2023年銀行財務(wù)會計部年底總結(jié)

第10頁共10頁2023年?銀行財務(wù)會?計部年底總?結(jié)__年?中國銀行_?_支行財務(wù)?會計部全體?員工本著“?至誠服務(wù)、?有效發(fā)展、?以人為本、?構(gòu)建和諧”?的核心理念?，對內(nèi)“統(tǒng)?一標(biāo)準(zhǔn)、落?實任務(wù)、明?確責(zé)任”，?扎實推進財?務(wù)會計精細(xì)?化管理，對?外著力打造?“中國__?銀行建設(shè)新?農(nóng)村的銀行?”的外部品?牌形象，不?斷提高財務(wù)?會計管理水?平和服務(wù)質(zhì)?量，擴大了?農(nóng)發(fā)行的知?名度和美譽?度。在農(nóng)發(fā)?行會計信息?化建設(shè)的新?背景下,_?_年__支?行財務(wù)會計?部認(rèn)真領(lǐng)會?、學(xué)習(xí)各項?文件指示精?神，全面貫?徹、執(zhí)行各?級領(lǐng)導(dǎo)的業(yè)?務(wù)指導(dǎo)方針?，嚴(yán)格遵守?各項會計規(guī)?章制度、法?律法規(guī)，積?極研究會計?電算化條件?下的新型業(yè)?務(wù)辦理方式?的特點和規(guī)?律，不斷探?索新方法，?總結(jié)新經(jīng)驗?，鑄就了一?支綜合素質(zhì)?過硬，能打?硬仗，敢闖?難關(guān)的創(chuàng)新?型團隊。會?計工作不再?千篇一律，?一潭___?，老員工有?了新干勁，?老工作有了?新成績。下?面對__年?，__支行?財務(wù)會計工?作的整體情?況進行分段?說明。一?、__年財?務(wù)經(jīng)營成果?概況財務(wù)經(jīng)?營成果是企?業(yè)連續(xù)的會?計期間的經(jīng)?營情況的總?攬和歸納，?對于反映真?實的經(jīng)營情?況，提高經(jīng)?營管理水平?和提高決策?的有效性有?十分重要的?意義，財務(wù)?會計部嚴(yán)格?按照會計準(zhǔn)?則和農(nóng)發(fā)行?財務(wù)會計制?度的要求_?__會計核?算，提供真?實可靠的財?務(wù)狀況說明?，為決策者?決策提供真?實可靠的依?據(jù)。同時，?在總行制定?的“將農(nóng)發(fā)?行建成以政?策性金融為?主、商業(yè)性?金融為輔的?可持續(xù)發(fā)展?的政策性銀?行”的改革?目標(biāo)前提下?，我行歷來?重視成本核?算、盈利指?標(biāo)的實現(xiàn)情?況和財務(wù)數(shù)?據(jù)分析。以?下是一年來?，我行總體?的收支情況?和資產(chǎn)情況?：1、收?支情況__?年我行各項?收入總額為?__元，其?中貸款利息?收入__元?，金融機構(gòu)?往來收入_?_元，中間?業(yè)務(wù)收入_?_元，手續(xù)?費收入__?元，營業(yè)外?收入為0。?__年我行?各項支出總?額為__元?，其中存款?及債券利息?支出__元?，金融機構(gòu)?往來支出？?元，管理費?用支出__?元（其中固?定資產(chǎn)折舊?支出__元?），主營業(yè)?務(wù)稅金及附?加__元，?其他支出？?元。收支相?抵__年我?行純損/益?？元。2?、存款情況?及構(gòu)成截至?__年__?月__日，?我行存款總?額__元，?其中企業(yè)存?款__元（?含保證金存?款__元）?，財政專項?存款__元?，其他存款?__元。?3、貸款發(fā)?放和收回情?況__年初?我行貸款總?額__元，?全年累計發(fā)?放貸款？元?，累計收回?貸款？元，?年末貸款總?額？元。_?_年我行僅?發(fā)放了30?1流轉(zhuǎn)糧食?收購貸款，?所以__年?貸款的發(fā)放?和收回累計?金額全部由?流轉(zhuǎn)糧食收?購貸款構(gòu)成?。4、貸?款利息收取?情況__年?初表內(nèi)__?_科目無余?額，表外_?__科目收?方余額__?元，全年收?方發(fā)生額_?_元，付方?發(fā)生額__?元，年末收?方余額__?元。__年?表內(nèi)應(yīng)收利?息__元，?表外應(yīng)收利?息__元，?實際收回利?息__元，?其中：__?年共收取表?內(nèi)利息？元?，所收利息?全部為30?1流轉(zhuǎn)糧食?收購貸款所?屬當(dāng)期利息?，收息來源?為企業(yè)自籌?資金；共收?取表外利息?__元，其?中中央財政?補貼__元?，地方財政?補貼__元?，企業(yè)自籌?資金__元?。__年核?銷3980?1呆賬貸款?利息__元?，計息沖正?金額合計_?_元，收息?沖正金額合?計__元，?表內(nèi)沖表外?利息金額為?？元。5?、截至__?年__月_?_日，我行?固定資產(chǎn)賬?面余額__?元，累計折?舊__元，?固定資產(chǎn)凈?值__元。?__年我行?全年共購置?固定資產(chǎn)??項，增加固?定資產(chǎn)賬面?余額？元。?__年我行?報廢固定資?產(chǎn)?項，沖?減固定資產(chǎn)?賬面余額_?_元，形成?營業(yè)外支出?__元。?二、轉(zhuǎn)變會?計核算理念?，提高會計?管理水平_?_年至__?年是我行逐?步深化內(nèi)部?體制改革的?三年，是為?打造現(xiàn)代銀?行進行布局?的關(guān)鍵的三?年，作為現(xiàn)?代銀行的基?礎(chǔ)性工程，?我行的會計?系統(tǒng)信息化?建設(shè)在短短?三年內(nèi)實現(xiàn)?了跨越式發(fā)?展，從__?年的綜合業(yè)?務(wù)會計應(yīng)用?系統(tǒng)上線，?到__年大?系統(tǒng)二期交?易改造工作?順利完成，?財務(wù)會計工?作的電算化?核算方式從?初步應(yīng)用走?向成熟完善?，繼__年?以來各會計?信息系統(tǒng)運?行平穩(wěn)，發(fā)?揮了其應(yīng)有?的作用。在?大系統(tǒng)以及?其他現(xiàn)代化?計算機網(wǎng)絡(luò)?信息系統(tǒng)的?應(yīng)用過程中?，各項財務(wù)?會計工作由?此面貌煥然?一新、高效?運轉(zhuǎn)。三年?來__財務(wù)?會計工作從?核算形式、?業(yè)務(wù)手段、?管理理念、?人員素質(zhì)等?多方面都發(fā)?生了翻天覆?地的變化。?面對新的工?作手段和業(yè)?務(wù)環(huán)境，全?體財務(wù)會計?員工響應(yīng)總?行“建立學(xué)?習(xí)型___?”的號召，?加強業(yè)務(wù)理?論學(xué)習(xí)，適?應(yīng)新型工作?方式，我們?做了以下幾?個方面的工?作：（一）?變被動記帳?為主動管理?我行近年來?改變了“財?政兜底的銀?行”的老思?路，開始重?視企業(yè)的經(jīng)?濟效益和盈?利能力，在?這種要求下?，原有的會?計管理理念?是完全落后?跟不上形勢?的，無法滿?足決策的需?要。經(jīng)營理?念的改變需?要相應(yīng)的會?計管理方式?的變革，一?方面會計數(shù)?據(jù)的大集中?和___機?構(gòu)的扁平化?作為信息化?建設(shè)的直接?結(jié)果，為管?理會計在我?行的實行提?供了技術(shù)保?證和___?保證。另一?方面在今年?__月起，?我行實行了?管理費用報?賬制，為我?行會計部門?強化業(yè)務(wù)經(jīng)?營職能提供?了可能，支?行財務(wù)會計?部門可以將?大部分的精?力投入到控?制成本、追?求最大效益?、考評績效?上來。為此?會計部門_?__織全員?學(xué)習(xí)了管理?會計理論，?并結(jié)合__?發(fā)行的實際?情況將管理?會計的部分?理論方法應(yīng)?用到日常會?計管理工作?中來，并制?定了相應(yīng)的?管理策略和?管理方法。?1、在準(zhǔn)?備階段，每?周安排特定?的時間學(xué)習(xí)?管理會計理?論，一方面?充實會計員?工的理論知?識，建立大?會計的思維?框架，另一?方面，為管?理會計理論?的實施鋪平?道路。2?、計劃制定?階段，會計?部門根據(jù)自?身的業(yè)務(wù)情?況，建立了?“制定計劃?—實施記錄?—分析考評?”機制來實?現(xiàn)對會計工?作的管理和?控制。3?、盈利能力?分析—決策?管理輔助階?段，管理會?計的一大特?性就是對決?策的輔助功?能，通過對?企業(yè)經(jīng)營狀?況及責(zé)任目?標(biāo)的考核分?析，及時調(diào)?整工作策略?，以增收節(jié)?支，提高經(jīng)?營效益。自?__年下半?年以來，整?套機制在會?計管理工作?中發(fā)揮了應(yīng)?有的價值和?作用，會計?員工深切地?體會到現(xiàn)代?銀行會計不?僅僅是所謂?的“帳房先?生”，會計?工作的管理?職能得到了?貫徹和認(rèn)可?。（二）?強化內(nèi)控制?度，防范和?化解金融風(fēng)?險內(nèi)控制度?是指為保證?企業(yè)經(jīng)營活?動有效進行?，保護資產(chǎn)?安全、完整?，防止、發(fā)?現(xiàn)和糾正錯?誤與舞弊，?保證會計資?料的真實、?完整、合法?而制定和實?施的政策與?程序。內(nèi)控?制度是進行?財務(wù)會計工?作的基本前?提，內(nèi)控制?度的制定是?否完善、執(zhí)?行是否到位?關(guān)系到一個?企業(yè)的興衰?成敗。內(nèi)控?制度的建設(shè)?與執(zhí)行一直?以來是我行?的頭等大事??！吨袊鴂?_銀行財務(wù)?會計制度》?和《中國_?_銀行出納?制度》構(gòu)成?了我行財務(wù)?會計內(nèi)控制?度的主體部?分。頒布之?初我行就集?中___進?行學(xué)習(xí)（范?本），同時?全體財務(wù)會?計工作人員?認(rèn)真研究大?系統(tǒng)情況下?新的業(yè)務(wù)運?行特點，自?行編制了《?中國__銀?行__支行?財務(wù)會計部?工作人員崗?位職責(zé)》和?《綜合業(yè)務(wù)?會計應(yīng)用系?統(tǒng)財務(wù)會計?工作流程圖?》。__年?我行財務(wù)會?計部內(nèi)部內(nèi)?控制度的落?實與檢查的?重點放在了?以下幾個方?面：1、?強化庫房管?理今年我行?與保安公司?簽訂了現(xiàn)金?押運工作和?守庫工作的?責(zé)任合同，?押運和守庫?的具體工作?不再屬于會?計部門，但?對押運和守?庫的管理我?行一直沒有?松懈，庫款?的安全是全?行的命脈所?在，強化庫?房管理，保?證現(xiàn)金收付?業(yè)務(wù)安全有?序進行，是?全體會計工?作人員義不?容辭的責(zé)任?。我行完全?按照《中國?__銀行出?納制度》的?規(guī)定進行庫?房管理，堅?持四雙制度?，內(nèi)勤主任?卡把驗收入?庫制度和定?期查庫制度?，全年對外?現(xiàn)金收付額?？萬元，內(nèi)?部現(xiàn)金調(diào)撥?？萬元，實?現(xiàn)全年現(xiàn)金?業(yè)務(wù)收付安?全無事故。?2、狠抓?ic卡管理?在大系統(tǒng)下?，所有操作?人員人手一?卡，ic卡?的使用、保?管是否符合?規(guī)定，__?_是否定期?更換，__?_是否保密?，直接關(guān)系?到我行的資?金安全，可?以說ic卡?是維護我行?資金安全的?第一道防線?。我行對i?c卡的管理?幾乎達(dá)到了?“令人發(fā)指?”的地步。?今年我行杜?絕了一手清?現(xiàn)象，每個?操作員都可?以獨立完成?各自的會計?業(yè)務(wù)。假如?發(fā)現(xiàn)他人持?卡使用ic?卡情況，雙?方都執(zhí)行罰?款處理。假?如操作員離?開工作崗位?后，ic卡?并未裝箱保?管，一經(jīng)發(fā)?現(xiàn)則給予罰?款處理。同?時，對于營?業(yè)期間不得?將ic卡帶?出營業(yè)場所?，午休及營?業(yè)終了ic?卡必須入庫?，臨時離柜?退出系統(tǒng)，?每個操作員?要設(shè)置電腦?開___碼?等具體要求?，會計操作?人員都給予?了堅決執(zhí)行?。3、重?點落實銀企?對賬工作銀?企對賬在銀?行財務(wù)會計?內(nèi)控制度中?具有重要地?位。__年?我行貫徹執(zhí)?行了對賬單?發(fā)放和收回?相分離以及?“賬賬見面?”規(guī)定。截?止__月末?，我行全年?對賬單收回?率1﹪。?三、__年?財務(wù)會計工?作新亮點伴?隨著會計大?系統(tǒng)的逐步?熟練應(yīng)用和?軟件的不斷?完善，財務(wù)?會計工作的?基礎(chǔ)工作也?從根本上改?變了舊有面?貌，在會計?檔案管理、?固定資產(chǎn)管?理、人民幣?結(jié)算帳戶管?理等方面，?__財會人?不斷推陳出?新，走改革?創(chuàng)新之路，?取得了不俗?的成績，多?次受到上級?行領(lǐng)導(dǎo)的贊?揚和肯定。?其中會計檔?案管理工作?的成熟方法?和經(jīng)驗已經(jīng)?在全區(qū)得到?推廣，在下?一年度，市?行財務(wù)會計?科將就固定?資產(chǎn)管理方?法和人民幣?賬戶管理系?統(tǒng)的管理方?法在__舉?行全區(qū)現(xiàn)場?會，這無疑?是__財務(wù)?會計工作的?無上榮耀。?1、會計?檔案管理工?作的新面貌?會計檔案管?理工作是財?務(wù)會計的基?礎(chǔ)工作之一?，是銀行各?項經(jīng)營活動?的最終體現(xiàn)?物，其重要?性不容忽視?。我行的會?計檔案管理?工作歷經(jīng)幾?代檔案管理?人員的努力?才有了今天?的面貌。尤?其在新會計?系統(tǒng)應(yīng)用和?新憑證統(tǒng)一?使用以來，?會計檔案管?理工作從本?質(zhì)上發(fā)生了?變化。首先?，會計應(yīng)用?系統(tǒng)使憑證?和帳簿的添?制實現(xiàn)了從?手寫到機打?的飛躍，每?一張憑證，?每一頁帳簿?都變得規(guī)范?、美觀，這?從基礎(chǔ)上改?變了會計檔?案的管理方?法。其次，?新憑證的統(tǒng)?一使用使得?會計檔案的?裝訂和保管?變得統(tǒng)一、?快捷和方便?。最后，檔?案裝訂和管?理人員的認(rèn)?真負(fù)責(zé)和獨?具匠心在會?計檔案管理?工作中起到?了畫龍點睛?的作用，這?是__會計?檔案管理工?作在全區(qū)同?類工作中出?類拔萃的關(guān)?鍵之處。?2、固定資?產(chǎn)管理的創(chuàng)?新工作根據(jù)?《中國__?銀行會計制?度》規(guī)定_?_年我行對?固定資產(chǎn)進?行了___?次全面清查?，分別形成?了固定資產(chǎn)?清查報告。?清查結(jié)果顯?示我行固定?資產(chǎn)賬、卡?、簿、實四?相符，這表?明了我行長?期以來對固?定資產(chǎn)管理?工作的重視?。那么我行?對固定資產(chǎn)?管理工作的?創(chuàng)新之處在?何處體現(xiàn)的?呢？（1）?我行按照兩?次次固定資?產(chǎn)清查結(jié)果?，根據(jù)固定?資產(chǎn)分散購?置，分散入?賬，分散保?管的特點，?根據(jù)每項固?定資產(chǎn)的實?際情況印刷?添制了固定?資產(chǎn)管理檔?案，同時為?每一項固定?資產(chǎn)進行拍?照，將照片?和固定資產(chǎn)?入賬票據(jù)一?同貼附于固?定資產(chǎn)檔案?。這項工作?在全區(qū)尚屬?首創(chuàng)，受到?了市行主管?行長、主管?科長的高度?贊揚。（?2）固定資?產(chǎn)清查結(jié)束?后，我行根?據(jù)綜合業(yè)務(wù)?會計應(yīng)用系?統(tǒng)固定資產(chǎn)?管理子系統(tǒng)?數(shù)據(jù)和固定?資產(chǎn)實際使?用保管情況?，按照中國?__銀行視?覺形象識別?系統(tǒng)——固?定資產(chǎn)卡片?的規(guī)范形式?印制了固定?資產(chǎn)管理卡?，并粘貼于?實物之上，?除房屋、車?輛等固定資?產(chǎn)外，真正?達(dá)到了“一?物一卡”，?清晰明了。?3、中國?人民銀行人?民幣結(jié)算賬?戶管理系統(tǒng)?的管理工作?的優(yōu)秀經(jīng)驗?這是__年?__財務(wù)會?計工作的又?一亮點，中?國人民銀行?人民幣結(jié)算?賬戶管理系?統(tǒng)是全國金?融系統(tǒng)的大?事，人民銀?行、銀監(jiān)會?、農(nóng)發(fā)行各?級行對此高?度重視。在?開戶資料采?集的第一階?段，__農(nóng)?發(fā)行開戶企?業(yè)的開戶資?料的全面性?真實性就已?經(jīng)得到了人?民銀行檢查?人員和農(nóng)發(fā)?行財務(wù)會計?督導(dǎo)員的肯?定和表揚。?在中國人民?銀行人民幣?結(jié)算賬戶管?理系統(tǒng)的二?期工程階段?，系統(tǒng)管理?員再次核查?了采集信息?的真實性和?準(zhǔn)確性，制?作了開戶企?業(yè)信息目錄?和封面，首?創(chuàng)“一戶企?業(yè)一個檔案?”的管理方?法，這項管?理方法__?年又將在全?區(qū)會計戰(zhàn)線?全面推廣。?這是__財?會人的又一?項榮耀。?四、階段性?工作的順利?完成1、信?貸管理系統(tǒng)?cm__上?線前的數(shù)據(jù)?采集、核對?和檢查工作?__年信貸?管理系統(tǒng)c?m__是全?國農(nóng)發(fā)行大?小機構(gòu)的焦?點工作，是?所有工作的?重中之重。?信貸管理系?統(tǒng)cm__?上線前的貸?款數(shù)據(jù)、利?息記錄核對?工作的重任?落在了財務(wù)?會計部門肩?上。一方面?會計日常繁?重的業(yè)務(wù)量?，以及會計?工作人員的?短缺，為數(shù)?據(jù)采集核對?工作增加了?難度，另一?方面數(shù)據(jù)采?集核對工作?本身數(shù)量巨?大，信息散?亂繁瑣，又?在相當(dāng)程度?上增加了工?作難度。為?了保證信貸?管理系統(tǒng)c?m__的順?利上線運行?，全體財務(wù)?會計部門一?方面___?特定工作人?員配合客戶?部門執(zhí)行數(shù)?據(jù)的采集核?對工作，另?一方面又利?用工作的間?隙、午休時?間以及下班?后的兩個小?時___全?體會計人員?參與利息的?采集核對工?作，經(jīng)過兩?個星期的高?強度工作，?數(shù)據(jù)采集核?對工作順利?完成。__?月__日_?_市農(nóng)發(fā)行?信貸管理系?統(tǒng)cm__?數(shù)據(jù)采集工?作推磨式檢?查開始，經(jīng)?過___天?的檢查工作?，__信貸?管理系統(tǒng)c?m__上線?數(shù)據(jù)采集核?對工作取得?了滿分的高?度評價，完?全滿足信貸?管理系統(tǒng)c?m__上線?運行的要求?。鑒于__?支行數(shù)據(jù)采?集核對工作?的出色完成?，__月_?_日，省行?抽調(diào)會計部?主任李海燕?赴伊春參加?全省地區(qū)級?別的信貸管?理系統(tǒng)cm?__數(shù)據(jù)采?集的檢查工?作。2、?支票影像系?統(tǒng)暨方正奧?德驗印系統(tǒng)?、公安機關(guān)?聯(lián)網(wǎng)核查系?統(tǒng)和___?__數(shù)據(jù)監(jiān)?測與上報系?統(tǒng)的上線運?行支票影像?系統(tǒng)可以使?銀行和銀行?之間通過交?換支票的影?像來達(dá)到清?算，因為交?換的是影像?，而不需要?傳遞實物支?票，所以支?票清算的范?圍擴大到了?全國，使支?票的通用型?可以跨行跨?地區(qū)，豐富?了支付手段?和功能。_?_月__日?，省行__?_了專門的?學(xué)習(xí)班，培?訓(xùn)支票影像?系統(tǒng)的操作?流程和__?_方法。_?_月__日?，支票影像?系統(tǒng)正式在?我行上線運?行。中國人?民銀行會同?laji建?成的聯(lián)網(wǎng)核?查系統(tǒng)，全?國各銀行業(yè)?金融機構(gòu)都?加入到了這?個系統(tǒng)。銀?行機構(gòu)在辦?理銀行賬戶?業(yè)務(wù)以及支?付結(jié)算、信?貸等業(yè)務(wù)時?，可以通過?該系統(tǒng)核查?相關(guān)個人的?公民身份信?息，從而方?便、快捷地?驗證客戶出?示的居民_?__的真實?性，是我國?在銀行賬戶?___制方?面取得突破?性進展。_?_月__日?該系統(tǒng)在我?行正式運行?使用。構(gòu)建?_____?系統(tǒng)是我國?打擊經(jīng)濟、?刑事犯罪，?維護國家經(jīng)?濟金融秩序?和金融安全?的重要手段?。繼__年?_____?工作在我行?展開了全面?宣傳和嚴(yán)格?的貫徹執(zhí)行?以來，__?___工作?一直得到了?上級領(lǐng)導(dǎo)的?高度重視。?這次的__?___數(shù)據(jù)?監(jiān)測與上報?系統(tǒng)作為打?擊___等?犯罪活動的?重要手段，?在我行的上?線運行表明?了我行對人?民銀行和公?安機關(guān)__?___工作?的支持與協(xié)?作。3、?根據(jù)黑農(nóng)發(fā)?銀發(fā)[__?年]___?文件的指示?精神，我行?自？月？日?起開始對_?_貸款和_?_貸款，自?__年__?月__日起?多記的利息?進行沖正，?共沖正表內(nèi)?利息__元?，表外利息?__元，保?證了我行會?計核算工作?的真實準(zhǔn)確?。4、人?員變更和對?外交流的交?接工作__?_在抽調(diào)我?部人員至外?地檢查以及?工作變動之?前我部都履?行了相應(yīng)的?交接手續(xù)，?交接工作在?相應(yīng)授權(quán)人?員的監(jiān)督下?完成，一切?手續(xù)齊備，?并且上繳了?ic卡，登?記了交接登?記簿，保證?了會計核算?工作的有序?進行。五?、財務(wù)會計?工作中存在?的不足之處?金無足赤，?人無完人。?在日常的會?計工作中，?財務(wù)會計部?的部分工作?人員還是存?在著一定的?不足，期望?在未來的工?作生活中得?到改