Oracle總帳管理系統(tǒng)講解

Oracle總帳管理系統(tǒng)

課程目標(biāo)學(xué)完本課后，應(yīng)能完成下列工作：通過(guò)定義科目表、會(huì)計(jì)日歷和幣種創(chuàng)建帳套使用不同方法輸入和過(guò)帳日記帳定義和維護(hù)預(yù)算生成標(biāo)準(zhǔn)和財(cái)務(wù)報(bào)表生成器報(bào)表進(jìn)行外幣和多幣種事務(wù)處理執(zhí)行公司間會(huì)計(jì)與合并多公司報(bào)表課程安排課程簡(jiǎn)介第一單元：帳套第二單元：日記帳第三單元：預(yù)算第四單元：報(bào)表和分析工具第五單元：外幣和多幣種會(huì)計(jì)第六單元：多公司會(huì)計(jì)與合并主要功能和特點(diǎn)Oracle

總帳管理系統(tǒng)是一個(gè)綜合的財(cái)務(wù)管理解決方案，它簡(jiǎn)化了下面這些任務(wù)的執(zhí)行：財(cái)務(wù)控制數(shù)據(jù)收集信息訪問(wèn)財(cái)務(wù)報(bào)表和分析使用Oracle

總帳管理系統(tǒng)：

概覽分析處理

記錄復(fù)核Oracle

總帳管理系統(tǒng)與子分類帳的集成Oracle

總帳管理系統(tǒng)是會(huì)計(jì)信息的中心資料庫(kù)，接收來(lái)自各個(gè)財(cái)務(wù)和制造子分類帳的事務(wù)處理。制造子分類帳財(cái)務(wù)子分類帳Oracle

總帳管理系統(tǒng)與子分類帳的集成

子分類帳Oracle資產(chǎn)

管理系統(tǒng)GL接口數(shù)據(jù)表日記帳導(dǎo)入GL_JE_BatchesGL_JE_HeadersGL_JE_Lines

數(shù)據(jù)表與子分類帳的集成GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL接口以匯總或明細(xì)方式轉(zhuǎn)移自動(dòng)或人工日記帳導(dǎo)入過(guò)帳GL平衡表使用開放接口可使用已發(fā)布的開放接口與外部系統(tǒng)進(jìn)行集成?？勺珜憣?dǎo)入程序從外部系統(tǒng)或以前的會(huì)計(jì)系統(tǒng)中導(dǎo)入數(shù)據(jù)?？稍趯?dǎo)入過(guò)程中進(jìn)行完整的帳戶驗(yàn)證處理。與子分類帳共享信息Oracle

子分類帳可以共享：Oracle

總帳管理系統(tǒng)帳套，該帳套由日歷、幣種和科目表組成Oracle

總帳管理系統(tǒng)匯率，包括折換率類型、每日匯率、期間匯率和歷史匯率Oracle

總帳管理系統(tǒng)的日記帳分錄來(lái)源和類別，用于記錄事務(wù)處理的來(lái)源和目的信息第一單元元簡(jiǎn)介完成創(chuàng)建一本本帳套所必需需的三項(xiàng)任務(wù)務(wù)。帳套所需的要要素定義科目表定義會(huì)計(jì)日歷定義幣種科目表結(jié)構(gòu)您需要使用Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)來(lái)：定義用于日記記帳分錄和預(yù)預(yù)算的帳戶組組合定義用于報(bào)表表和分析的帳帳戶分層結(jié)構(gòu)構(gòu)會(huì)計(jì)日歷您需要?jiǎng)?chuàng)建一一個(gè)日歷來(lái)定定義會(huì)計(jì)年度度和它所包含含的期間。多幣種支持可啟用多幣種種以輸入多幣幣種事務(wù)處理理。美元法郎日元英鎊創(chuàng)建科目表彈性帳戶分層層結(jié)構(gòu)可使用Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)創(chuàng)建多種不不同的彈性父父子帳戶分層層結(jié)構(gòu)，以適適應(yīng)不同的組組織需求。SmartComputers,Inc.紐約巴黎芝加哥SmartComputers,Inc.CPU硬盤打印機(jī)分配父值和子子值定義父/子關(guān)系以便于于生成報(bào)表和和進(jìn)行分析。。西部地區(qū)內(nèi)華達(dá)俄勒岡父父/子子加利福尼亞?wèn)|東東西西西科目表結(jié)構(gòu)定義彈性科目目表結(jié)構(gòu)：創(chuàng)建多達(dá)30個(gè)段，每段最最多可有25個(gè)字符。定義各字段名名稱及其出現(xiàn)現(xiàn)順序。在每個(gè)字段后后附加一個(gè)有有效值的列表表。創(chuàng)建會(huì)計(jì)彈性性域創(chuàng)建彈性域需需要五個(gè)步驟驟。1.定義值集。2.定義會(huì)計(jì)科目目彈性結(jié)構(gòu)。。3.定義有效段值值。4.根據(jù)需要?jiǎng)?chuàng)建建帳戶組合。。5.定義安全性規(guī)規(guī)則。創(chuàng)建帳套概述帳套由科目表表結(jié)構(gòu)、會(huì)計(jì)計(jì)日歷和本位位幣共同組成成。帳套科目表結(jié)構(gòu)會(huì)計(jì)日歷本位幣多公司的多帳帳套每個(gè)公司可包包含多個(gè)帳套套。每個(gè)帳套可包包含多個(gè)公司司和/或部門。公司帳套公司部門定義會(huì)計(jì)日歷歷創(chuàng)建日歷以定定義會(huì)計(jì)年度度及其包含的的期間。每次設(shè)置一個(gè)個(gè)年度，并指指定會(huì)計(jì)期類類型。定義的日歷應(yīng)應(yīng)比開始在其其中輸入事務(wù)務(wù)處理的期間間早至少一個(gè)個(gè)期間。根據(jù)需要定義義多個(gè)日歷，，并為每個(gè)帳帳套指定不同同的日歷。鏈接帳套與責(zé)責(zé)任使用Oracle系統(tǒng)管理員身身份將帳套鏈鏈接到總帳責(zé)責(zé)任。在開始Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)話時(shí)，選選擇一個(gè)責(zé)任任，以在同該該責(zé)任相關(guān)聯(lián)聯(lián)的帳套中輸輸入和檢索會(huì)會(huì)計(jì)信息。第二單元簡(jiǎn)介介日記帳分錄類類型基本日記帳

分錄沖銷日記帳分錄經(jīng)常性分錄成批分配日記帳創(chuàng)建方方法人工輸入沖銷經(jīng)常性成批分配日記帳導(dǎo)入日記帳向?qū)沼泿そM件日記帳信息存存儲(chǔ)在三種Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)表中。輸入日記帳GL_JE_BATCHESGL_JE_HEADERSGL_JE_LINES會(huì)計(jì)日歷在輸入日記帳帳分錄之前，，首先必須維維護(hù)日歷流。。每個(gè)會(huì)計(jì)期期都有下列五五種狀態(tài)之一一。未結(jié)期間關(guān)閉期間永久關(guān)閉期間間從未打開未來(lái)可輸入導(dǎo)入日記帳分分錄GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL_INTERFACE在匯總或明細(xì)細(xì)間轉(zhuǎn)帳自動(dòng)或人工日記帳導(dǎo)入過(guò)帳GL_BALANCES創(chuàng)建基本日記記帳分錄將日記帳組合合成批可以把具有共共同屬性的日日記帳分錄組組織成批。共共同屬性組合合的實(shí)例有：：日記帳類型日記帳日期日記帳準(zhǔn)備器器人工日記帳人工日記帳分分錄是您直接接輸入Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)的日記帳分分錄。人工日日記帳分錄有有下列內(nèi)容：：本位幣分錄外幣分錄統(tǒng)計(jì)分錄公司間分錄沖銷日記帳分分錄可以使用沖銷銷日記帳分錄錄來(lái)沖銷增值值、估計(jì)、錯(cuò)錯(cuò)誤，或臨時(shí)時(shí)調(diào)整和重新新分類。第一個(gè)期間：：添加金額。下一期間：減去金額。人工輸入日記帳組件：：日記帳批信息息GL_JE_BATCHES日記帳分錄信信息GL_JE_HEADERS日記帳分錄行行信息GL_JE_LINES過(guò)帳日記帳通過(guò)對(duì)日記帳帳進(jìn)行過(guò)帳以以更新余額。。過(guò)帳日記帳

輸入日記帳過(guò)帳前$500日記帳25過(guò)帳后$525帳戶余額創(chuàng)建沖銷日記記帳生成任意日記記帳分錄的沖沖銷帳。Dr.

租金.10,000

本位美元Cr.

現(xiàn)金10,000

本位美元?jiǎng)?chuàng)建沖銷帳Dr.

現(xiàn)金10,000

本位美元Cr.

租金10,000

本位美元結(jié)束復(fù)核和更正余余額輸入和過(guò)帳日日記帳復(fù)核余額否是帳戶余額正確確嗎？日記帳明細(xì)細(xì)細(xì)查執(zhí)行帳戶查詢?cè)?，并?xì)查至至明細(xì)余額窗窗口。復(fù)核從從Oracle應(yīng)付款管理系系統(tǒng)或Oracle應(yīng)收款管理系系統(tǒng)中導(dǎo)入的的日記帳明細(xì)細(xì)信息。帳戶查詢子分類帳明細(xì)細(xì)細(xì)查創(chuàng)建經(jīng)常性日日記帳和日記記帳公式目標(biāo)學(xué)完本課后，，應(yīng)能完成下下列工作：定義經(jīng)常性日日記帳公式生成經(jīng)常性日日記帳定義和驗(yàn)證成成批分配日記記帳公式生成成批分配配日記帳經(jīng)常性日記帳帳：概述右三種主要的的經(jīng)常性日記記帳類型?；緲?biāo)準(zhǔn)公式Dr.

臨時(shí)勞務(wù)支出<無(wú)金額>Cr.

應(yīng)付薪金<無(wú)金額>Dr.

租車費(fèi)用<固定金額>Cr.

應(yīng)付帳戶<固定金額>Dr.租用費(fèi)<變化金額>Cr.應(yīng)付租金<變化金額>成批分配：概概述成批分配：?jiǎn)螁我蝗沼泿し址咒浉袷?，在在一組成本中中心、部門、、分支機(jī)構(gòu)等等之間分配收收入和費(fèi)用。。芝加哥租用費(fèi)費(fèi)總租用費(fèi)巴黎租用費(fèi)東京租用費(fèi)1/31/31/3執(zhí)行日記帳導(dǎo)導(dǎo)入導(dǎo)入日記帳分分錄：概述GL_JE_LINESGL_JE_HEADERSGL_JE_BATCHES子分類帳GL_INTERFACE匯總或明細(xì)自動(dòng)或人工日記帳導(dǎo)入過(guò)帳GL_BALANCES在源系統(tǒng)中創(chuàng)創(chuàng)建日記帳，，并使用日記記帳導(dǎo)入將其其加載到Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中。導(dǎo)入日記帳分分錄說(shuō)明性彈性域域是您所在的的組織可以擴(kuò)擴(kuò)展以獲取額額外信息的域域，Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)不會(huì)跟蹤這這些信息?？煽梢酝沼泿ば畔⒁黄饘?dǎo)導(dǎo)入行級(jí)說(shuō)明明性彈性域。。在導(dǎo)入說(shuō)明明性彈性域時(shí)時(shí)，應(yīng)考慮下下列因素：驗(yàn)證表填寫匯總?cè)沼泿な褂萌沼泿は蛳驅(qū)Ц攀鋈沼泿は驅(qū)?dǎo)能讓您：：創(chuàng)建日記帳帳分錄自定義日記記帳工作單單使用Excel電子表格功功能保存日記帳帳工作單將日記帳加加載到Oracle總帳管理系系統(tǒng)中生成日記帳帳工作單生成日記帳帳工作單，，在其中包包括具體實(shí)實(shí)施Oracle總帳管理系系統(tǒng)時(shí)所需需的全部日日記帳分錄錄信息字段段。-來(lái)源-幣種-日期-類別-日記帳名稱稱-帳套日記帳數(shù)目目可以使用日日記帳工作作單輸入日日記帳分錄錄或日記帳帳批。在利利用撊占?xì)J欽氏虻紨創(chuàng)創(chuàng)建日記帳帳工作單之之前，必須須先指定要要輸入的日日記帳分錄錄的數(shù)目。。單個(gè)多個(gè)或向Oracle總帳管理系系統(tǒng)加載日日記帳分錄錄在日記帳工工作單中創(chuàng)創(chuàng)建了日記記帳分錄后后，您必須須將這些分分錄加載到到Oracle總帳管理系系統(tǒng)中以供供過(guò)帳之用用。GL_INTERFACE表加載到接口口日記帳導(dǎo)入入審批日記帳帳分錄概述日記帳審批批允許公司司在過(guò)帳日日記帳之前前要求一個(gè)個(gè)額外的控控制層。這這樣可以確確保某些類類型的日記記帳在余額額受影響前前已經(jīng)獲得得了有充分分授權(quán)的人人員的審批批。設(shè)置日記帳帳審批第1步：為帳套套啟用日記記帳審批第2步：指定要要求日記帳帳審批的日日記帳來(lái)源源。第3步：為雇員員和主管創(chuàng)創(chuàng)建審批分分層。第4步：定義權(quán)權(quán)限。第三單元簡(jiǎn)簡(jiǎn)介完成預(yù)算會(huì)會(huì)計(jì)周期第1步：定義預(yù)預(yù)算和預(yù)算算組織。第2步：輸入預(yù)預(yù)算金額。。第3步：復(fù)核和和更正預(yù)算算。第4步：凍結(jié)預(yù)預(yù)算。第5步：做預(yù)算算報(bào)表。創(chuàng)建預(yù)算預(yù)算結(jié)構(gòu)剖剖析：概述述預(yù)算由期間間、帳戶和和金額構(gòu)成成。名稱：FY96PLANCC100?.$3000CC200?.$15001994年1月至1994年12月期間帳戶金額預(yù)算分層結(jié)結(jié)構(gòu)使用總-明細(xì)預(yù)算來(lái)來(lái)實(shí)施預(yù)算算分層結(jié)構(gòu)構(gòu)。公司預(yù)算總：無(wú)市場(chǎng)預(yù)算總：公司銷售預(yù)算總：公司西部預(yù)算總：銷售東部預(yù)算總：銷售公關(guān)預(yù)算總：市場(chǎng)商品展覽預(yù)算總：市場(chǎng)創(chuàng)建總預(yù)算算和明細(xì)預(yù)預(yù)算Oracle總帳管理系系統(tǒng)使用匯匯總帳戶維維護(hù)分層結(jié)結(jié)構(gòu)中不同同層間的總總-明細(xì)預(yù)算關(guān)關(guān)系。公司預(yù)算總：無(wú)市場(chǎng)預(yù)算總：公司銷售預(yù)算總：公司西部預(yù)算總：銷售東部預(yù)算總：銷售公關(guān)關(guān)預(yù)預(yù)算算總：：市市場(chǎng)場(chǎng)商品品展展覽覽預(yù)預(yù)算算總：：市市場(chǎng)場(chǎng)部門合計(jì)銷售合計(jì)市場(chǎng)合計(jì)創(chuàng)建建總總預(yù)預(yù)算算和和明明細(xì)細(xì)預(yù)預(yù)算算使用用提提交交請(qǐng)請(qǐng)求求窗窗口口請(qǐng)請(qǐng)求求下下列列標(biāo)標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)報(bào)報(bào)表表和和列列表表，，以以復(fù)復(fù)核核總總-明細(xì)細(xì)預(yù)預(yù)算算關(guān)關(guān)系系和和預(yù)預(yù)算算組組織織明明細(xì)細(xì)。。預(yù)算算分分層層結(jié)結(jié)構(gòu)構(gòu)列列表表總-明細(xì)細(xì)預(yù)預(yù)算算報(bào)報(bào)表表匯總總-明細(xì)細(xì)預(yù)預(yù)算算報(bào)報(bào)表表未預(yù)預(yù)算算總總-明細(xì)細(xì)賬賬戶戶報(bào)報(bào)表表預(yù)算算組組織織范范圍圍列列表表第四四單單元元簡(jiǎn)簡(jiǎn)介介創(chuàng)建建基基本本FSG報(bào)表表概述述Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表生生成成器器(FSG)是一一個(gè)個(gè)功功能能強(qiáng)強(qiáng)大大且且十十分分靈靈活活的的工工具具，，您您可可以以用用它它來(lái)來(lái)創(chuàng)創(chuàng)建建自自定定義義的的報(bào)報(bào)表表而而無(wú)無(wú)須須編編程程。。行欄自定定義義的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表通過(guò)過(guò)一一個(gè)個(gè)共共有有四四步步的的過(guò)過(guò)程程即即可可創(chuàng)創(chuàng)建建出出自自定定義義的的財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表。。1.定義義行行集集。。2.定義義欄欄集集。。3.定義義財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表和和報(bào)報(bào)表表集集。。4.請(qǐng)求求財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表和和報(bào)報(bào)表表集集。。定義義行行集集定義義財(cái)財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)報(bào)表表中中行行的的格格式式和和內(nèi)內(nèi)容容。。損益益報(bào)報(bào)表表公司司1銷售售退貨貨凈銷銷售售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200行集集A資產(chǎn)產(chǎn)負(fù)負(fù)債債表表公司司1現(xiàn)金金投資資應(yīng)收收款款本年年度度上上一一年年度度100200600400980700行集集B定義義行行集集如果果要要在在行行集集計(jì)計(jì)算算中中定定義義公公式式，，Oracle總帳帳管管理理系系統(tǒng)統(tǒng)會(huì)會(huì)提提供供以以下下數(shù)數(shù)學(xué)學(xué)運(yùn)運(yùn)算算符符：：+-*/%MODEENTERAVERAGESTDDEVMEDIAN加乘百分分比比列出出的的值值的模模式式列出出的的值值的中中間間值值減除輸入入值值列出出的的值值的平平均均值值列出出的的值值的標(biāo)準(zhǔn)偏偏差定義行集集用從提交交請(qǐng)求窗窗口請(qǐng)求求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)核行行集組件定定義。用FSG-行集匯總總列表復(fù)核定義義的行集集名稱以以及與每每個(gè)行集集相關(guān)聯(lián)聯(lián)的報(bào)表表標(biāo)題和和科目表表。用FSG-行集明細(xì)細(xì)列表復(fù)核來(lái)源源行集中中每個(gè)行行的金額額類型、、期間抵抵消、幣幣種、格格式和顯顯示選項(xiàng)項(xiàng)、帳戶戶范圍以以及計(jì)算算結(jié)果。。定義欄集集定義財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表中中欄的格格式和內(nèi)內(nèi)容。欄集A欄集B損益報(bào)表表公司1銷售退貨凈銷售PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200資產(chǎn)負(fù)債債表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款本年度上上一一年度100200600400980700應(yīng)用相關(guān)關(guān)標(biāo)題可以將相相關(guān)標(biāo)題題用作通通用模板板以顯示示在運(yùn)行行時(shí)為以以下欄標(biāo)標(biāo)題指定定的信息息：&利息期間間(POI)&預(yù)算&保留&幣種確定報(bào)表表需求Oracle提供14個(gè)標(biāo)準(zhǔn)欄欄集，這這些欄集集可以滿滿足各種種普通報(bào)報(bào)表需求求。具體體的報(bào)表表需求取取決于多多種因素素，如：：交易類型型交易大小小組織結(jié)構(gòu)構(gòu)管理風(fēng)格定義欄集集用從提交交請(qǐng)求窗窗口請(qǐng)求求的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)核核行集組組件定義義。用FSG-欄集匯總總列表復(fù)核在當(dāng)當(dāng)前帳套套中定義義的欄集集名稱和和說(shuō)明。。用FSG-欄集明細(xì)細(xì)列表復(fù)核欄集集中每個(gè)個(gè)欄的金金額類型型、期間間抵銷、、幣種、、格式和和顯示選選項(xiàng)、帳帳戶范圍圍以及計(jì)計(jì)算結(jié)果果。行集和欄欄集改寫寫如果行集集和欄集集中同一一選項(xiàng)被被輸入了了不同的的值就會(huì)會(huì)出現(xiàn)沖沖突。停止行集明細(xì)級(jí)別別=財(cái)務(wù)總監(jiān)監(jiān)欄集明細(xì)級(jí)別別=主管沖突情況況定義和請(qǐng)請(qǐng)求財(cái)務(wù)務(wù)報(bào)表混合匹配配行集和和欄集以以創(chuàng)建各各種報(bào)表表。行集B行集A損益報(bào)表表公司1銷售退貨凈銷售本年度上上一一年度100200600400980700資產(chǎn)負(fù)債債表公司1現(xiàn)金投資應(yīng)收款PTDYTD3,0006,2001,0001,0002,0005,200欄集B欄集A創(chuàng)建可選選FSG組件概述使用Oracle總帳管理理系統(tǒng)財(cái)財(cái)務(wù)報(bào)表表生成器器的強(qiáng)大大功能可可以完成成以下操操作：在行集改改寫段值值和顯示示選項(xiàng)并并通過(guò)使使用內(nèi)容容集按特特定順序序打印多多個(gè)報(bào)表表通過(guò)定義義行順序序在報(bào)表表中修改改擴(kuò)展行行順序通過(guò)定義義顯示集集控制報(bào)報(bào)表中行行和欄范范圍的顯顯示通過(guò)使用用自動(dòng)復(fù)復(fù)制復(fù)制制并修改改現(xiàn)有的的報(bào)表組組件來(lái)創(chuàng)創(chuàng)建新報(bào)報(bào)表和報(bào)報(bào)告組件件查看定義義標(biāo)準(zhǔn)列列表使用標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)FSG列表復(fù)核核報(bào)表組組件定義義。使用內(nèi)容集匯匯總列表表復(fù)核在當(dāng)當(dāng)前帳套套中定義義的內(nèi)容容集的名名稱、說(shuō)說(shuō)明和處處理類型型。使用內(nèi)容集明明細(xì)列表表復(fù)核內(nèi)容容集的段段值及相相應(yīng)顯示示類型。。定義行順順序定義報(bào)表表中明細(xì)細(xì)行的順順序。行集中的的行定義義下限上上限顯顯示公司0101T成本中心心100400 E帳戶40004000T生成未排排序的行行銷售9/9410/9411/9412/94Fremont(200)45,50541,30344,518 48,697Newport(300)48,82147,44848,415 46,950Belmont(400)43,34046,29642,547 42,998United(100)46,68443,85546,10344,746自動(dòng)復(fù)制制報(bào)表和和組件通過(guò)使用用自動(dòng)復(fù)復(fù)制對(duì)現(xiàn)現(xiàn)有的報(bào)報(bào)表和組組件進(jìn)行行復(fù)制和和修改，，可創(chuàng)建建新的報(bào)報(bào)表和組組件?？煽梢员蛔宰詣?dòng)復(fù)制制的項(xiàng)目目包括：：行集內(nèi)容集顯示集欄集行順序報(bào)表報(bào)表集處理舍入入問(wèn)題Oracle總帳管理理系統(tǒng)提提供兩種種處理舍舍入問(wèn)題題的方法法。示例：格格式是是99999；系數(shù)數(shù)是千先計(jì)算后后舍入選選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示為現(xiàn)金1,1001帳戶應(yīng)收款1,2001預(yù)付費(fèi)用1,3001當(dāng)前資產(chǎn)合計(jì)計(jì)3,7004先舍入后計(jì)算算選項(xiàng)計(jì)算為顯顯示示為現(xiàn)金11帳戶應(yīng)收款11預(yù)付費(fèi)用11當(dāng)前資產(chǎn)合計(jì)計(jì)33第五單元簡(jiǎn)介介必須了解的概概念多帳套MRC帳套事務(wù)處理必須須在每一帳套套中分別輸入入、重估和折折算。在主帳套中輸輸入事務(wù)處理理在主帳套中輸輸入的事務(wù)處處理自動(dòng)轉(zhuǎn)換換成各個(gè)報(bào)表表帳套。報(bào)表帳套有關(guān)外幣的幾幾個(gè)概念在Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中有三個(gè)與與外幣有關(guān)的的基本概念:折換重估折算折換Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)根據(jù)所提供供的每日匯率率自動(dòng)把外幣幣日記帳中的的數(shù)額折換成成等值本位幣幣。本位幣外幣示例5月17日，某機(jī)構(gòu)向向一外國(guó)公司司提供了咨詢?cè)兎?wù)，并收收取費(fèi)用10,000元（外幣單位位）。付款當(dāng)當(dāng)時(shí)的兌換率率為0.8元本位幣兌兌換1元（外幣單位位）。借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 10,000元（外幣單位）貸項(xiàng) 收入 10,000元（外幣單位）借項(xiàng) 應(yīng)收帳款 8,000元（本位幣單位）貸項(xiàng) 收入 8,000元（本位幣單位）輸入日記帳分錄行自動(dòng)折換后的日記帳分錄行重估處理重估是指這樣樣的處理過(guò)程程：復(fù)核外幣幣事務(wù)處理并并根據(jù)重估匯匯率將其換算算成本位幣，，然后建立一一日記帳分錄錄把本位幣余余額調(diào)節(jié)到換換算金額。本位幣外幣外幣事務(wù)處理理發(fā)生時(shí)的折折換本位幣外幣會(huì)計(jì)期間終止止時(shí)所作的重重估重估示例5月31日，先前（（5月17日）已折換的的咨詢服務(wù)應(yīng)應(yīng)收帳款尚未未收到，而此此機(jī)構(gòu)希望能能將這筆應(yīng)收收帳款反映在在其財(cái)務(wù)狀況況報(bào)表上。兌換匯率已升升至0.81。應(yīng)收帳款仍然然是10,000元（外幣單位位），但目前前已價(jià)值8,100元（本位幣））。折算外幣折算是一一種把本位幣幣帳戶余額以以報(bào)表幣種重重新描述的處處理過(guò)程。外幣本位幣事務(wù)處理與子分類帳集集成許多以外幣為為主的事務(wù)處處理最初被輸輸入到Oracle應(yīng)付款管理系系統(tǒng)和Oracle應(yīng)收款管理系系統(tǒng)這樣的源源系統(tǒng)中，然然后在該源系系統(tǒng)中結(jié)算。。外幣債務(wù)記錄錄在Oracle應(yīng)付款管理系系統(tǒng)中。應(yīng)付款日記帳帳分錄記錄在在Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中。外幣折換和重重估，并記錄錄未實(shí)現(xiàn)損益益。外幣債務(wù)在Oracle應(yīng)付款管理系系統(tǒng)中結(jié)清。。計(jì)算外幣已實(shí)實(shí)現(xiàn)損益應(yīng)付款日記帳帳分錄記錄在在Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)中。定義外幣和折折換率概述在可以輸入外外幣事務(wù)處理理之前，必須須完成一系列列步驟。1.定義新幣種。。2.對(duì)于EMU幣種，建立與與現(xiàn)有幣種的的EMU關(guān)系。3.啟用幣種。4.定義帳套。5.輸入期間匯率率。6.定義每日折換換率類型。7.輸入每日匯率率。創(chuàng)建外幣日記記帳輸入外幣日記記帳Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)使用每日折折換率把用外外幣輸入的日日記帳金額折折換為等值本本位幣金額。。日元外幣本位幣美元折換用多報(bào)表幣種種輸入日記帳帳主帳套美元用主幣種輸入例行日記帳過(guò)帳日記帳余額報(bào)表法郎歐元多報(bào)表帳套事務(wù)處理在兩個(gè)帳套中同時(shí)進(jìn)行維護(hù)。日記帳被折換為每個(gè)報(bào)表幣種。比利時(shí)法郎過(guò)帳日記帳余額報(bào)表對(duì)外幣日記帳帳進(jìn)行過(guò)帳在對(duì)外幣日記記帳進(jìn)行過(guò)帳帳時(shí)，Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)在總帳余額額表(GL_BALANCESTABLE)中同時(shí)維護(hù)輸輸入的余額和和已折換的余余額。GL_BALANCESTABLECC_IDCURRENCYPERIOD_

NET_DRPERIOD_

NET_CRPERIOD_

NET_DR_BEQPERIOD_

NET_CR_BEQ41357FOREIGN10,0008,00039872FOREIGN10,0008,00041357FUNCTIONAL8,00039872FUNCTIONAL8,000注：BEQ指等值（本位位幣）基準(zhǔn)額額。外幣報(bào)表使用從撎嶠簧簧昵霐窗口中中申請(qǐng)的標(biāo)準(zhǔn)準(zhǔn)列表復(fù)核為為各個(gè)會(huì)計(jì)期期定義的折換換率。期間匯率列表表列出為各個(gè)會(huì)會(huì)計(jì)期定義的的匯率，期間間平均匯率、、期末匯率和和重估匯率。。該信息也可可通過(guò)聯(lián)機(jī)方方式獲得。外幣列表名稱說(shuō)明每日折換率列列表列出為一特定定外幣和會(huì)計(jì)計(jì)期定義的每每日折換率。。該信息也可可通過(guò)聯(lián)機(jī)方方式獲得。歷史匯率列表表列出所定義的的歷史折算率率和金額。該該信息也可通通過(guò)聯(lián)機(jī)方式式獲得。重估外幣余額額概述重估帳戶余額額，以反映在在事務(wù)處理輸輸入的日期和和報(bào)表日期間間外幣匯率的的變化。重估估處理把已折折換余額中的的變化過(guò)帳到到未實(shí)現(xiàn)的損損益帳戶中。。原始美國(guó)應(yīng)收收款1000法國(guó)法郎550美元芝加哥巴黎重估后的美國(guó)國(guó)應(yīng)收款1000法國(guó)法郎600美元未實(shí)現(xiàn)的美元元收益50美元繼續(xù)重估周期期重估外幣余額額。沖銷重估日記記帳。是否外幣應(yīng)收收款尚未支付？已經(jīng)支付過(guò)帳到未實(shí)現(xiàn)損益帳戶尚未支付收取外幣應(yīng)收收款。過(guò)帳到實(shí)現(xiàn)的損益帳戶折算外幣余額額概述Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)允許將實(shí)際際或預(yù)算余額額從本位幣折折算成任何報(bào)報(bào)表幣種。Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)將本位幣帳帳戶余額與您您定義的平均均匯率、期間間匯率或歷史史匯率相乘。。運(yùn)行折算不會(huì)會(huì)為任何本位位幣帳戶余額額創(chuàng)建日記帳帳。運(yùn)行折算在GL_BALANCES表中添加行以以使用期望的的幣種存儲(chǔ)余余額，使您能能夠用任意外外幣查看帳戶戶余額和生成成報(bào)表。折算余額Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)使用您定義義的匯率將用用本位幣輸入入的余額折算算為外幣金額額。折算的實(shí)際金金額折算的預(yù)算金金額外幣實(shí)際余額預(yù)算余額本位幣美元?dú)W元匯率=1.25選擇標(biāo)準(zhǔn)折算算或多報(bào)表幣幣種標(biāo)準(zhǔn)折算金額在帳戶余余額層進(jìn)行折折算用于一年一度度的合并使用期間匯率率或歷史匯率率折算余額MRC折算金額在事務(wù)處處理層即自動(dòng)動(dòng)完成折算用于每月的外外幣報(bào)表使用當(dāng)日匯率率折算金額允許從子分類類帳中直接對(duì)對(duì)查詢報(bào)表幣幣種進(jìn)行查詢?cè)兒蛶欧N需要了解的術(shù)術(shù)語(yǔ)期末匯率：期期間最后一一天的當(dāng)日匯匯率（用于資產(chǎn)帳帳戶和負(fù)債帳帳戶）期間平均匯率率： 整個(gè)期期間所有當(dāng)日日匯率的平均均值（用于收入帳帳戶和費(fèi)用帳帳戶）歷史匯率：對(duì)對(duì)在不同時(shí)時(shí)間發(fā)生的事事務(wù)處理求得得的加權(quán)平均均匯率（用于權(quán)益帳帳戶）折算規(guī)則(xlt)=折算幣種(func)=本位幣復(fù)核折算余額額對(duì)帳套中任意意帳戶的折算算余額執(zhí)行聯(lián)聯(lián)機(jī)查詢。在在“帳戶查詢?cè)儭贝翱谥兄钢付ㄕ鬯銕欧N種。運(yùn)行折算試算算余額報(bào)表以以列出折算后后的帳戶余額額和期間活動(dòng)動(dòng)。第六單元簡(jiǎn)介介第七單元概述述使用Oracle總帳管理系統(tǒng)統(tǒng)，可以將任任意數(shù)量的子子帳套合并到到帶有不同帳帳套的父帳套套中，對(duì)于帶帶有不同科目目表的帳套同同樣如此。子帳套1：

公司A

公司B子帳套2：

公司C子帳套3：公司D

公司E

公司F父帳套：公司A

公司B

公司C

公司D

公司E

公司F進(jìn)行合并CENTRACENTRA為相關(guān)的實(shí)體體提供了交換換和審批人工工公司間事務(wù)務(wù)處理的中心心控制點(diǎn)。CENTRA全局合并系統(tǒng)統(tǒng)定義合并科目目表映射數(shù)據(jù)準(zhǔn)備數(shù)據(jù)轉(zhuǎn)帳數(shù)據(jù)抵銷報(bào)表分析控制公司間事事務(wù)處理目標(biāo)學(xué)完本課后，，應(yīng)能完成下