企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告XX公司企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告一、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作基本情況（一）全面風(fēng)險(xiǎn)管理組織體系全面風(fēng)險(xiǎn)管理主管領(lǐng)導(dǎo)：姓名：XX電話：XXXXXX全面風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門(mén)負(fù)責(zé)人：姓名：XX電話：XXXXXXemail:職務(wù)：XX職務(wù)：XX職務(wù)：XX全面風(fēng)險(xiǎn)管理聯(lián)絡(luò)人：姓名：XX電話：XXXXXXemail:機(jī)構(gòu)設(shè)置情況：根據(jù)XX科技公司對(duì)所屬企業(yè)在全面風(fēng)險(xiǎn)管理方面的要求，XX公司同步相應(yīng)成立了風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組，XX公司執(zhí)行董事XX任組長(zhǎng)，并下設(shè)風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組辦公室，XXX任辦公室主任，XXX部作為風(fēng)險(xiǎn)管理牽頭部門(mén)，負(fù)責(zé)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控相關(guān)的日常工作和協(xié)調(diào)工作，并對(duì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控作定期評(píng)價(jià)。（二）全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)情況針對(duì)企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理的實(shí)際，XX公司風(fēng)險(xiǎn)主要在財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、運(yùn)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)等方面，出臺(tái)了相應(yīng)的管理制度，并列入企業(yè)內(nèi)控管理制度中執(zhí)行控制,具體相關(guān)制度有:全面風(fēng)險(xiǎn)管理制度（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)方案（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、應(yīng)收賬款催收管理辦法（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、客戶信用管理制度（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、客戶信用評(píng)定理制度（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、擔(dān)保業(yè)務(wù)管理制度（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）、生產(chǎn)外包業(yè)務(wù)管理制度（內(nèi)部編號(hào)NKGL-XXX）等。二、企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作回顧（一）企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況。1.簡(jiǎn)要說(shuō)明本企業(yè)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況。全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作計(jì)劃完成情況表序號(hào)工作計(jì)劃實(shí)際完成情況未完成原因及整改措施對(duì)兩年內(nèi)的應(yīng)收賬部分完成1款進(jìn)行清理、專(zhuān)人催收管理層廉政風(fēng)險(xiǎn)防完成。全年無(wú)涉及廉政2控風(fēng)險(xiǎn)案件發(fā)生2.企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)開(kāi)展全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作主要情況。，XX公司經(jīng)理辦公會(huì)討論明確應(yīng)收賬款催收辦法、催收時(shí)限，經(jīng)理辦公會(huì)也充分考慮到這類(lèi)水電氣應(yīng)收賬款的催收難度和回收風(fēng)險(xiǎn)，盡可能回收，盤(pán)活XX公司現(xiàn)金流。3.企業(yè)總經(jīng)理辦公會(huì)對(duì)年度工作的評(píng)價(jià)及全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作取得的主要成效。，應(yīng)收賬款的余額較上一年度有所下降，水電氣應(yīng)收賬款催收難度逐年增大，不利于應(yīng)收賬款回籠，必須做長(zhǎng)期的催收工作，并加強(qiáng)對(duì)催收人員的管理和培訓(xùn)，提高風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)。（二）企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)的管理情況。1.本企業(yè)重大風(fēng)險(xiǎn)主要來(lái)自于支付外購(gòu)水電產(chǎn)品的現(xiàn)金流。由于應(yīng)收賬款回收時(shí)間長(zhǎng)、難度大，造成XX公司現(xiàn)金流周轉(zhuǎn)困難，有被供水公司、電網(wǎng)公司停供的風(fēng)險(xiǎn)，從而嚴(yán)重影響XX公司的服務(wù)質(zhì)量和正常的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。在現(xiàn)金流長(zhǎng)期周轉(zhuǎn)不暢的情況下，這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)將持續(xù)存在。重大風(fēng)險(xiǎn)管理情況表年度報(bào)告評(píng)估的采取的管理策略和解決方監(jiān)督檢查和及時(shí)是否發(fā)生影響序號(hào)重大風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)案加大應(yīng)收賬款催收力度，各相關(guān)部門(mén)協(xié)調(diào)未發(fā)生改進(jìn)情況程度無(wú)1實(shí)現(xiàn)資金回籠配合2.無(wú)重大風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生。（三）建立健全全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有關(guān)情況。1.重大事項(xiàng)專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估情況。XX公司在重大投資、重大兼并收購(gòu)、重大重組改組、重大改革等事項(xiàng)方面有相關(guān)控制制度進(jìn)行程序化研討，并作專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估，由總經(jīng)理辦公會(huì)決策是否采納評(píng)估意見(jiàn)。截至當(dāng)前，本公司無(wú)重大投資、重大兼并收購(gòu)、重大重組改組、重大改革等事項(xiàng)。2.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控機(jī)制建立及運(yùn)行情況。水電氣款催收作為年度經(jīng)營(yíng)工作重點(diǎn)之一，有專(zhuān)門(mén)的部門(mén)和人員進(jìn)行此項(xiàng)工作，但不可避免會(huì)發(fā)生賬款拖欠，最終形成應(yīng)收賬款。在本企業(yè)內(nèi)部，一旦應(yīng)收賬款積累到該用戶月使用量的兩倍，負(fù)責(zé)催收的部門(mén)須向主管領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)，財(cái)務(wù)部門(mén)也會(huì)月末下達(dá)欠費(fèi)通知，詳細(xì)羅列欠費(fèi)情況，以便回收部門(mén)調(diào)整催收計(jì)劃、催收方向，及時(shí)監(jiān)控重大風(fēng)險(xiǎn)并預(yù)警。3.開(kāi)展風(fēng)險(xiǎn)檢查工作情況。針對(duì)重大風(fēng)險(xiǎn)隱患，每月進(jìn)行兩金占用等請(qǐng)情況進(jìn)行匯總、通報(bào)，及時(shí)了解數(shù)量和回收情況；對(duì)外部合同簽訂，其有效性、規(guī)范性及隨之帶來(lái)的法律風(fēng)險(xiǎn)等情況經(jīng)行定期檢查，如存在風(fēng)險(xiǎn)，指出并提出指導(dǎo)意見(jiàn)進(jìn)行整改，以規(guī)避企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)；對(duì)低效無(wú)效資產(chǎn)，檢查計(jì)提折舊、資產(chǎn)殘值等相應(yīng)資產(chǎn)管理情況，資產(chǎn)管理部門(mén)定期對(duì)報(bào)廢物資進(jìn)行核銷(xiāo)，按程序進(jìn)行集中處理；其它關(guān)于匯率、海外業(yè)務(wù)、融資貿(mào)易、大宗商品貿(mào)易等業(yè)務(wù)，XX公司不涉及，不對(duì)這類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)做專(zhuān)項(xiàng)檢查。4.風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)或考核工作情況。為加強(qiáng)企業(yè)內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理，遵循國(guó)家資本市場(chǎng)的監(jiān)管要求，規(guī)范企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管控評(píng)價(jià)工作，全面評(píng)估風(fēng)險(xiǎn)管理年度計(jì)劃與運(yùn)行情況，正確評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理的效果。內(nèi)控管理制度中明確規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)的職責(zé)，明確評(píng)價(jià)的原則和內(nèi)容、程序和方法、評(píng)價(jià)的標(biāo)準(zhǔn)、重大風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)定、報(bào)告形式、評(píng)價(jià)結(jié)果分析，并在公司范圍內(nèi)對(duì)本企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制進(jìn)行檢查評(píng)價(jià)與考核。具體標(biāo)準(zhǔn)、方法與程序如下：（1）評(píng)價(jià)的原則、程序、內(nèi)容和方法a.遵循全面性、重要性和獨(dú)立性原則進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)工作，確保評(píng)價(jià)工作標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)一、客觀公正。b.風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組根據(jù)經(jīng)營(yíng)狀況和管理實(shí)際，編制年度風(fēng)險(xiǎn)控制工作計(jì)劃，并按年度工作計(jì)劃組織實(shí)施。c.制定評(píng)價(jià)方案，明確分工和進(jìn)度安排，定期組織檢查計(jì)劃完成情況，采取現(xiàn)場(chǎng)檢查等方式開(kāi)展檢查和評(píng)價(jià)。d.風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組在檢查時(shí)，綜合運(yùn)用個(gè)別訪談、調(diào)查問(wèn)卷、專(zhuān)題討論、比較分析等多種方法，收集被評(píng)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)得到有效控制的證據(jù)。e.實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)，由風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組編制填寫(xiě)工作底稿，并由風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)導(dǎo)小組組長(zhǎng)進(jìn)行復(fù)核。f.評(píng)價(jià)內(nèi)容和方法：風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別范圍涵蓋所有產(chǎn)品、活動(dòng)、服務(wù)、作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)、設(shè)備設(shè)施、人員（包括相關(guān)方人員）等方面，其中物理因素、化學(xué)因素、生物因素、生理、心理因素、行為因素及其它因素都是必須考慮的風(fēng)險(xiǎn)存在環(huán)境，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別應(yīng)考慮三種狀態(tài)：正常、異常和緊急狀態(tài)，以及三種時(shí)態(tài)：過(guò)去、現(xiàn)在和將來(lái)所造成的危害損失和事件影響；根據(jù)部門(mén)生產(chǎn)工作業(yè)務(wù)流程的不同，風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的方法有所區(qū)別，主要識(shí)別經(jīng)營(yíng)、戰(zhàn)略、財(cái)務(wù)、市場(chǎng)、法律等方面的風(fēng)險(xiǎn)隱患，以及在評(píng)價(jià)期內(nèi)，已有措施的適用性和效果。（2）建立健全風(fēng)險(xiǎn)事件責(zé)任追究機(jī)制為了有效地防范和控制重大風(fēng)險(xiǎn)事件的發(fā)生，保障職工生命、國(guó)家財(cái)產(chǎn)安全，嚴(yán)肅追究重大風(fēng)險(xiǎn)事件的責(zé)任，制定適合XX公司的風(fēng)險(xiǎn)事件責(zé)任追究制度。a.重大風(fēng)險(xiǎn)事件的具體標(biāo)準(zhǔn)，按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定或公司制定標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行。b.按照職責(zé)分工對(duì)本公司容易發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的工作場(chǎng)所、設(shè)備設(shè)施和場(chǎng)所安全事故的防范明確責(zé)任、采取措施，并組織進(jìn)行嚴(yán)格檢查。c.對(duì)容易產(chǎn)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的資金運(yùn)作、重大決策、戰(zhàn)略規(guī)劃、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)環(huán)節(jié)進(jìn)行檢查，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，隨時(shí)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。d.部門(mén)負(fù)責(zé)人對(duì)風(fēng)險(xiǎn)事件的防范、發(fā)生，依照法律、行政法規(guī)和相關(guān)規(guī)定有失職、瀆職情形或者負(fù)有領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任的，依照本制度予以追責(zé)。e.公司應(yīng)對(duì)每位職工做重大風(fēng)險(xiǎn)源判定方面的相關(guān)培訓(xùn)，全員參與防范重大風(fēng)險(xiǎn)事故，分析、督促、檢查、監(jiān)督本公司防范重大風(fēng)險(xiǎn)事故的工作。f.公司職工發(fā)現(xiàn)重大風(fēng)險(xiǎn)源時(shí)，有向相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門(mén)舉報(bào)和報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件的義務(wù)；否則，一經(jīng)查實(shí)，視為重大風(fēng)險(xiǎn)事件追責(zé)對(duì)象。g.對(duì)職工舉報(bào)和報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)領(lǐng)導(dǎo)或部門(mén)，不履行安全監(jiān)督管理職責(zé)或者不按照規(guī)定履行職責(zé)，發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的，按失職予以追責(zé)。h.重大風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生后，應(yīng)當(dāng)按規(guī)定程序和時(shí)限上報(bào)，不得隱瞞不報(bào)、謊報(bào)或者拖延報(bào)告，并應(yīng)當(dāng)配合、協(xié)助調(diào)查，不得以任何方式阻礙、干涉調(diào)查，對(duì)違反規(guī)定的責(zé)任人予以追責(zé)。5.內(nèi)部控制建立與實(shí)施情況。XX公司把企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理作為內(nèi)控管理的部分，將相關(guān)管理制度編入內(nèi)控管理制度匯編中，并得到有效執(zhí)行，保證企業(yè)在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的營(yíng)運(yùn)環(huán)境中開(kāi)展日常經(jīng)營(yíng)管理。內(nèi)部控制工作，經(jīng)運(yùn)行，內(nèi)部控制自評(píng)價(jià)為控制有效，未產(chǎn)生重大缺陷。6.專(zhuān)項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況。序號(hào)風(fēng)險(xiǎn)管理內(nèi)容現(xiàn)金流風(fēng)險(xiǎn)措施及進(jìn)展加大水電氣應(yīng)收賬款催收，實(shí)現(xiàn)資應(yīng)收賬款余額減金回籠，提高資金使用率取得成效1少關(guān)聯(lián)交易風(fēng)險(xiǎn)存貨風(fēng)險(xiǎn)制定關(guān)聯(lián)交易相關(guān)的管理制度進(jìn)行未產(chǎn)生此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)有效防范、管控23嚴(yán)格制度執(zhí)行，強(qiáng)化風(fēng)險(xiǎn)管控，清存貨風(fēng)險(xiǎn)降低倉(cāng)查庫(kù)，盤(pán)活存量，控制增量，減少庫(kù)存，加強(qiáng)“兩金”管理，實(shí)行季度報(bào)告制度重大決策風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)文化風(fēng)險(xiǎn)重大決策的法律風(fēng)險(xiǎn)管控，有相關(guān)未產(chǎn)生此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)制度和論證程序規(guī)范，將最后決策與“三重一大”決策制度相結(jié)合45內(nèi)控管理制度中編制有企業(yè)文化管未產(chǎn)生此類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)理制度、企業(yè)文化評(píng)估考核管理辦法、員工手冊(cè)、企業(yè)領(lǐng)導(dǎo)人員廉潔從業(yè)若干規(guī)定實(shí)施細(xì)則、“小金庫(kù)”管理制度等，并得到有效執(zhí)行健康安全環(huán)保風(fēng)險(xiǎn)就職工醫(yī)療、定期體檢、勞動(dòng)保護(hù)預(yù)防、直至杜絕用品、勞動(dòng)保健費(fèi)、安全生產(chǎn)報(bào)風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生告、安全生產(chǎn)考評(píng)、安全生產(chǎn)責(zé)任制、安全生產(chǎn)責(zé)任追究、消防安全相關(guān)、危貨運(yùn)