第十章中央銀行金融監(jiān)管

第十章

銀行監(jiān)管第一節(jié)

次貸危機與監(jiān)管制度第二節(jié)商業(yè)銀行監(jiān)管體制第三節(jié)銀行監(jiān)管的主要程序與環(huán)節(jié)1中央銀行業(yè)務(wù)第一節(jié)

次貸危機與監(jiān)管制度一、次貸危機暴露出的監(jiān)管體制的弊病二、次貸危機下金融監(jiān)管的六大問題三、國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進展2中央銀行業(yè)務(wù)次貸危機演變示意圖3中央銀行業(yè)務(wù)一、次貸危機暴露出的監(jiān)管體制的弊病一是銀行與資本市場之間防火墻被所謂“金融創(chuàng)新”拆除，而相應(yīng)的金融監(jiān)管不足，造成巨大泡沫和風(fēng)險蔓延。二是過度迷信創(chuàng)新的推動力與市場的自我調(diào)節(jié)力，對審慎監(jiān)管的必要性認(rèn)識不足。三是高杠桿運作與過度逐利。四是缺乏對金融機構(gòu)激勵約束機制的監(jiān)督。4中央銀行業(yè)務(wù)二、次貸危機下金融監(jiān)管的六大問題1.金融衍生產(chǎn)品監(jiān)管2.房貸機構(gòu)監(jiān)管3.投資銀行監(jiān)管4.銀行“表外投資實體”監(jiān)管5.評級機構(gòu)監(jiān)管6.對沖基金監(jiān)管連接：/g/20090327/08126032350.shtml

5中央銀行業(yè)務(wù)1.金融衍生產(chǎn)品監(jiān)管

—監(jiān)管存在真空地帶美國證監(jiān)會(SEC)主席克里斯托弗·考克斯認(rèn)為，“大量的沒有被監(jiān)管的類似CDS的衍生品為此次金融危機的頭號惡棍”。首先，政府在金融衍生產(chǎn)品的設(shè)計與構(gòu)造方面幾乎不加干涉，政府隱含地假定衍生品交易雙方均能準(zhǔn)確理解衍生產(chǎn)品的構(gòu)造與風(fēng)險，因此雙方的交易純屬市場行為，沒有干預(yù)的必要。第二，金融衍生產(chǎn)品的交易方式分為場內(nèi)交易和場外交易，大量的CDO、CDS(信用違約掉期)主要通過場外交易(OTC)的方式進行。第三，由于金融衍生產(chǎn)品屬于表外業(yè)務(wù)，不需要在銀行的資產(chǎn)負(fù)債表中顯示，銀行對相關(guān)信息的披露相對有限，監(jiān)管當(dāng)局無法得到關(guān)于金融機構(gòu)經(jīng)營及投資金融衍生產(chǎn)品的充分而準(zhǔn)確的信息，一旦出現(xiàn)問題，短期內(nèi)無法確知問題的嚴(yán)重程度，導(dǎo)致難以采取有效的補救措施。第四，由于缺乏一個統(tǒng)一的金融衍生產(chǎn)品清算系統(tǒng)，交易缺乏透明度，政府事實上并不清楚市場上各種衍生產(chǎn)品的交易規(guī)模與頭寸分布，因此一旦危機爆發(fā)后，政府在很長時間內(nèi)甚至不能準(zhǔn)確估計危機的嚴(yán)重程度以及波及范圍。6中央銀行業(yè)務(wù)2.房貸機構(gòu)監(jiān)管

—監(jiān)管缺失導(dǎo)致次貸發(fā)放的失控

2001－2005年，美國房市在長達5年的繁榮。另外，由于資產(chǎn)證券化技術(shù)的發(fā)展，住房按揭貸款的“發(fā)放—銷售”模式使風(fēng)險得以輕易轉(zhuǎn)移，這些因素均刺激了抵押貸款機構(gòu)超常規(guī)發(fā)展的欲望。特別是2005年下半年開始，美國眾多貸款機構(gòu)紛紛降低住房按揭貸款的準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)，放松了資信審查，向大量收入較低、信用記錄較差的人發(fā)放了“次級按揭貸款，甚至接受了缺乏充分資信證明文件或具有高債務(wù)—收入比的借款申請。值得注意的是，這些放貸標(biāo)準(zhǔn)的降低基本上都發(fā)生在聯(lián)邦銀行監(jiān)管規(guī)定的范圍之外。此外，信息披露的不充分，使房貸機構(gòu)得以在脫離消費者監(jiān)督的條件下大量發(fā)放高價貸款。盡管相關(guān)監(jiān)管部門一再要求改善次貸的信息披露，但收效甚微。還有一點需要指出的是，發(fā)放房屋按揭貸款的不僅僅是商業(yè)銀行，還包括許多獨立的住房貸款公司或經(jīng)紀(jì)商。根據(jù)2007年的統(tǒng)計數(shù)據(jù)，美國市場全部房貸中約60%和高價房貸中約45%經(jīng)住房貸款經(jīng)紀(jì)商發(fā)放，這些經(jīng)紀(jì)商根本不在聯(lián)邦銀行監(jiān)管機構(gòu)的監(jiān)管范圍內(nèi)。在上述背景下，美國金融監(jiān)管當(dāng)局并沒有及時對次級貸款的發(fā)放標(biāo)準(zhǔn)提供有效指引，沒有及時將獨立放貸機構(gòu)納入監(jiān)管體系內(nèi)。原因是：一是過于相信金融機構(gòu)自身的風(fēng)險控制能力，認(rèn)為市場能夠通過自行調(diào)節(jié)解決風(fēng)險;二是認(rèn)為次級貸款占美國全部房貸的比例較低，不會引起較大的系統(tǒng)性風(fēng)險。在金融機構(gòu)出于競爭壓力及利益驅(qū)動，放松資信審查、降低貸款標(biāo)準(zhǔn)的情況下，監(jiān)管當(dāng)局應(yīng)及時對有可能危及金融系統(tǒng)的上述行為進行規(guī)范和引導(dǎo)，才能防患于未然。而在次貸危機爆發(fā)之前，無論是美聯(lián)儲還是美國財政部，都沒有對這一高風(fēng)險的貸款發(fā)出任何警示，這表明美國金融監(jiān)管部門對次貸監(jiān)管的確存在疏忽。7中央銀行業(yè)務(wù)3.投資銀行監(jiān)管

—對流動性和資本金缺乏約束隨著金融危機的蔓延，人們開始將此次危機的誘因集中到美國監(jiān)管者對華爾街大行過度寬容及監(jiān)管缺失的制度層面上。在獨立投行模式下，美國證監(jiān)會是投行的唯一監(jiān)管機構(gòu)，其對投行的監(jiān)管也只限于與證券交易相關(guān)的活動，相關(guān)的審慎性監(jiān)管和投資風(fēng)險監(jiān)管一直存有漏洞，因此一度成就了次貸危機之前美國投資銀行高杠桿、高盈利、自由擴張的發(fā)展模式。從2003年以來，高盛、美林等投行的杠桿率都從十幾倍躍升到30倍左右，而商業(yè)銀行的杠桿率仍只有十幾倍。在經(jīng)濟繁榮年代，高杠桿為投行帶來豐厚利潤。但高杠桿使得投資銀行對流動性和維持自身高級別評級的要求很高。一旦市場環(huán)境惡化或自身財務(wù)狀況不佳，被評級公司降低評級，導(dǎo)致融資成本上升，繼而出現(xiàn)流動性問題等連鎖反應(yīng)，就容易陷入困境。8中央銀行業(yè)務(wù)4.銀行“表外投資實體”監(jiān)管

——虧損時重新并表引致信心危機

次貸危機爆發(fā)以來，表外投資實體的業(yè)務(wù)模式給設(shè)立機構(gòu)帶來的巨大風(fēng)險逐漸暴露。以SIV為例，銀行通過發(fā)行短期票據(jù)和中期債券，將所得收益投資于如抵押貸款證券等高回報資產(chǎn)，所發(fā)行票據(jù)與結(jié)構(gòu)性證券之間的差額即銀行所得利潤。由于旗下的SIV大規(guī)模投資于次級抵押貸款支持證券，次貸危機的爆發(fā)給大多數(shù)發(fā)達國家商業(yè)銀行均造成巨額損失。例如，管理著全球規(guī)模最大SIV資產(chǎn)、約占全球SIV總資產(chǎn)四分之一的花旗集團，由于次貸危機以來SIV資產(chǎn)大幅縮水近40%，被迫于2007年12月將旗下7個結(jié)構(gòu)性投資實體并入資產(chǎn)負(fù)債表中。另外，匯豐控股、法國興業(yè)銀行、西德意志州銀行也因旗下SIV的巨額虧損已經(jīng)將各自的SIV并入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)。SIV成立之初獨立于銀行之外，不屬于銀行本身的業(yè)務(wù)，但造成損失后，銀行按照相關(guān)會計原則將其納入自己的資產(chǎn)負(fù)債表，從而造成了銀行的巨額虧損和投資者信心危機。9中央銀行業(yè)務(wù)5.評級機構(gòu)監(jiān)管

—利益沖突規(guī)制有限，評級方法不夠透明

早在美國安然事件及世通公司倒閉案發(fā)生時，評級機構(gòu)就曾因為相關(guān)的評級失責(zé)問題受到各方的關(guān)注和質(zhì)疑，美國各界也以上述事件為契機開始重新審視信用評級業(yè)之運作及監(jiān)管體制。在此背景下，美國國會于2006年9月通過了《信用評級機構(gòu)改革法案》。該法案的實施規(guī)則雖然填補了美國信用評級業(yè)監(jiān)管體制的空白，但仍未解決諸多根本性問題。首先，法案對信用評級業(yè)利益沖突的監(jiān)管非常有限，評級機構(gòu)對結(jié)構(gòu)性融資產(chǎn)品構(gòu)建的直接參與基本不受法案限制。此外，監(jiān)管部門無權(quán)對信用評級模型及方法的科學(xué)、合理性進行實質(zhì)審查，評級的準(zhǔn)確性得不到保障。更重要的是，即使評級失真，投資者受到誤導(dǎo)，評級機構(gòu)通常也無需承擔(dān)相應(yīng)的法律責(zé)任，因為其評級只代表評級機構(gòu)自身對次貸產(chǎn)品信用風(fēng)險的“看法”，而非投資建議。10中央銀行業(yè)務(wù)6.對沖基金監(jiān)管

—各國監(jiān)管理念存在分歧，監(jiān)管環(huán)境總體寬松

目前歐美等主要工業(yè)國家對對沖基金的監(jiān)管比較寬松。首先，各國在是否加強對對沖基金的監(jiān)管方面還存在分歧，體現(xiàn)為直接監(jiān)管和間接監(jiān)管的理念沖突。以德、法為代表的一些歐洲大陸國家堅持前一種監(jiān)管理念，強調(diào)監(jiān)管的法律強制性、廣泛的適用性和市場規(guī)則的外部性，而美、英等國則主張后一種監(jiān)管理念，認(rèn)為應(yīng)更多地強調(diào)監(jiān)管的非強制性，市場參與個體的差異性和市場規(guī)則的自發(fā)性。自2005年以來，德國對對沖基金提出了強烈質(zhì)疑，將這個問題上升到政治高度，主張實施政府主導(dǎo)的強制性監(jiān)管，增強對沖基金的透明度。但德國的主張遭到了美英等國的強烈反對，只好轉(zhuǎn)向“自愿地”建立行業(yè)行為規(guī)范，起草了《對沖基金行為規(guī)范》，目前也僅處于積極尋求相應(yīng)支持的階段?？陀^上存在相當(dāng)?shù)谋O(jiān)管難度。從注冊地來看，全球大約有55%的對沖基金選擇開曼群島、英屬維京群島以及百慕大等地作為注冊地，此類離岸基金管理了全球約2/3的對沖基金資產(chǎn)。在美國注冊的對沖基金數(shù)量占全球的34%，管理的資產(chǎn)占24%;在歐洲注冊的對沖基金數(shù)量占全球的9%，管理的資產(chǎn)占11%;剩余的對沖基金大多在亞洲注冊。11中央銀行業(yè)務(wù)三、國際金融監(jiān)管制度改革取得重大進展1.改革國際金融監(jiān)管治理架構(gòu)2.強化新資本協(xié)議框架3.改革資本和流動性監(jiān)管制度4.加強大型復(fù)雜金融機構(gòu)監(jiān)管5.擴大金融監(jiān)管范圍6.強化消費者利益保護12中央銀行業(yè)務(wù)1.改革國際金融監(jiān)管治理架構(gòu)二十國集團取代八國集團成為國際金融監(jiān)管制度改革的主導(dǎo)力量。在金融穩(wěn)定論壇（FinancialStabilityForum,FSF）基礎(chǔ)上改制建立的金融穩(wěn)定理事會將成員擴大到包括中國、巴西、印度、俄羅斯等在內(nèi)的主要新興市場經(jīng)濟體，以及巴塞爾委員會、證監(jiān)會國際組織、國際保險監(jiān)督官協(xié)會等機構(gòu)，成為國際金融監(jiān)管制度制定和實施的協(xié)調(diào)機構(gòu)。巴塞爾委員會也吸收中國等主要新興經(jīng)濟體為新成員。由西方發(fā)達國家長期主導(dǎo)國際金融監(jiān)管的局面開始改變。13中央銀行業(yè)務(wù)2.強化新資本協(xié)議框架2009年7月巴塞爾委員會發(fā)布新資本協(xié)議Ⅲ，并于2010年11月首爾峰會獲得批準(zhǔn)。新資本協(xié)議Ⅲ旨在進一步加強對銀行資本的監(jiān)管，達到以下三個目標(biāo)：提高壓力時期可提取的緩沖資本儲備；提高銀行資本的質(zhì)量；引入杠桿率作為新資本協(xié)議的最低保障機制。此外，巴塞爾委員會還將采取措施降低最低資本要求的過度周期性波動，提倡用更具前瞻性的方法計提準(zhǔn)備金。14中央銀行業(yè)務(wù)3.改革資本和流動性監(jiān)管制度2009年12月，巴塞爾委員會發(fā)布《增強銀行體系穩(wěn)健性》和《流動性風(fēng)險計量、標(biāo)準(zhǔn)和監(jiān)測的國際框架》征求意見稿，對如何加強銀行資本和流動性管理、增強銀行抵御風(fēng)險能力提出修訂意見，標(biāo)志著全球主要經(jīng)濟體就全面改革銀行資本監(jiān)管制度、建立流動性風(fēng)險監(jiān)管的國際標(biāo)準(zhǔn)達成重要共識。15中央銀行業(yè)務(wù)4.加強大型復(fù)雜金融機構(gòu)監(jiān)管金融穩(wěn)定理事會提出一整套“降低大型復(fù)雜金融機構(gòu)道德風(fēng)險”的工作方案。一是建立識別系統(tǒng)重要機構(gòu)的指標(biāo)體系和方法。二是對全球35家超大型跨境金融機構(gòu)建立金融監(jiān)管聯(lián)席會議，強化跨境信息共享。三是對大型金融機構(gòu)實施更加嚴(yán)格的審慎性監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)。四是降低大型金融機構(gòu)倒閉影響，強化跨境金融機構(gòu)處置的法規(guī)框架，改進金融市場基礎(chǔ)設(shè)施等。16中央銀行業(yè)務(wù)5.擴大金融監(jiān)管范圍國際金融監(jiān)管組織、各主要經(jīng)濟體監(jiān)管當(dāng)局均將擴大金融監(jiān)管范圍作為強化金融監(jiān)管的重要方面。一是加強對沖基金監(jiān)管，采取強制注冊要求、持續(xù)監(jiān)管、提供系統(tǒng)性風(fēng)險信息等措施，并加強監(jiān)管者之間信息披露和交換。二是加強評級機構(gòu)的外部約束。國際證監(jiān)會組織發(fā)布《信用評級機構(gòu)行為基本準(zhǔn)則》，美國、歐盟、日本等國公布信用評級機構(gòu)的監(jiān)管法規(guī)。此外，各國監(jiān)管當(dāng)局將加強合作，已于2010年達成全球一致的解決方案。三是加強表外衍生交易的監(jiān)管。四是提升不同金融市場監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)的一致性，避免監(jiān)管套利。17中央銀行業(yè)務(wù)6.強化消費者利益保護各國金融監(jiān)管當(dāng)局紛紛采取措施加強對消費者利益保護力度，美國成立獨立的消費者金融保護機構(gòu)，英國《改革金融市場》白皮書明確提出，確保消費者能夠獲得所需的金融服務(wù)；為消費者提供易于理解的高透明度金融產(chǎn)品；對于給大量消費者造成損害的金融服務(wù)和產(chǎn)品，消費者有權(quán)提起訴訟、追討損失。18中央銀行業(yè)務(wù)多德-弗蘭克華爾街改革和消費者保護法設(shè)立金融穩(wěn)定監(jiān)管委員會的目標(biāo)旨在負(fù)責(zé)監(jiān)測和處理威脅國家金融穩(wěn)定的系統(tǒng)性風(fēng)險,實現(xiàn)不同監(jiān)管機構(gòu)之間的信息共享與協(xié)調(diào)監(jiān)管,這是本次改革法案當(dāng)中最核心的內(nèi)容。第二個核心內(nèi)容是對個體金融消費者進行保護,專門設(shè)立個人消費者金融保護署,并設(shè)立一個獨立的部門負(fù)責(zé)人。第三個核心內(nèi)容就是將之前缺乏監(jiān)管的自營交易及場外衍生品市場納入監(jiān)管視野,大部分衍生品必須在交易所內(nèi)通過第三方清算進行交易。19中央銀行業(yè)務(wù)第二節(jié)

商業(yè)銀行監(jiān)管體制一、監(jiān)管主體二、監(jiān)管目標(biāo)三、監(jiān)管方式四、監(jiān)管內(nèi)容20中央銀行業(yè)務(wù)一、監(jiān)管主體的模式（一）雙線多頭監(jiān)管體制（二）一線多頭監(jiān)管體制（三）統(tǒng)一的金融監(jiān)管體制21中央銀行業(yè)務(wù)二、監(jiān)管目標(biāo)監(jiān)管目標(biāo)是保證其國內(nèi)金融體系乃至金融市場的健康與穩(wěn)定，提高金融體系的效率，促進經(jīng)濟發(fā)展。22中央銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管的具體目標(biāo)經(jīng)營的安全性競爭的公平性政策的一致性23中央銀行業(yè)務(wù)我國監(jiān)管的法定目標(biāo)促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)競爭能力。

——銀行監(jiān)管法第3條24中央銀行業(yè)務(wù)監(jiān)管具體目標(biāo)通過審慎有效的監(jiān)管，保護廣大存款人和消費者的利益；通過審慎有效的監(jiān)管，增進市場信心；通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現(xiàn)代銀行業(yè)金融產(chǎn)品、服務(wù)的了解和相應(yīng)風(fēng)險識別；努力減少銀行業(yè)金融犯罪，維護金融穩(wěn)定。25中央銀行業(yè)務(wù)審慎性監(jiān)管原則——又被稱為“結(jié)構(gòu)性的早期干預(yù)和解決方案”。1991年的聯(lián)邦存款保險公司改進法案（FDICIA法案）包含“迅速糾正行動條款(簡稱PCA）”和“最小成本解決條款(簡稱LCR）”。按照這樣的條款，當(dāng)一家銀行的資本充足率降低到2%時，如果它的股東還不能及時補充資本金，那么監(jiān)管當(dāng)局就應(yīng)當(dāng)清算或者出售這家銀行。其精髓在于盡可能趕在銀行資本金完全損失掉之前采取行動，以便讓銀行股東之外的其它人不受損失，也避免動用存款保險基金。26中央銀行業(yè)務(wù)我國的監(jiān)管理念管法人管風(fēng)險管內(nèi)控提高透明度27中央銀行業(yè)務(wù)我國的監(jiān)管方法遵循“準(zhǔn)確分類——提足撥備——做實利潤——資本充足”的持續(xù)監(jiān)管思路，對銀行業(yè)金融機構(gòu)實施以風(fēng)險為本的審慎有效監(jiān)管。28中央銀行業(yè)務(wù)良好的監(jiān)管標(biāo)準(zhǔn)促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展；努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務(wù)中的競爭力；各類監(jiān)管設(shè)限科學(xué)、合理，有所為、有所不為，減少一切不必要的限制；鼓勵公平競爭，反對無序競爭；對監(jiān)管者和被監(jiān)管者實施嚴(yán)格、明確的問責(zé)制；高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。29中央銀行業(yè)務(wù)我國銀行業(yè)監(jiān)管的職責(zé)市場準(zhǔn)入高級管理人員任職資格業(yè)務(wù)活動管理及風(fēng)險管理突發(fā)事件的處置應(yīng)急銀行業(yè)自律組織的指導(dǎo)監(jiān)督信息披露銀行業(yè)機構(gòu)違規(guī)處理相關(guān)處罰措施30中央銀行業(yè)務(wù)三、監(jiān)管方式強調(diào)嚴(yán)格的依法監(jiān)督管理——美國、日本、德國強調(diào)君子協(xié)定和道義勸說——英國和大多數(shù)西歐國家31中央銀行業(yè)務(wù)四、監(jiān)管內(nèi)容（一）預(yù)防性管理（二）存款保險制度（三）緊急救援32中央銀行業(yè)務(wù)（一）預(yù)防性管理市場準(zhǔn)人資本充足性資產(chǎn)流動性業(yè)務(wù)范圍貸款風(fēng)險外匯風(fēng)險準(zhǔn)備金33中央銀行業(yè)務(wù)（二）存款保險制度存款保險制度是指國家貨幣主管部門為了維護存款者利益和金融業(yè)的穩(wěn)健經(jīng)營與安全，規(guī)定本國金融機構(gòu)必須或自愿地按吸收存款的一定比率，向?qū)ｉT存款保險機構(gòu)交納保險金進行投保的制度。34中央銀行業(yè)務(wù)（三）緊急救助有的中央銀行按懲罰性利率直接提供的，所以高于貼現(xiàn)窗口利率；有的國家是由管理當(dāng)局和商業(yè)銀行聯(lián)合建立的特別機構(gòu)提供救援；有的國家由一個銀行和其他銀行聯(lián)合起來建立清算銀行，擔(dān)負(fù)救援任務(wù)；有些國家對無償付力的銀行有廣泛的干預(yù)權(quán)。35中央銀行業(yè)務(wù)第三節(jié)

銀行監(jiān)管的主要程序與環(huán)節(jié)36中央銀行業(yè)務(wù)銀行監(jiān)管機構(gòu)監(jiān)管對象市場準(zhǔn)入業(yè)務(wù)營運監(jiān)管非現(xiàn)場監(jiān)管現(xiàn)場檢查信息綜合分析風(fēng)險評價風(fēng)險處置---糾正、救助風(fēng)險處置---市場退出追究責(zé)任人的責(zé)任收購兼并撤消破產(chǎn)功能定位監(jiān)管報告跟蹤監(jiān)控反饋37中央銀行業(yè)務(wù)一、功能定位功能定位——各類金融機構(gòu)在市場經(jīng)濟活動中所扮演的主要角色，以及業(yè)務(wù)發(fā)展的空間。38中央銀行業(yè)務(wù)2013年末我國銀行業(yè)金融機構(gòu)大型商業(yè)銀行5政策性銀行及國開行3股份制商業(yè)銀行12城市商業(yè)銀行145農(nóng)村商業(yè)銀行468農(nóng)村合作銀行122農(nóng)村信用社1803郵政儲蓄銀行1金融資產(chǎn)管理公司4外資法人金融機構(gòu)42信托公司68企業(yè)集團財務(wù)公司176金融租賃公司23貨幣經(jīng)紀(jì)公司5汽車金融公司17消費金融公司4村鎮(zhèn)銀行1071貸款公司14農(nóng)村資金互助社49共有法人機構(gòu)3949從業(yè)人員3550427人39中央銀行業(yè)務(wù)功能定位的原則滿足經(jīng)濟發(fā)展和社會公眾的不同需求；符合分業(yè)經(jīng)營的要求；發(fā)揮專業(yè)優(yōu)勢，促進合理競爭。40中央銀行業(yè)務(wù)二、市場準(zhǔn)入機構(gòu)準(zhǔn)入業(yè)務(wù)準(zhǔn)入高級管理人員的準(zhǔn)入41中央銀行業(yè)務(wù)在法人機構(gòu)的市場準(zhǔn)入標(biāo)準(zhǔn)中，要特別強調(diào)對金融機構(gòu)法人治理結(jié)構(gòu)和內(nèi)控制度的要求。42中央銀行業(yè)務(wù)三、業(yè)務(wù)營運監(jiān)管（一）非現(xiàn)場監(jiān)管（二）現(xiàn)場檢查43中央銀行業(yè)務(wù)（一）非現(xiàn)場監(jiān)管——監(jiān)管部門對金融機構(gòu)報送的數(shù)據(jù)、報表和有關(guān)資料以及通過其它渠道取得的信息，進行整理和綜合分析，并通過一系列風(fēng)險監(jiān)測和評價指標(biāo)，對金融機構(gòu)的經(jīng)營風(fēng)險作出初步評價和早期預(yù)警。44中央銀行業(yè)務(wù)采集數(shù)據(jù)指導(dǎo)現(xiàn)場檢查

核對、整理數(shù)據(jù)生成風(fēng)險監(jiān)管指標(biāo)值

進行風(fēng)險監(jiān)測分析風(fēng)險初步評價與早期預(yù)警為風(fēng)險的綜合評價提供數(shù)據(jù)1．非現(xiàn)場監(jiān)管的基本程序與主要環(huán)節(jié)45中央銀行業(yè)務(wù)2．非現(xiàn)場風(fēng)險分析的主要內(nèi)容資產(chǎn)質(zhì)量分析資本充足性分析流動性分析市場風(fēng)險的分析盈虧分析46中央銀行業(yè)務(wù)（二）現(xiàn)場檢查1．現(xiàn)場檢查的作用2．現(xiàn)場檢查程序3．現(xiàn)場檢查的內(nèi)容47中央銀行業(yè)務(wù)1．現(xiàn)場檢查的作用有助于全面、深入了解金融機構(gòu)的經(jīng)營和風(fēng)險狀況；有助于核實和查清非現(xiàn)場監(jiān)管中發(fā)現(xiàn)的問題和疑點；有助于對金融機構(gòu)的風(fēng)險作出客觀、全面的判斷和評價。48中央銀行業(yè)務(wù)2．現(xiàn)場檢查程序根據(jù)非現(xiàn)場分析結(jié)果確定現(xiàn)場檢查對象發(fā)送現(xiàn)場檢查前問卷形成檢查結(jié)論意見反饋現(xiàn)場檢查報告制定現(xiàn)場檢查方案下發(fā)現(xiàn)場檢查通知進入被檢查機構(gòu)轉(zhuǎn)入風(fēng)險評價系統(tǒng)制定工作底稿及取證

開始現(xiàn)場檢查會談、核查帳表和檔案等49中央銀行業(yè)務(wù)3．現(xiàn)場檢查的內(nèi)容資產(chǎn)質(zhì)量檢查資本充足狀況檢查流動性檢查市場風(fēng)險檢查盈虧狀況檢查管理與內(nèi)控檢查50中央銀行業(yè)務(wù)資產(chǎn)質(zhì)量檢查貸款五級分類情況、貸款集中度；信用證、銀行承兌匯票、對外擔(dān)保；拆借、投資、應(yīng)收帳款、固定資產(chǎn)；各項規(guī)章制度的建立、執(zhí)行情況。51中央銀行業(yè)務(wù)資本充足狀況檢查資本充足率數(shù)據(jù)的真實性；對資本充足狀況進行評價；資本帳戶和股權(quán)結(jié)構(gòu)情況。52中央銀行業(yè)務(wù)流動性檢查流動性數(shù)據(jù)的真實性；流動性來源的結(jié)構(gòu)和穩(wěn)定性；流動性管理政策和程序的充分性。53中央銀行業(yè)務(wù)市場風(fēng)險檢查市場風(fēng)險管理的政策和程序是否健全；管理層對市場風(fēng)險的認(rèn)識程度；市場風(fēng)險現(xiàn)狀作出定性定量分析。54中央銀行業(yè)務(wù)盈虧狀況檢查財務(wù)經(jīng)營成果是否真實；負(fù)債成本結(jié)構(gòu)、生息資產(chǎn)和非生息資產(chǎn)所占比重；評價經(jīng)營效益情況。55中央銀行業(yè)務(wù)管理與內(nèi)控檢查各項管理制度和操作程序是否健全、是否嚴(yán)格執(zhí)行；內(nèi)部審計的獨立性、充分性，對違法違規(guī)的處理情況；計劃、決策、控制和報告系統(tǒng)的有效性。56中央銀行業(yè)務(wù)四、風(fēng)險評價——金融監(jiān)管人員在綜合分析非現(xiàn)場監(jiān)管與現(xiàn)場檢查結(jié)果及來自中介機構(gòu)提供信息的基礎(chǔ)上，對被監(jiān)管機構(gòu)所存在風(fēng)險的性質(zhì)、特征、嚴(yán)重程度及發(fā)展趨勢，作出及時、客觀、全面的判斷和評價。

57中央銀行業(yè)務(wù)（一）風(fēng)險評價的基本要素資產(chǎn)安全性

流動適度性

資本充足性

收益合理性

管理健全性

經(jīng)營合規(guī)性

58中央銀行業(yè)務(wù)（二）風(fēng)險評價的基本方法1．加權(quán)評價法2.特征評價法59中央銀行業(yè)務(wù)1．加權(quán)評價法根據(jù)各種風(fēng)險及其水平對金融機構(gòu)的威脅程度，在評價體系中給予不同的風(fēng)險權(quán)重，并運用加權(quán)的方法，最后確定該金融機構(gòu)的風(fēng)險嚴(yán)重程度。60中央銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險要素與風(fēng)險指標(biāo)表風(fēng)險要素風(fēng)險指標(biāo)流動適度性15%備付金、資產(chǎn)流動性、中長期貸款比例、存貸款比例資產(chǎn)安全性35%關(guān)注、次級、可疑、損失、貸款損失抵補率資本充足性15%核心資本充足率、資本充足率收益合理性15%資本利潤率、資產(chǎn)利潤率、利息回收率、應(yīng)付利息充足率管理穩(wěn)健性15%--經(jīng)營合規(guī)性5%--61中央銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險要素流動適度性風(fēng)險指標(biāo)備付金*流動性中長期貸款存貸比例考核標(biāo)準(zhǔn)≥5≥25≤120≤75合理范圍5-825-4080-12070-75要素權(quán)重15指標(biāo)權(quán)重30302020指標(biāo)值4285272風(fēng)險分值13.61013.510指標(biāo)權(quán)重得分4.0832.72綜合得分1.767*

10+3?6

（備付金比例-5）（備付金比例-5）風(fēng)險指標(biāo)計算表（1）62中央銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險要素資產(chǎn)安全性風(fēng)險指標(biāo)關(guān)注次級可疑損失損失抵補率考核標(biāo)準(zhǔn)≤8≤4≤2≤1100合理范圍要素權(quán)重35指標(biāo)權(quán)重1818181828指標(biāo)值63.52.5195風(fēng)險分值484237.5305指標(biāo)權(quán)重得分8.647.566.755.41.4綜合得分10.4125風(fēng)險指標(biāo)計算表（2）63中央銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險要素資本充足性管理穩(wěn)健性經(jīng)營合規(guī)性風(fēng)險指標(biāo)核心資本全部資