2023年財務部年度工作總結二

第10頁共10頁2023年?財務部年度?工作總結二?__年，?對于我們房?地產行業(yè)來?說是非常值?得深思的一?年，房地產?業(yè)在__年?步入了行業(yè)?的周期，房?地產業(yè)在一?片該不該“?救市”的爭?論中從年頭?走到了年尾?，房地產業(yè)?的生存之路?將走向何方??需要我們?地產人用智?慧和汗水去?描繪;同樣?，__年，?對于我們_?_公司來說?更是不平凡?的一年，是?豐富的一年?，是蛻變成?長的一年。?__公司在?__年經(jīng)歷?了BSC的?陣痛、經(jīng)歷?了培訓老師?的洗禮、經(jīng)?歷了__改?制成功的榮?耀、經(jīng)歷了?工業(yè)項目掛?牌的喜悅、?也經(jīng)歷了房?產銷售的低?谷。就是?在這樣一個?復雜多變、?跌蕩起伏的?外部環(huán)境和?內部環(huán)境下?，__財務?部在公司領?導班子的正?確指引下，?理清思路、?不斷學習、?求實奮進，?在財務部的?各項工作上?實現(xiàn)了階段?性的成長和?收獲。下面?就將財務部?所做的各項?工作在這里?向各位領導?和同仁一一?匯報：一?、會計核算?工作1.?建立會計核?算標準規(guī)范?，實現(xiàn)會計?核算的標準?化管理。財?務部根據(jù)房?地產項目核?算的需要、?根據(jù)納稅申?報的需要、?根據(jù)資金預?算的需要，?設計了一套?會計科目表?，制定了詳?細的二級和?三級明細科?目，并且對?各個科目的?核算范圍進?行了清晰的?約定。同時?還啟用一本?房地產會計?核算的__?_做為財務?部做帳的參?考書。有了?這一套會計?科目表和參?考書就保證?了會計核算?口徑的統(tǒng)一?性、一貫性?和連續(xù)性;?有了這套會?計核算標準?規(guī)范可以使?我公司的帳?務不管什么?時候去看這?套帳都象是?一個人做出?來的，有了?這套會計核?算標準規(guī)范?也使得新的?會計人員能?快速上手公?司的帳務。?值得一提的?是，按照我?們設的明細?科目和項目?輔助核算能?直接快速地?計算出某個?房開細項的?收入、成本?、費用，相?關稅金，迅?速地計算出?土地增值稅?的增值額，?使得土地增?值稅和所得?稅清算工作?變得輕松、?快捷、明了?。我公司的?會計科目設?置得到了集?團領導的好?評。2.?重新對原有?的會計核算?流程進行了?梳理和制定?，現(xiàn)在的財?務部內部會?計核算流程?更加突出了?內部控制，?明確了各個?流程所占用?的時間，對?什么時候出?什么表、出?什么帳、出?什么憑證，?憑證如何傳?輸都做出了?明確清晰的?規(guī)定。保證?了財務信息?能有序地、?按時、按質?地提供出來?。采用新的?工作流程后?，工作效率?提高了，各?崗位的矛盾?和扯皮現(xiàn)象?減少了，財?務報告的及?時性得到了?有效地保障?。使我公司?上報集團財?務部的各類?財務數(shù)據(jù)的?及時性和準?確性均達到?集團財務部?的要求。?3.加強各?業(yè)務單位及?往來單位帳?目的清理核?對工作，定?時與各單位?打電話或發(fā)?傳真來清理?核對帳目，?使得我公司?__戶客戶?往來和__?戶的供應商?往來帳目清?楚準確。同?時加強應收?往來款的追?討，在年內?追回了__?的往來款_?_萬元。?4.除此之?外，財務部?___全體?員工在__?年共完成了?：收取__?二期回籠房?款__億元?，契稅維修?基金__萬?，審核原始?憑證__萬?多張，填制?、復核，整?理裝訂記帳?憑證__張?。出具統(tǒng)計?報表__份?出具納稅申?報表__張?，稅源統(tǒng)計?表__張。?出具__集?團、__集?團相關財務?報表__張?，出具預算?報表__張?等。二、?融資、預算?與資金管理?工作1.?財務部加強?與七家商業(yè)?銀行的聯(lián)系?，與各家銀?行逐一進行?談判和溝通?，不斷尋找?和觸碰各商?業(yè)銀行的底?線?？捎捎?受到國家貨?幣政策的宏?觀調控的影?響，商業(yè)銀?行自身的資?金流動性極?大降低，這?使得商業(yè)銀?行為降低經(jīng)?營風險，在?核準貸款的?時候會顯得?更加小心謹?慎，特別是?對于房地產?企業(yè)是慎之?又慎。__?年__市各?商業(yè)銀行對?房地產業(yè)的?貸款總量較?去年已經(jīng)下?降__%。?就是在這樣?一個非常惡?劣的融資環(huán)?境下，財務?部并沒有被?眼前的困難?所嚇倒，反?而在我公司?資產總額和?實收資本不?足的情況下?運用智慧、?勇于創(chuàng)新與?各家銀行展?開艱苦的商?業(yè)談判。這?其中與銀行?的各級主管?領導洽談、?會餐、應酬?，跑了多少?次銀行、復?印準備了多?少授信資料?，加了多少?次班，犧牲?了多少業(yè)余?時間，財務?人員已經(jīng)無?法用數(shù)字去?統(tǒng)計了。值?得高興的是?，最終財務?部在公司領?導的正確指?導下，憑借?在工作中總?結出來的談?判技巧在公?司最有利的?時點完成了?在__行的?__億元房?開貸款、_?_萬元工業(yè)?項目貸款和?__萬元額?度的承兌匯?票，完成了?__行的_?_萬元的工?業(yè)貸款，完?成了一個個?看似不可能?完成的任務?，因為我公?司的資產負?債率和項目?實收資本占?總投比例均?沒有完全達?到銀行的信?貸條件。同?時為公司爭?取了的土地?抵押率和最?低的銀行利?率。毫無疑?問，__財?務部可以驕?傲地說，在?融資方面，?__年__?財務部走在?了同行業(yè)財?務部的前面?。2.預?算執(zhí)行方面?，在公司領?導的大力推?動下，在財?務部的積極?___下，?目前公司的?全面預算管?理工作已經(jīng)?融入到各個?部門的日常?工作當中，?各個部門已?經(jīng)能熟練的?運用全面預?算這一管理?工具來管理?各個部門的?資金流。財?務部還定期?___預算?差異分析會?議，總結討?論預算差異?產生的原因?，提高了各?個部門對財?務數(shù)據(jù)的重?視程度。目?前各個部門?在財務部的?___下積?極投入地參?與全面預算?管理，為來?年的全面預?算的編制和?推行打下堅?實的基礎。?也正是因為?有了全面預?算，才使得?公司領導對?資金調度能?做到心中有?數(shù)，提前對?資金進行合?理的統(tǒng)籌安?排。3.?在年初資金?充裕時，根?據(jù)已編制的?預算，在較?短時間內比?較各家銀行?的理財產品?，從各家銀?行中選出與?__行簽訂?了購買__?萬理財產品?，六個月利?率為__%?，為公司獲?得理財收益?___萬元?。另外利用?閑散資金，?在__行理?財__次每?次分別為_?_萬元(_?_天)、_?_萬元(_?_天)、_?_萬元(_?_天)，共?獲得理財收?益__元。?在__行理?財__次，?每次__萬?元分別為_?_天和__?天，獲得理?財收益__?。__月開?始IPO打?新股，投入?__萬元，?獲得理財收?益__萬元?。使得公司?全年獲得理?財收益為_?_萬元。為?公司在一定?程度上降低?了資金使用?成本。4?.充分使用?承兌匯票支?付工程款，?降低資金使?用成本。_?_年財務部?共辦理承兌?匯票__筆?，充分用足?商行__萬?的承兌匯票?的授信額度?。5.在?日常資金管?理上，財務?部重點加強?了以下工作?：與各家銀?行開通了網(wǎng)?上銀行業(yè)務?，幫助公司?實時了解公?司的銀行存?款狀況;建?立了資金日?報體系，每?日向公司領?導上報頭天?的公司資金?狀況，為公?司領導進行?資金調度提?供了依據(jù);?每月定期編?制各家銀行?的銀行余額?調節(jié)表，保?證了公司資?金的準確性?和安全性;?不定期地對?庫存現(xiàn)金進?行盤點;在?大量收款的?幾天，每天?核對收款收?據(jù)與銀行繳?款單和進帳?單，保證了?資金收取的?準確性;在?付款流程上?增加了資金?經(jīng)理對出納?填制的支票?和進帳單的?復核程序;?通過這一系?列的工作，?使得公司資?金的收取和?使用上的準?確性和安全?性極大提高?，使財務部?在資金管理?的規(guī)范化管?理方面上了?一個新的臺?階。三、?涉稅管理工?作1.審?核各類收入?和付款合同?。由于將財?務審核加入?到了各類經(jīng)?濟合同的簽?訂訂環(huán)節(jié)，?使得財務部?在業(yè)務發(fā)生?之初就能進?行納稅評估?和納稅籌劃?。__年財?務部共審核?相關經(jīng)濟合?同__份。?財務部與?稅務局充分?溝通后認為?我公司必須?主動進行土?地增值稅清?算，因為目?前國家對土?地增值稅的?征收管理力?度一年比一?年大，將查?得更細。如?果等到明年?清算條件成?立由稅務局?進場進行土?地增值稅清?算很可能會?增加納稅支?出。財務部?征求公司領?導和集團財?務部的同意?后___人?員進行了_?_項目的土?地增值稅清?算工作。?2.通過分?析國家增值?稅的發(fā)展趨?勢，工業(yè)項?目的所有購?進設備均未?取得增值稅?專用___?，將設備的?增值稅開票?時間拖到_?_年，這樣?就可以在_?_年享受新?的消費型增?值稅的好處?，為公司爭?取了__萬?元的增值稅?進項稅額抵?扣的好處。?3.通過?對銷售部員?工年終獎金?的發(fā)放方式?進行合理籌?劃，不僅使?公司按按稅?收法規(guī)履行?了代扣代繳?義務，又保?障了員工的?利益，使公?司的大部門?員工少交了?__元個人?所得稅，增?加了員工的?稅后收益，?得到了廣大?員工的稱贊?和好評。?4、定期將?各類大額的?工程___?送到稅局進?行___真?偽鑒定。由?于房地產公?司收到的_?__金額巨?大、數(shù)量和?種類繁多，?一旦收到假?票將給公司?帶來巨大的?涉稅風險。?為控制這一?風險，財務?部定期__?_人員將相?關___送?往稅局進行?真?zhèn)舞b定。?___月?__日—_?_日__市?稽查局對我?公司進行稅?務稽查，要?求我公司填?寫__-_?_各稅種稅?款交納明細?，再根據(jù)情?況進行實地?稅務檢查。?財務部立即?___財務?人員進行全?面稅務自查?，一方面積?極與征管稅?務局溝通，?取得征管稅?務局的理解?和幫助，另?一方面主動?與稽查局相?關人員聯(lián)系?，建立了良?好的人際關?系。最后，?由于及時將?未交足的稅?款補交到征?管地稅局，?避免了稽查?局到公司進?行實地稅務?檢查的涉稅?風險。_?__月份_?_國稅局來?到我公司就?我公司__?年的所得稅?申報表列示?的銷售收入?__萬元，?對應的成本?只有__萬?元提出質疑?，要求立即?出具收入確?認的證明，?即文件__?區(qū)的主體竣?工證明，否?則__區(qū)對?應的收入_?_萬元不能?予以確認。?由于涉及調?減我公司申?報的所得稅?__萬元，?財務部立刻?將這一潛在?的巨大涉稅?風險匯報給?集團財務部?，因為根據(jù)?稅法規(guī)定偷?稅金額超過?全年納稅總?額的___?%將被定為?偷稅罪。根?據(jù)集團財務?部的指示，?財務部立即?___財務?人員重新對?__年的所?得稅重新進?行清算和填?報申報表，?另一方面積?極與主管稅?務機關協(xié)商?并取得稅局?相關主管領?導的理解，?只是調整了?納稅申報表?，并沒有認?為我們惡意?提前確認收?入、濫用所?得稅優(yōu)惠政?策。這也證?明了財務部?平時與稅務?局的溝通做?得比較到位?，才不至于?發(fā)生重大的?涉稅風險。?7.通過?與地稅主管?稅務局主管?領導的良好?溝通，財務?部積極爭取?納稅__企?業(yè)，目前稅?局的相關領?導已經(jīng)承諾?明年將會將?我公司申報?納稅__企?業(yè)。如果申?請納稅__?企業(yè)成功，?就將意味著?稅局將二年?內不來公司?查帳，一是?為為公司營?造良好、寬?松的納稅環(huán)?境。二是為?公司獲得了?榮譽，為公?司與__政?府部門溝通?談判增添了?一項重要法?碼。8.?加強了涉稅?管理的資料?收集和檔案?管理工作。?在崗位職責?中加入了稅?收政策的收?集、整理、?匯編工作，?每月定期到?稅局網(wǎng)站上?更新下載與?房地產有關?的稅收政策?，并進行整?理匯編。財?務部在進行?土地增值稅?清算、所得?稅申報、稅?務自查、日?常申報時，?將各工作底?稿進行整理?，把過程列?出來，做為?公司的涉稅?相關文件進?行歸檔。為?了以后進行?涉稅管理時?提供一份原?始參考資料?，也為了以?后新的財務?管理人員能?夠快速地了?解了公司的?相關涉稅管?理工作提供?備查。四?、財務分析?與風險預警?工作1.?資產負債率?已經(jīng)到了銀?行接受的極?限___%?，下半年的?融資將非常?困難。事后?財務部仍然?毫不畏懼困?難，運用智?慧、勇于創(chuàng)?新，突破這?一瓶頸和局?限，仍然為?公司融下巨?額的銀行資?金。2.?公司未能合?理安排工程?進度、在需?要資金周轉?的時候開盤?，造成公司?資金起伏較?大，增加資?金斷裂風險?。3.預?期的銷售收?入過于理想?化，未能充?分考慮市場?變化而對預?算進行調整?。最后證明?下半年的收?入預算真的?偏差很大，?一定程度上?影響了資金?的調度。?4.指出下?半年資金斷?裂的風險，?要求公司領?導積極籌措?資金。事?實證明這次?財務分析和?風險預警在?降低公司的?經(jīng)營風險上?是成功的、?有效的，正?由于充分預?估了資金斷?裂風險，財?務部在資金?仍然充裕的?情況下為公?司盡可能多?地向銀行融?資。提前做?了充足的準?備。五、?投資管理工?作由于集?團總公司的?戰(zhàn)略規(guī)劃，?目前我公司?帶有兩個工?業(yè)項目，這?兩個項目有?獨立的經(jīng)營?核算實體，?財務部主要?起到一個投?資和監(jiān)管的?作用。為了?便于公司領?導進行決策?，財務部_?__力量對?__改制和?工業(yè)項目組?建進行了項?目投資測算?，運用一系?列的投資測?算工具和對?項目相關人?員進行大量?的調查和詢?問，參與編?寫了兩個項?目的可行性?調研報告。?六、__?_建設和制?度流程管理?工作__?_建設和制?度流程管理?是一個__?_有效運轉?的靈魂，相?當于人體的?骨架和神經(jīng)?系統(tǒng)，其重?要性是不言?而喻的。如?何實現(xiàn)財務?部的各項管?理職能，就?必須在這方?面好好研究?和設計。?1.為了配?合公司發(fā)展?對財務部各?項職能的需?要，財務部?在__月份?重新設計了?財務部的_?__機構圖?、工作流程?和崗位說明?書。更加明?確了各個崗?位的職責，?避免了一些?重復和扯皮?的職責。這?套系統(tǒng)在設?計上著重強?化了會計核?算和資金管?理的職能。?2.在推?行新的__?_機構圖時?特別向財務?部的員工宣?傳和推行一?套垂直指揮?系統(tǒng)，這套?垂直指揮系?統(tǒng)是為了有?效保障上級?的各項指令?在傳遞中能?夠順暢有序?，現(xiàn)在財務?部的全體員?工已經(jīng)理解?、接受和運?用這一套垂?直指揮系統(tǒng)?來處理日常?工作事務，?使得工作效?率明顯提高?。3.為?保證財務工?作計劃的有?效實施和執(zhí)?行，財會部?在今年實行?了定期召開?財務部內部?管理會議制?度。著重強?調上階段工?作的總結和?下階段工作?的布置。通?過該內部會?議使得各項?財務工作在?會議上進行?有效地溝通?，及時解決?當前存在的?問題。并對?會議內容進?行___工?作，通過_?__來跟蹤?各項任務的?執(zhí)行情況。?極大提高了?財務部各項?工作和指令?的貫徹力度?。七、團?隊管理與員?工學習成長?BSC、?SWOT、?5S、PE?ST、價值?鏈、戰(zhàn)略、?目標、策略?、企業(yè)愿景?、工作理念?、職業(yè)素養(yǎng)?、團隊、魚?骨圖、頭腦?風暴等等新?鮮的管理名?詞在__年?從高端的管?理殿堂走進?了我們公司?，走進了我?們的部門、?走進了每個?管理人員的?大腦，并烙?下了深深的?印記。時代?要進步、企?業(yè)要發(fā)展、?員工要成長?，在這個充?滿著激烈競?爭的市場經(jīng)?濟環(huán)境下，?從國家到企?業(yè)、從大人?到學生，如?果不能及時?更新自己的?知識結構和?思想意識，?就將面臨被?這個社會遺?忘和淘汰的?危險。好在?我們__公?司領導__?能夠__遠?矚、遠見卓?實，為我們?安排了一堂?堂精彩生動?的培訓課程?和戶外拓展?課程，使我?們能以更積?極的工作態(tài)?度、更睿智?的管理思維?和更有效的?管理工具開?展我們的日?常工作。下?面談幾點財?務部在這方?面的收獲和?體會。1?.財務部中?層管理人員?參加了公司?的BSC導?入實施培訓?，通過堅苦?的BSC導?入實施培訓?，財務部中?層管理人員?更加清晰地?了解了企業(yè)?管理的深厚?，對管理的?認識也從中?層執(zhí)行層面?上升到企業(yè)?戰(zhàn)略層面的?高度。通過?制定出企業(yè)?遠期的戰(zhàn)略?目標就使得?公司各級員?工具備更充?足的動力為?實現(xiàn)企業(yè)戰(zhàn)?略目標而努?力工作。通?過BSC對?財務部的工?作梳理使財?務部的職能?架構更清晰?了，并且是?以戰(zhàn)略地圖?的形式印在?管理人員的?大腦里。通?過實施BS?C對日常工?作進行考核?，提高了員?工完成各項?工作的緊迫?感，加強了?工作的執(zhí)行?力度，提高?了工作效率?，保障了各?項工作的有?效實施。各?項工作也漸?漸步入軌道?，開始進入?一個高效、?良性的循環(huán)?。2.財?務部中層管?理人員參加?了公司__?_的職業(yè)經(jīng)?理人培訓課?程，通過培?訓讓財務部?中層管理人?員深刻地了?解到一個職?業(yè)經(jīng)理人應?具備的職業(yè)?態(tài)度和素養(yǎng)?，了解到如?何打造一個?合格的管理?團隊。先從?管理人員的?管理意識上?開始轉變，?最后帶動整?個團隊朝職?業(yè)化團隊進?行轉變。一?個高效、和?諧的職業(yè)化?團隊應該是?建立在尊重?和信任的基?礎上具備以?下要素：a?、具備統(tǒng)一?、清晰、明?確的奮斗目?標。b、強?有力的核心?。c、統(tǒng)一?的工作理念?，包括思想?、態(tài)度、行?為、習慣。?d、各成員?有勝任的工?作能力和專?業(yè)技能。e?、成員之間?有著良好的?溝通。f、?成員之間能?夠相互支撐?、補位、鼓?勵。這也是?財務部__?年的努力方?向，那就是?打造一只高?效、和諧的?職業(yè)化團隊?。3.財?務部部分管?理人員還參?加