第二章采購(gòu)申請(qǐng)與采購(gòu)計(jì)劃管理

采購(gòu)管理第二章采購(gòu)申請(qǐng)與采購(gòu)計(jì)劃管理第一節(jié)采購(gòu)申請(qǐng)第二節(jié)采購(gòu)計(jì)劃第一節(jié)采購(gòu)申請(qǐng)

一、采購(gòu)申請(qǐng)概述

二、采購(gòu)調(diào)查所謂采購(gòu)申請(qǐng)主要是指由企業(yè)各需求部門(mén)向負(fù)責(zé)采購(gòu)的部門(mén)提出在未來(lái)一段時(shí)間內(nèi)所需物品的種類(lèi)以及數(shù)量等相關(guān)的信息，并填制一定的表格交由采購(gòu)的部門(mén)。一、采購(gòu)申請(qǐng)概述

（一）含義

（二）采購(gòu)申請(qǐng)的功能

采購(gòu)申請(qǐng)一般應(yīng)由適當(dāng)?shù)娜藛T來(lái)提出，這樣可以達(dá)到下列目的（見(jiàn)圖2-1）。圖2-1采購(gòu)申請(qǐng)的功能（三）采購(gòu)申請(qǐng)的注意事項(xiàng)

為避免發(fā)生采購(gòu)物品與采購(gòu)申請(qǐng)需求不符合，在進(jìn)行采購(gòu)申請(qǐng)中應(yīng)注意下列事項(xiàng)：圖2-2采購(gòu)申請(qǐng)的注意事項(xiàng)采購(gòu)申請(qǐng)單(物料管制單)是采購(gòu)作業(yè)的起點(diǎn)，通常由使用部門(mén)、倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)(列入存量管制之物料)、生產(chǎn)部門(mén)或擴(kuò)建專(zhuān)案小組等所簽發(fā)的單據(jù)（見(jiàn)圖2-3）。（四）采購(gòu)申請(qǐng)單1（四）采購(gòu)申請(qǐng)單圖2-3某紡織公司物料管制單(多聯(lián)式請(qǐng)購(gòu)單)由于用途的不同，采購(gòu)申請(qǐng)單通常有數(shù)聯(lián)而以顏色區(qū)分，以利分發(fā)傳送。（四）采購(gòu)申請(qǐng)單表2-1采購(gòu)申請(qǐng)單各聯(lián)名稱及留存部門(mén)序號(hào)名稱留存部門(mén)

第一聯(lián)準(zhǔn)購(gòu)單采購(gòu)部門(mén)第二聯(lián)驗(yàn)收單財(cái)會(huì)部門(mén)第三聯(lián)驗(yàn)收單副聯(lián)電腦中心第四聯(lián)采購(gòu)?fù)ㄖ獑紊暾?qǐng)采購(gòu)部門(mén)第五聯(lián)驗(yàn)收單物料聯(lián)倉(cāng)儲(chǔ)部門(mén)第六聯(lián)采購(gòu)申請(qǐng)單申請(qǐng)采購(gòu)單位在開(kāi)發(fā)時(shí)（四）采購(gòu)申請(qǐng)單采購(gòu)申請(qǐng)單(物料管制單)比較適用于一般消耗性的物料采購(gòu)的申請(qǐng)或機(jī)器設(shè)備的申請(qǐng)維修。（四）采購(gòu)申請(qǐng)單

資本支出請(qǐng)購(gòu)單:機(jī)器設(shè)備等固定資產(chǎn)之購(gòu)置，因其采購(gòu)價(jià)值較大，對(duì)企業(yè)將來(lái)的產(chǎn)值運(yùn)營(yíng)產(chǎn)生重大影響，所以必須詳細(xì)地研究采購(gòu)的必要性，特別是要進(jìn)行成本效益分析，因此，這種采購(gòu)申請(qǐng)單的格式與內(nèi)容，與物料采購(gòu)申請(qǐng)單大不相同（見(jiàn)圖2-4）。2（四）采購(gòu)申請(qǐng)單圖2-4某電器公司資本支出請(qǐng)

采購(gòu)的范圍：有形的物品無(wú)形的勞務(wù)：（四）采購(gòu)申請(qǐng)單圖2-5某電腦公司特殊支出申請(qǐng)書(shū)4工程發(fā)包模具制作、委托設(shè)計(jì)、評(píng)鑒、產(chǎn)品展示、車(chē)輛等的維修與保險(xiǎn)、專(zhuān)業(yè)人員聘請(qǐng)、專(zhuān)利、商標(biāo)、著作權(quán)及訴訟申請(qǐng)等。（四）采購(gòu)申請(qǐng)單采購(gòu)申請(qǐng)單因性質(zhì)不同由不同的部門(mén)負(fù)責(zé)，如表2-2所示。性質(zhì)負(fù)責(zé)的部門(mén)生產(chǎn)性質(zhì)采購(gòu)部門(mén)消費(fèi)性質(zhì)總務(wù)部門(mén)專(zhuān)業(yè)服務(wù)性質(zhì)申請(qǐng)部門(mén)或委托專(zhuān)業(yè)機(jī)構(gòu)

表2-2采購(gòu)申請(qǐng)的負(fù)責(zé)部門(mén)5生產(chǎn)性質(zhì)的采購(gòu)申請(qǐng)單包括原料、輔助料、機(jī)具設(shè)備、技術(shù)及服務(wù)、工程發(fā)包等消費(fèi)性質(zhì)的采購(gòu)申請(qǐng)單包括日常事務(wù)用品、后勤服務(wù)等專(zhuān)業(yè)服務(wù)性質(zhì)的采購(gòu)申請(qǐng)單包括會(huì)計(jì)師簽證產(chǎn)品目錄設(shè)計(jì)等二、采購(gòu)調(diào)查

（一）采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的功能

市場(chǎng)調(diào)查是指以市場(chǎng)為對(duì)象的調(diào)查研究活動(dòng)或調(diào)查工作過(guò)程，它是一種經(jīng)濟(jì)調(diào)查。

采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查指企業(yè)運(yùn)用科學(xué)的方法，有系統(tǒng)有目的地搜集市場(chǎng)信息，記錄、整理、分析市場(chǎng)情況，了解市場(chǎng)的現(xiàn)狀及其發(fā)展趨勢(shì)，為市場(chǎng)預(yù)測(cè)提供客觀的、正確的資料。12（一）采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的功能

采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查在企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理中具有十分重要的作用：采購(gòu)市場(chǎng)的調(diào)查是企業(yè)進(jìn)行經(jīng)營(yíng)決策的基礎(chǔ)。采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查是調(diào)整和矯正采購(gòu)計(jì)劃執(zhí)行情況的重要依據(jù)。采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查是改善企業(yè)經(jīng)營(yíng)管理的重要工具。3(二)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的程序

程序

1圖2-6采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的程序(二)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的程序

采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的內(nèi)容2結(jié)構(gòu)內(nèi)容引言標(biāo)題和前言主體報(bào)告①調(diào)查目的②詳細(xì)的解析方法③調(diào)查結(jié)果的描述分析④調(diào)查結(jié)論與結(jié)論摘要⑤意見(jiàn)與建議附件樣本的分配、圖表及附錄表2-3采購(gòu)調(diào)查表的內(nèi)容(三)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的方法

采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查的方法，是指市場(chǎng)調(diào)查人員在實(shí)施調(diào)查過(guò)程中搜集各種信息資料所采用的具體方法。詢問(wèn)法觀察法實(shí)驗(yàn)法132調(diào)查者用被調(diào)查者愿意接受的方式向其提出問(wèn)題，得到回答，獲得所需要的資料。詢問(wèn)法分為：①問(wèn)卷調(diào)查法②面談?wù){(diào)查法③電話調(diào)查法把調(diào)查對(duì)象置于一定的條件下，了解其發(fā)展趨勢(shì)的一種調(diào)查方法調(diào)查人員在現(xiàn)場(chǎng)對(duì)調(diào)查對(duì)象進(jìn)行直接觀察記錄，取得第一手資料的一種調(diào)查方法(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

調(diào)查表設(shè)計(jì)

1

調(diào)查表設(shè)計(jì)的基本要求是：?jiǎn)栴}具體，重點(diǎn)突出，能正確記錄和反映被調(diào)查者回答的事項(xiàng)，便于資料的統(tǒng)計(jì)和整理，使被調(diào)查者樂(lè)于合作。

一張完善的調(diào)查表通常由以下幾部分組成,（見(jiàn)圖2-7）。調(diào)查表的構(gòu)成圖2-7調(diào)查表的組成部分(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

設(shè)計(jì)調(diào)查表的步驟圖2-8設(shè)計(jì)調(diào)查表的步驟(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

設(shè)計(jì)調(diào)查表應(yīng)注意的幾個(gè)問(wèn)題

要把調(diào)查需要和是否可能結(jié)合起來(lái)考慮。調(diào)查提綱的擬定要靈活應(yīng)用。調(diào)查中使用的命題用語(yǔ)要通俗易懂，簡(jiǎn)明扼要。調(diào)查表的排列格式，要清晰明朗，順理成章，有助于被調(diào)查者回答問(wèn)題。設(shè)計(jì)中要反復(fù)檢查修改。(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

詢問(wèn)調(diào)查技術(shù)2名稱

內(nèi)容

舉例

自由回答法指調(diào)查人員根據(jù)調(diào)查主題提出問(wèn)題，由被調(diào)查者自由回答，不受任何約束來(lái)回答的方法“你們單位一般在什么時(shí)候采購(gòu)原料?”這種詢問(wèn)法，氣氛活躍，回答自由，有利于被調(diào)查者回答和思考問(wèn)題。二項(xiàng)選擇法指所提的問(wèn)題只允許在兩個(gè)答案中選擇一個(gè)的提問(wèn)方法“你們單位從什么地方采購(gòu)原料?①陜西；②山東。”表2-4詢問(wèn)調(diào)查的方法(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

名稱

內(nèi)容

舉例

多項(xiàng)選擇法指調(diào)查人員事先對(duì)所提出的問(wèn)題，擬定若干個(gè)答案，供被調(diào)查者從中選擇一個(gè)或數(shù)個(gè)“你們單位采購(gòu)物資方式是：①隨時(shí)采購(gòu)()；②定時(shí)采購(gòu)()；③現(xiàn)貨采購(gòu)()；④期貨合同采購(gòu)()。”被調(diào)查者可將選擇的答案在括號(hào)中打√號(hào)順位法指在多項(xiàng)選擇的基礎(chǔ)上，由被調(diào)查者根據(jù)自己的認(rèn)識(shí)程度，對(duì)所列答案定出先后順序“根據(jù)你單位采購(gòu)要求，請(qǐng)排出采購(gòu)因素考慮的先后順序：①價(jià)格()；②距離()；③質(zhì)量()；④服務(wù)()”評(píng)定法是指要求被調(diào)查者表示自己對(duì)某個(gè)問(wèn)題的認(rèn)識(shí)程度“你認(rèn)為本單位采購(gòu)的物資質(zhì)量怎樣?①優(yōu)()；②良()；③一般()。”請(qǐng)根據(jù)你單位的看法在()中打√號(hào)表2-4詢問(wèn)調(diào)查的方法續(xù)表(四)采購(gòu)市場(chǎng)調(diào)查技術(shù)

抽樣調(diào)查技術(shù)3

抽樣調(diào)查，是根據(jù)一定的原則，從調(diào)查對(duì)象的總體中抽出一部分樣本進(jìn)行調(diào)查，從而推斷總體情況的方法。。圖2-9抽樣調(diào)查技術(shù)的種類(lèi)三、采購(gòu)需要量的確定

（一）確定采購(gòu)需要量的目的1避免材料儲(chǔ)存過(guò)多，積壓資金2預(yù)計(jì)需用數(shù)量與時(shí)間，防止供應(yīng)中斷3配合公司生產(chǎn)計(jì)劃與資金調(diào)度4確立材料耗用標(biāo)準(zhǔn)，管制用料成本5事先準(zhǔn)備，選擇有利時(shí)機(jī)（二）確定采購(gòu)需要量的三個(gè)關(guān)鍵因素

在確定采購(gòu)需要量的過(guò)程中主要有以下三個(gè)關(guān)鍵的因素三庫(kù)存量信息321生產(chǎn)計(jì)劃(ProductionSchedule)用料清單(物料需求計(jì)劃)(二)確定采購(gòu)需要量的三個(gè)關(guān)鍵因素確定某種物料的采購(gòu)量可以通過(guò)下列公式來(lái)計(jì)算：某種物資的采購(gòu)量=該種物資本期的需要量+計(jì)劃期末庫(kù)存數(shù)量-計(jì)劃期初庫(kù)存量-企業(yè)內(nèi)部可利用資源(二)確定采購(gòu)需要量的三個(gè)關(guān)鍵因素圖2-11采購(gòu)需要量決定的程序(三)決定最適當(dāng)?shù)牟少?gòu)需要量常用的方法經(jīng)濟(jì)訂購(gòu)數(shù)量法固定期間法固定數(shù)量法批對(duì)批法物料需求計(jì)劃法

12345每次發(fā)出的數(shù)量都相同每次訂單涵蓋的期間是固定的(每個(gè)月的第一周下訂單)，但是訂購(gòu)數(shù)量每次都變動(dòng)發(fā)出的訂購(gòu)數(shù)量與每一期凈需求的數(shù)量相同最佳訂貨批量公式：第二節(jié)采購(gòu)計(jì)劃二、企業(yè)采購(gòu)計(jì)劃的編制二、采購(gòu)計(jì)劃的審批與執(zhí)行

一、企業(yè)采購(gòu)計(jì)劃概述（一）采購(gòu)計(jì)劃的概念1、采購(gòu)計(jì)劃是指企業(yè)管理人員在了解市場(chǎng)供求情況，認(rèn)識(shí)企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)過(guò)程和掌握物料消耗規(guī)律的基礎(chǔ)上對(duì)計(jì)劃期內(nèi)物料采購(gòu)管理活動(dòng)所作的預(yù)見(jiàn)性安排和部署。它包括兩部分內(nèi)容：1）采購(gòu)計(jì)劃的制定；2）采購(gòu)訂單的制定。一、采購(gòu)計(jì)劃概述(二)采購(gòu)計(jì)劃的分類(lèi)：1)按計(jì)劃期長(zhǎng)短，分為年度物料采購(gòu)計(jì)劃、季度物料采購(gòu)計(jì)劃、月度物料采購(gòu)計(jì)劃等。2)按物料使用方向，分為生產(chǎn)產(chǎn)品用物料采購(gòu)計(jì)劃、維修用物料采購(gòu)計(jì)劃、基本建設(shè)用物料采購(gòu)計(jì)劃、技術(shù)改造措施用物料采購(gòu)計(jì)劃、科研用物料采購(gòu)計(jì)劃、企業(yè)管理用物料采購(gòu)計(jì)劃等。3)按物料自然屬性，分為金屬物料采購(gòu)計(jì)劃、機(jī)電產(chǎn)品物料采購(gòu)計(jì)劃、非金屬物料采購(gòu)計(jì)劃等。（三）編制采購(gòu)計(jì)劃的作用及目的采購(gòu)計(jì)劃的作用為：

1、可有效規(guī)避風(fēng)險(xiǎn)，減少損失。2、為企業(yè)組織采購(gòu)提供依據(jù)。3、有利于合理配置資源，取得最佳經(jīng)濟(jì)效益。采購(gòu)計(jì)劃的目的：

1、預(yù)計(jì)物料需用時(shí)間與數(shù)量，防止供應(yīng)中斷進(jìn)行。2、避免物料儲(chǔ)存過(guò)多、積壓資金、占用堆積的空間。3、配合企業(yè)生產(chǎn)計(jì)劃與資金調(diào)度。4、使采購(gòu)部門(mén)事先準(zhǔn)備，選擇有利時(shí)機(jī)購(gòu)入物料。5、確定物料耗用標(biāo)準(zhǔn)，管制物料采購(gòu)數(shù)量及成本。二、企業(yè)采購(gòu)計(jì)劃的編制編制物資采購(gòu)計(jì)劃，是一項(xiàng)很復(fù)雜很細(xì)致的工作。它大體可以分為以下三個(gè)階段:準(zhǔn)備階段平衡階段編制采購(gòu)計(jì)劃階段123（一）準(zhǔn)備階段1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)(1)銷(xiāo)售計(jì)劃銷(xiāo)售計(jì)劃是指規(guī)定企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)(年度)銷(xiāo)售產(chǎn)品的品種、質(zhì)量、數(shù)量和交貨期，以及銷(xiāo)售收入、銷(xiāo)售利潤(rùn)等。它是以企業(yè)與客戶簽訂的供貨合同和對(duì)市場(chǎng)需求的預(yù)測(cè)為主要依據(jù)編制的。采購(gòu)計(jì)劃要為銷(xiāo)售計(jì)劃的實(shí)現(xiàn)提供物料供應(yīng)的保證。1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)(2)生產(chǎn)計(jì)劃生產(chǎn)計(jì)劃是規(guī)定企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)(年度)所生產(chǎn)產(chǎn)品品種、質(zhì)量、數(shù)量和生產(chǎn)進(jìn)度以及生產(chǎn)能力的利用程度。它是以銷(xiāo)售計(jì)劃為主要依據(jù)，加上企業(yè)管理人員的定量分析和判斷編制的。(3)物料需用清單生產(chǎn)計(jì)劃只列出產(chǎn)品的數(shù)量，無(wú)法直接知道某一產(chǎn)品需要使用哪些物資，以及數(shù)量多少。物料需用清單是由研究發(fā)展部或產(chǎn)品設(shè)計(jì)部制成，根據(jù)此清單可以精確計(jì)算出制造某一產(chǎn)品的物料需求數(shù)。物料需求清單所列的耗用量（標(biāo)準(zhǔn)用量）與實(shí)際用量相互比較作為用料管制的依據(jù)。1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)(二)確定采購(gòu)需要量的三個(gè)關(guān)鍵因素圖2-11采購(gòu)需要量決定的程序(4)設(shè)備維修計(jì)劃和技術(shù)改造計(jì)劃設(shè)備維修計(jì)劃是規(guī)定企業(yè)在計(jì)劃內(nèi)（年度）需要進(jìn)行修理設(shè)備的數(shù)量、修理的時(shí)間和進(jìn)度等。技術(shù)改造計(jì)劃是規(guī)定企業(yè)在計(jì)劃內(nèi)（年度）要進(jìn)行的各項(xiàng)技改項(xiàng)目的進(jìn)度、預(yù)期的經(jīng)濟(jì)效果，以及實(shí)現(xiàn)技改所需要的人力、物資、費(fèi)用和負(fù)責(zé)執(zhí)行的單位。1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)(5)基本建設(shè)計(jì)劃和科研計(jì)劃基本建設(shè)計(jì)劃是規(guī)定企業(yè)在計(jì)劃期內(nèi)(年度)的建設(shè)項(xiàng)目、投資額、實(shí)物工程量、開(kāi)竣工日期、建設(shè)進(jìn)度以及采用的有關(guān)經(jīng)濟(jì)技術(shù)定額，這些都是編制采購(gòu)計(jì)劃的依據(jù)。1.編制采購(gòu)計(jì)劃的基礎(chǔ)

(6)存量管制卡物料存量管制卡，為制定采購(gòu)認(rèn)證計(jì)劃提供物料庫(kù)存情況;再依據(jù)物料需要數(shù)量，并考慮采購(gòu)物料的作業(yè)時(shí)間和安全存量標(biāo)準(zhǔn)，算出正確的采購(gòu)數(shù)量，然后才開(kāi)具請(qǐng)購(gòu)單，進(jìn)行采購(gòu)活動(dòng)。(二)確定采購(gòu)需要量的三個(gè)關(guān)鍵因素圖2-11采購(gòu)需要量決定的程序2.選擇物資品種應(yīng)考慮的因素

（1）選用的物資必須保證生產(chǎn)的產(chǎn)品的質(zhì)量；（2）選用的物資品種規(guī)格應(yīng)立足于國(guó)內(nèi)且充分考慮取材的可能性；（3）盡量選用資源豐富，價(jià)格低廉的材料代替稀缺、貴重材料，用工業(yè)原材料代替農(nóng)業(yè)原料；

（4）充分考慮物資的規(guī)格化、標(biāo)準(zhǔn)化，盡可能減少物資選用的品種、規(guī)格；（5）物資的規(guī)格、尺寸要有利于減少生產(chǎn)中的廢料數(shù)量；（6）選用的物資應(yīng)盡可能保證生產(chǎn)中有較高的勞動(dòng)生產(chǎn)率和設(shè)備利用率。2.選擇物資品種應(yīng)考慮的因素（二）平衡階段一般企業(yè)的物資平衡的實(shí)質(zhì)就是我們?cè)谏弦还?jié)論述的企業(yè)采購(gòu)需要量的確定，即通過(guò)計(jì)算企業(yè)計(jì)劃期內(nèi)各物資的需用量和計(jì)劃期期初庫(kù)存量、期末儲(chǔ)備量來(lái)確定企業(yè)計(jì)劃期內(nèi)的采購(gòu)量。計(jì)算公式為：

某種物資的采購(gòu)量=該種物資本期的需要量+計(jì)劃期末庫(kù)存數(shù)量-計(jì)劃期初庫(kù)存量-企業(yè)內(nèi)部可利用資源（二）平衡階段格式如表2-5所示：編號(hào)物資名稱計(jì)量單位預(yù)計(jì)期初庫(kù)存①企業(yè)可利用資源計(jì)劃期需用量⑤計(jì)劃期末余額⑥平均余缺⑦采購(gòu)量⑧備注合計(jì)②改用③原來(lái)入庫(kù)量④零件A件②=③+④⑦=(⑤+⑥)-(①+②)⑧等于⑦表2-5物資平衡表（三）編制采購(gòu)計(jì)劃階段物資采購(gòu)計(jì)劃都是由下而上地逐級(jí)進(jìn)行編制，各級(jí)物資申請(qǐng)單位可按生產(chǎn)、基建、市場(chǎng)需要等不同情況，提出計(jì)劃期需用量，編制出物資申請(qǐng)計(jì)劃，并按規(guī)定時(shí)間，要求逐級(jí)匯總上報(bào)。1.物資采購(gòu)計(jì)劃的內(nèi)容和形式

物資采購(gòu)計(jì)劃包括采購(gòu)計(jì)劃表和采購(gòu)計(jì)劃編制說(shuō)明。采購(gòu)計(jì)劃編制說(shuō)明的主要內(nèi)容