第10章 工程保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法

《工程項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)》主講人：李錦學(xué)聯(lián)系方式十章工程保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法

第一節(jié)工程保險(xiǎn)費(fèi)率定價(jià)的一般原理

第二節(jié)工程保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法

本章學(xué)習(xí)目標(biāo)1．掌握保險(xiǎn)費(fèi)率的概念、構(gòu)成及厘定原則。2．掌握厘定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的三種方法。3．掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的種類(lèi)、構(gòu)成，理解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定過(guò)程與方法，領(lǐng)會(huì)財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算。3本章學(xué)習(xí)的主要問(wèn)題1.幾個(gè)重要名詞：保險(xiǎn)費(fèi)率，純費(fèi)率，大數(shù)法則，附加費(fèi)率，毛費(fèi)率，保險(xiǎn)損失率，偏差系數(shù)，級(jí)差費(fèi)率，生命表，純保費(fèi)凈現(xiàn)金價(jià)值計(jì)算表，躉繳，年繳，年金保險(xiǎn)2.了解保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成及厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的原則。3.了解財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法；掌握財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)純費(fèi)率、附加費(fèi)率、毛費(fèi)率的計(jì)算公式。4從經(jīng)濟(jì)意義上說(shuō)，保險(xiǎn)是一種風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移的過(guò)程。成千上萬(wàn)面臨相同風(fēng)險(xiǎn)的投保人將一定的資金集中到保險(xiǎn)人手上，當(dāng)他們中的一部分遭受承保風(fēng)險(xiǎn)引發(fā)的災(zāi)害時(shí)，由保險(xiǎn)人將集中起來(lái)的資金對(duì)受害者進(jìn)行經(jīng)濟(jì)補(bǔ)償，以減緩受害人的損失。為了向眾多的投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)建立保險(xiǎn)基金，保險(xiǎn)人首先要準(zhǔn)確地厘定保險(xiǎn)費(fèi)率。5第一節(jié)工程保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法一、保險(xiǎn)費(fèi)率的概念保險(xiǎn)費(fèi)率就是保險(xiǎn)的單位價(jià)格，是保險(xiǎn)人按單位保險(xiǎn)金額向投保人收取保費(fèi)的標(biāo)準(zhǔn)，也是被保險(xiǎn)人為獲得每一單位保險(xiǎn)金額的保障而應(yīng)繳納的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)費(fèi)率的計(jì)算公式是：保險(xiǎn)費(fèi)率＝保險(xiǎn)費(fèi)÷保險(xiǎn)金額保險(xiǎn)費(fèi)率通常用千分率（‰）或百分率（％）來(lái)表示。

6二、保險(xiǎn)費(fèi)率的構(gòu)成保險(xiǎn)費(fèi)率由兩部分組成，一部分是根據(jù)不同種類(lèi)保險(xiǎn)標(biāo)的的損失概率大小、損失程度的高低而厘定的，稱(chēng)為純費(fèi)率；另一部分是根據(jù)保險(xiǎn)人經(jīng)營(yíng)成本的大小而厘定的，稱(chēng)為附加費(fèi)率。它們的關(guān)系是：

保險(xiǎn)費(fèi)率=純費(fèi)率+附加費(fèi)率

7在厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的過(guò)程中，最重要的是運(yùn)用“大數(shù)法則”，即在大量的，在一定條件下重復(fù)的隨機(jī)現(xiàn)象將呈現(xiàn)出一定的規(guī)律性或穩(wěn)定性，大量隨機(jī)因素的總體作用必然導(dǎo)致某種不依賴(lài)于個(gè)別隨機(jī)事件的結(jié)果，而且隨機(jī)現(xiàn)象的個(gè)數(shù)越多，結(jié)果就越接近于實(shí)際。根據(jù)“大數(shù)法則”，同質(zhì)的保險(xiǎn)標(biāo)的越多，實(shí)際的損失就越接近預(yù)期的損失，保險(xiǎn)公司可做到收取的保費(fèi)與損失賠償相接近。8三、厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的原則

（一）公平合理原則（二）保證償付原則保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定必須保證保險(xiǎn)公司有足夠的資金來(lái)源和償付能力，能夠應(yīng)付正常賠款支出和費(fèi)用開(kāi)支，并能積累一定的保險(xiǎn)準(zhǔn)備金，應(yīng)付異常的災(zāi)害事故。因此在保險(xiǎn)費(fèi)率中不僅應(yīng)包括索賠和費(fèi)用因素，還要包括意外準(zhǔn)備金因素。9

（三）相對(duì)穩(wěn)定原則（四）增進(jìn)社會(huì)福利原則保險(xiǎn)的主要職能是分散風(fēng)險(xiǎn)，減少具體被保險(xiǎn)人受災(zāi)后的經(jīng)濟(jì)損失，在厘定費(fèi)率時(shí)要具體體現(xiàn)防災(zāi)、防損的精神。為貫徹這一原則，保險(xiǎn)人應(yīng)從保險(xiǎn)費(fèi)收入中提取一定比例的防災(zāi)費(fèi)用，同時(shí)可以采取加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)管理、實(shí)行差別化費(fèi)率等方式。10四厘定保險(xiǎn)費(fèi)率的方法1、分類(lèi)法分類(lèi)法是現(xiàn)代保險(xiǎn)經(jīng)營(yíng)中確定費(fèi)率的主要方法。它把具有類(lèi)似特征的風(fēng)險(xiǎn)置入同一承保類(lèi)別，制定相同的費(fèi)率，費(fèi)率反映該類(lèi)別的平均損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)。分類(lèi)法的主要優(yōu)點(diǎn)是便于使用，分類(lèi)法又稱(chēng)為手冊(cè)法。使用這種方法時(shí)應(yīng)盡可能分類(lèi)恰當(dāng)，還要及時(shí)根據(jù)情況變化調(diào)整費(fèi)率分類(lèi)，以提高分類(lèi)費(fèi)率的精確度。112、判斷法判斷法是對(duì)每個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的分別評(píng)價(jià)，判斷其損失概率和損失程度，據(jù)此制定出符合實(shí)際情況的個(gè)別保險(xiǎn)費(fèi)率。判斷法通常是在損失風(fēng)險(xiǎn)形式多樣且多變，無(wú)法使用分類(lèi)法或不能取得可信的統(tǒng)計(jì)資料時(shí)才采用，它十分依賴(lài)承保人的判斷經(jīng)驗(yàn)。123、修正法修正法是在分類(lèi)法確定了基本費(fèi)率以后，根據(jù)承保標(biāo)的的風(fēng)險(xiǎn)程度和標(biāo)的自身情況進(jìn)行調(diào)整變動(dòng)來(lái)確定保險(xiǎn)費(fèi)率的方法。修正法既有分類(lèi)法的科學(xué)性，又有判斷法的靈活性，費(fèi)率厘定更加公平合理。修正法的主要實(shí)施方式有表定法、經(jīng)驗(yàn)法和追溯法三種。13

（1）表定法這種方法首先對(duì)每種危險(xiǎn)單位確定一個(gè)基本費(fèi)率，然后根據(jù)客體特征作增減修正，計(jì)算出客體的保險(xiǎn)費(fèi)率。表定法是基于這樣的假設(shè)：被保險(xiǎn)人的某些操作和經(jīng)營(yíng)的客體特征將影響到被保險(xiǎn)人將來(lái)的損失。14

（2）經(jīng)驗(yàn)法是根據(jù)被保險(xiǎn)人以往的損失經(jīng)驗(yàn)，對(duì)按照分類(lèi)費(fèi)率制定的保險(xiǎn)費(fèi)率加以調(diào)整的費(fèi)率確定方法。經(jīng)驗(yàn)法最顯著的特點(diǎn)是，使用被保險(xiǎn)人以往的損失經(jīng)驗(yàn)（如過(guò)去三年的損失經(jīng)驗(yàn)）來(lái)確定下一個(gè)保險(xiǎn)期的保險(xiǎn)費(fèi)。經(jīng)驗(yàn)法在一定程度上具有鼓勵(lì)保護(hù)防災(zāi)防損的作用。15在確定費(fèi)率調(diào)整幅度時(shí)，實(shí)際的損失經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)要根據(jù)置信系數(shù)修正。保險(xiǎn)費(fèi)率調(diào)整的公式為：

M表示保險(xiǎn)費(fèi)率調(diào)整百分比；A表示保險(xiǎn)時(shí)期被保險(xiǎn)人的實(shí)際損失；E表示被保險(xiǎn)人適用某分類(lèi)時(shí)的預(yù)期損失；C表示置信系數(shù)；T表示趨勢(shì)系數(shù)。16

（3）追溯法這種方法根據(jù)被保險(xiǎn)人在本保險(xiǎn)期內(nèi)的損失經(jīng)驗(yàn)決定當(dāng)期實(shí)際繳付的保險(xiǎn)費(fèi)。保險(xiǎn)人規(guī)定了最低保費(fèi)和最高保費(fèi)。實(shí)際繳付的保費(fèi)一般在最低和最高保費(fèi)額之間，具體金額取決于被保險(xiǎn)人在當(dāng)期的實(shí)際損失經(jīng)驗(yàn)。追溯法對(duì)防損有很大的經(jīng)濟(jì)刺激作用。17五財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)費(fèi)率由純費(fèi)率和附加費(fèi)率組成，其有效期一般是一年，到期后續(xù)保時(shí)可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行調(diào)整。1、純費(fèi)率概述（1）保險(xiǎn)金額損失率保險(xiǎn)金額損失率是指被保險(xiǎn)的財(cái)產(chǎn)價(jià)值受損失的比率，即在一定時(shí)期內(nèi)被保險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)賠款金額與保險(xiǎn)金額總和的比率。18保險(xiǎn)金額損失率的計(jì)算公式為：保險(xiǎn)損失率是保險(xiǎn)費(fèi)率的最低限度。（2）純費(fèi)率財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)純費(fèi)率是在保險(xiǎn)損失率的基礎(chǔ)上制定的，它應(yīng)該綜合反映一個(gè)較長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)保險(xiǎn)人的保險(xiǎn)金額損失率的情況。19計(jì)算純費(fèi)率時(shí)需要用到以下指標(biāo)。（a）純費(fèi)率的均方差，公式為：其中，X是過(guò)去每一年的損失率，a是算術(shù)平均數(shù)，n是計(jì)算損失率的年數(shù)。20（b）偏差系數(shù)，即波動(dòng)幅度與算術(shù)平均數(shù)的比率。公式為：在具體操作中，為了抵銷(xiāo)實(shí)際損失對(duì)于往年損失率算術(shù)平均數(shù)的偏差，要在算術(shù)平均數(shù)上加一個(gè)穩(wěn)定系數(shù)，這個(gè)穩(wěn)定系數(shù)的大小基本相當(dāng)于偏差系數(shù)。21在實(shí)際工作中一般把穩(wěn)定系數(shù)的取值范圍確定在10%－20%之間，這樣就產(chǎn)生了計(jì)算純費(fèi)率的計(jì)算公式：222、附加費(fèi)率

附加費(fèi)率是指保險(xiǎn)人為使業(yè)務(wù)正常經(jīng)營(yíng)而支出的費(fèi)用所占保險(xiǎn)總金額的比率。業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)費(fèi)用主要以經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)和預(yù)期的利潤(rùn)為基礎(chǔ)，根據(jù)以往若干年支出的經(jīng)營(yíng)管理費(fèi)用、預(yù)期利潤(rùn)和意外準(zhǔn)備金占保險(xiǎn)金額的比例來(lái)確定，一般表現(xiàn)為一個(gè)常數(shù)。附加費(fèi)率的計(jì)算公式為：233、毛費(fèi)率和級(jí)差費(fèi)率純費(fèi)率加上附加費(fèi)率就是毛費(fèi)率，又稱(chēng)某個(gè)承保類(lèi)別或險(xiǎn)種的基礎(chǔ)保險(xiǎn)費(fèi)率（基礎(chǔ)費(fèi)率）。其計(jì)算公式為：在一些涉外保險(xiǎn)中，附加費(fèi)率經(jīng)常表示為純費(fèi)率的一定比例，這時(shí)毛費(fèi)率的計(jì)算公式為：24保險(xiǎn)公司收取保費(fèi)以后，往往會(huì)將此中的一大部分資金用于投資，投資受益通常可以充當(dāng)保險(xiǎn)費(fèi)收入，使保險(xiǎn)的毛費(fèi)率降低，此時(shí)毛費(fèi)率的計(jì)算公式為：從該公式可以看出，如果投資收益足夠大，毛費(fèi)率甚至可以低于純費(fèi)率。25由于基礎(chǔ)保險(xiǎn)費(fèi)率（毛費(fèi)率）是由某一承保險(xiǎn)別總的保險(xiǎn)金額損失率和費(fèi)用率來(lái)確定的，不能滿(mǎn)足分項(xiàng)業(yè)務(wù)的需要，所以對(duì)單個(gè)保險(xiǎn)標(biāo)的保險(xiǎn)費(fèi)率的確定，必須根據(jù)保險(xiǎn)標(biāo)的的實(shí)際危險(xiǎn)狀況，對(duì)基礎(chǔ)保費(fèi)進(jìn)行調(diào)整，調(diào)整后的費(fèi)率就是保險(xiǎn)級(jí)差費(fèi)率。

保險(xiǎn)級(jí)差費(fèi)率體現(xiàn)了公平合理的原則。經(jīng)過(guò)級(jí)差費(fèi)率調(diào)整后的毛費(fèi)率是最終費(fèi)率，它是保險(xiǎn)公司向投保人收取保險(xiǎn)費(fèi)的費(fèi)率標(biāo)準(zhǔn)。26第二節(jié)工程保險(xiǎn)費(fèi)率的厘定方法一、影響工程險(xiǎn)費(fèi)率的主要風(fēng)險(xiǎn)因素（一）建筑工程一切險(xiǎn)該項(xiàng)費(fèi)率為工期一次性費(fèi)率，保險(xiǎn)金額為工程的合同額，費(fèi)率一般為0.18%-0.7%。第三者責(zé)任險(xiǎn)、施工機(jī)具和設(shè)備險(xiǎn)為附加險(xiǎn)種。費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)因素主要考慮：1.工期2.合同額3.工程本身的危險(xiǎn)程度4.風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)5.其它意外風(fēng)險(xiǎn)因素6.項(xiàng)目管理水平7.所在國(guó)國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)8.維修期條款9.免賠額10.保費(fèi)支付規(guī)定11.投保人道德風(fēng)險(xiǎn)12.其它擴(kuò)展條款：為增加保險(xiǎn)方案的覆蓋范圍，可以增加如下擴(kuò)展條款：（1）罷工、暴亂及民眾騷亂條款；（2）惡意破壞條款；（3）施救費(fèi)用條款；（4）專(zhuān)業(yè)費(fèi)用條款；（5）清除殘骸條款；（6）內(nèi)陸運(yùn)輸條款；（7）工地內(nèi)及臨近區(qū)域其它財(cái)產(chǎn)條款；（8）地下設(shè)施條款；（9）公共當(dāng)局條款等。有些擴(kuò)展條款需要適當(dāng)增加保險(xiǎn)費(fèi)率。（二）安裝工程一切險(xiǎn)該險(xiǎn)種主要為各種機(jī)器的安裝及鋼結(jié)構(gòu)工程的實(shí)施提供盡可能的專(zhuān)門(mén)保險(xiǎn)，費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)因素參見(jiàn)第三者有關(guān)內(nèi)容。（三）第三者責(zé)任險(xiǎn)該險(xiǎn)種負(fù)責(zé)賠償保險(xiǎn)期內(nèi)，對(duì)因工程意外事故造成的依法應(yīng)由被保險(xiǎn)人負(fù)責(zé)的工地上及鄰近地區(qū)的第三者人身傷亡、疾病或財(cái)產(chǎn)損失，以及被保險(xiǎn)人因此而支付的訴訟費(fèi)用和事先經(jīng)保險(xiǎn)公司書(shū)面同意支付的其它費(fèi)用。其為工期一次性費(fèi)率，費(fèi)率為累計(jì)保險(xiǎn)金額的0.2%-0.3%。費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)因素如下：1.施工位置2.地下管網(wǎng)3.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)4.交叉條款6.免賠額7.每次事故賠償限額（四）雇主責(zé)任險(xiǎn)或團(tuán)體意外傷害險(xiǎn)雇主責(zé)任險(xiǎn)保障雇員在因工作遭受意外而致受傷、死亡或患有與業(yè)務(wù)有關(guān)的職業(yè)性疾病情況下的醫(yī)療費(fèi)、工傷休假期間的工資及必要的訴訟費(fèi)用等，不包括自然災(zāi)害造成的傷害和職業(yè)病以外的疾病造成的醫(yī)療費(fèi)和其它費(fèi)用，受益人為投保人，各個(gè)行業(yè)的雇主責(zé)任險(xiǎn)費(fèi)率不同。團(tuán)體人身意外傷害險(xiǎn)的保障范圍是意外事故對(duì)雇員人身造成的損失，不限制意外事故是否與工作有關(guān)，受益人為雇員。此處主要分析雇主責(zé)任險(xiǎn)。費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)因素如下：1.工作時(shí)間2.交通風(fēng)險(xiǎn)3.工種4.中方人員與當(dāng)?shù)厝说膭趧?dòng)糾紛多5.項(xiàng)目組人際關(guān)系6.傳染病7.項(xiàng)目組管理嚴(yán)格程度（五）工程機(jī)械綜合保險(xiǎn)保險(xiǎn)對(duì)象是大型陸上運(yùn)輸和施工機(jī)械、吊車(chē)及不能在公路上行使的工地用車(chē)輛，包括承包商自有設(shè)備和租賃設(shè)備。費(fèi)率為年度費(fèi)率，一般在0.4%左右。保險(xiǎn)期限短于一年，則使用短期費(fèi)率。費(fèi)率風(fēng)險(xiǎn)因素如下：1.施工位置2.施工時(shí)間3.施工機(jī)具和設(shè)備狀況4.項(xiàng)目管理風(fēng)險(xiǎn)二、工程保險(xiǎn)的定價(jià)方法（一）判斷法由有經(jīng)驗(yàn)的風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家根據(jù)工程風(fēng)險(xiǎn)狀況調(diào)查表及其它資料進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，并結(jié)合以往類(lèi)似項(xiàng)目的索賠記錄和理賠率，另外考慮投保人的情況，確定一個(gè)合理的費(fèi)率或者拒保。該方法在實(shí)際工作中經(jīng)常應(yīng)用，但風(fēng)險(xiǎn)管理專(zhuān)家的水平高低是費(fèi)率是否合理的關(guān)鍵因素。（二）數(shù)值費(fèi)率系統(tǒng)法該方法源于壽險(xiǎn)精算方法，基本原理是將每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)于平均費(fèi)率的影響用統(tǒng)計(jì)的方法或者專(zhuān)家評(píng)估方法確定，且用百分率的形式表示，稱(chēng)之為點(diǎn)，1%為1點(diǎn)。具體步驟為：首先確定標(biāo)準(zhǔn)建筑工程，例如工期一年，合同額1000萬(wàn)美元，框架結(jié)構(gòu)，維修期一年。然后確定該典型工程的標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率，可以使用平均損失率加上一個(gè)安全系數(shù)，另外加上費(fèi)用率。將標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率設(shè)為100%，即標(biāo)準(zhǔn)點(diǎn)數(shù)為100點(diǎn)。接著確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素對(duì)標(biāo)準(zhǔn)費(fèi)率影響的百分比，并轉(zhuǎn)化為點(diǎn)數(shù)，風(fēng)險(xiǎn)程度大于標(biāo)準(zhǔn)工程，則點(diǎn)數(shù)為正，反之則點(diǎn)數(shù)為負(fù)，例如工期為2年，長(zhǎng)于標(biāo)準(zhǔn)工程工期，風(fēng)險(xiǎn)度是標(biāo)準(zhǔn)工程的105%，則增加5點(diǎn)，并求出全部風(fēng)險(xiǎn)因素的總點(diǎn)數(shù)。最后根據(jù)總點(diǎn)數(shù)確定對(duì)應(yīng)的費(fèi)率。（三）打分法首先確定每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素在項(xiàng)目保險(xiǎn)費(fèi)率中的權(quán)重，權(quán)重之和等于1。然后對(duì)投保工程每個(gè)風(fēng)險(xiǎn)因素的風(fēng)險(xiǎn)程度按照較小、不大、中等、比較大、很大等5個(gè)等級(jí)核定，并賦值0.2、0.4、0.6、0.8、1.0。將每項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)因素的權(quán)