工商銀行統(tǒng)一授信

統(tǒng)一授信一、根本概念〔一)統(tǒng)一授信：是通過核定客戶最高綜合授信額度，統(tǒng)一掌握我行系統(tǒng)對客戶辦理的融資風(fēng)險(xiǎn)總量的治理制度?！捕? 最高綜合授信額度：是在對客戶的資信狀況及融資風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)展綜合分析與評價(jià)的根底上核定的我行對客戶情愿和能夠承受最高風(fēng)險(xiǎn)限額。最高綜合授信額度屬我行商業(yè)隱秘。在最高綜合授信額度項(xiàng)下可依據(jù)風(fēng)險(xiǎn)掌握需要核定專項(xiàng)授信額度，專項(xiàng)用于辦理授信審批時(shí)制定的融資業(yè)務(wù)?！踩? 融資風(fēng)險(xiǎn)總量：是依據(jù)客戶在我行的融資余額結(jié)合期限、擔(dān)保、品種等風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)折算的加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值?！菜?客戶授信額度：是我行承諾在肯定期限內(nèi)和肯定條件下可向供給客戶的融資額度〔折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量不得超過最高綜合授信額度。核定客戶授信額度后，一般應(yīng)與客戶簽訂授信協(xié)議，并收取承諾費(fèi)。二、授信治理的原則〔一〕授信主體、形式、幣種、對象四統(tǒng)一的原則授信主體的統(tǒng)一是指我行系統(tǒng)內(nèi)只能由一個(gè)機(jī)構(gòu)按規(guī)定程序和授權(quán)權(quán)限對同一法人客戶核定最高綜合授信額度或客戶授信額度。授信形式的統(tǒng)一是指我行向同一法人客戶供給的各種融資業(yè)務(wù)都應(yīng)納入統(tǒng)一授信治理范圍。授信幣種的統(tǒng)一是指我行對同一法人客戶辦理的本外幣融資都必需納入授信范圍之內(nèi)。授信對象的統(tǒng)一是指全部已〔擬〕與我行建立融資關(guān)系的法人客戶都必需納入授信治理范圍，非獨(dú)立法人客戶不得單獨(dú)授信?！捕撤诸愔卫碓瓌t依據(jù)授信對象之間是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系〔即在股權(quán)上或經(jīng)營決策上是否存在直接或間接掌握與被掌握或共同被第三方掌握的關(guān)系〔包括和〕分別進(jìn)展授信治理。依據(jù)授信對象在我行是否只辦理工程融資〔含工程貸款及其項(xiàng)下的貿(mào)易融資、保函等，下同〕或房地產(chǎn)融資〔含房法人客戶、房地產(chǎn)法人客戶和綜合類法人客戶分別進(jìn)展授信治理。工程法人客戶是指在我行只辦理工程融資的客戶，房地產(chǎn)法人客戶是指在我行僅辦理房地產(chǎn)融資的客戶，工程法人和房地產(chǎn)法人以外的客戶統(tǒng)稱為綜合類客戶。由國家機(jī)關(guān)或者其他組織舉辦的、依法取得法人資格、從事教育、科技、文化、衛(wèi)生等活動(dòng)的事業(yè)法人客戶，比照工程法人客戶進(jìn)展授信治理?！踩扯ㄐ苑治雠c定量計(jì)算相結(jié)合核定授信額度的原則定性分析是指對客戶財(cái)務(wù)因素和非財(cái)務(wù)因素進(jìn)展綜合分析與評價(jià)。定量計(jì)算是指依照本章規(guī)定的方法測算客戶的授信額度。定性分析是確定對客戶授信意見的前提，定量計(jì)算結(jié)果是核定客戶的授信額度的重要依據(jù)。一般應(yīng)通過定性分析和定量計(jì)算相結(jié)合，最終核定客戶的授信額度。授信額度原則上在定量計(jì)算結(jié)果內(nèi)核定。對于只在我行辦理進(jìn)口信用證、進(jìn)口押匯、提貨擔(dān)保、國際保理、出口押匯、出口貼現(xiàn)、福費(fèi)廷、信用證保兌等國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)的客戶可適當(dāng)超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度，但最高不得超過定量計(jì)算結(jié)果的倍；其他客戶超過定量計(jì)算的結(jié)果核定授信額度的，須報(bào)上級(jí)行審批〔總行另有規(guī)定的除外。對屬一級(jí)〔直屬〕分行授信權(quán)限的分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，假設(shè)要超過定量計(jì)算結(jié)果核定授信額度。須在報(bào)經(jīng)總行核定授信額度后，納入關(guān)聯(lián)企業(yè)統(tǒng)一授信。三、單一法人客戶授信〔一〕概念單一法人客戶授信是指對與我行已建立融資關(guān)系且具有獨(dú)立法人資格，對與其他法人無關(guān)聯(lián)關(guān)系的客戶核定授信額度?？偡止倔w制的客戶比照單一法人客戶核定授信額度?！捕呈谛胖黧w單一法人客戶在我行一個(gè)機(jī)構(gòu)取得融資的，由融資辦理行提出授信方案。在我行系統(tǒng)內(nèi)兩個(gè)〔含〕以上機(jī)構(gòu)取得融資的，相關(guān)融資辦理行應(yīng)將融資狀況報(bào)送客戶或客戶總公司所在地融資辦理行，由所在地融資辦理行負(fù)責(zé)提出授信方案；與客戶所在地我行分支機(jī)構(gòu)無融資關(guān)系的，由各融資辦理行的共同上級(jí)行提出授信方案，或由共同上級(jí)行指定的融資辦理行匯總提出授信方案?！踩?授信方案1、我行直接確定的壓縮、退出類客戶對于總行直接確定的壓縮、退出類客戶，可由二級(jí)分行對應(yīng)的授信審批部門依據(jù)退出目標(biāo)按不超過上年末融資加90CM2023于一級(jí)〔直屬〕分行以下分支機(jī)構(gòu)直接確定的壓縮、退出類10%的壓縮比例，由二級(jí)分行對應(yīng)的授信審批部門在CM2023系統(tǒng)中直接錄入授信額度；對應(yīng)供給而未供給財(cái)務(wù)報(bào)表或所供給財(cái)務(wù)報(bào)表嚴(yán)峻失實(shí)的法人客戶，要依據(jù)退出客戶的要求核定授信額度。對退出類客戶的融資原則上在不超過三年的時(shí)間內(nèi)全部收回。2、通過定性分析后確定在授信時(shí)點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值根底上維持授信或壓縮授信的單一法人客戶，可分別依據(jù)授信時(shí)點(diǎn)的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值或壓縮肯定額度制定授信方案。3、通過定性分析后確定在授信時(shí)點(diǎn)融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值根底上增加授信的單一法人客戶，要視客戶的不同狀況按以下原則制定授信方案：對能供給真實(shí)完整的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表〔利潤表〕和現(xiàn)金流量表的客戶，應(yīng)依據(jù)定量計(jì)算公式測算最高綜合授信額度參考值，并結(jié)合定性分析狀況制定授信方案。對投產(chǎn)不到一年的客戶，原則上在不超過實(shí)收資本范圍內(nèi)，參考客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況制定授信方案。對工程法人客戶，依據(jù)正式審批的工程融資金額折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量〔即融資金額與期限、擔(dān)保、融資品種等風(fēng)險(xiǎn)系數(shù)相乘的結(jié)果，下同〕核定相應(yīng)授信額度。工程融資審批同意前確需發(fā)放工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款的，有權(quán)審批行正式審批工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款后，依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量核定授信額度，工程融資正式批準(zhǔn)或未予批準(zhǔn)，之前核定的工程臨時(shí)周轉(zhuǎn)貸款授信額度均自動(dòng)作廢，已辦理的融資到期收回。比照照工程法人進(jìn)展授信治理的事業(yè)法人客戶確需發(fā)放其他融資的，須落實(shí)牢靠的償債來源并考慮客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況〔符合信用貸款條件的除外〕制定授信方案。分析償債來源應(yīng)考慮以下因素：①事業(yè)性收費(fèi)。須確認(rèn)經(jīng)有權(quán)機(jī)構(gòu)正式批準(zhǔn)，且可用于歸還銀行融資，并以客戶近三年事業(yè)性收費(fèi)的平均金額為計(jì)算依據(jù)。②財(cái)政專項(xiàng)撥款。須確認(rèn)有關(guān)打算已得到有權(quán)部門的正式批準(zhǔn)，同時(shí)要爭取落實(shí)財(cái)政撥款的證明文件，分析撥款資金實(shí)際到位的可能性。③年度收支結(jié)余。依據(jù)客戶近三年收入支出表，逐項(xiàng)分析事業(yè)收入、事業(yè)支出以及經(jīng)營收入、經(jīng)營支出的金額及其變化趨勢，對償債期內(nèi)的非負(fù)債收支結(jié)余總額進(jìn)展合理推測。對房地產(chǎn)法人客戶，在正式審批同意房地產(chǎn)融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量核定授信額度，但對不同信用等AAA級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得超過申請貸款工程總投資額的60%；A+、A、A-級(jí)房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，融資金額不得55%；BBB+級(jí)〔含〕以下的房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)，未經(jīng)總行批準(zhǔn)，不得增加融資。制定房地產(chǎn)法人客戶的授信方案時(shí)，應(yīng)綜合考慮工程籌資狀況、客戶償債力量和客戶供給的足額有效擔(dān)保狀況，具體分析以下因素：① 借款人經(jīng)濟(jì)實(shí)力、信用等級(jí)、開發(fā)資質(zhì)、開發(fā)業(yè)績和閱歷、信譽(yù)狀況等；② 借款人財(cái)務(wù)狀況，重點(diǎn)分析存貨、應(yīng)收應(yīng)付款及預(yù)收賬款等科目；③ 開發(fā)工程狀況，包括工程立項(xiàng)和四證的取得情市場前景等；④擔(dān)保狀況，分析借款人能否供給合法、有效、足額的擔(dān)保。4、對具備我行商業(yè)承兌匯票貼現(xiàn)資格并申請我行貼現(xiàn)其承兌匯票的客戶，核定最高綜合授信額度時(shí)須同時(shí)核定已承諾貼現(xiàn)的商業(yè)承兌匯票專項(xiàng)額度。四、關(guān)聯(lián)客戶授信〔一〕概念關(guān)聯(lián)客戶授信是指對具有關(guān)聯(lián)關(guān)系，并與我行建立融資關(guān)系或擬建立融資關(guān)系的多個(gè)法人客戶〔含集團(tuán)財(cái)務(wù)公司，下同〕核定授信額度。關(guān)聯(lián)客戶授信分為集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶〔在股權(quán)上具有直接或間接掌握與被掌握關(guān)系〕授信和非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信?！捕呈谛胖黧w及授信方案確實(shí)定各一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄區(qū)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由總行審批或由總行授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級(jí)分行審批；一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄內(nèi)關(guān)聯(lián)客戶的授信方案原則上由一級(jí)〔直屬、海外〕分行審批，關(guān)聯(lián)客戶整體最高綜合授信額度超過一級(jí)〔直屬、海外〕分行審批權(quán)限的，報(bào)總行審批。集團(tuán)母公司融資辦理行負(fù)責(zé)調(diào)查并逐級(jí)上報(bào)納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的成員企業(yè)名單。一級(jí)〔直屬、海外〕分行按總行要求報(bào)送跨一級(jí)〔直屬、海外〕分行轄區(qū)的集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶企業(yè)名單。集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)的授信方案分別由融資辦理行比照單一法人客戶授信的要求，結(jié)合集團(tuán)內(nèi)部關(guān)聯(lián)關(guān)系的影響制定后逐級(jí)報(bào)有權(quán)審批行審批。對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信前，已〔擬〕與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，因特別緣由臨時(shí)不能納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶授信范圍的，經(jīng)有權(quán)審批行同意，可暫按審批權(quán)限單獨(dú)對其授信。對集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶整體統(tǒng)一授信后，擬與我行建立融資關(guān)系的集團(tuán)成員企業(yè)，可在客戶實(shí)收資本范圍內(nèi)并考慮其供給的有效擔(dān)保狀況在審批權(quán)限內(nèi)臨時(shí)核定授信額度，融資期限最長不得超過六個(gè)月，待授信方案報(bào)總行或一級(jí)〔直屬〕分行審批同意后，統(tǒng)一執(zhí)行有權(quán)審批行核定的授信額度。非集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶比照集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)展統(tǒng)一授信。五、授信方案的審查和審批〔一〕審查內(nèi)容各級(jí)行授信審批部門審查客戶的授信方案時(shí)，應(yīng)留意審查以下內(nèi)容：1、對客戶根本狀況、組織構(gòu)造和關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)展評判；2、從財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)因素分析客戶的主要優(yōu)勢、風(fēng)險(xiǎn)和進(jìn)展趨勢；3、分析客戶現(xiàn)有融資的適度性、用途的合理性和主要風(fēng)險(xiǎn)；4、分析下級(jí)行申請的授信額度的適度性、授信條件與治理要求的合法性、全面性和有效性；5、 他需要審查的內(nèi)容。〔二〕打算授信額度的使用條件和授信治理要求各級(jí)行審查確定客戶最高綜合授信額度后，要參照以下內(nèi)容設(shè)定授信額度的使用條件和治理要求：1、 對客戶的融資品種、額度、期限限制；2、 依據(jù)融資風(fēng)險(xiǎn)程度，確定融資擔(dān)保的條件；3、 設(shè)定資產(chǎn)負(fù)債率等核心償債力量或其他指標(biāo)的掌握線；4、 對客戶對外擔(dān)保的限制；5、 貸后治理方面的要求；6、 其它條件和治理要求。〔三〕客戶授信條件對同時(shí)符合以下條件的單一法人客戶或關(guān)聯(lián)客戶中的成員企業(yè)，融資辦理行可以依據(jù)客戶申請申報(bào)核定客戶授信額度：1AA-(含)以上〔國際貿(mào)易融資客戶可放寬至A級(jí)；2、資產(chǎn)負(fù)債率、流淌比率、速動(dòng)比率等償債指標(biāo)優(yōu)于行業(yè)良好值〔國際貿(mào)易融資客戶可優(yōu)于行業(yè)平均值；3、 或有負(fù)債總額不超過凈資產(chǎn)；4、 近兩年未消滅虧損，經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金凈流量為正值，總資產(chǎn)酬勞率高于同期銀行借款基準(zhǔn)利率5、 無不良信用記錄；6、 定性分析確定為非壓縮授信客戶?！菜摹吃O(shè)定客戶授信額度使用條件有權(quán)審批行核定客戶授信額度時(shí)，須依據(jù)客戶資信狀況和風(fēng)險(xiǎn)掌握要求參照以下內(nèi)容設(shè)定客戶授信額度使用條件：1、 融資品種和限額〔必需項(xiàng)；2、 融資期限和擔(dān)保條件〔必需項(xiàng)；3、 對外擔(dān)保限制；4、 財(cái)務(wù)比率約束；5、 穿插違約要求；6、 股東分紅的約束；7、 資本出售限制；8、 兼并收購約束；9、 資本支出約束；10、 償債優(yōu)先條款；11、 其它條件?！参濉呈谛欧桨笇徟谛欧桨傅膶徟罁?jù)規(guī)定的審批流程和權(quán)限進(jìn)展。六、授信額度的調(diào)整〔一〕調(diào)增客戶最高綜合授信額度或客戶授信額度一經(jīng)確定，在授信有效期內(nèi)原則上不得調(diào)增，融資辦理行應(yīng)嚴(yán)格在授信額度內(nèi)辦理融資業(yè)務(wù)，確需調(diào)增的，按以下原則辦理：1、工程法人客戶或房地產(chǎn)法人客戶申請?jiān)黾庸こ倘谫Y的，工程審批權(quán)限屬總行的，總行在正式審批通過工程融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度；工程審批權(quán)限和最高綜合授信額度審批權(quán)限均屬一級(jí)〔直屬〕分行的，一級(jí)〔直屬〕分行在正式審批通過工程融資后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度；工程融資審批權(quán)限雖屬一級(jí)〔直屬〕分行，但最高綜合授信額度審批權(quán)限屬總行的，申請?jiān)黾拥墓こ倘谫Y須報(bào)總行審批同意后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量調(diào)整授信額度。工程法人客戶申請?jiān)黾臃枪こ倘谫Y的，要在落實(shí)還款來源的前提下，考慮有效擔(dān)保狀況，可以比照工程融資授信額度的調(diào)整權(quán)限在核定的工程融資授信額度 10%范圍內(nèi)〔申請〕調(diào)增非工程融資授信額度。2、綜合類客戶申請?jiān)黾邮谛蓬~度〔含工程融資授信額度，假設(shè)原核定的授信額度低于定量測算參考值的，可在授信額度測算參考值范圍內(nèi)調(diào)整授信額度；假設(shè)客戶實(shí)收資本增加的，可在增加的實(shí)收資本范圍內(nèi)〔投產(chǎn)不到一年的客戶〕或依據(jù)增加后的全部者權(quán)益重測算授信額度參考值，在授信額度參考值范圍內(nèi)核定或調(diào)整授信額度；假設(shè)客戶工程資本金來自股東增資的，可視狀況在工程融資經(jīng)有權(quán)審批行正式審批通過后依據(jù)折算的融資風(fēng)險(xiǎn)總量〔申請〕調(diào)整工程融資授信額度。綜合類客戶申請?jiān)黾邮谛蓬~度的調(diào)整權(quán)限比照法人客戶增加授信額度的狀況辦理。調(diào)整的授信額度經(jīng)有權(quán)審批行審批同意前，融資辦理行不得和客戶簽訂借款合同。3、企業(yè)因重組、兼并行為擔(dān)當(dāng)被重組方或兼并方我行債務(wù)的，申請行在報(bào)請授權(quán)審批行審批承債方案時(shí)，應(yīng)同時(shí)申請審批授信額度的調(diào)整方案。有權(quán)審批行審批同意承債方案的，同時(shí)調(diào)整相應(yīng)授信額度，并抄送原授信方案審批行備案。〔二〕 減授信額度核定后，客戶發(fā)生以下狀況之一的，融資辦理行應(yīng)馬上實(shí)行掌握措施，分析對我行債權(quán)安全的影響程度，準(zhǔn)時(shí)調(diào)減直至取消授信額度，在CM2023系統(tǒng)中進(jìn)展相關(guān)調(diào)整，并報(bào)告原授信審批行：經(jīng)營環(huán)境發(fā)生重大變化，公布的法律、法規(guī)政策可能對其產(chǎn)生重大負(fù)面影響；資產(chǎn)面臨嚴(yán)峻損失；覺察財(cái)務(wù)報(bào)表有嚴(yán)峻不實(shí)現(xiàn)象；面臨重大訴訟事項(xiàng)〔訴訟金額超過客戶凈資產(chǎn)%；〔含保證人喪失或局部喪失保證力量、擔(dān)保品貶值等，且未相應(yīng)追加同等擔(dān)保；利潤較上年同期明顯下降；應(yīng)收賬款和存貨的余額發(fā)生大幅度特別變化；或有負(fù)債總額大幅度增加并超過凈資產(chǎn)；發(fā)生兼并、收購、分立、破產(chǎn)、股份制改造、資產(chǎn)重組等重大變革并危及我行債權(quán)安全；貨幣資金余額以及在我行結(jié)算量等發(fā)生重大特別變化；30未按規(guī)定用途使用銀行融資；違反我行設(shè)定的授信使用條件；其他影響我行債權(quán)安全的狀況。七、授信方案的執(zhí)行〔一〕額度內(nèi)信貸業(yè)務(wù)審批權(quán)限總行核定授信額度〔含最高綜合授信額度和客戶授信額度〕的客戶，短期融資〔期限在一年以內(nèi)的非工程融資，下同〔直屬分行及以下分支機(jī)構(gòu)自行審批，其他融資業(yè)務(wù)均依據(jù)規(guī)定的單筆審批權(quán)限審批。其中總行核定最高綜合授信額度的客戶，二級(jí)分行在其轉(zhuǎn)授權(quán)范圍內(nèi)審批單筆融資業(yè)務(wù)，超過二級(jí)分行審批權(quán)限時(shí)，其短期融資業(yè)務(wù)可全部授權(quán)一級(jí)〔直屬〕分行審批；總行核定客戶授信額度的客戶，二級(jí)分行審批其短期融資業(yè)務(wù)不受單筆權(quán)限限制。一級(jí)〔直屬〕分行核定客戶授信額度的客戶，短期融資業(yè)務(wù)可授權(quán)二級(jí)分行在授權(quán)行單筆審批權(quán)限內(nèi)審批，超過一〔直屬一級(jí)〔直屬〕分行〔含〕以下分支機(jī)構(gòu)核定最高綜合授信額度的客戶，全部融資業(yè)務(wù)仍按規(guī)定單筆審批權(quán)限審批?！捕呈谛欧桨赣行诰C合類客戶授信方案的有效期原則上為一年，其中AA-級(jí)〔含〕以上單一法人客戶或總行直接牽頭營銷法人客戶假設(shè)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況未發(fā)生大的變化，授信方案到期后經(jīng)有權(quán)審批行批準(zhǔn)，可連續(xù)延用上年度授信方案一年。工程法人客戶和房地產(chǎn)法人客戶授信額度依據(jù)貸款審批時(shí)確定的放〔還〕款打算按時(shí)自動(dòng)調(diào)減，但每年授信有效期滿前融資辦理行須向工程貸款審批行報(bào)送貸后檢查報(bào)告。未按規(guī)定時(shí)間和要求報(bào)送客戶的授信申請資料致使的授信方案未能按時(shí)審批的，原授信方案到期后不能對該客戶辦理任何融資業(yè)務(wù)。因?qū)徟芯売芍率沟氖谛欧桨肝茨馨磿r(shí)審批的，原授信審批行可通過CM2023系統(tǒng)調(diào)整授信有效期，在的授信方案審批前連續(xù)延用上年度最高綜合授信額度和客戶授信額度，但延用時(shí)間不得超過一年?！踩呈谛蓬~度剛性掌握最高綜合授信額度及客戶授信額度審批通過后，由審批行直接將審批額度錄入CM2023系統(tǒng)，由系統(tǒng)對客戶融資進(jìn)展授信額度剛性掌握，其中對退出類客戶實(shí)行融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值和融資余額的雙線掌握。融資辦理行在辦理融資業(yè)務(wù)時(shí)，CM2023系統(tǒng)將自動(dòng)依據(jù)融資余額、融資期限、擔(dān)保條件、業(yè)務(wù)品種和融資質(zhì)量計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值。CM2023融資余額及質(zhì)量的變化，實(shí)時(shí)計(jì)算融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值，與最高綜合授信額度進(jìn)展比較，確保辦理融資業(yè)務(wù)后的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值不超過客戶的最高綜合授信額度。當(dāng)計(jì)算的融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值超過最高綜合授信額度，系統(tǒng)將對客戶融資實(shí)施剛性控制，不允許辦理任何融資業(yè)務(wù)。當(dāng)融資風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)值靠近或超過最高綜合授信額度時(shí)，系統(tǒng)將自動(dòng)發(fā)出預(yù)警，提示信貸人員準(zhǔn)時(shí)查明緣由，防范和掌握風(fēng)險(xiǎn)。對融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值已超過最高綜合授信額度的客戶〔包括核定壓縮授信的客戶通過壓縮融資余額、縮短融資期限、改善融資擔(dān)保和調(diào)整融資構(gòu)造等方式降低融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值，直至融資加權(quán)風(fēng)險(xiǎn)值降至最高綜合授信額度以下。對核定壓縮授信的客戶，多收少貸業(yè)務(wù)可由原授信審批CM2023八、統(tǒng)一授信工作的治理和檢查〔一〕檢查內(nèi)容各級(jí)行信貸〔授信〕治理部門要依據(jù)以下內(nèi)容對轄內(nèi)統(tǒng)一授信工作進(jìn)展現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查：1、 客戶的授信方案的制定是否符合本章規(guī)定要求；2、 客戶的授信方案審查和審批是否符合本章和授信授權(quán)的規(guī)定；3、 計(jì)算增加授信客戶的最高綜合授信額度參考值，確定我行可以承受的客戶資產(chǎn)負(fù)債率和同業(yè)占比是否合理；4、 對壓縮授信的客戶是否制定了切實(shí)可行的壓縮打算，是否實(shí)行了有效的壓縮措施；5、 對非壓縮授信類客戶是否依據(jù)貸后治理的有關(guān)規(guī)定檢查授信額度的使用狀況；6、 是否存在超過最高綜合授信額度或客戶授信額度發(fā)放融資的狀況；7、 是否按規(guī)定要求報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員狀況；8、 對關(guān)聯(lián)客戶是否依據(jù)本章規(guī)定統(tǒng)一授信；9、 是否落實(shí)上級(jí)行批復(fù)的授信額度使用條件；10、 授信檔案資料是否齊全；11、 其他需要檢查的狀況?！惨弧?懲罰各級(jí)行信貸〔授信〕治理部門通過現(xiàn)場和非現(xiàn)場檢查，覺察以下狀況之一的按違規(guī)處理：1、 超權(quán)限審批客戶授信方案；2、 不按規(guī)定審批程序?qū)徟蛻舻氖谛欧桨福?、 超授信額度辦理增融資業(yè)務(wù)；4、與客戶勾結(jié)供給虛假狀況或財(cái)務(wù)資料，誤導(dǎo)上級(jí)行審批授信方案；5、對應(yīng)供給而未供給財(cái)務(wù)報(bào)表的客戶〔企業(yè)法人客戶及完成企業(yè)化改制的事業(yè)法人客戶〕核定增加或維持授信額度；6、未按本章規(guī)定對客戶狀況進(jìn)展分析而制定授信方案；7、未落實(shí)上級(jí)行確定的授信條件而辦理融資業(yè)務(wù)；8、未執(zhí)行上級(jí)行提出的授信治理要求致使我行融資形成風(fēng)險(xiǎn)的；9、 有意向外泄露客戶最高綜合授信額度；10、 有意不按本章規(guī)定報(bào)送關(guān)聯(lián)客戶成員狀況；11、 有意不按本章規(guī)定對關(guān)聯(lián)客戶進(jìn)展統(tǒng)一授信；12、 其他不按統(tǒng)一授信治理要求的狀況。九、牽頭行統(tǒng)一授信治理工作〔一〕概念牽頭行統(tǒng)一授信，是指對總行核定授信額度或覺察的跨一級(jí)〔直屬〕分行關(guān)聯(lián)客戶〔以下統(tǒng)稱“跨行關(guān)聯(lián)客戶”，〔關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不超過5億元的，總行將依據(jù)狀況授權(quán)集團(tuán)母公司或核心企業(yè)所在地一級(jí)〔直屬〕分行作為牽頭行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶的授信額度?！捕碃款^行核定或調(diào)整跨行關(guān)聯(lián)客戶授信額度，須遵循以下要求：1、對跨行關(guān)聯(lián)客戶核定的整體授信額度，原則上不得〔或牽頭行5行審批。2、對投資治理型公司或上年度核定授信額度為零的成員企業(yè)，原則上在總行〔或牽頭行〕核定的上年度授信額度內(nèi)核定。假設(shè)客戶能夠向我行供給合法、足值、有效、易變現(xiàn)的房地產(chǎn)抵押，且申請核定的授信額度僅用于辦理一年以內(nèi)的短期融資業(yè)務(wù)，牽頭行在風(fēng)險(xiǎn)可控并擔(dān)當(dāng)相應(yīng)審批責(zé)任的前提下，經(jīng)行長簽批〔不得轉(zhuǎn)授他人〕前方可適當(dāng)核增其授53、對關(guān)聯(lián)客戶成員企業(yè)，原則上應(yīng)在定量測算結(jié)果內(nèi)核定授信額度〔總行另有規(guī)定的除外。確需超過的，核定54、經(jīng)牽頭行核定的授信額度，在授信有效期內(nèi)原則上不做調(diào)整。確需調(diào)整的，仍須比照年度授信的要求履行必要的審查審批程序，且調(diào)整后的關(guān)聯(lián)客戶整體授信額度不得超5〔三〕申報(bào)審批流程1、對總行〔或牽頭行〕核定上年度授信額度并授權(quán)牽頭行審批本年度授信額度的客戶，各一級(jí)〔直屬〕分行須根據(jù)總行有關(guān)要求在原授信有效期滿前三個(gè)月，向牽頭行直接CM2023系統(tǒng)中采集授信根底信息。2、對覺察跨行關(guān)聯(lián)客戶線索的，有關(guān)分行要準(zhǔn)時(shí)、主動(dòng)協(xié)作總行調(diào)查關(guān)聯(lián)關(guān)系，在三個(gè)工作日內(nèi)向總行反響關(guān)聯(lián)客戶名單表，接到總行授權(quán)牽頭行對跨行關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信的正式通知后，依據(jù)通知要求向牽頭行直接報(bào)送相關(guān)客戶的授信申請方案并抄送總行，同時(shí)在CM2023系統(tǒng)中采集授信根底信息。3、牽頭行在收齊相關(guān)分行的授信申請方案后，由授信審查部門提出授信審查方案，提請本行信貸審查委員會(huì)審議后，報(bào)本行有權(quán)審批人簽批。4、牽頭行要依據(jù)規(guī)定格式批復(fù)相關(guān)分行，抄送總行及其他分行，同時(shí)向總行報(bào)送《關(guān)于錄入XX公司及其關(guān)聯(lián)企5CM2023自行錄入。四、牽頭行統(tǒng)一授信工作治理1、牽頭行要盡職盡責(zé)完成審查審批工作，分析客戶生產(chǎn)經(jīng)營變化狀況及其對我行債權(quán)安全的影響，嚴(yán)格依據(jù)授信治理的要求核定授信額度，合理制定授信方案，審慎防范和掌握融資風(fēng)險(xiǎn)，各相關(guān)人員要擔(dān)當(dāng)相應(yīng)的審查審批責(zé)任。2、牽頭行要定期〔每季度〕向總行報(bào)告牽頭行授信工作狀況，總行也將不定期對牽頭行審批的授信方案進(jìn)展抽查。假設(shè)覺察牽頭行存在違反授信工作程序和要求、隨便核定〔調(diào)整〕授信額度、風(fēng)險(xiǎn)掌控不嚴(yán)格、授信審批不準(zhǔn)時(shí)等現(xiàn)象，總行將視狀況對其通報(bào)批判、取消牽頭行資格、調(diào)減直至取消授信審批權(quán)限，必要時(shí)將追究有關(guān)人員責(zé)任。3、牽頭行要同時(shí)擔(dān)當(dāng)對轉(zhuǎn)授權(quán)客戶整體及客戶母公司〔核心企業(yè)〕的授信后治理責(zé)任，相關(guān)分行要擔(dān)當(dāng)轄屬成員企業(yè)的授信后治理責(zé)任。牽頭行在批復(fù)授信方案后，要親熱關(guān)注客戶整體生產(chǎn)經(jīng)營變化，持續(xù)監(jiān)測影響我行債權(quán)安全的各項(xiàng)因素，對授信額度實(shí)行動(dòng)態(tài)治理。一旦客戶消滅重大風(fēng)險(xiǎn)征兆，要馬上實(shí)行或通知相關(guān)分行實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)掌握措施，必要時(shí)要準(zhǔn)時(shí)暫停、調(diào)減直至取消其授信額度。十、其他規(guī)定銀行承兌匯票貼現(xiàn)業(yè)務(wù)在承兌行的授信額度內(nèi)辦理。出口押匯、出口貼現(xiàn)、信用證保兌、保理、福費(fèi)廷等國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)占用的境外代理行授信額度，由國際業(yè)務(wù)部門核定。集團(tuán)財(cái)務(wù)公司納入集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶統(tǒng)一授信范圍后，仍按金融機(jī)構(gòu)授信辦理發(fā)進(jìn)展授信。在被代理行供給連帶責(zé)任保證的前提下，代理企業(yè)辦理國際貿(mào)易融資業(yè)務(wù)，可直接占用被代理行的授信額度?？傂惺谛胖卫聿块T將依據(jù)我行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的變化和風(fēng)險(xiǎn)CM2023系統(tǒng)中兌各類參數(shù)進(jìn)展修改。附件1：統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單〔參照〕附件2：授信申請方案根本要求〔參照〕參考文件：1〔修訂》的通知〔工銀發(fā)[2023]51〕2、《關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)公司法人客戶統(tǒng)一授信治理的通〔工銀信管[2023]187〕3、 《關(guān)于推動(dòng)牽頭行統(tǒng)一授信工作的通知〔工銀發(fā)[2023]85號(hào)〕1統(tǒng)一授信盡職調(diào)查清單〔參照〕一、應(yīng)收集整理的根本資料〔一〕注冊登記或批準(zhǔn)成立的有關(guān)文件及其最年檢證明：1、客戶為中資企業(yè)法人的，應(yīng)供給工商行政治理部門核發(fā)的營業(yè)執(zhí)照；客戶為