新舊體系客戶及貸款分布分析原9級(jí)體系下客戶及貸款分布圖新16級(jí)體系下客戶及貸款分布圖示例模型表現(xiàn)評(píng)價(jià)-開(kāi)發(fā)階段通常模型AR值大于0.4即認(rèn)為具有較好的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力，通過(guò)上述分析可以看出，我行客戶評(píng)級(jí)模型在不同行業(yè)、規(guī)模和地區(qū)的AR值均在0.4以上，部分敞口達(dá)到了0.6以上，具有較好的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力。我行有13個(gè)模型AR達(dá)0.6以上，達(dá)到了國(guó)際先進(jìn)模型的水平。年份總客戶數(shù)違約客戶數(shù)AR值A(chǔ)R下界AR上界20083729512390.5110.4530.5692009358884610.4990.440.559兩年合并7318317000.5050.4630.546基于2008年和2009年我行內(nèi)部數(shù)據(jù)的驗(yàn)證結(jié)果2010年6月，我行聘請(qǐng)了穆迪公司作為第三方為我行開(kāi)展非零售內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證工作。在驗(yàn)證中，穆迪公司重點(diǎn)基于2008、2009年時(shí)間外數(shù)據(jù)，對(duì)我行評(píng)級(jí)模型及違約概率進(jìn)行了區(qū)分能力、準(zhǔn)確性等定量驗(yàn)證。區(qū)分能力驗(yàn)證結(jié)果：我行評(píng)級(jí)模型的區(qū)分能力達(dá)到國(guó)內(nèi)領(lǐng)先水平：模型表現(xiàn)評(píng)價(jià)-驗(yàn)證階段定量指標(biāo)的選取和權(quán)重的設(shè)定主要依賴于專家經(jīng)驗(yàn)判斷，缺乏數(shù)據(jù)支持定性指標(biāo)從完整性和打分標(biāo)準(zhǔn)上都尚需改進(jìn)；模型的風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力有待提高以內(nèi)部數(shù)據(jù)為基礎(chǔ)，建立了明確的定量指標(biāo)篩選標(biāo)準(zhǔn)，符合統(tǒng)計(jì)檢驗(yàn)充分考慮信貸專家的意見(jiàn)召開(kāi)專家研討會(huì)對(duì)每個(gè)定性指標(biāo)進(jìn)行討論穆迪公司的獨(dú)立驗(yàn)證表明，建模方法合理，整體區(qū)分能力和穩(wěn)定性較佳銀監(jiān)會(huì)預(yù)評(píng)估給予總體肯定的評(píng)價(jià)專家判斷法內(nèi)部評(píng)級(jí)法敞口劃分原有打分卡（例如農(nóng)工商綜合）劃分較粗，沒(méi)有充分考慮行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)差異沒(méi)有識(shí)別專業(yè)貸款沒(méi)有地區(qū)評(píng)級(jí)和行業(yè)評(píng)級(jí)在一定數(shù)據(jù)分析基礎(chǔ)上，我行共開(kāi)發(fā)了31張打分卡建立了專業(yè)貸款定義以及項(xiàng)目融資和產(chǎn)生收入的房地產(chǎn)兩張打分卡構(gòu)建了地區(qū)評(píng)級(jí)和行業(yè)評(píng)級(jí)沒(méi)有違約定義。

建立了符合BaselII和銀監(jiān)會(huì)要求的違約定義未建立主標(biāo)尺，評(píng)級(jí)級(jí)別不能反映違約概率；評(píng)級(jí)級(jí)別不夠細(xì)化，集中度較高全行范圍內(nèi)統(tǒng)一的、與違約概率相聯(lián)系的客戶評(píng)級(jí)主標(biāo)尺風(fēng)險(xiǎn)一致性：使各個(gè)打分卡的評(píng)級(jí)結(jié)果具有可比性；能夠與外部評(píng)級(jí)對(duì)應(yīng)指標(biāo)選取與權(quán)重設(shè)定違約概率與主標(biāo)尺違約級(jí)別新舊評(píng)級(jí)體系的對(duì)比模型的主要局限以定性分析依賴專家判斷，評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性和一致性方面尚未建立統(tǒng)一的標(biāo)準(zhǔn)。定量指標(biāo)高度依賴數(shù)據(jù)質(zhì)量，而我行部分客戶報(bào)表真實(shí)性差。自動(dòng)化程度高，評(píng)級(jí)的及時(shí)性得以保證，但全面性、科學(xué)性需要更多的信息支持。

只支持年度評(píng)級(jí)，敏感性較差。對(duì)數(shù)據(jù)較少的敞口，區(qū)分能力不高。最低違約損失率（LGDmin）最低抵押水平（C*）超額抵押水平（C**）應(yīng)收賬款35%0%125%商用房地產(chǎn)/居住用房地產(chǎn)35%30%140%其它抵押品40%30%140%有合格抵押品：金融質(zhì)押品：應(yīng)收賬款、商用房地產(chǎn)和居民用房地產(chǎn)、其他抵質(zhì)押品：當(dāng)?shù)仲|(zhì)押水平≤C*時(shí)，視為無(wú)抵押，LGD取45%；當(dāng)?shù)仲|(zhì)押水平≥C**時(shí)，視為超額抵押，LGD取最低違約損失率；當(dāng)C*＜抵質(zhì)押水平＜C**時(shí)，信用方式或抵押品不合格：高級(jí)債權(quán)，LGD=45%；次級(jí)債權(quán)，LGD=75%；抵質(zhì)押水平=抵質(zhì)押品價(jià)值/貸款余額LGD（初級(jí)法）債項(xiàng)評(píng)級(jí)——LGD的測(cè)算

Part

：

評(píng)級(jí)管理的政策流程2我行評(píng)級(jí)制度體系建設(shè)《關(guān)于在實(shí)施客戶統(tǒng)一授信中做好信用等級(jí)評(píng)定工作的通知》（農(nóng)銀貸一[1999]47號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定暫行辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2000〕8號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定補(bǔ)充規(guī)定》（農(nóng)銀發(fā)〔2002〕12號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2003〕135號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)信貸管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2006〕48號(hào)）《關(guān)于對(duì)銀行類客戶評(píng)級(jí)規(guī)定進(jìn)行修訂的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)〔2006〕635號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行個(gè)人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2007〕82號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法》（農(nóng)銀發(fā)〔2008〕233號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行“三農(nóng)”客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法（試行）》（農(nóng)銀發(fā)〔2008〕343號(hào)）《關(guān)于規(guī)范開(kāi)展2009年度客戶信用等級(jí)評(píng)定工作的通知》（農(nóng)銀發(fā)〔2009〕110號(hào)）《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)2010年度法人客戶評(píng)級(jí)管理的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)〔2010〕415號(hào)）第一階段(1999-2002)第二階段(2003-2006)第三階段(2007-2010.9)評(píng)級(jí)制度體系建設(shè)歷史演進(jìn)第四階段（2010年12月—）《個(gè)人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法》、《“三農(nóng)”個(gè)人客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法》、《“三農(nóng)”小企業(yè)客戶信用等級(jí)評(píng)定管理辦法》《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定工作管理辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕187號(hào)）《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行非零售客戶信用等級(jí)評(píng)定辦法》（農(nóng)銀規(guī)章〔2010〕187號(hào)）《關(guān)于非零售16級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系切換的通知》（農(nóng)銀辦發(fā)〔2011〕705號(hào)）非零售客戶的范圍適用范圍適用于農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)非零售客戶的信用等級(jí)評(píng)定工作。非零售客戶是指農(nóng)業(yè)銀行授信、擬授信或?yàn)檗r(nóng)業(yè)銀行客戶提供擔(dān)保的法人客戶1234實(shí)施五級(jí)分類的“三農(nóng)”零售小企業(yè)客戶的評(píng)級(jí)不適用于該辦法，也不申請(qǐng)實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)法。企業(yè)法人事業(yè)法人機(jī)關(guān)法人其他經(jīng)濟(jì)組織評(píng)級(jí)治理結(jié)構(gòu)董事會(huì)高級(jí)管理層風(fēng)險(xiǎn)管理部、客戶部門(mén)、信貸管理部門(mén)等內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的最高決策機(jī)構(gòu)，承擔(dān)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系管理的最終責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)：內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的主管部門(mén)客戶部門(mén)：客戶評(píng)級(jí)的發(fā)起部門(mén)信貸管理部門(mén)：客戶評(píng)級(jí)的審核部門(mén)貸款審查委員會(huì)：客戶評(píng)級(jí)的審議機(jī)構(gòu)有權(quán)認(rèn)定人：負(fù)責(zé)在權(quán)限內(nèi)最終認(rèn)定客戶的信用等級(jí)，并對(duì)認(rèn)定結(jié)果負(fù)責(zé)內(nèi)控合規(guī)部：負(fù)責(zé)統(tǒng)一組織評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)的內(nèi)控合規(guī)檢查，實(shí)施授權(quán)和轉(zhuǎn)授權(quán)工作審計(jì)部門(mén)：負(fù)責(zé)對(duì)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系及風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)的估計(jì)進(jìn)行審計(jì)信息技術(shù)管理部和軟件開(kāi)發(fā)中心：負(fù)責(zé)開(kāi)發(fā)并維護(hù)客戶評(píng)級(jí)相關(guān)系統(tǒng)，建立數(shù)據(jù)規(guī)范與數(shù)據(jù)質(zhì)量保障機(jī)制，確保系統(tǒng)正常運(yùn)行內(nèi)部評(píng)級(jí)體系的最高執(zhí)行層，確保內(nèi)部評(píng)級(jí)體系持續(xù)、有效運(yùn)作組織評(píng)級(jí)的指導(dǎo)、檢查與評(píng)價(jià)工作。提出評(píng)級(jí)授權(quán)或轉(zhuǎn)授權(quán)調(diào)整建議。參與評(píng)級(jí)例外事項(xiàng)的核準(zhǔn)。牽頭組織對(duì)評(píng)級(jí)人員進(jìn)行培訓(xùn)。撰寫(xiě)內(nèi)部評(píng)級(jí)相關(guān)分析報(bào)告。除上述職責(zé)外，總行風(fēng)險(xiǎn)管理部還承擔(dān)以下職責(zé)：負(fù)責(zé)全行評(píng)級(jí)工作的組織與管理。設(shè)計(jì)和實(shí)施內(nèi)部評(píng)級(jí)體系，制定和修訂客戶評(píng)級(jí)制度。負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)模型和工具的開(kāi)發(fā)與推廣，監(jiān)控模型的運(yùn)行表現(xiàn)，并進(jìn)行日常維護(hù)與持續(xù)優(yōu)化。跟蹤記錄評(píng)級(jí)體系運(yùn)行情況和評(píng)級(jí)結(jié)果的應(yīng)用狀況，評(píng)估評(píng)級(jí)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)測(cè)能力，牽頭組織開(kāi)展相關(guān)驗(yàn)證工作。風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)具體職責(zé)職責(zé)與分工—風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)對(duì)客戶進(jìn)行盡職調(diào)查，收集客戶有關(guān)的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)信息資料，撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，將相關(guān)信息錄入信息系統(tǒng)，并對(duì)客戶資料的真實(shí)性和完整性負(fù)責(zé)。選擇客戶適用的評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)和方法，對(duì)客戶的經(jīng)營(yíng)管理和財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行分析判斷，及時(shí)、主動(dòng)發(fā)起評(píng)級(jí)，初步評(píng)定客戶信用等級(jí)，并對(duì)初評(píng)結(jié)果負(fù)責(zé)。跟蹤客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況變化情況，及時(shí)更新客戶評(píng)級(jí)信息；對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)信號(hào)的，要準(zhǔn)確評(píng)估對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)的影響程度，根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)狀況及時(shí)提出重新發(fā)起評(píng)級(jí)的建議?？蛻舨块T(mén)具體職責(zé)職責(zé)與分工—客戶管理部門(mén)負(fù)責(zé)審核評(píng)級(jí)業(yè)務(wù)，包括審核評(píng)級(jí)資料的完整性和合規(guī)性，審核行業(yè)屬性和評(píng)級(jí)敞口選擇的準(zhǔn)確性，審核定性指標(biāo)打分、評(píng)級(jí)推翻和評(píng)級(jí)結(jié)果的合理性和準(zhǔn)確性，出具審核結(jié)論，并對(duì)審核結(jié)果負(fù)責(zé)。檢查并分析評(píng)級(jí)產(chǎn)生較大幅度遷徙的原因，分析評(píng)級(jí)推翻和產(chǎn)生特例的原因，并做好相關(guān)文檔記錄。一級(jí)分行及以下信貸管理部門(mén)還負(fù)責(zé)做好年度評(píng)級(jí)工作安排、組織評(píng)級(jí)審核、督促及時(shí)更新評(píng)級(jí)等。信貸部門(mén)具體職責(zé)職責(zé)與分工—信貸管理部門(mén)評(píng)級(jí)方法—模型評(píng)級(jí)定量因素定性因素區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)初始評(píng)級(jí)IRBS最終評(píng)級(jí)認(rèn)定推翻信息錄入總行基于客戶的行業(yè)屬性、財(cái)務(wù)報(bào)表類型等特征和我行信貸資產(chǎn)組合的分布特點(diǎn)，對(duì)客戶敞口進(jìn)行了細(xì)分；對(duì)每一個(gè)評(píng)級(jí)敞口中風(fēng)險(xiǎn)特征差異明顯的客戶群體，再進(jìn)一步細(xì)分，分別開(kāi)發(fā)評(píng)級(jí)模型。對(duì)采用“模型評(píng)級(jí)”方式的，一般公司類企業(yè)原則上應(yīng)提供經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，定性指標(biāo)打分要嚴(yán)格標(biāo)準(zhǔn)，有充足的依據(jù)。

分池評(píng)級(jí)是指根據(jù)客戶的合格保證人和抵（質(zhì)）押品劃分不同資產(chǎn)池，采用長(zhǎng)期歷史違約率平均值估計(jì)債務(wù)人違約概率，確定分池評(píng)級(jí)的基準(zhǔn)信用等級(jí)，在此基礎(chǔ)上認(rèn)定客戶信用等級(jí)。分池評(píng)級(jí)適用于僅辦理簡(jiǎn)式快速信貸業(yè)務(wù)的小企業(yè)客戶或其它經(jīng)總行批準(zhǔn)的小企業(yè)客戶。各一級(jí)分行“分池評(píng)級(jí)”與“模型評(píng)級(jí)”只能選用一種。評(píng)級(jí)方法—分池評(píng)級(jí)

抵（質(zhì)）押物、保證擔(dān)保機(jī)構(gòu)新16級(jí)等級(jí)抵押擔(dān)保國(guó)有土地使用權(quán)A-集體建設(shè)用地使用權(quán)及其地上建筑物BBB-居住用房地產(chǎn)AA-商用房地產(chǎn)A-其中：工業(yè)廠房BBB-在建建筑物BBB-質(zhì)押擔(dān)保存單、憑證式國(guó)債、銀行票據(jù)（低風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)）AAA保證擔(dān)保AA+（16級(jí)）/AAA（9級(jí)）以上（含）大中型法人客戶BBB-政府出資并控股的擔(dān)保機(jī)構(gòu)BBB-實(shí)繳資本10000萬(wàn)元（含）以上的其他類擔(dān)保機(jī)構(gòu)BBB-簡(jiǎn)化的打分卡對(duì)現(xiàn)有的評(píng)級(jí)模型無(wú)法覆蓋的特殊客戶，由評(píng)級(jí)人員根據(jù)相應(yīng)規(guī)則，對(duì)客戶的財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素進(jìn)行評(píng)估確定初始評(píng)級(jí)，然后基于客戶所屬行業(yè)、規(guī)模、資信狀況等其他風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)初始評(píng)級(jí)進(jìn)行調(diào)整，確定客戶信用等級(jí)的評(píng)級(jí)方式。采用此種方式進(jìn)行評(píng)級(jí)的，必須撰寫(xiě)詳細(xì)的調(diào)查和審核報(bào)告，并明確調(diào)查和審核意見(jiàn)。評(píng)級(jí)方法—專家評(píng)級(jí)權(quán)重評(píng)級(jí)程序或評(píng)級(jí)結(jié)果1.盈利能力非財(cái)務(wù)要素財(cái)務(wù)要素初始評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)調(diào)整評(píng)級(jí)指標(biāo)每個(gè)指標(biāo)分為10個(gè)檔次，按照優(yōu)劣程度依次賦予100-0分值。不調(diào)整或向下調(diào)整24%4.市場(chǎng)地位3.資產(chǎn)質(zhì)量2.財(cái)務(wù)杠桿5.管理水平18%8%8%18%9.客戶規(guī)模8.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)10.其他風(fēng)險(xiǎn)因素6.發(fā)展前景7.融資能力12%12%不調(diào)整或向下調(diào)整向下調(diào)整每個(gè)指標(biāo)分為4個(gè)檔次，按照優(yōu)劣程度依次賦予100-0分值。低信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶僅辦理低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)的客戶；商業(yè)匯票出票人或承兌人在農(nóng)業(yè)銀行已評(píng)級(jí)且在有效期內(nèi)，占用出票人或承兌人授信額度辦理商業(yè)匯票貼現(xiàn)的申請(qǐng)人；僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理代理金融機(jī)構(gòu)客戶開(kāi)立銀行承兌匯票、信用證業(yè)務(wù)的企業(yè)客戶；僅在農(nóng)業(yè)銀行辦理委托貸款的借款人；經(jīng)總行批準(zhǔn)可不評(píng)級(jí)的其他客戶。免評(píng)級(jí)客戶條件不承擔(dān)信用風(fēng)險(xiǎn)的客戶低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)

100％保證金、全額存單或國(guó)債（不含他行存單、記賬式國(guó)債）或我行已核定授信額度的銀行發(fā)行的金融債券、100％外匯質(zhì)押項(xiàng)下各類信貸業(yè)務(wù)。我行已授信國(guó)外銀行開(kāi)立的信用證項(xiàng)下的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。我行已授信國(guó)外銀行加具保付簽字的出口跟單托收項(xiàng)下的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。我行已授信國(guó)外銀行承兌（含承諾付款）的信用證項(xiàng)下票據(jù)或加具保付簽字的跟單托收和匯款項(xiàng)下票據(jù)為質(zhì)押（擔(dān)保）的信貸業(yè)務(wù)。符合我行辦理?xiàng)l件的自營(yíng)福費(fèi)廷、信用證保兌、風(fēng)險(xiǎn)參與業(yè)務(wù)。對(duì)我行已核定授信額度的工商銀行等15家銀行、我行已授信國(guó)外銀行、我行其他分支機(jī)構(gòu)開(kāi)立的全額保函、備用信用證或提供擔(dān)保項(xiàng)下的人民幣或外匯信貸業(yè)務(wù)。符合貼現(xiàn)條件的銀行承兌匯票（含經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)辦理的異地客戶提供的銀行承兌匯票）全額質(zhì)押項(xiàng)下信貸業(yè)務(wù)。100％預(yù)付款到賬并作全額質(zhì)押的預(yù)付款保函。銀行承兌匯票（含經(jīng)一級(jí)分行批準(zhǔn)辦理的異地客戶提供的銀行承兌匯票）貼現(xiàn)。符合我行貿(mào)易融資管理辦法和國(guó)際結(jié)算規(guī)定的跟單信用證項(xiàng)下出口押匯業(yè)務(wù)和出口信用證指定融資業(yè)務(wù)。具有現(xiàn)金價(jià)值的人壽保單質(zhì)押項(xiàng)下的信貸業(yè)務(wù)。其他總行認(rèn)定的低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)。低信用風(fēng)險(xiǎn)信貸業(yè)務(wù)權(quán)限管理廣東、上海、浙江、江蘇、山東、福建、蘇州6+1

評(píng)級(jí)認(rèn)定權(quán)限實(shí)行授權(quán)管理，以下授權(quán)方案在基本授權(quán)基礎(chǔ)上，對(duì)重點(diǎn)城市行適度擴(kuò)大了授權(quán)，以進(jìn)一步支持重點(diǎn)城市行業(yè)務(wù)發(fā)展，提高其市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力。123第一檔次行：7家第二檔次行：22家第三檔次行：8家分層授權(quán)動(dòng)態(tài)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)管理水平業(yè)務(wù)發(fā)展規(guī)模采用的評(píng)級(jí)方式適用的評(píng)級(jí)模型第一檔次行一級(jí)分行認(rèn)定AA-級(jí)及以上A+級(jí)及以上A級(jí)及以上第二檔次行第三檔次行二級(jí)分行認(rèn)定支行自行認(rèn)定A+級(jí)至BBB-級(jí)A級(jí)至BB級(jí)A-級(jí)至BB級(jí)BB級(jí)以下B級(jí)以下B級(jí)以下權(quán)限管理推翻權(quán)限總行核心客戶、總行授權(quán)書(shū)中明確的優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶,向上推翻2級(jí)，由一級(jí)分行認(rèn)定；模型評(píng)級(jí)權(quán)限一級(jí)分行認(rèn)定總行明確的可推薦AAA+級(jí)客戶，向上推翻至AAA+級(jí)，由一級(jí)分行認(rèn)定?？傂泻诵目蛻糁苯踊蜷g接控股50%以上（含）、從事集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的核心子公司，一級(jí)分行核心客戶，中央或省級(jí)（含自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）政府投資、列入省級(jí)或國(guó)家級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)主體，滿足相關(guān)條件的，向上推翻1級(jí)，由一級(jí)分行認(rèn)定。評(píng)級(jí)基本流程客戶管理行（或會(huì)同下級(jí)行）客戶管理部門(mén)盡職調(diào)查、收集資料撰寫(xiě)調(diào)查報(bào)告，發(fā)起評(píng)級(jí)其中以下情況，必須提交貸款審查委員會(huì)審議：原評(píng)級(jí)為違約級(jí)別，新評(píng)級(jí)擬認(rèn)定為BBB級(jí)（含）及以上的原評(píng)級(jí)為非違約級(jí)別，新評(píng)級(jí)在模型測(cè)試基礎(chǔ)上向上推翻2個(gè)等級(jí)及以上的會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)客戶財(cái)務(wù)報(bào)表出具具有保留意見(jiàn)審計(jì)報(bào)告，評(píng)級(jí)擬認(rèn)定在A（含）級(jí)及以上的超權(quán)限或突破制度報(bào)總行認(rèn)定的采用“專家評(píng)級(jí)”方式進(jìn)行評(píng)級(jí)的評(píng)級(jí)認(rèn)定評(píng)級(jí)審核（審議）客戶管理行權(quán)限內(nèi)超出客戶管理行權(quán)限同級(jí)行信貸部審核同級(jí)行信貸部初審有權(quán)人認(rèn)定有權(quán)人同意上報(bào)有權(quán)認(rèn)定行信貸部審核有權(quán)人認(rèn)定評(píng)級(jí)發(fā)起評(píng)級(jí)推翻評(píng)級(jí)更新分池評(píng)級(jí)、免評(píng)級(jí)流程評(píng)級(jí)審核評(píng)級(jí)認(rèn)定評(píng)級(jí)發(fā)起客戶管理行客戶部門(mén)對(duì)客戶情況、信貸產(chǎn)品、適用的評(píng)級(jí)基準(zhǔn)（或免評(píng)級(jí)理由）等內(nèi)容進(jìn)行說(shuō)明。隨信貸業(yè)務(wù)一并審核、認(rèn)定也可單獨(dú)審核認(rèn)定評(píng)級(jí)流程—分池評(píng)級(jí)、免評(píng)級(jí)、違約客戶評(píng)級(jí)推翻

推翻因素分析：推翻因素均為模型中未涉及的因素向下推翻條件均為較嚴(yán)重的風(fēng)險(xiǎn)事件嚴(yán)格控制向上推翻及其流程、權(quán)限；一般只針對(duì)確實(shí)高估風(fēng)險(xiǎn)，且經(jīng)營(yíng)狀況穩(wěn)定、資產(chǎn)規(guī)模較大、還款來(lái)源有保證的客戶評(píng)級(jí)審核評(píng)級(jí)認(rèn)定評(píng)級(jí)發(fā)起向上推翻向下推翻向下推翻向下推翻采用模型評(píng)級(jí)方式的，當(dāng)模型測(cè)評(píng)結(jié)果和客戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況存在明顯差異時(shí)，可由評(píng)級(jí)人員基于某些對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與償債能力產(chǎn)生重大影響的因素，直接對(duì)模型初評(píng)結(jié)果進(jìn)行向下推翻或向上推翻。若推翻條件均為向下推翻，應(yīng)以推翻后級(jí)別最低的為準(zhǔn)若符合向下推翻條件的，則不能再向上推翻，僅以相關(guān)規(guī)定確定向下推翻的最終評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)推翻—向下推翻條件

（1）履約行為評(píng)級(jí)試點(diǎn)，對(duì)農(nóng)業(yè)銀行預(yù)期30（不含）至90天（含）的，不得高于B級(jí)

客戶同一筆未清償信貸債務(wù)在我行出現(xiàn)2次（含）以上期限調(diào)整的（包括展期、借新還舊、重新約期）的，不得高于B級(jí)

評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)前一年內(nèi)未經(jīng)銀行同意，擅自處理抵（質(zhì)）押物，或以匿藏和轉(zhuǎn)移資產(chǎn)等形式逃避銀行債務(wù)的，不得高于B級(jí)

主要高管核心高管人員涉嫌貪污、受賄、舞弊等違法違規(guī)行為或發(fā)生意外事故，預(yù)計(jì)對(duì)企業(yè)正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響的，至少下調(diào)2級(jí)小企業(yè)的核心高管人員出現(xiàn)逃廢銀行債務(wù)、被銀行同業(yè)協(xié)會(huì)公布為不守信用的客戶，不得高于B級(jí)法律風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)存在與客戶、供應(yīng)商、競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手、債權(quán)人或股東的經(jīng)濟(jì)糾紛、未決訴訟，或國(guó)際貿(mào)易爭(zhēng)端，涉及金額較大且預(yù)計(jì)將對(duì)公司的市場(chǎng)聲譽(yù)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)或財(cái)務(wù)實(shí)力造成不利影響，至少下調(diào)1級(jí)評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)前一年內(nèi)因環(huán)保、產(chǎn)品質(zhì)量等原因，被勒令停產(chǎn)整頓、查封、凍結(jié)資產(chǎn)或受到其它行政、經(jīng)濟(jì)和司法處理的，對(duì)企業(yè)影響重大，最終不得高于BBB-級(jí)評(píng)級(jí)推翻—向下推翻條件（2）生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)生產(chǎn)加工類企業(yè)（新建企業(yè)、專業(yè)貸款除外）開(kāi)工率不到50%，或出現(xiàn)大規(guī)模削減員工的，至少下調(diào)2級(jí)評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)前一年內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)影響正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的重大安全事故、自然災(zāi)害，未投保或雖投保但理賠收入遠(yuǎn)不足以彌補(bǔ)損失的，至少下調(diào)2級(jí)評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)前一年內(nèi)企業(yè)出現(xiàn)出售、變賣主要生產(chǎn)、經(jīng)營(yíng)性固定資產(chǎn)的行為（正常的固定資產(chǎn)更新除外），至少下調(diào)2級(jí)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目由于資金緊張、質(zhì)量或設(shè)計(jì)缺陷等原因?qū)е马?xiàng)目進(jìn)度明顯拖延或暫停，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)造成較大影響的，至少下調(diào)2級(jí)涉及落后產(chǎn)能和工藝、不符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策的，環(huán)保不達(dá)標(biāo)或特殊行業(yè)未取得國(guó)家許可的，對(duì)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)有重大影響的，至少下調(diào)3級(jí)財(cái)務(wù)狀況企業(yè)銷售收入連續(xù)兩年下降超過(guò)20%的，至少下調(diào)2級(jí)企業(yè)連續(xù)三年經(jīng)營(yíng)性現(xiàn)金凈流量為負(fù)（新建企業(yè)、專業(yè)貸款、房地產(chǎn)企業(yè)、金融租賃公司、僅行使管理職能的集團(tuán)本部除外）的，至少下調(diào)2級(jí)被擔(dān)?？蛻粜刨J資產(chǎn)形成不良或出現(xiàn)違約的，且形成的不良信用余額超過(guò)擔(dān)保人凈資產(chǎn)的20%的，擔(dān)保人至少下調(diào)1級(jí)評(píng)級(jí)推翻—向下推翻條件（3）財(cái)務(wù)報(bào)表上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表未經(jīng)審計(jì)的，至少下調(diào)2個(gè)級(jí)別注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表出具保留意見(jiàn)的，至少下調(diào)2個(gè)級(jí)別。如可以證明保留意見(jiàn)不涉及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則重大問(wèn)題且對(duì)公司財(cái)務(wù)狀況無(wú)實(shí)質(zhì)影響，可根據(jù)模型測(cè)評(píng)結(jié)果和客戶實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)狀況核定信用等級(jí)注冊(cè)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)其上一年度財(cái)務(wù)報(bào)表拒絕發(fā)表意見(jiàn)或出具否定意見(jiàn)，不得高于BBB-級(jí)以下提供企業(yè)類財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶不受本辦法規(guī)定的財(cái)務(wù)報(bào)表審計(jì)的限制：繼續(xù)保留或者封存軍工科研生產(chǎn)能力的軍工企業(yè)(不包括其投資興辦的具有獨(dú)立法人資格的民品企業(yè))監(jiān)獄勞教企業(yè)、邊境農(nóng)場(chǎng)、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)和黑龍江墾區(qū)所屬農(nóng)業(yè)企業(yè)專業(yè)貸款和成立時(shí)間不滿一個(gè)完整會(huì)計(jì)年度的新建企業(yè)客戶經(jīng)理確認(rèn)其財(cái)務(wù)報(bào)表能夠準(zhǔn)確反映生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)狀況的小企業(yè)客戶評(píng)級(jí)推翻—向上推翻條件

向上推翻評(píng)級(jí)時(shí)，必須堅(jiān)持審慎性原則，進(jìn)行深入調(diào)查分析，掌握充足的客觀依據(jù)，合理確定推翻幅度，確保推翻后的級(jí)別沒(méi)有低估客戶信用風(fēng)險(xiǎn)，同時(shí)做好相關(guān)文檔記錄。對(duì)符合下列條件之一的客戶，若模型初評(píng)結(jié)果高估了客戶的實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)，可進(jìn)行向上推翻:（一）總行明確的可推薦AAA+級(jí)客戶，可向上推翻至AAA+級(jí)。（二）總行核心客戶、總行授權(quán)書(shū)中明確的優(yōu)勢(shì)行業(yè)重點(diǎn)客戶,可向上推翻1-4級(jí)，最高推翻至AA+級(jí)。（三）總行核心客戶直接或間接控股50%以上（含），從事集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的核心子公司，銷售收入不低于5億的，可向上推翻1-2級(jí)，最高可推翻至BBB級(jí)；銷售收入不低于10億的，可向上推翻1-3級(jí)，最高推翻至A+級(jí)。（四）一級(jí)分行核心客戶，銷售收入不低于5億的，可向上推翻1-2級(jí)，最高可推翻至BBB級(jí)；銷售收入不低于10億的，可向上推翻1-3級(jí)，最高推翻至A+級(jí)。（五）中央或省級(jí)（含自治區(qū)、直轄市和計(jì)劃單列市，下同）政府投資、列入省級(jí)或國(guó)家級(jí)重點(diǎn)項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)主體，項(xiàng)目總投資額大于50億元，可向上推翻1-2級(jí)，最高推翻至A+級(jí)；項(xiàng)目總投資額大于100億元，可向上推翻1-4級(jí)，最高推翻至AA+級(jí)。建立評(píng)級(jí)推翻“停復(fù)牌”制度，對(duì)向上推翻客戶在未來(lái)一年出現(xiàn)違約的，暫停該一級(jí)分行所有客戶向上推翻評(píng)級(jí)，且當(dāng)年風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)“評(píng)級(jí)偏離度”指標(biāo)得0分。評(píng)級(jí)更新

年度更新臨時(shí)評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)工作原則上每年進(jìn)行一次，有效期不超過(guò)一年，有效期自有權(quán)認(rèn)定人認(rèn)定日起計(jì)算。如在有效期內(nèi)對(duì)客戶信用等級(jí)重新發(fā)起評(píng)級(jí)，有效期重新計(jì)算。對(duì)上一年度認(rèn)定的信用等級(jí)，其有效期最長(zhǎng)至本年度7月31日對(duì)存量客戶，在獲取客戶上年度財(cái)務(wù)報(bào)表后應(yīng)及時(shí)更新評(píng)級(jí)，且應(yīng)在本年度7月31日之前完成。對(duì)新拓展客戶，可按照“隨報(bào)隨評(píng)”的方式進(jìn)行評(píng)級(jí)年初新拓展客戶由于時(shí)間原因，尚不能提供上年度經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表，可以采用上一年之前兩個(gè)（或三個(gè)）會(huì)計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行“臨時(shí)評(píng)級(jí)”，其有效期至當(dāng)年的7月31日有效期內(nèi)更新行業(yè)屬性發(fā)生了改變，導(dǎo)致客戶適用的評(píng)級(jí)模型發(fā)生變化的客戶出現(xiàn)了某些風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，符合制度中規(guī)定的向下推翻條件的監(jiān)管當(dāng)局、內(nèi)外部審計(jì)機(jī)構(gòu)對(duì)客戶資產(chǎn)質(zhì)量提出異議，要求資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類形態(tài)下調(diào)的為保證評(píng)級(jí)的延續(xù)性和風(fēng)險(xiǎn)敏感性，應(yīng)及時(shí)對(duì)客戶評(píng)級(jí)進(jìn)行更新；獲得信息符合評(píng)級(jí)更新條件的，應(yīng)在三個(gè)月內(nèi)完成評(píng)級(jí)更新。客戶管理行應(yīng)審慎分析對(duì)客戶償還能力和違約風(fēng)險(xiǎn)的影響，決定是否重新發(fā)起評(píng)級(jí)國(guó)家產(chǎn)業(yè)、貨幣、稅收等宏觀經(jīng)濟(jì)政策變化，或法律、法規(guī)、規(guī)章等頒布或調(diào)整，可能會(huì)對(duì)客戶生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)產(chǎn)生重大影響客戶所處地區(qū)信用環(huán)境惡化或所屬行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)加大，可能影響客戶的還款能力與意愿的客戶投資超過(guò)其前3年的稅后利潤(rùn)之和的重大建設(shè)項(xiàng)目兼并、收購(gòu)、分立、資產(chǎn)重組等重大體制改革客戶更名，或經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目、經(jīng)營(yíng)范圍等發(fā)生重大變化發(fā)生對(duì)客戶風(fēng)險(xiǎn)狀況有重大影響的其他事項(xiàng)評(píng)級(jí)更新

評(píng)級(jí)更新—違約客戶違約更新被歸為違約級(jí)別的客戶，如造成違約的風(fēng)險(xiǎn)狀況未出現(xiàn)根本性好轉(zhuǎn)，則違約客戶的信用等級(jí)持續(xù)有效，無(wú)須逐年更新違約回調(diào)客戶還款能力與還款意愿出現(xiàn)明顯好轉(zhuǎn)，開(kāi)始正常還本付息，預(yù)計(jì)能夠按期、足值償還對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的債務(wù)的客戶或其保證人已經(jīng)全額償還對(duì)農(nóng)業(yè)銀行債務(wù)的按照相關(guān)規(guī)定，客戶對(duì)農(nóng)業(yè)銀行的債務(wù)被全額核銷（或免除），或部分核銷（或免除）后其余債務(wù)能按約定償還的滿足6個(gè)月的觀察期

Part

：

評(píng)級(jí)成果的應(yīng)用3應(yīng)用領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告信貸政策審批決策限額設(shè)定債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)是授信審批的重要依據(jù)，商業(yè)銀行的授信政策應(yīng)明確規(guī)定債務(wù)人或債項(xiàng)的評(píng)級(jí)結(jié)果是授信決策的主要條件之一商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)債務(wù)人和債項(xiàng)的評(píng)級(jí)以及行業(yè)、區(qū)域等組合層面評(píng)級(jí)結(jié)果，制定差異化的信貸政策商業(yè)銀行應(yīng)針對(duì)不同評(píng)級(jí)的債務(wù)人或債項(xiàng)采用不同監(jiān)控手段和頻率信用風(fēng)險(xiǎn)主管部門(mén)應(yīng)至少按季向董事會(huì)、高級(jí)管理層和其它相關(guān)部門(mén)或人員報(bào)告?zhèn)鶆?wù)人和債項(xiàng)評(píng)級(jí)總體概況和變化情況商業(yè)銀行應(yīng)根據(jù)債務(wù)人或債項(xiàng)評(píng)級(jí)結(jié)果，設(shè)置單一債務(wù)人或資產(chǎn)組合限額指引要求指引條款第236條第239條第237條第238條第240條評(píng)級(jí)應(yīng)用—核心領(lǐng)域應(yīng)用領(lǐng)域偏好戰(zhàn)略績(jī)效考核貸款定價(jià)經(jīng)濟(jì)資本損失準(zhǔn)備內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值應(yīng)作為商業(yè)銀行構(gòu)建經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型的重要基礎(chǔ)和輸入?yún)?shù)的重要來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值應(yīng)作為商業(yè)銀行貸款及投資定價(jià)的重要基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值應(yīng)作為商業(yè)銀行確定風(fēng)險(xiǎn)偏好和制定風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的基礎(chǔ)內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值應(yīng)是計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整后資本收益率的重要依據(jù)。商業(yè)銀行應(yīng)將內(nèi)部評(píng)級(jí)的結(jié)果明確納入績(jī)效考核政策風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)估計(jì)值應(yīng)作為商業(yè)銀行貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提的重要依據(jù)指引要求指引條款第241條第244條第242條第243條第245條IT、人力、文化內(nèi)部評(píng)級(jí)體系和風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化模型的開(kāi)發(fā)和運(yùn)用有助于商業(yè)銀行加強(qiáng)相關(guān)信息系統(tǒng)建設(shè)、配置充分的風(fēng)險(xiǎn)管理資源以及審慎風(fēng)險(xiǎn)管理文化的形成第246條評(píng)級(jí)應(yīng)用—高級(jí)領(lǐng)域核心應(yīng)用領(lǐng)域-審批決策授信審批和授信決策方面信貸準(zhǔn)入方面1、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》第11條規(guī)定：借款人申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款應(yīng)具備評(píng)級(jí)方面的基本條件為“借款人信用等級(jí)原則上在BBB級(jí)（含）以上，有特別規(guī)定的除外”。2、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款管理辦法》第14條規(guī)定：可循環(huán)流動(dòng)資金貸款的申請(qǐng)人需滿足的評(píng)級(jí)條件為“信用評(píng)級(jí)在BBB級(jí)以上（含）”。3、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行流動(dòng)資金貸款管理辦法》第15條規(guī)定：中期流動(dòng)資金貸款申請(qǐng)人應(yīng)滿足的評(píng)級(jí)條件為“信用評(píng)級(jí)在A＋級(jí)以上（含）”。授信調(diào)查、審查方面《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行法人客戶信貸業(yè)務(wù)基本規(guī)程》第48條規(guī)定：BBB級(jí)（含）以上客戶的短期存量周轉(zhuǎn)用信業(yè)務(wù)，一級(jí)分行可根據(jù)轄內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理需要和分支機(jī)構(gòu)的信貸管理水平，只要求填制審查表。擔(dān)保管理方面《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法》第8條規(guī)定：境內(nèi)法人和其他組織(信用擔(dān)保機(jī)構(gòu)除外)為保證人的，應(yīng)具備的評(píng)級(jí)基本條件為“信用等級(jí)在BBB-級(jí)以上（含BBB-級(jí)）”。信貸授權(quán)方面《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)授權(quán)管理辦法》第19條規(guī)定：特別授權(quán)，如申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)特別授權(quán)的客戶應(yīng)滿足的基本條件之一是信用等級(jí)為AA+級(jí)以上（含）。第42條規(guī)定：不得向2007年（含，下同）以來(lái)新增法人客戶（不含小企業(yè)）貸款不良率超過(guò)2％的二級(jí)分行轉(zhuǎn)授BBB級(jí)（不含）以下法人客戶（不含小企業(yè)）增量授信審批權(quán)。期限管理方面《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸款管理辦法》第48條規(guī)定：固定資產(chǎn)貸款辦理重新約期，借款人信用等級(jí)需在BBB級(jí)（含）以上。信用貸款條件《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)法人客戶信用貸款管理的若干規(guī)定》第3條規(guī)定：客戶需以信用方式辦理中短期信貸業(yè)務(wù)的，應(yīng)滿足的條件之一是“年度信用等級(jí)在AA+（含）級(jí)以上”。核心應(yīng)用領(lǐng)域-單一客戶限額我行以客戶有效凈資產(chǎn)為核心，綜合考慮客戶信用等級(jí)、負(fù)債與權(quán)益控制等財(cái)務(wù)因素，采取公式測(cè)算法測(cè)算客戶授信限額。不同信用等級(jí)在各類客戶的授信額度核定中均有不同的調(diào)節(jié)系數(shù)。同時(shí)，測(cè)算公式中的或有負(fù)債系數(shù)也受被擔(dān)保人信用等級(jí)的約束。示例信用等級(jí)系數(shù)K1AAA+級(jí)AAA、AAA-、AA+級(jí)AA、AA-、A+級(jí)A、A-、BBB+、BBB級(jí)免評(píng)級(jí)BBB-級(jí)100%100%90%80%60%40%注：僅辦理國(guó)際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的BBB-級(jí)以下客戶，信用等級(jí)系數(shù)可按照BBB-級(jí)執(zhí)行。如：客戶理論授信額度測(cè)算公式：T＝（E×L－De）×K＋C其中，K為額度調(diào)節(jié)系數(shù)，信用等級(jí)系數(shù)K1是計(jì)算K的一個(gè)因子。核心應(yīng)用領(lǐng)域-信貸政策信貸政策方面政策類別

行業(yè)

評(píng)級(jí)應(yīng)用政策

準(zhǔn)入政策

房地產(chǎn)行業(yè)

《房地產(chǎn)行業(yè)信貸政策》三-（一）-1規(guī)定：對(duì)信用等級(jí)BBB+級(jí)（含）以上的國(guó)家級(jí)園區(qū)土地開(kāi)發(fā)企業(yè)、信用等級(jí)BBB+級(jí)（含）以上且上年度可支配收入不低于10億元的省級(jí)園區(qū)土地開(kāi)發(fā)企業(yè)可以發(fā)放周轉(zhuǎn)貸款，額度控制在農(nóng)行授信額度的30％以內(nèi)。焦化行業(yè)《焦化行業(yè)信貸政策》二-（三）-5規(guī)定：新客戶：信用等級(jí)BBB+級(jí)（含）以上；旅游行業(yè)《旅游景區(qū)信貸政策》二-（二）-1-（1）-⑥規(guī)定：支持類：投入經(jīng)營(yíng)的旅游景區(qū)客戶，信用等級(jí)BBB級(jí)（含）以上；二-（二）-1-（2）-②規(guī)定：支持類：新建旅游項(xiàng)目或尚未投入經(jīng)營(yíng)的旅游景區(qū)客戶，投資方出資能力強(qiáng)，主要投資方信用等級(jí)為BBB級(jí)及以上（免評(píng)級(jí)法人或個(gè)人投資者除外），主要管理層具備2年以上同類項(xiàng)目開(kāi)發(fā)經(jīng)驗(yàn)；水電行業(yè)

《水電行業(yè)信貸政策》第二部分規(guī)定，對(duì)信用等級(jí)在BBB級(jí)（含）以上、客戶總裝機(jī)容量不低于2.5萬(wàn)千瓦、無(wú)不良信用記錄的水電客戶可視情況辦理新增授信業(yè)務(wù)；除上述以外的存量客戶不得辦理新增信用業(yè)務(wù)。

汽車行業(yè)《汽車行業(yè)信貸政策》三-（二）規(guī)定：加強(qiáng)存量客戶分類管理：三大汽車集團(tuán)及其直接或間接控制的從事集團(tuán)主營(yíng)業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)的、信用等級(jí)BBB-級(jí)（含）以上的汽車整車生產(chǎn)和零部件及配件生產(chǎn)企業(yè)、其他信用等級(jí)BBB級(jí)（含）以上的汽車整車生產(chǎn)企業(yè)和零部件及配件生產(chǎn)企業(yè)可視情況辦理新增授信業(yè)務(wù)。退出政策火電、汽車行業(yè)《火電/汽車行業(yè)信貸政策》三-（二）規(guī)定：信用等級(jí)B級(jí)（含）以下的為退出類客戶。我行內(nèi)部評(píng)級(jí)結(jié)果在應(yīng)用于縣域客戶和小企業(yè)時(shí)，還體現(xiàn)了差異性。縣域客戶1、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行2011-2012年“三農(nóng)”和縣域信貸業(yè)務(wù)政策指引》規(guī)定：縣域高中信貸準(zhǔn)入政策?？蓳駜?yōu)對(duì)信用等級(jí)在BBB+級(jí)以上的公辦高中提供信貸支持。2、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部法人客戶授信管理辦法（試行）》第7條規(guī)定：辦理增量授信業(yè)務(wù)、存量續(xù)授信的“三農(nóng)”法人客戶須具備以下條件：信用等級(jí)在一般或BBB-級(jí)（含）以上。3、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（試行）》第24條規(guī)定：采用商鋪（鋪面房或鋪位）經(jīng)營(yíng)權(quán)質(zhì)押，應(yīng)同時(shí)滿足以下條件，承租人即借款人，信用等級(jí)在良好級(jí)或BBB及以上。4、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行三農(nóng)金融部信貸業(yè)務(wù)擔(dān)保管理辦法（試行）》第29條規(guī)定：對(duì)同時(shí)符合下列條件的縣域高中、醫(yī)院客戶可以以信用方式辦理信貸業(yè)務(wù)，其中縣域高中信用等級(jí)在A-級(jí)（含）以上，縣域醫(yī)院信用等級(jí)在BBB+級(jí)（含以上）。核心應(yīng)用領(lǐng)域-信貸政策小企業(yè)1、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行小企業(yè)工業(yè)廠房按揭貸款管理辦法》第7條規(guī)定：借款人需滿足以下條件，借款人信用等級(jí)須在BBB-級(jí)（含）以上。

2、《小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)管理辦法》第7條規(guī)定：申請(qǐng)辦理小企業(yè)信貸業(yè)務(wù)的客戶應(yīng)同時(shí)具備以下基本條件…信用等級(jí)在BBB-級(jí)（含）以上。第32條規(guī)定：對(duì)同時(shí)符合下列條件的小企業(yè)客戶可以發(fā)放短期信用貸款，信用等級(jí)為AA+級(jí)。3、《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行縣域中小企業(yè)動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押融資管理辦法》第9條規(guī)定：借款人（出質(zhì)人）除了具備一般縣域中小企業(yè)法人客戶的基本條件外，還應(yīng)當(dāng)符合以下條件：借款人信用等級(jí)在BBB級(jí)以上（含）。評(píng)級(jí)報(bào)告報(bào)告內(nèi)容報(bào)告形式評(píng)級(jí)制度落實(shí)及評(píng)級(jí)工作開(kāi)展情況客戶信用等級(jí)的分布和遷徙情況各信用等級(jí)客戶資產(chǎn)質(zhì)量狀況評(píng)級(jí)推翻和產(chǎn)生特例的原因分析其他涉及評(píng)級(jí)管理的有關(guān)內(nèi)容納入風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告單獨(dú)報(bào)告報(bào)告頻率每季度本級(jí)行行領(lǐng)導(dǎo)總行風(fēng)險(xiǎn)部文字報(bào)告圖表簡(jiǎn)明扼要、深入透徹真實(shí)、客觀非零售客戶評(píng)級(jí)分析報(bào)告分析報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告專題報(bào)告關(guān)于新評(píng)級(jí)體系上線對(duì)總行大客戶部影響情況的報(bào)告關(guān)于小企業(yè)信用評(píng)級(jí)調(diào)研情況的匯報(bào)檢查報(bào)告中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行關(guān)于2010年評(píng)級(jí)自查情況的報(bào)告對(duì)福建分行法人客戶評(píng)級(jí)工作開(kāi)展情況的檢查報(bào)告對(duì)湖北、江西兩家分行法人客戶信用等級(jí)評(píng)定工作的檢查報(bào)告年度評(píng)級(jí)報(bào)告上海2010年度信用等級(jí)評(píng)定工作總結(jié)報(bào)告湖北分行2010年度內(nèi)部評(píng)級(jí)認(rèn)定工作總結(jié)工作動(dòng)態(tài)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)動(dòng)態(tài)新資本協(xié)議實(shí)施動(dòng)態(tài)評(píng)級(jí)報(bào)告高級(jí)應(yīng)用領(lǐng)域-經(jīng)濟(jì)資本法人客戶信貸資產(chǎn)：采用內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)（PD和LGD）計(jì)量法人客戶經(jīng)濟(jì)資本占用。其中，PD采用非零售法人內(nèi)部評(píng)級(jí)測(cè)算結(jié)果，違約損失率采用監(jiān)管規(guī)則計(jì)算。個(gè)人客戶信貸資產(chǎn)：使用系數(shù)法。系數(shù)根據(jù)歷史損失情況測(cè)定。零售高級(jí)法項(xiàng)目建成后，將逐步引入零售內(nèi)部評(píng)級(jí)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)對(duì)零售客戶經(jīng)濟(jì)資本進(jìn)行計(jì)量。經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)（經(jīng)濟(jì)資本占用率），績(jī)效考核（EVA和RAROC）等方面發(fā)揮著重要作用。信用風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量應(yīng)用思路：法人客戶信貸資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本占用，使用FIRB有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)；個(gè)人客戶信貸資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本占用，使用系數(shù)法（基于歷史損失數(shù)據(jù)）。具體做法境內(nèi)分行法人客戶正常貸款經(jīng)濟(jì)資本占用經(jīng)濟(jì)資本占用=貸款余額×f（違約概率，違約損失率，貸款剩余期限）-超額撥備其中：f（違約概率，違約損失率，貸款剩余期限）=超額撥備=撥備-貸款余額×PD×LGD不良貸款經(jīng)濟(jì)資本占用經(jīng)濟(jì)資本占用＝Max[(貸款余額-減值準(zhǔn)備)，0]×12%高級(jí)應(yīng)用領(lǐng)域-經(jīng)濟(jì)資本高級(jí)應(yīng)用領(lǐng)域-損失準(zhǔn)備貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提應(yīng)用思路：在會(huì)計(jì)準(zhǔn)則未做出相應(yīng)修改前，按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則要求計(jì)提貸款減值準(zhǔn)備；香港分行利用FIRB模型成果，采用標(biāo)桿法計(jì)提減值準(zhǔn)備。未來(lái)視會(huì)計(jì)準(zhǔn)則修改情況，逐步使用IRB成果。具體做法法人不良貸款：DCF模型法人正常貸款，個(gè)人正常貸款：MM模型銀行卡透支貸款：滾動(dòng)率模型境內(nèi)分行現(xiàn)行做法法人不良貸款：DCF模型法人正常貸款，個(gè)人正常貸款：標(biāo)桿法（準(zhǔn)備金=違約概率*違約損失率*信貸資產(chǎn)結(jié)余*發(fā)現(xiàn)期）法定儲(chǔ)備：為所有納入集體準(zhǔn)備金測(cè)算范圍的信貸資產(chǎn)結(jié)余總額的0.5%。香港分行現(xiàn)行做法高級(jí)應(yīng)用領(lǐng)域-風(fēng)險(xiǎn)定價(jià)目前，我行已修訂了貸款定價(jià)管理辦法。該方案利用內(nèi)部評(píng)級(jí)體系產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)計(jì)算客戶的預(yù)期損失，更精確地反映客戶的風(fēng)險(xiǎn)成本，確保貸款定價(jià)對(duì)預(yù)期損失的覆蓋。目標(biāo)利潤(rùn)風(fēng)險(xiǎn)成本資金成本經(jīng)營(yíng)成本+稅負(fù)成本貸款價(jià)格的構(gòu)成預(yù)期損失率經(jīng)濟(jì)資本系數(shù)資金轉(zhuǎn)移定價(jià)財(cái)務(wù)成本核算總成本根據(jù)貸款占用資本大小和資本盈利性要求確定PD×LGDf(PD、LGD、M)示例高級(jí)應(yīng)用領(lǐng)域-績(jī)效考核《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)辦法》從風(fēng)險(xiǎn)收益、風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)變動(dòng)、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)以及風(fēng)險(xiǎn)處置和報(bào)告等五個(gè)方面對(duì)分行進(jìn)行評(píng)價(jià)。其中，與評(píng)級(jí)相關(guān)的評(píng)價(jià)指標(biāo)包括經(jīng)濟(jì)資本凈回報(bào)率、法人優(yōu)質(zhì)貸款占比和評(píng)級(jí)偏離度三個(gè)指標(biāo)。指標(biāo)類型指標(biāo)名稱分值指標(biāo)計(jì)算公式數(shù)據(jù)來(lái)源風(fēng)險(xiǎn)收益（12分）經(jīng)濟(jì)資本凈回報(bào)率12凈利潤(rùn)÷經(jīng)濟(jì)資本月均余額×100%IFAR系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)水平（60分）法人優(yōu)質(zhì)貸款占比6資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重小于100%的法人貸款余額÷法人貸款余額×100%RWA計(jì)算引擎評(píng)級(jí)偏離度3考察評(píng)級(jí)的審慎性和準(zhǔn)確性，綜合評(píng)價(jià)評(píng)級(jí)工作的完成質(zhì)量RWA計(jì)算引擎…………示例《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行境內(nèi)機(jī)構(gòu)綜合績(jī)效考核辦法》從綜合考核指標(biāo)和經(jīng)濟(jì)增加值單項(xiàng)排名指標(biāo)兩方面對(duì)分行進(jìn)行考核。其中，綜合考核指標(biāo)中與評(píng)級(jí)相關(guān)的指標(biāo)包括人均經(jīng)濟(jì)增加值、經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率和風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)。示例類別指標(biāo)權(quán)重效益管理（380分）人均經(jīng)濟(jì)增加值150分經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)率100分……風(fēng)險(xiǎn)管理（250分）風(fēng)險(xiǎn)水平評(píng)價(jià)150分……單項(xiàng)排名指標(biāo)經(jīng)濟(jì)增加值-評(píng)級(jí)完成率信用余額大于0的已評(píng)級(jí)法人客戶/信用余額大于0的全部法人客戶評(píng)級(jí)失效天數(shù)總的評(píng)級(jí)失效天數(shù)/評(píng)級(jí)失效的客戶數(shù)報(bào)表瑕疵率考核時(shí)點(diǎn)過(guò)去一年內(nèi)錄入的所有的年報(bào)、半年報(bào)及季報(bào)中的資產(chǎn)負(fù)債表及損益表（或收入支出表）報(bào)表缺失率分別考核年報(bào)缺失率、半年報(bào)缺失率、季度報(bào)缺失率拓展應(yīng)用-貸款風(fēng)險(xiǎn)分類法人客戶信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類應(yīng)用思路：使用FIRB有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)，進(jìn)行客戶評(píng)價(jià)；客戶評(píng)價(jià)與債項(xiàng)評(píng)價(jià)結(jié)果相結(jié)合，通過(guò)分類標(biāo)準(zhǔn)矩陣，確定分類級(jí)次。具體做法客戶評(píng)價(jià)得分＝年度信用等級(jí)基礎(chǔ)分－基礎(chǔ)分調(diào)整－特別調(diào)整F(PD、認(rèn)定等級(jí))F(核心財(cái)務(wù)指標(biāo)變動(dòng))（非財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn))債項(xiàng)保障程度由高到低客戶資質(zhì)由好到壞（第二還款來(lái)源）債項(xiàng)評(píng)價(jià)客戶評(píng)價(jià)（第一還款來(lái)源）對(duì)照分類矩陣確定測(cè)評(píng)形態(tài)風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)深度應(yīng)用展望示例根據(jù)貸款風(fēng)險(xiǎn)（預(yù)期損失，EL）的大小來(lái)設(shè)定貸款審批權(quán)限；高風(fēng)險(xiǎn)的上收、低風(fēng)險(xiǎn)的下放權(quán)限。

類別貸款額度客戶評(píng)級(jí)（PD）債項(xiàng)評(píng)級(jí)（LGD）風(fēng)險(xiǎn)大小（EL）貸款11億元2.5%50%125萬(wàn)貸款220億元0.2%10%40萬(wàn)額度分別為1億元和20億元的兩筆貸款，如按照以額度來(lái)確定貸款審批權(quán)限，20億元貸款由總行進(jìn)行審批，但其實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)卻比較低；1億元貸款由分行審批，但其實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)卻比較高。存在的問(wèn)題專家資源較少，疲于應(yīng)付，形式審查占用太多精力；授權(quán)結(jié)構(gòu)有改善的空間。審批授權(quán)的原則深入應(yīng)用展望-信貸授權(quán)AAA+AAAAAA-AA+AAAA-A+AA-BBB+BBBBBB-BB+BBBB-B+BB-CCCCCDA行面臨的主要是大客戶群體，整體評(píng)級(jí)較高B行主要經(jīng)營(yíng)中小客戶，評(píng)級(jí)普遍較低相對(duì)A行，客戶風(fēng)險(xiǎn)較高，適當(dāng)提高定價(jià)后，仍可準(zhǔn)入存在的問(wèn)題統(tǒng)一評(píng)級(jí)標(biāo)準(zhǔn)后，如信貸政策繼續(xù)堅(jiān)持準(zhǔn)入信用等級(jí)的“一刀切”，這會(huì)產(chǎn)生較大的問(wèn)題（以AA級(jí)準(zhǔn)入為例）：西部部分分行可能整體評(píng)級(jí)較低，可以準(zhǔn)入的客戶大幅減少；部分行業(yè)（如農(nóng)業(yè)）客戶整體評(píng)級(jí)較低，不能達(dá)到準(zhǔn)入要求。提高信貸政策的彈性制定分行業(yè)、區(qū)域的信貸準(zhǔn)入政策，提高政策彈性，使經(jīng)營(yíng)行可根據(jù)本區(qū)域資源稟賦開(kāi)展信貸業(yè)務(wù)深入應(yīng)用展望-信貸準(zhǔn)入信用等級(jí)LGD=00<LGD<=30%30%<LGD<=35%35%<LGD<=40%40%<LGD<=43%43%<LGD<45%LGD=45%45%<LGD<=75%AAA+0%6.5%7.6%8.6%9.3%9.5%9.7%16.2%AAA0%24.9%29.1%33.2%35.7%36.6%37.4%62.3%AA+0%35.8%41.8%47.8%51.3%52.5%53.7%89.5%AA0%44.7%52.2%59.6%64.1%65.6%67.1%111.8%AA-0%51.6%60.2%68.8%74.0%75.7%77.4%129.0%A+0%57.1%66.6%76.1%81.9%83.8%85.7%142.8%A0%62.5%72.9%83.3%89.6%91.7%93.8%156.3%A-0%68.8%80.2%91.7%98.6%100.9%103.2%171.9%BBB+0%74.9%87.4%99.9%107.4%109.9%112.4%187.4%BBB0%81.1%94.6%108.1%116.2%118.9%121.6%202.7%BBB-0%88.4%103.1%117.9%126.7%129.7%132.6%221.0%BB+0%97.8%114.2%130.5%140.2%143.5%146.8%244.6%BB0%109.2%127.4%145.5%156.5%160.1%163.7%272.9%BB-0%120.1%140.1%160.1%172.1%176.1%180.1%300.2%B+0%130.0%151.6%173.3%186.3%190.6%195.0%324.9%B0%139.4%162.6%185.9%199.8%204.5%209.1%348.5%B-0%148.9%173.7%198.5%213.4%218.3%223.3%372.2%CCC0%157.3%183.6%209.8%225.5%230.8%236.0%393.3%CC0%163.4%190.6%217.8%234.2%239.6%245.0%408.4%C0%164.6%192.1%219.5%236.0%241.4%246.9%411.5%優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)劣質(zhì)資產(chǎn)建立明確的標(biāo)準(zhǔn)?？蓪L(fēng)險(xiǎn)權(quán)重小于100%的資產(chǎn)定為“優(yōu)質(zhì)資產(chǎn)”；從該圖中可以看出，該類資產(chǎn)應(yīng)具有較低的PD，或較低的LGD；建立明確的信貸政策導(dǎo)向，引導(dǎo)經(jīng)營(yíng)行降低整體資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)；客戶部門(mén)在營(yíng)銷客戶時(shí)應(yīng)有針對(duì)性，積極拓展信用等級(jí)較高或具有較好抵質(zhì)押品的客戶。深入應(yīng)用展望-信貸政策導(dǎo)向

LGD=00<LGD<=30%30%<LGD<=35%35%<LGD<=40%40%<LGD<=43%43%<LGD<45%LGD=45%45%<LGD<=75%AAA+0%7%8%9%9.3%9.5%9.7%16.2%AAA0%25%29%33%35.7%36.6%37.4%62.3%AA+0%36%42%48%51.3%52.5%53.7%89.5%AA0%45%52%60%64.1%65.6%67.1%111.8%AA-0%52%60%69%74.0%75.7%77.4%129.0%A+0%57%67%76%81.9%83.8%85.7%142.8%A0%63%73%83%89.6%91.7%93.8%156.3%A-0%69%80%91.7%98.6%100.9%103.2%171.9%BBB+0%75%87.4%99.9%107.4%109.9%112.4%187.4%BBB0%81%94.6%108.1%116.2%118.9%121.6%202.7%BBB-0%88.4%103.1%117.9%126.7%129.7%132.6%221.0%BB+0%97.8%114.2%130.5%140.2%143.5%146.8%244.6%BB0%109.2%127.4%145.5%156.5%160.1%163.7%272.9%BB-0%120.1%140.1%160.1%172.1%176.1%180.1%300.2%B+0%130.0%151.6%173.3%186.3%190.6%195.0%324.9%B0%139.4%162.6%185.9%199.8%204.5%209.1%348.5%B-0%148.9%173.7%198.5%213.4%218.3%223.3%372.2%CCC0%157.3%183.6%209.8%225.5%230.8%236.0%393.3%CC0%163.4%190.6%217.8%234.2%239.6%245.0%408.4%C0%164.6%192.1%219.5%236.0%241.4%246.9%411.5%

CB

D

A

E對(duì)A區(qū)域，PD與LGD都比較低，可以適當(dāng)降低貸后管理的檢查頻率，節(jié)約貸后管理資源；對(duì)B區(qū)域，PD較高，但LGD較低，債項(xiàng)的保障程度較高，貸后管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注擔(dān)保價(jià)值的變動(dòng)情況；對(duì)C區(qū)域，PD較低，但LGD較高，債項(xiàng)的保障程度較低，貸后管理應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注客戶經(jīng)營(yíng)情