五 破壞金融管理秩序犯罪案件的偵查 雙學(xué)位破壞金融管理秩序犯罪案件的偵查

專(zhuān)題五：破壞金融管理秩序犯罪案件的偵查第一講：

破壞金融管理秩序犯罪概述一、金融金融是指資金的融通和信用活動(dòng)。其融通的主要方式是有借有還的信用方式，融通的對(duì)象是貨幣資金，組織融通的中介機(jī)構(gòu)是銀行及其他金融機(jī)構(gòu)。金融活動(dòng)的范圍包括貨幣的發(fā)行與保管、貨幣資金的收付與借貸、票據(jù)的買(mǎi)賣(mài)與貼現(xiàn)、債券股票的發(fā)行與轉(zhuǎn)讓以及外匯的買(mǎi)賣(mài)等活動(dòng)。二、破壞金融管理秩序罪的概念和分類(lèi)（一）概念破壞金融管理秩序罪是指違反國(guó)家金融管理法規(guī)，以偽造、詐騙或其他方法破壞金融管理秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。國(guó)家金融管理法規(guī)主要有：《中國(guó)人民銀行法》、《票據(jù)法》、《證券法》、《保險(xiǎn)法》、《商業(yè)銀行法》、《外匯管理?xiàng)l例》等。國(guó)家金融管理秩序包括貨幣管理秩序、票據(jù)管理秩序、外匯管理秩序、信貸管理秩序、證券管理秩序等。（二）分類(lèi)1.危害貨幣管理犯罪：偽造貨幣罪；出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣罪；持有、使用假幣罪；變?cè)熵泿抛铮唤鹑跈C(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪。2.危害金融業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理的犯罪：擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪；偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證罪；洗錢(qián)罪。3.危害信貸管理犯罪：高利轉(zhuǎn)貸罪、非法吸收公眾存款罪、違法發(fā)放貸款罪；吸收客戶資金不入賬罪。4.危害票據(jù)、結(jié)算管理的犯罪：偽造、變?cè)旖鹑谄弊C罪；違規(guī)出具金融票證罪、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪。5.危害股票、有價(jià)證券管理的犯罪：偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券罪；偽造、變?cè)旃善?、公司、企業(yè)債券罪；擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券罪。6.危害證券、期貨市場(chǎng)管理的犯罪：內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息罪；編造并傳播證券、期貨交易虛假信息罪；誘騙投資者買(mǎi)賣(mài)證券、期貨合約罪；操縱證券、期貨交易價(jià)格罪。7.危害外匯管理的犯罪：逃匯罪；騙購(gòu)?fù)鈪R罪。第二講：破壞國(guó)家貨幣管理秩序犯罪案件的偵查

貨幣制度是指國(guó)家以法律形式確定的貨幣流通的結(jié)構(gòu)和組織形式。

貨幣是在一國(guó)或地區(qū)具有強(qiáng)制流通力的、代表一定價(jià)值的、用做支付手段的特定物。紙張的防偽特征

水印

安全線

安全絲

制版的防偽特征

設(shè)計(jì)圖案復(fù)雜的底紋

加暗記

票面主體花紋、圖案采用雕刻凹版制版技術(shù)

印刷的防偽特征

使用特殊油墨

應(yīng)用先進(jìn)印刷工藝

印制序列號(hào)碼

(一)固定人像水印(二)紅、藍(lán)彩色纖維(三)磁性縮微文字安全線(四)手工雕刻頭像(五)隱形面額數(shù)字(六)膠印縮微文字(七)光變油墨面額數(shù)字(八)陰陽(yáng)互補(bǔ)對(duì)印圖案(九)雕刻凹版印刷(十)橫豎雙號(hào)碼人民幣的防偽特征

人民幣的防偽特征

貨幣犯罪案件

偽造貨幣罪

變?cè)熵泿抛?/p>

出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣罪

持有、使用假幣罪

金融機(jī)構(gòu)工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪

一、偽造、變?cè)熵泿欧缸锇讣膫刹椋ㄒ唬﹤卧熵泿欧缸锇讣菏侵阜抡照尕泿诺膱D案、形狀、色彩、防偽技術(shù)等特征，使用各種方法，非法制造假幣，冒充人民幣及境外流通貨幣，數(shù)額較大，妨害國(guó)家貨幣管理秩序的行為所構(gòu)成的犯罪案件。該處的貨幣包括人民幣和外幣、硬幣和紙幣。行為人所偽造的貨幣必須是正在流通使用的貨幣，如果偽造已經(jīng)停止流通使用的古錢(qián)或廢鈔，則不構(gòu)成本罪。偽造的標(biāo)準(zhǔn)應(yīng)在外觀上或形式上與真貨幣相似，足以使一般人誤認(rèn)為是真貨幣。（二）變?cè)熵泿欧缸锇讣侵笇?duì)真實(shí)貨幣采用剪貼、挖補(bǔ)、揭層、拼湊、涂改等方法，增大貨幣面值或增多貨幣數(shù)量，數(shù)額較大的行為所構(gòu)成的案件。所謂“變?cè)臁笔侵感袨槿艘哉尕泿艦榛静牧匣蛘咴谡尕泿诺幕A(chǔ)上，通過(guò)剪貼、挖補(bǔ)、揭層、拼湊、涂改等方法，改變?cè)泿诺拿嬷怠?shù)量和形態(tài)的行為。變?cè)斓呢泿挪粌H應(yīng)達(dá)到能夠使人誤認(rèn)為是真貨幣的程度，而且變?cè)斓呢泿胚€應(yīng)大部分保留原有貨幣的圖案、形狀、和質(zhì)地。如果行為人破壞真幣的原形而制造出新幣，則屬于偽造而非變?cè)?，因?yàn)樗鼏适Я伺c真幣的同一性。

偽造貨幣與變?cè)熵泿诺母緟^(qū)別是否以真實(shí)貨幣為材料,進(jìn)行加工、改造，這是變?cè)熵泿排c偽造貨幣的根本區(qū)別。也就是說(shuō)，偽造貨幣是“以假充真，無(wú)中生有”，而變?cè)熵泿攀恰耙孕∽兇?，以少變多”。偽造、變?cè)熵泿欧缸锇讣牧笜?biāo)準(zhǔn)偽造貨幣，總面額在2000元以上或幣量二百?gòu)垼叮┮陨系?，?yīng)予追訴。變?cè)熵泿?，總面額在2000元以上或幣量二百?gòu)垼叮┮陨系模瑧?yīng)予追訴。（三）偽造、變?cè)熵泿欧缸锇讣淖靼甘侄蝹卧熵泿诺氖侄危菏止っ枥L、拓印偽造、復(fù)印假鈔（有黑白和彩色復(fù)印機(jī)復(fù)制假鈔兩種）和印刷偽造（照相制版膠印、電子掃描制版膠印和雕刻制版凹印）。變?cè)熵泿诺闹饕靼甘侄危和扛钠?、拼湊票、揭張票和挖補(bǔ)票。（四）偵查要點(diǎn)通過(guò)鑒定查清偽造、變?cè)熵泿诺淖靼腹ぞ吆筒牧希缂垙垺⒂∷C(jī)等，以確定犯罪嫌疑人。通過(guò)詢問(wèn)報(bào)案人和舉報(bào)人、訊問(wèn)犯罪嫌疑人以及及時(shí)搜查犯嫌人的住所來(lái)查清以下幾方面的內(nèi)容：查清偽造、變?cè)炱返膩?lái)源。查清發(fā)現(xiàn)假幣的時(shí)間、地點(diǎn)、經(jīng)過(guò)。查清涉案人員的情況，對(duì)于直接偽造人要查明參與者的人數(shù)及其詳細(xì)情況，制作時(shí)間、地點(diǎn)、材料來(lái)源、工藝過(guò)程，制作偽品和販賣(mài)的數(shù)量、特征、處理方式和偽造者的分工等。另對(duì)犯嫌人的非法所得應(yīng)及時(shí)的扣押或凍結(jié)。案例分析在海南省某縣城郊區(qū)，有兩農(nóng)民鐘某和李某.他們平時(shí)私心嚴(yán)重，這幾年見(jiàn)別人發(fā)家致富，心里也癢癢的。經(jīng)合謀，他們利用自制的工具、藥水復(fù)制人民幣3張，每張面值50元，并拿到集市上使用，結(jié)果沒(méi)有被發(fā)現(xiàn)。嘗到甜頭后，他們又用同樣的手法，并采用手工描繪、藥液拓印的方法先后復(fù)制人民幣50元面值的100張，并非法獲利4500元存入銀行。后來(lái)，鐘某將假幣拿到百貨商場(chǎng)使用時(shí)，被商場(chǎng)營(yíng)業(yè)員發(fā)現(xiàn)破綻，馬上把鐘某扭送到公安機(jī)關(guān)。思考：1.如何受理該案件？

2.采取何種方法進(jìn)行初查？

3.立案后應(yīng)采取什么偵查措施進(jìn)行偵查？講評(píng)1.該案屬于群眾扭送案件即商場(chǎng)營(yíng)業(yè)員扭送嫌疑人鐘某到公安機(jī)關(guān).應(yīng)由偵查員向商場(chǎng)營(yíng)業(yè)員詢問(wèn)案件有關(guān)的情況如發(fā)案時(shí)間、地點(diǎn)、情節(jié)、經(jīng)過(guò)等以及其自身的基本情況，并制作《接受經(jīng)濟(jì)犯罪案件登記表》，及時(shí)組織人員對(duì)鐘某進(jìn)行訊問(wèn)，還應(yīng)對(duì)鐘某拿到商場(chǎng)使用的假幣實(shí)施扣押。2.審查報(bào)案材料，并對(duì)營(yíng)業(yè)員進(jìn)一步詢問(wèn)有關(guān)案件的具體情況；將假幣送交物證技術(shù)鑒定部門(mén)實(shí)施鑒定，了解制作假幣的手段、材料等；詢問(wèn)當(dāng)時(shí)在場(chǎng)的相關(guān)知情人，證實(shí)獲取的有關(guān)案情的真實(shí)性；了解鐘某的真實(shí)身份，并對(duì)其住所附近區(qū)域進(jìn)行初步的調(diào)查訪問(wèn)，搜查其住所。3.對(duì)假幣進(jìn)行鑒定；詢問(wèn)營(yíng)業(yè)員和其他相關(guān)知情人；訊問(wèn)犯罪嫌疑人鐘某；搜查其住所并扣押；抓捕另外一名犯嫌人；凍結(jié)非法獲利所得。二、出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸、持有、使用假幣犯罪案件的偵查（一）出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣犯罪案件是指出售、購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，數(shù)額較大的行為所構(gòu)成的案件?！俺鍪邸笔侵笇⒈救顺钟械膫卧斓呢泿庞袃?shù)剞D(zhuǎn)讓給他人,既可以是假幣與真貨幣之間的交易,也可以是假幣與實(shí)物之間的交易,通常是以低于偽造貨幣的票面額來(lái)出售.“購(gòu)買(mǎi)”是指將他人持有的偽造貨幣予以收購(gòu),通常以低于票面的價(jià)格買(mǎi)進(jìn).“運(yùn)輸”指行為人實(shí)施一定的行為,使假幣發(fā)生空間位移。既可以表現(xiàn)為使用車(chē)輛等交通工具，又可表現(xiàn)為人力攜帶、郵寄等方式。

行為人出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣構(gòu)成犯罪，同時(shí)有使用假幣行為的，依照刑法第一百七十一條的規(guī)定，以出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣罪定罪，從重處罰。出售、購(gòu)買(mǎi)、運(yùn)輸假幣是同一宗的，數(shù)額不重復(fù)計(jì)算，不是同一宗的，數(shù)額累計(jì)計(jì)算，根據(jù)行為確定罪名，不實(shí)行數(shù)罪并罰。追訴標(biāo)準(zhǔn)是出售、購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣或者明知是偽造的貨幣而運(yùn)輸，總面額在四千元以上或者幣量在四百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予立案追訴。案例某年3月，楊洪星、周海銀來(lái)上海市松江縣沒(méi)有找到活干，即商量去買(mǎi)假幣來(lái)松江使用，以牟取非法利益。2001年4月上旬，楊洪星出資1700元，周海銀出資1800元，兩人攜帶此款于4月10日乘火車(chē)到浙江省杭州市，在該市鐵路東站用3500元從假幣販子手中買(mǎi)得偽造的人民幣10000元。隨后，兩人攜帶偽造的人民幣，流竄于松江的農(nóng)村地區(qū)，采用以偽造的人民幣購(gòu)買(mǎi)食品、香煙等物然后找回零錢(qián)的方法，在農(nóng)村小商店使用，牟取非法利益。至4月下旬，兩人已將10000元偽造的人民幣全部用完，獲利2000余元。5月3日，兩人又?jǐn)y帶人民幣4200元到杭州，從假幣販子手中購(gòu)得偽造的人民幣12000元。5月7日，兩人攜帶部分偽造的人民幣到一農(nóng)村小商店使用時(shí)，被店主識(shí)破并和群眾一起將兩人抓獲，從兩人的身上及住處查獲百元面值的偽造的人民幣109張。思考：應(yīng)認(rèn)定楊洪星、周海銀涉嫌什么犯罪？講評(píng)楊洪星、周海銀涉嫌購(gòu)買(mǎi)假幣犯罪。本案楊洪星、周海銀為了牟取非法利益，明知他人出售的貨幣是偽造的而予以購(gòu)買(mǎi)，兩人的行為均已構(gòu)成了購(gòu)買(mǎi)偽造的貨幣罪。楊、周兩人購(gòu)買(mǎi)了偽造的貨幣后，又在市場(chǎng)上使用，屬于使用偽造的貨幣的行為，又均已構(gòu)成了使用偽造的貨幣罪，但對(duì)這兩種行為不適用數(shù)罪并罰。這是因?yàn)闂?、周兩人?gòu)買(mǎi)偽造的貨幣的目的是為了牟利，買(mǎi)進(jìn)假幣后只有通過(guò)使用才能達(dá)到牟利的目的。因此，對(duì)購(gòu)買(mǎi)、使用同一宗偽造的貨幣的犯罪，只按其中的重罪即購(gòu)買(mǎi)偽造貨幣罪定罪判刑。（二）持有、使用假幣犯罪案件

是指明知是偽造的貨幣而持有或者使用，數(shù)額較大的行為所構(gòu)成的案件?！俺钟小笔侵感袨槿藢?duì)假幣具有控制力和支配力?！笆褂谩笔侵感袨槿擞眉賻刨?gòu)物、享受勞務(wù)或償還債務(wù)等，既可以在合法的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中使用，也可以在非法的活動(dòng)中使用如在賭博中使用。行為人既實(shí)施持有假幣、又實(shí)施使用假幣行為的，不實(shí)行數(shù)罪并罰，持有、使用假幣的數(shù)額累計(jì)計(jì)算。追訴標(biāo)準(zhǔn)是明知是偽造的貨幣而持有、使用，總面額在四千元以上或者幣量在四百?gòu)?枚)以上的，應(yīng)予立案追訴。。（三）偵查途徑與取證措施偵查途徑一般是”由事到人”，即從可疑的假幣實(shí)物樣品入手，發(fā)現(xiàn)各種嫌疑線索：有的從調(diào)查假幣的來(lái)源入手，從發(fā)現(xiàn)人、使用人、投放人和被害人中發(fā)現(xiàn)線索。有的從調(diào)查假幣的制作特征入手，從假幣的制作方法、制作版式、制作工具和物質(zhì)材料所反映的偵查信息確定線索。有的從調(diào)查假幣的投放、使用地區(qū)特點(diǎn)和特種行業(yè)入手，發(fā)現(xiàn)線索。取證措施詢問(wèn)證人獲取證言，詢問(wèn)被害人獲取被害人陳述。對(duì)假幣進(jìn)行鑒定，獲取假幣使用物質(zhì)材料、使用油墨及制作過(guò)程的證明。及時(shí)搜查犯罪嫌疑人住所及有關(guān)場(chǎng)所獲得物證、書(shū)證。扣押或凍結(jié)犯罪嫌疑人所有現(xiàn)金或存款。訊問(wèn)犯罪嫌疑人獲取口供。對(duì)楊洪星、周海銀案例的取證措施是：詢問(wèn)店主或群眾。對(duì)楊、周的人身進(jìn)行搜查，并扣押相關(guān)物證，對(duì)兩人進(jìn)行拘留。對(duì)識(shí)破的假幣進(jìn)行鑒定。對(duì)楊、周兩人進(jìn)行訊問(wèn)，并及時(shí)搜查其住所。扣押或凍結(jié)楊、周兩人所有的現(xiàn)金或存款。第三講破壞金融業(yè)管理秩序犯罪案件的偵查一、擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)犯罪案件的偵查（一）概念未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，擅自設(shè)立商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的行為所構(gòu)成的案件?！拔唇?jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)”一是行為人根本沒(méi)有依照有關(guān)法律、法規(guī)規(guī)定的條件和程序向中國(guó)人民銀行提交設(shè)立申請(qǐng)；二是行為人雖已提交了設(shè)立申請(qǐng)，但經(jīng)中國(guó)人民銀行審查，認(rèn)為其不符合有關(guān)規(guī)定或不完全具備法定條件而未予批準(zhǔn)。

“擅自設(shè)立”既包括未經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)私自設(shè)立一個(gè)原本不存在的金融機(jī)構(gòu)，也包括未經(jīng)同意而冒用其他金融機(jī)構(gòu)及其分支機(jī)構(gòu)的名義。認(rèn)定該罪時(shí)行為人即自然人或單位必須未經(jīng)批準(zhǔn)擅自設(shè)立了商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)，而不考慮是否開(kāi)展工作、是否從事相應(yīng)的金融業(yè)務(wù)以及是否造成了危害等。（二）偵查要點(diǎn)1.審查擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的個(gè)人和單位的主體資格。即向中國(guó)人民銀行金融管理司查詢。2.詢問(wèn)證人和被害人，圍繞犯罪嫌疑人的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行詢問(wèn)。3.采取搜查和扣押的措施收集擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的批文、印章、營(yíng)業(yè)執(zhí)照、《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》等書(shū)證和留在文件上的筆跡、指紋等物證。3.查封有關(guān)銀行帳戶、財(cái)務(wù)帳冊(cè)，審查其帳目，凍結(jié)其存款，發(fā)現(xiàn)嫌疑線索。4.訊問(wèn)犯罪嫌疑人。了解擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的過(guò)程和同案犯的情況。二、偽造、變?cè)臁⑥D(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證犯罪案件的偵查（一）概念單位或個(gè)人偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的行為所構(gòu)成的案件。

“經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證”是一種特別許可從事某項(xiàng)行業(yè)的證明證件，其持有者必須是符合法律規(guī)定的金融機(jī)構(gòu)審查條件的單位或個(gè)人，是特定的。

“偽造”是仿照真實(shí)的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的樣式、特征、顏色、形狀，非法制造假的金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證的行為。

“變?cè)臁笔菍?duì)真實(shí)的經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證進(jìn)行某些加工處理，從而改變其原有內(nèi)容的行為，如變更單位名稱(chēng)、批準(zhǔn)日期、經(jīng)營(yíng)范圍等。

“轉(zhuǎn)讓”是行為人將真實(shí)、合法取得的經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證通過(guò)出租、出借、出售、贈(zèng)與等方式有償或無(wú)償?shù)剞D(zhuǎn)于或讓與他人的行為。

如果利用偽造、變?cè)斓慕?jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)的應(yīng)以擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)罪從重處罰。（二）偵查要點(diǎn)1.審查使用偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營(yíng)許可證從事金融業(yè)務(wù)的個(gè)人和單位的主體資格。即向中國(guó)人民銀行金融管理司查詢。2.詢問(wèn)證人和被害人，圍繞犯罪嫌疑人的業(yè)務(wù)情況進(jìn)行詢問(wèn)。3.采取搜查和扣押的措施收繳偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓的《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》。4.查封有關(guān)銀行帳戶、財(cái)務(wù)帳冊(cè)，審查其帳目，凍結(jié)其存款，發(fā)現(xiàn)嫌疑線索。5.訊問(wèn)犯罪嫌疑人。了解偽造、變?cè)?、轉(zhuǎn)讓《經(jīng)營(yíng)金融業(yè)務(wù)許可證》的過(guò)程和同案犯的情況。第四講破壞金融票證、股票、有價(jià)

證券管理秩序犯罪案件的偵查一、金融票證、股票、有價(jià)證券的概念（一）金融票證是指以貨幣為計(jì)量單位，標(biāo)有票面價(jià)值，代表一定數(shù)量的現(xiàn)金，在特定范圍和條件下流通的一種信用工具，是財(cái)產(chǎn)權(quán)利的憑證。包括金融票據(jù)（匯票、本票、支票）、金融憑證（委托收款憑證、匯兌憑證和銀行存單、信用證及其付隨單據(jù)、文件和信用卡）。

1.票據(jù)

票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的，約定由自己或指定他人在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)，按票面所載文義無(wú)條件支付一定金額的有價(jià)證券。包括匯票（銀行匯票和商業(yè)匯票（銀行承兌匯票和商業(yè)承兌匯票））、本票、支票。

票據(jù)有匯兌功能、信用功能、支付功能、結(jié)算功能和融資功能。

票據(jù)行為包括出票、背書(shū)、承兌、保證、付款和貼現(xiàn)。

2、金融憑證是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)出具和使用的支付結(jié)算憑證和證明憑證。包括委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單、信用卡等銀行支付結(jié)算憑證和信用證或付隨單據(jù)、文件、保函、資信證明等為支付結(jié)算服務(wù)的證明憑證。

委托收款憑證是指收款人在委托銀行向付款人收取款項(xiàng)時(shí)，應(yīng)當(dāng)填寫(xiě)的憑據(jù)和證明。匯款憑證是匯款人委托銀行將款項(xiàng)匯給外地收款人，所填寫(xiě)的匯款的憑據(jù)和證明，它是針對(duì)匯兌結(jié)算方式而言的，分為信匯和電匯。銀行存單是一種信用憑證，又是一種銀行結(jié)算憑證，是由儲(chǔ)戶向銀行交存款項(xiàng)，辦理開(kāi)戶，銀行簽發(fā)載有戶名、賬號(hào)、存款金額、存期、存入日、到期日、利率等內(nèi)容的存單，憑以辦理存款的存取。

信用證即是指開(kāi)證銀行根據(jù)開(kāi)證申請(qǐng)人的請(qǐng)求（常為進(jìn)口商），向受益人（常為出口商）開(kāi)出的一種在收到規(guī)定單據(jù)的條件下，即向受益人支付約定金額的保證付款憑證。信用證必須有付隨的單據(jù)，一般來(lái)說(shuō)主要有貨運(yùn)提單、商業(yè)發(fā)票及保險(xiǎn)單三種。信用證付隨的運(yùn)輸單信用證付隨的商業(yè)發(fā)票信用證付隨的保險(xiǎn)單

信用卡是由銀行或發(fā)卡機(jī)構(gòu)簽發(fā)給單位或個(gè)人的用于購(gòu)買(mǎi)商品、獲取服務(wù)、提取現(xiàn)金等生活消費(fèi)的信用憑證。股票指由股份有限公司公開(kāi)發(fā)行、證明投資者對(duì)該公司進(jìn)行投資，并應(yīng)據(jù)投資額的大小獲取股息的股東身份的一種憑證。有價(jià)證券是指由國(guó)家或公司、企業(yè)發(fā)行，具有票面價(jià)值，持票人到期即可按票取得本金及利息的一種憑證。二、偽造、變?cè)旖鹑谄弊C、國(guó)家有價(jià)證券、

股票、公司、企業(yè)債券犯罪案件的偵查（一）偽造、變?cè)旖鹑谄弊C犯罪案件

指行為人采取各種方法，仿照真實(shí)的金融票證，制造假金融票證，或者對(duì)真實(shí)的金融票證進(jìn)行篡改或者變動(dòng)的行為。犯罪對(duì)象為金融票證，包括：金融票據(jù)（匯票、本票、支票）；銀行結(jié)算憑證（委托收款憑證、匯款憑證、銀行存單等）；信用證及其付隨單據(jù)、文件；信用卡。銀行匯票(第一聯(lián))銀行匯票(第二聯(lián))銀行匯票(第二聯(lián))的背面銀行匯票(第三聯(lián))銀行匯票(第四聯(lián))商業(yè)承兌匯票(第一聯(lián))商業(yè)承兌匯票(第二聯(lián))商業(yè)承兌匯票(第三聯(lián))銀行承兌匯票(第一聯(lián))銀行承兌匯票(第二聯(lián))銀行承兌匯票(第三聯(lián))銀行本票(第一聯(lián))銀行本票(第二聯(lián))銀行本票(第二聯(lián))的背面定額銀行本票銀行支票銀行支票(背面)現(xiàn)金支票現(xiàn)金支票(背面)轉(zhuǎn)帳支票轉(zhuǎn)帳支票(背面)貼現(xiàn)單(第一聯(lián))貼現(xiàn)單(第二聯(lián))貼現(xiàn)單(第三聯(lián))貼現(xiàn)單(第四聯(lián))貼現(xiàn)單(第五聯(lián))

變?cè)旖鹑谄弊C行為人變更的只能是票證上除簽名之外的記載內(nèi)容，如果變更了票證的簽名，應(yīng)該屬于偽造票證的行為。如果將已經(jīng)失效的金融票證涂改為有效日期，則是偽造。行為人如果偽造、變?cè)炝私鹑谄睋?jù)并且使用該偽造、變?cè)斓慕鹑谄睋?jù)去騙取財(cái)物，由于前者與后者之間存在著方法行為與目的行為的牽連關(guān)系，故視為牽連犯，認(rèn)定為票據(jù)詐騙罪，一般不宜以數(shù)罪并罰。（二）偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券犯罪案件指行為人偽造、變?cè)靽?guó)庫(kù)券或者國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，數(shù)額較大的行為。其犯罪對(duì)象僅限于國(guó)庫(kù)券和國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券。變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券是無(wú)權(quán)變更有價(jià)證券所記載內(nèi)容的人，對(duì)真實(shí)有效的有價(jià)證券，使用涂改、挖補(bǔ)等方式，改變有價(jià)證券所記載的日期、數(shù)額等內(nèi)容的行為。（三）偽造、變?cè)旃善?、公司、企業(yè)債券犯罪案件偽造股票、公司、企業(yè)債券犯罪案件是指行為人為了達(dá)到使用的目的，偽造股票或公司、企業(yè)債券，數(shù)額較大的行為。變?cè)旃善?、公司、企業(yè)債券犯罪案件是無(wú)權(quán)變更股票、公司企業(yè)債券所記載內(nèi)容的人，對(duì)真實(shí)有效的股票、公司企業(yè)債券，使用涂改、挖補(bǔ)等方式，改變其所記載的日期、數(shù)額等內(nèi)容的行為。（四）立案標(biāo)準(zhǔn)偽造、變?cè)旖鹑谄弊C案：偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，涉嫌下列情形之一的：偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，面額在1萬(wàn)元以上的；偽造、變?cè)旖鹑谄弊C，數(shù)量在10張以上的。偽造、變?cè)靽?guó)家有價(jià)證券案：偽造、變?cè)靽?guó)庫(kù)券或國(guó)家發(fā)行的其他有價(jià)證券，總面額在2000元以上的。偽造、變?cè)旃善被蚬?、企業(yè)債券案件：偽造、變?cè)旃善被蚬?、企業(yè)債券，總面額在5000元以上的。（五）偵查方法從偽造、變?cè)斓姆椒?、材料、工藝等方面入手，縮小偵查范圍，發(fā)現(xiàn)嫌疑人。詢問(wèn)了解偽造、變?cè)炱返膩?lái)源情況的發(fā)現(xiàn)人、被害人、投放人和使用人，發(fā)現(xiàn)嫌疑人。分析研究偽造、變?cè)炱返耐斗徘闆r以確定犯罪嫌疑人的活動(dòng)地，從而發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人。通過(guò)與銀行、有價(jià)證券交易中心等相關(guān)行業(yè)的聯(lián)系，發(fā)現(xiàn)犯罪嫌疑人。由人到事，即對(duì)特定的嫌疑人進(jìn)行監(jiān)控，在其活動(dòng)領(lǐng)域安排隱蔽力量，發(fā)現(xiàn)其實(shí)施犯罪的情況。（六）偵查取證措施通過(guò)詢問(wèn)獲取證人證言已發(fā)現(xiàn)的假票證的種類(lèi)、數(shù)量、樣式、花紋、圖案、寫(xiě)票面數(shù)額.等等;調(diào)查詢問(wèn)犯罪分子使用和投放假票證的時(shí)間、地點(diǎn)、;條件,以及使用和投放的方式和手段,等等;詢問(wèn)犯罪分子的人數(shù)、性別、年齡、身高、體態(tài)、口音、衣著打扮,以及隨身攜帶的物品,等等;詢問(wèn)被詢問(wèn)人所了解的與案件有關(guān)的其他情況。如犯罪分子偽造票證的地點(diǎn)場(chǎng)所、偽造工具和材料的種類(lèi)及其來(lái)源,等等

組織辨認(rèn)獲取罪證假票證的使用人和投放人在使用或投放假票證的過(guò)程中,都與受害人進(jìn)行正面接觸。往往給受害人或者目睹人留下深刻的印象,在條件具備的情況下,可以根據(jù)需要采用組織辨認(rèn)獲取犯罪證據(jù)。通過(guò)搜查和扣押獲取罪證對(duì)于已經(jīng)被依法拘留或逮捕的犯罪嫌疑人,應(yīng)當(dāng)立即對(duì)其人身、住處以及可能隱藏贓物罪證的其它場(chǎng)所進(jìn)行嚴(yán)密地搜查,從而獲取犯罪證據(jù)。通過(guò)搜查,查獲尚未使用和投放的假票證、偽造票證所使用的各種作案工具和材料,以及其它能夠證明犯罪嫌疑人偽造票證或非法使用、投放假票證的證據(jù)材料并予以扣押。

通過(guò)守候和控制嫌疑人獲取證據(jù)有些偽造票證的犯罪分子在某一地區(qū)范圍內(nèi)連續(xù)投放假票證,針對(duì)這種情況,可以根據(jù)犯罪分子的活動(dòng)規(guī)律和特點(diǎn),組織力量在犯罪分子經(jīng)常投放假票證的場(chǎng)所進(jìn)行守候,待其在再次投放假票證時(shí),將其捕獲,同時(shí)獲取物證。對(duì)于在偵查中發(fā)現(xiàn)的犯罪嫌疑人,嚴(yán)密控制發(fā)現(xiàn)其偽造票證的作案地點(diǎn),進(jìn)而獲取假票證、偽造工具和材料等罪證。

訊問(wèn)犯罪嫌疑人獲取口供對(duì)犯罪嫌疑人進(jìn)行訊問(wèn)是查明犯罪嫌疑人犯罪事實(shí)、追查其犯罪同伙、獲取贓物罪證的有效措施。所以,對(duì)已經(jīng)采取強(qiáng)制措施的犯罪嫌疑人,偵查機(jī)關(guān)應(yīng)當(dāng)迅速組織力量對(duì)其進(jìn)行訊問(wèn),及時(shí)地獲取犯罪嫌疑人的口供。通過(guò)技術(shù)鑒定獲得證據(jù)偵破偽造票證案件的過(guò)程中,為了解決某些專(zhuān)門(mén)性問(wèn)題,要聘請(qǐng)或指派具有專(zhuān)門(mén)知識(shí)和技能的專(zhuān)家進(jìn)行科學(xué)鑒定。技術(shù)鑒定確定可疑票證的真假;假票證的偽造方法、手段造技術(shù)水平;偽造票證所必須具備的物質(zhì)條件;假票證是否犯罪嫌疑人所偽造;等等。

三、擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券犯罪案件的偵查（一）概念是指違反國(guó)家對(duì)股票、公司、企業(yè)債券發(fā)行的管理規(guī)定，未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票、公司、企業(yè)債券，數(shù)額較大，后果嚴(yán)重或有其他嚴(yán)重情節(jié)的行為所構(gòu)成的案件。（二）立案標(biāo)準(zhǔn)未經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或公司、企業(yè)債券，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案：發(fā)行數(shù)額在50萬(wàn)元以上的；不能及時(shí)清償或清退的；造成惡劣影響的。（三）偵查要點(diǎn)1.調(diào)查詢問(wèn)知情人。如檢舉人、控告人和單位領(lǐng)導(dǎo)和職工。2.審查發(fā)行人的經(jīng)濟(jì)實(shí)力、資信情況和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告，了解和判斷該發(fā)行公司或企業(yè)是否具備發(fā)行股票、債券的條件?？蓪?duì)國(guó)務(wù)院證券管理部門(mén)的有關(guān)備案和公司登記機(jī)關(guān)的有關(guān)變更登記進(jìn)行審查，證實(shí)發(fā)行債券行為是否經(jīng)國(guó)家有關(guān)主管部門(mén)批準(zhǔn)，是否有合法程序。3.封存銀行帳戶、審查帳目，采取查封、扣押和凍結(jié)的措施及時(shí)控制和追回贓款贓物。4.訊問(wèn)犯罪嫌疑人。第五講破壞證券交易秩序犯罪案件的偵查一、內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息犯罪案件的偵查（一）內(nèi)幕信息：可能對(duì)上市公司股票交易價(jià)格產(chǎn)生較大影響，而投資者尚未得知的重大事件以及在證券交易活動(dòng)中，涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的尚未公開(kāi)的信息。三大特征：應(yīng)僅為內(nèi)幕人員知悉；尚未公開(kāi)；涉及公司的經(jīng)營(yíng)、財(cái)務(wù)或者對(duì)該公司證券的市場(chǎng)價(jià)格有重大影響的信息。（二）內(nèi)幕交易即利用內(nèi)幕信息進(jìn)行買(mǎi)入或賣(mài)出證券，具體包括：1.內(nèi)幕人員利用內(nèi)幕信息從事證券或期貨交易；2.內(nèi)幕人員向他人泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息從事證券、期貨交易或者根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人從事證券、期貨交易；3.非內(nèi)幕人員通過(guò)非法途徑或者以非法手段獲取內(nèi)幕信息，并根據(jù)該信息從事證券、期貨交易；或泄露內(nèi)幕信息，使他人利用該信息從事證券、期貨交易；或根據(jù)內(nèi)幕信息建議他人從事證券、期貨交易。將處于保密狀態(tài)的信息公開(kāi)化，使之進(jìn)入公有領(lǐng)域。即將信息告知不應(yīng)或無(wú)權(quán)知道該信息的人或在保密期屆滿前解密，即提前公布信息。（三）概念

證券交易內(nèi)幕信息的知情人員或者非法獲取證券交易內(nèi)幕信息的人員，在涉及證券發(fā)行，證券、期貨交易或者其他對(duì)證券、期貨交易價(jià)格有重大影響的信息尚未公開(kāi)前，買(mǎi)入或者賣(mài)出該證券，或者從事與該內(nèi)幕信息有關(guān)的期貨交易或者泄露該信息，情節(jié)嚴(yán)重的行為。特殊主體（自然人和單位）客觀方面內(nèi)幕交易數(shù)額在五十萬(wàn)元以上的；多次進(jìn)行內(nèi)幕交易、泄露內(nèi)幕信息的；致使交易價(jià)格和交易量異常波動(dòng)的；造成惡劣影響的。（四）偵查要點(diǎn)1.調(diào)查內(nèi)幕信息公布前股票和期貨交易價(jià)格異常漲、跌情況，成交量、成交數(shù)異常情況，大金額買(mǎi)入者，賣(mài)出者成交情況，從中發(fā)現(xiàn)嫌疑線索。2.對(duì)有關(guān)內(nèi)幕人員的社會(huì)關(guān)系及經(jīng)濟(jì)來(lái)源、經(jīng)濟(jì)收入異常等情況進(jìn)行調(diào)查，從中查找犯罪嫌疑人并審查其主體資格。3.通過(guò)對(duì)證券機(jī)構(gòu)、證券和期貨管理部門(mén)調(diào)查，收集犯罪嫌疑人在內(nèi)幕信息公布前的交易記錄。4.詢問(wèn)和調(diào)查接受內(nèi)幕信息的個(gè)人或單位。5.訊問(wèn)犯罪嫌疑人。第六講銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作

人員背職犯罪案件的偵查一、概念銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員，違反銀行有關(guān)金融法律、法規(guī)、違背職責(zé)義務(wù)，非法從事金融及相關(guān)的活動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)損失的行為所構(gòu)成的案件。

主體：特殊主體（銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員）客體：國(guó)家正常金融管理秩序主觀方面：故意或過(guò)失，一般具有牟取非法利益的目的。客觀方面：實(shí)施違反相關(guān)法律、違背職責(zé)義務(wù)，非法從事金融及相關(guān)的活動(dòng)，造成經(jīng)濟(jì)損失的行為。二、分類(lèi)違法發(fā)放貸款罪（刑法修正案六：違法向關(guān)系人發(fā)放貸款罪和違法發(fā)放貸款罪兩罪合一）吸收客戶資金不入賬罪違規(guī)出具金融票證罪對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證罪金融工作人員購(gòu)買(mǎi)假幣、以假幣換取貨幣罪。三、違法發(fā)放貸款犯罪案件（一）概念銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員違反法律、行政法規(guī)的規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額巨大或造成重大損失的犯罪案件。銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國(guó)家規(guī)定發(fā)放貸款，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

(一)違法發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;

(二)違法發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的（二）偵查要點(diǎn)1.該類(lèi)案件多由金融機(jī)構(gòu)報(bào)案，應(yīng)走訪、調(diào)查受害的金融機(jī)構(gòu)，詳細(xì)分析報(bào)案材料，找準(zhǔn)偵查方向。2.采取公開(kāi)調(diào)查和秘密偵查的手段，迅速查控犯罪嫌疑人，并及時(shí)組織訊問(wèn)。3.審查借款合同、審批程序等方面是否合法、合規(guī)；調(diào)查貸款是否已逾期，貸款人是否有償債能力，核實(shí)是否給國(guó)家和金融機(jī)構(gòu)造成“重大損失”。4.查封有關(guān)資產(chǎn)及相關(guān)賬目，并進(jìn)行審查，凍結(jié)涉案資金。四、用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款犯罪案件銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或造成重大損失的犯罪事件。銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員吸收客戶資金不入賬，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

(一)吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在一百萬(wàn)元以上的;

(二)吸收客戶資金不入賬，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬(wàn)元以上的。五、非法出具金融票證犯罪案件銀行或其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成較大損失的行為。六、對(duì)違法票據(jù)承兌、付款、保證犯罪案件銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員在票據(jù)業(yè)務(wù)中，對(duì)違反《票據(jù)法》規(guī)定的票據(jù)予以承兌、付款、保證，造成重大損失的行為。七、高利轉(zhuǎn)貸犯罪案件的偵查以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，違法所得數(shù)額較大的行為所構(gòu)成的犯罪案件?！疤兹　敝感袨槿嗽诓环腺J款的前提下，以虛假的貸款理由或者貸款條件，向金融機(jī)構(gòu)申請(qǐng)貸款，并且獲取由正常程序無(wú)法得到的貸款?！案呃敝咐矢哂阢y行規(guī)定的貸款利率。立案標(biāo)準(zhǔn)以轉(zhuǎn)貸牟利為目的，套取金融機(jī)構(gòu)信貸資金高利轉(zhuǎn)貸他人，涉嫌下列情形之一的，應(yīng)予立案追訴:

(一)高利轉(zhuǎn)貸，違法所得數(shù)額在十萬(wàn)元以上的;

(二)雖未達(dá)到上述數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，但兩年內(nèi)因高利轉(zhuǎn)貸受過(guò)行政處罰二次以上，又高利轉(zhuǎn)貸的。偵查要點(diǎn)調(diào)查犯罪嫌疑人（包括法人）有無(wú)正當(dāng)?shù)馁J款理由以及貸款的性質(zhì)。查封犯罪嫌疑人與犯罪有關(guān)的資金來(lái)往帳目。八、非法吸收公眾存款犯罪案件的偵查違反國(guó)家法律、法規(guī)的規(guī)定，非法吸收公眾存款或變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序