第1章 商業(yè)銀行導論

商業(yè)銀行經營管理蔣海燕商業(yè)銀行概述商業(yè)銀行經營環(huán)境商業(yè)銀行的資本

第一部分基礎理論篇第二部分業(yè)務篇商業(yè)銀行存款業(yè)務商業(yè)銀行貸款業(yè)務商業(yè)銀行表外業(yè)務商業(yè)銀行中間業(yè)務第三部分管理篇

商業(yè)銀行資產負債管理商業(yè)銀行風險管理第一章商業(yè)銀行導論教學目的與要求：通過本章學習，使學生掌握商業(yè)銀行的基本概念及其性質、職能、經營特點和經營原則，了解商業(yè)銀行的發(fā)展與改革，從而為學好以后各章奠定基礎。教學重點：商業(yè)銀行的性質、職能、經營特點和經營原則第一章商業(yè)銀行概述1.1商業(yè)銀行的性質與職能1.2商業(yè)銀行經營原則1.3商業(yè)銀行組織制度與監(jiān)管1.1

商業(yè)銀行的性質與職能1.1.1商業(yè)銀行的產生與發(fā)展1.1.2商業(yè)銀行的性質與職能1.1.1商業(yè)銀行的產生與發(fā)展一、商業(yè)銀行的產生二、商業(yè)銀行的類型三、現代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢一、商業(yè)銀行的產生(一）鑄幣兌換業(yè)的發(fā)展各國貨幣不同→兌換業(yè)務長途攜帶的不便和危險→支付和匯兌兌換商人：利息收入→貸款業(yè)務資金來源→存款業(yè)務商業(yè)銀行的形成過程貨幣兌換業(yè)務——收取手續(xù)費貨幣支付業(yè)務——銀行支票產生貨幣匯兌業(yè)務——銀行匯票產生貨幣保管業(yè)務——收取保管費貨幣貸放業(yè)務——收取高額利息信用創(chuàng)造功能——現代商業(yè)銀行產生一、商業(yè)銀行的產生銀行的萌芽——貨幣經營業(yè)

歷史上最早的銀行——威尼斯銀行于1587年在意大利建立

現代商業(yè)銀行的產生——英格蘭銀行于1694年在英國成立我國的銀行出現較晚——中國通商銀行于1897年在上海成立西方商業(yè)銀行的原始狀態(tài)古巴比倫的“里吉比”銀行古巴比倫寺廟進行對外放款希臘的寺院、公共團體進行貨幣兌換羅馬出現貨幣兌換、信貸和信托業(yè)務公認的近代銀行業(yè)起源：文藝復興時期的意大利Banca→Bank→bankruptcy中國商業(yè)銀行的原始狀態(tài)中國古代的銀錢業(yè)南北朝的典當業(yè)唐朝的“飛錢”北宋的交子明清時期的當鋪、錢莊

中國現代銀行的產生:1897年清政府在上海成立的中國通商銀行（二）現代商業(yè)銀行的產生1694年英格蘭銀行，歷史上第一家股份制銀行（5%-6%），是現代銀行產生的象征。二、商業(yè)銀行的類型綜合型類型分業(yè)型三、現代商業(yè)銀行發(fā)展趨勢銀行資本越來越集中國際化進程加快業(yè)務范圍的綜合化金融創(chuàng)新層出不窮國際融資方式證券化銀行業(yè)務電子化1、銀行資本越來越集中銀行并購案例興業(yè)銀行、第一勸業(yè)銀行和富士銀行意大利最大的銀行集團圣保羅意米銀行與羅馬銀行合并

1998年德意志銀行以100億美元的巨資一舉收購了美國信孚銀行，成為在美國的最大的外資銀行。2、國際化進程加快原因世界經濟貿易的增長、國際經濟關系的日益密切跨國公司在國外的急劇擴展；金融管制的放松和歐洲貨幣市場的不斷發(fā)展租賃職能儲蓄職能支付職能投資銀行業(yè)務或承銷職能證券職能保險職能信托職能信用職能投資/金融顧問職能3、業(yè)務范圍的綜合化現代銀行金融創(chuàng)新業(yè)務創(chuàng)新制度創(chuàng)新技術創(chuàng)新產品創(chuàng)新市場創(chuàng)新組織結構創(chuàng)新管理機制創(chuàng)新所有權結構創(chuàng)新治理結構創(chuàng)新4、金融創(chuàng)新創(chuàng)新時間創(chuàng)新內容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀60年代銀團貸款分散風險國際銀行機構可轉換債券轉嫁風險美國可轉讓存款證增強流動性英國外幣掉期轉嫁風險國際銀行機構歐洲美元突破管制國際銀行機構歐洲債券突破管制國際銀行機構出口信用保險轉嫁風險國際銀行機構平行貸款突破管制國際銀行機構可贖回債券增強流動性英國福費廷轉嫁風險國際銀行機構出售應收帳款轉嫁風險美國20世紀60年代以來西方主要金融業(yè)務創(chuàng)新創(chuàng)新時間創(chuàng)新內容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀70年代特別提款權創(chuàng)造信用國際銀行機構外匯遠期信用、匯率風險美國利率期貨轉嫁利率風險美國浮動利率票據轉嫁利率風險國際銀行機構外匯期貨轉嫁匯率風險美國可轉讓支付命令突破管制美國浮動利率債券轉嫁利率風險美國自動轉帳服務突破管制美國全球性資產負債管理防范經營風險國際銀行機構貨幣市場互動基金突破管制美國創(chuàng)新時間創(chuàng)新內容創(chuàng)新目的創(chuàng)新者20世紀80年代債務保證債券防范信用風險瑞士零息債券轉嫁利率風險美國雙重貨幣債券防范匯率風險國際銀行機構利率互換防范利率風險美國期權交易防范市場風險美國股指期貨防范市場風險美國貨幣互換防范匯率風險美國票據發(fā)行便利創(chuàng)造信用、轉嫁利率風險國際銀行機構20世紀90年代：以現代信息技術為基礎的金融創(chuàng)新工具和產品5、銀行業(yè)務電子化提供超越時空的“AAA”式服務：Anytime

任何時間Anywhere

任何地方Anyhow

任何方式以“Yes,wecan!”為宗旨1.1.2

商業(yè)銀行的性質與職能一、商業(yè)銀行的性質二、商業(yè)銀行的職能三、商行在金融市場中的作用一、商業(yè)銀行的性質以追求利潤為目標的經營金融資產和負債為對象，綜合性、多功能的金融企業(yè)。目標綜合性、多功能的金融企業(yè)一、商業(yè)銀行的性質1.商業(yè)銀行是企業(yè)2.商業(yè)銀行是特殊的企業(yè)3商業(yè)銀行是特殊的金融企業(yè)二、

商業(yè)銀行的職能（一）

信用中介（二）

支付中介（三）

信用創(chuàng)造（四）

金融服務二、商業(yè)銀行的職能（一）信用中介職能（最基本職能）通過商業(yè)銀行的負債業(yè)務，把社會上的各種閑散資金集中到銀行，再通過商業(yè)銀行的資產業(yè)務，投向社會經濟部門

在資金所有權不發(fā)生轉移的情況下，使閑置的資金得到最大限度地利用。信用中介職能

作用：閑散貨幣轉化為資本（居民---生產和流通部門）變小額資本為大額資本閑置資金充分利用變短期資金為長期資金貨幣資本從效益低的部門引向效益高的部門，形成對經濟結構的調節(jié)。（二）支付中介職能指商業(yè)銀行利用活期存款賬戶，為客戶辦理各種貨幣結算、貨幣收付、貨幣兌換和轉賬存款等貨幣經營業(yè)務的職能。作用：減少了現金的使用加速了結算過程和貨幣資金周轉

提高了資金使用效率

為客戶提供了方便

（三）信用創(chuàng)造職能1、定義商業(yè)銀行的貨幣創(chuàng)造功能：存款貸款數倍于原始存款的派生存款。2、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造不是無限制的。以原始存款為基礎受中央銀行存款準備金率、自身現金準備金率以及貸款付現率的制約。足夠的貸款需求。（四）金融服務職能定義指商業(yè)銀行利用其在國民經濟中的特殊地位，及其在提供信用中介和支付中介業(yè)務過程中所獲得的大量信息，運用電子計算機等先進手段和工具，為客戶提供的其它服務作用：擴大了社會聯系面增加了市場份額增加了非信貸收入三、商行在金融市場中的作用（一）貸款占商業(yè)外部融資的主要部分英國、法國、德國、日本、加拿大等發(fā)達國家的外部融資結構與美國類似，貸款在這些國家也是最主要的融資工具。貸款在我國外部融資中也占主要比重。

（二）交易成本交易成本影響證券市場的發(fā)展零星資金達不到證券市場交易規(guī)模的最低要求個人由于投資額少，無法分散風險；小額投資者購買證券的單位經紀費用成本也較高。（二）交易成本商業(yè)銀行等金融機構能降低交易成本商業(yè)銀行能利用規(guī)模經濟，積累小額儲蓄資金形成大額投資，降低投資的單位成本；利用其支付清算職能以及與客戶的廣泛聯系，具有充分的信息優(yōu)勢擁有經驗豐富的專業(yè)的投資理財專家形成分散投資（三）信息不對稱定義在經濟學中泛指買賣雙方對交易對象質量掌握的情況不對等，賣者處于信息的優(yōu)勢地位的狀況。在金融交易中指債務人始終處在信息的優(yōu)勢地位。

兩種表現形式1、逆向選擇：在金融交易發(fā)生以前，融資市場上那些最具風險的借款人往往尋求貸款最積極.美國經濟學家喬治.安克羅夫：舊車市場的“檸檬”現象金融市場上的“檸檬”現象兩種表現形式2、道德風險：借款人在借款后傾向于從事更具風險的投資和業(yè)務。道德風險動機的普遍存在，源于借款人進行風險投機的潛在損失和獲利在債權人與債務人之間不成比率的分配金融市場上的“道德風險”影響信息不對稱影響證券市場的發(fā)展證券市場上存在逆向選擇導致的檸檬問題。由于存在投資者“免費搭車”現象，私人機構購買信息獲得的利潤減少，信息的收集與加工隨之減少。金融監(jiān)管部門的信息披露也可向公眾提供有關信息，但投資者掌握的公開發(fā)布的信息仍遠不足以甄別上市公司的好壞解決途徑商業(yè)銀行等金融機構可以解決信息不對稱問題。

商業(yè)銀行擁有眾多把握金融信息的專家。貸款一般不能自由交易，能避免“免費搭車”問題1.2

商業(yè)銀行經營原則1.2.1商業(yè)銀行經營目標

1.2.2商業(yè)銀行的經營原則1.2.1商業(yè)銀行經營目標

基本目標——追求利潤的最大化

具體目標——階段目標、時期目標部門目標、業(yè)務目標經營目標具體目標階段目標時期目標部門目標長期目標中期目標短期目標負債管理目標資產管理目標業(yè)務發(fā)展目標國際業(yè)務發(fā)展目標內部控制目標各項具體業(yè)務目標基本目標1.2.2商業(yè)銀行的經營原則效益性流動性安全性一、安全性定義

指銀行在日常的經營活動中，應當積極采取各種防范風險的措施，盡量避免銀行的資本、資產、信譽、利潤受各種不確定性因素的影響，從而保證其穩(wěn)健經營和健康發(fā)展。商行保持安全性的原因首先，由于商業(yè)銀行作為特殊企業(yè)自有資本較少，經受不起較大的損失其次，由于商業(yè)銀行經營條件的特殊性，尤其需要強調它的安全性最后，商業(yè)銀行在經營過程中會面臨各種風險國家風險、匯率風險、利率風險、流動性風險、信用風險）

要求要保持一定比例的自有資本；實行資產分散化；合理規(guī)劃貸款和投資的規(guī)模與期限結構；加強對客戶的資信調查分析和經營預測；保持較高的流動性資產；遵紀守法，合規(guī)經營。二、流動性定義：要求商業(yè)銀行在經營過程中，能夠隨時應付客戶提存的需要，滿足客戶合理的貸款需求。衡量標準性：變現的成本和速度包含的內容資產的流動性：銀行所有的資產能夠隨時得到償付或者在不貶值的條件下迅速變現。負債的流動性：銀行能夠輕易地以較低的成本隨時獲得所需要的資金。滿足流動性的途徑資產流動性庫存現金、準備金存款、存放同業(yè)、短期貸款、短期政府證券負債流動性同業(yè)拆借、向央行借款、大額存單、回購協議一級準備：現金準備，庫存現金、中央銀行存款、同業(yè)存款二級準備：短期國債、商業(yè)票據、銀行承兌票據及同業(yè)短期拆借較差：長期債券、抵押貸款、長期信用貸款三、效益性

——就是獲得利潤的能力。三、盈利性業(yè)務收入：貸款利息收入;投資收入；勞務收入業(yè)務支出：吸收存款支付的利息；借入資金支付的利息；貸款與投資的損失；支付工資、辦公費、設備維修費、稅金等。途徑途徑之一：增加收入

擴大盈利性資產的規(guī)模；合理安排貸款和投資的數量和期限結構，并保證其安全穩(wěn)定獲??；合理制定貸款價格；擴大業(yè)務范圍，增加中間業(yè)務收入。途徑之二：降低成本、減少支出盡量降低存款成本；減少貸款和投資的損失；減少各項管理費用；避免出現重大的損失事件。四、三者之間的關系三者統一關系流動性是實現安全性的條件和必要手段安全性是實現盈利性的基礎和前提追求盈利性，則是安全性和流動性的最終目標

四、三者之間的關系短期：“三性”在短時期內既相關又矛盾，彼此可能相消又相長。長期：動態(tài)的“三性”平衡能保證商業(yè)銀行取得最大利潤。安全性→擴大現金資產，減少高風險、高盈利資產盈利性→減少現金資產，擴大高盈利資產解決方法：在保證安全的前提下，爭取最大的利潤，提高銀行經營的流動性1.3商業(yè)銀行組織制度與監(jiān)管1.3.1商業(yè)銀行機構設立的基本原則1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型1.3.1商業(yè)銀行機構設立的基本原則一、競爭效率原則：有利于銀行業(yè)競爭二、安全穩(wěn)健原則：有利于保護銀行體系的安全三、規(guī)模適度原則：使銀行保持適當的規(guī)模1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型一、按組織形式劃分（一）單一銀行制定義：銀行業(yè)務完全由一個營業(yè)機構來辦理，不設立或不許設立分支機構。主要在美國由聯邦或州授權成立的銀行，只有一個全業(yè)務營業(yè)所銷售終端自動出納機方便窗口加上特殊服務設施單一制銀行組織結構單一制銀行的特點優(yōu)點：有利于競爭有利于與地方政府的配合經營靈活便于集中管理和控制不足：業(yè)務發(fā)展創(chuàng)新受到限制風險集中不易取得規(guī)模經濟效益1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型（二）總分行制法律允許在總行之下，在國內外各地普遍設立分支機構，形成以總行為中心的、龐大的銀行網絡?？傂械穆毮芸偣芾硖幹瓶傂兄瓶傂袑Ψ种C構的管理制度直隸型區(qū)域型管轄行型由州聯邦政府授權成立的銀行業(yè)企業(yè)總行全業(yè)務分支行全業(yè)務分支行自動出納機/銷售終端自動出納機/銷售終端方便設施窗口經營經營經營分支行制銀行組織結構分支行制銀行的特點優(yōu)點：機構業(yè)務分散，風險分散，提高銀行的安全性可以取得規(guī)模效益便于宏觀管理不足：容易形成壟斷，妨礙競爭規(guī)模大，內部層次機構多，管理困難1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型（三）代理行制度定義：指銀行相互間簽訂代理協議，委托對方銀行代辦指定業(yè)務的一種組織形式美國的代理銀行制往往是大銀行和小銀行之間私下所形成的一種業(yè)務網絡關系。1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型（四）銀行控股公司制

銀行控股公司是指由一個集團成立股權公司，再由該公司控制或收購若干獨立的銀行。在法律上，這些銀行是獨立的，但其業(yè)務與經營決策統屬于股權公司控制。控股公司類型：

非銀行控股公司銀行控股公司美國：90年代，8700家，行業(yè)總資產90%以上附屬非銀行企業(yè)附屬銀行機構附屬證券機構附屬保險機構金融控股公司制金融控股公司銀行持股公司非銀行持股公司優(yōu)缺點優(yōu)點：能更便利地從資本市場上籌集資金通過關聯交易獲得稅收上的好處能夠規(guī)避政府對跨州經營銀行業(yè)務的限制缺點：容易形成銀行業(yè)的集中和壟斷，不利于銀行業(yè)之間開展競爭在一定程度上限制了銀行經營的自主性，不利于銀行的創(chuàng)新活動1.3.2商業(yè)銀行體系及主要類型（五）連鎖銀行制定義：是指由一個人或一個集團控制兩家或兩家以上的銀行。它可以通過股票所有權、共同董事等法律所允許的其他方式實現。

連鎖制的成員銀行都保持其獨立性隨著國際銀行業(yè)務的不斷發(fā)展，又出現了多個國家的大銀行合資設立跨國財團銀行，從事大規(guī)模的國際資本投資活動。（二）按銀證是否分離的原則1德國式的全能銀行制度

定義：指商業(yè)銀行在業(yè)務領域內沒有什么限制，不存在銀行業(yè)與證券業(yè)分離的法律條文，商業(yè)銀行可以在單一的實體下從事全部的銀行業(yè)務。優(yōu)點能向客戶提供全面綜合的服務。增強與客戶的聯系。有利于銀行體系的穩(wěn)定。

缺點：容易形成壟斷現代全能銀行承擔的職能

投資策劃職能信用職能信托職能保險職能中介職能投資銀行業(yè)或承銷業(yè)務現金管理職能儲蓄職能支付職能現代銀行德國式–德累斯頓銀行全能銀行銀行業(yè)務和證券業(yè)務子公司保險業(yè)務子公司其他業(yè)務2、英國式的全能銀行英國式的全能商業(yè)銀行可以從事證券承銷等投資銀行業(yè)務。一般來說，英國式全能銀行需設立獨立的法人公司來從事證券業(yè)務；英國式全能銀行并不傾向于持有工商企業(yè)股票；商業(yè)銀行亦很少從事保險業(yè)務。英國式-匯豐銀行全能銀行銀行業(yè)務子公司證券業(yè)務子公司保險業(yè)務子公司其他業(yè)務3、美國式職能銀行（1999）1933年美國《格拉斯—士第各法案》，禁止美國的商業(yè)銀行從事證券業(yè)務。(1999廢除）美國式-花旗銀行持股公司子公司銀行業(yè)務子公司子公司保險業(yè)務證券業(yè)務（三）按商業(yè)銀行的業(yè)務范圍劃分1、批發(fā)業(yè)務主要為工商企業(yè)等機構客戶提供大額交易金融服務。2、零售業(yè)務為居民客戶提供零星的、以小額交易為特征的金融服務。（四）從銀行所處的地域劃分1、地方性銀行以所在的社區(qū)客戶為服務對象，主要從事零售性銀行業(yè)務。2、區(qū)域性銀行以其區(qū)域所在地的所有社區(qū)為基本市場，兼營批發(fā)與零售兩種不同的銀行業(yè)務。3、全國性銀行服務于國內市場的工商企業(yè)客戶和個人客戶。4、國際性銀行均為世界貨幣與金融中心地區(qū)的銀行，以國際間的機構客戶為主要業(yè)務對象。三、商業(yè)銀行內部組織結構定義：指就單個銀行而言，銀行內部各部門及各部門之間相互聯系、相互作用的組織管理系統。以股份制形式為例，可以分為四個系統：決策系統、執(zhí)行系統、監(jiān)督系統和管理系統。股份制商業(yè)銀行內部組織結構股東大會董事會專門委員會總經理（行長）業(yè)務和職能部門監(jiān)事會內審部決策機構執(zhí)行機構監(jiān)督機構各種委員會審計稽核部行長或總經理總稽核監(jiān)事會董事會公司業(yè)務部資金計劃部市場開發(fā)部安全保衛(wèi)部辦公室財務會計部特殊資產部個人業(yè)務部人事教育部中介業(yè)務部營業(yè)部各營業(yè)網點國際業(yè)務部股東大會（一）決策系統主要由股東大會、董事會及董事會以下設置的各種委員會構成。1、股東大會：商業(yè)銀行的最高權力機構2、董事會：由股東大會選舉產生的決策機構確定銀行的經營目標和經營決策選擇銀行高級管理人員設立各種委員會或附屬機構，以貫徹董事會決議，監(jiān)督銀行的業(yè)務活動經營（執(zhí)行委員會、貸款委員會、考評委員會）中國光大集團組織結構圖（二）執(zhí)行系統由總經理（行長）和副總經理（副行長）以及各業(yè)務職能部門組成。1、行長：銀行的行政首腦職責：執(zhí)行董事會決定，組織銀行的業(yè)務活動2、副行長及各業(yè)務職能部門（三）監(jiān)督系統由股東大會推選產生的監(jiān)事會及銀行的稽核部門組成。對銀行的一切經營活動進行監(jiān)督和檢查。除了檢查銀行執(zhí)行部門之間的業(yè)務經營和內部管理之外，還要對董事會執(zhí)行的經營方針和重大決策、規(guī)定、制度及其被執(zhí)行的情況進行檢查。（四）管理系統1、全面管理2、財務管理3、人事管理4、經營管理5、市場營銷管理四、政府對商業(yè)銀行的監(jiān)管商業(yè)銀行的經營管理環(huán)境，是指其開展經營管理活動的制約條件和影響因素。從廣義上講，商業(yè)銀行的經營管理環(huán)境包括：間接制約商業(yè)銀行經營管理活動的一般環(huán)境；直接制約商業(yè)銀行經營管理活動的具體環(huán)境。間接制約的一般環(huán)境包括：一國經濟制度、生產力和技術的發(fā)展水平、政治和法律環(huán)境、歷史和文化因素、國際環(huán)境、資金供求關系和利率、匯率狀況及決定方式等；

直接制約的具體環(huán)境：包括商業(yè)銀行的經營條件、金融業(yè)的競爭和政府對銀行業(yè)的監(jiān)管。

這里只從直接制約的具體環(huán)境方面加以論述。商業(yè)銀行的經營條件銀行資本

“設立全國性商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為十億元人民幣。設立城市商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為一億元人民幣，設立農村商業(yè)銀行的注冊資本最低限額為五千萬元人民幣。注冊資本應當是實繳資本。金融人才：有具備任職專業(yè)知識和業(yè)務工作經驗的董事、高級管理人員；組織機構和內部管理制度：有健全的組織機構和管理制金融業(yè)的競爭激烈的競爭使商業(yè)銀行傳統的金融媒介作用正在降低，商業(yè)銀行傳統業(yè)務的市場份額在縮小，商業(yè)銀行盈利也受到影響。

不少商業(yè)銀行已意識到，僅靠發(fā)展完善的銀行傳統的業(yè)務是無法挽回商業(yè)銀行昔日優(yōu)勢的，商業(yè)銀行必須采取業(yè)務經營多元化、服務全能化的經營方針，大力開展多種業(yè)務，包括基金、保險、投資銀行業(yè)務。除此之外，商業(yè)銀行還應大力開展金融衍生工具交易活動。(一)政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因首先是為了保護儲戶的利益。其次，政府對銀行業(yè)實施監(jiān)管的原因還在于銀行是信用貨幣的創(chuàng)造者。銀行倒閉的社會和經濟后果非常嚴重，貨幣供給與經濟發(fā)展密切相關。銀行的綜合化發(fā)展使其與經濟發(fā)展聯系日益緊密，加強對銀行的監(jiān)管有利于對金融危機的防范。（二）政府對銀行業(yè)監(jiān)管的原則銀行業(yè)經營特點決定，政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原則。即“CAMEL(駱駝）原則”：C：Capital資本，最重要的是對資本充足率的監(jiān)管A：Asset資產，如資產的規(guī)模、結構M：Management管理，即管理者的能力E：Earning收益，即盈利能力L：Liquidity清償能力，銀行滿足提款和借款需求的能力（三）政府對銀行業(yè)監(jiān)管的內容隨著世界經濟的發(fā)展和金融環(huán)境的變化，金融監(jiān)管的內容也日益豐富起來。

由于各國金融體制存在差異，致使各國的金融監(jiān)管內容也不盡相同。但一般來說，各國的金融融監(jiān)管內容都可以歸納為以下三個方面：即預防性監(jiān)管、存款保險制度、危機處理制度。1、預防性監(jiān)管是金融監(jiān)管當局為了防范或縮小由于金融機構內控不嚴引起的各種風險而采取的管理措施。主要包括市場準入管理、資本充足性管理、業(yè)務范圍管理、流動性管理、風險控制。銀行業(yè)的準入：防止銀行業(yè)的過度集中、限制社會資金過度流入銀行業(yè)而降低經濟運行效率銀行資本的充足性：《巴塞爾協議》銀行的清償能力銀行業(yè)務活動范圍貸款的集中程度：規(guī)定個別貸款對銀行資本的最高比例2、存款保險制度是指國家金融主管部門為了保護存款人利益和維護金融業(yè)的穩(wěn)健運行，在金融體系中設立負責存款保險的機構，規(guī)定本國金融機構必須或者自愿的按照吸收存款的一定比例向保險機構繳納保險金，進行投保的制度。近幾十年來，許多市場經濟國家建立了存款保險制度。3、危機處理制度是一國的中央銀行或金融監(jiān)管當局對有問題的金融機構進行財務援助和實施搶救的行動，從而實現將機構破產倒閉的發(fā)生率降到最低限度目標的制度。進行危機處理一般有貸款、兼并、擔保等做法?？梢姡C處理制度是一國金融監(jiān)管體系的最后一道安全防線，不少發(fā)達國家對此作了有益的嘗試和不懈的努力。目前，中國雖然對一些有問題的金融機構也進行過搶救行動，但尚未建立起危機處理的制度。因此應加快建立危機處理制度。實施強制性銀行注資計劃2008年10月14日，美國前總統布什宣布聯邦政府將動用7000億美元“問題資產救助計劃”（TARP）中的2500億美元購買金融機構的優(yōu)先股，以幫助銀行緩解信貸緊縮局面；10月26日，美國財政部與花旗集團等九家主要銀行簽訂協議，陸續(xù)注資1250億美元，并通過購買優(yōu)先股的方式向第一資本金融公司等19家地區(qū)性金融機構注資350億美元；10月底，美國財政部表示將向非上市銀行和壽險公司提供資金援助；11月10日，美國財政部公布救助AIG的新計劃，將9月提供的兩年期的850億美元貸款換為5年期的600億美元貸款，并下調了貸款利率。此外，從7000億美元問題資產救助計劃中拿出400億美元購買AIG的優(yōu)先股，并提供500億美元的注資。2009年1月6日，美國財政部再次向花旗集團注資200億美元；1月16日，美國財政部聯合聯邦存款保險公司宣布將動用TARP資金向美國銀行注資200億美元；2月10日，美國財政部公布金融穩(wěn)定計劃，該計劃包括對銀行進行壓力測試并進一步注資、啟動TALF以激活信貸市場、利用政府資源動員私人投資者的資金設立公私合營投資基金以清除銀行有毒資產三大內容；6月17日，美國財政部發(fā)放更多TARP資金，并上調美國國家金融服務公司的救助資金上限。多方位提供政府擔保，擴大政府保險范圍2008年9月19日，美國財政部宣布大規(guī)模的貨幣市場基金救助計劃。根據這項計劃，美國財政部將動用約500億美元的外匯平準基金為投資者持