十二月風(fēng)險(xiǎn)管理銀行從業(yè)資格階段測試（附答案和解析）

十二月風(fēng)險(xiǎn)管理銀行從業(yè)資格階段測試(附答案和解析)

一、單項(xiàng)選擇題(共50題，每題1分)。

1、下列關(guān)于風(fēng)險(xiǎn)分類的說法，不正確的是()O

A、按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為可量化風(fēng)險(xiǎn)和不可量化風(fēng)險(xiǎn)

B、按損失結(jié)果可以將風(fēng)險(xiǎn)劃分為純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)

C、按誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)的原因，巴塞爾委員會將商業(yè)銀行面J臨的風(fēng)險(xiǎn)劃分為信

用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、流動性風(fēng)險(xiǎn)、國家風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)

險(xiǎn)以及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)八大類

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。對風(fēng)險(xiǎn)分類的考查。按風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生的范圍可以將風(fēng)險(xiǎn)

分為系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)和非系統(tǒng)風(fēng)險(xiǎn)。

2、銀行可以通過()來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利情況可能對其

造成的潛在損失。

A、歷史模擬

B、壓力測試

C、方差分析

【參考答案】：B

【解析】：銀行應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件等極端不利

情況可能對其造成的潛在損失，如在利率、匯率、股票價格等市場風(fēng)險(xiǎn)要素

發(fā)生劇烈變動、國內(nèi)生產(chǎn)總值大幅下降、發(fā)生意外的政治和經(jīng)濟(jì)事件或者幾

種情形同時發(fā)生的情況下，銀行可能遭受的損失。

3、關(guān)于聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃，下列說法錯誤的是()o

A、危機(jī)現(xiàn)場處理是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

B、管理危機(jī)過程中的信息交流不是聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃的主要內(nèi)容之一

C、商業(yè)銀行有必要對危機(jī)管理的政策和流程做好事前準(zhǔn)備，建立有效的

溝通預(yù)案，制定有效的危機(jī)應(yīng)對措施，并隨時調(diào)動內(nèi)外部資源以緩解致命風(fēng)

險(xiǎn)的沖擊

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。聲譽(yù)危機(jī)管理的主要內(nèi)容包括：①制定戰(zhàn)略性的危

機(jī)溝通機(jī)制；②提高解決問題的能力；③危機(jī)現(xiàn)場處理；④提高發(fā)言人的溝

通技能；⑤危機(jī)處理過程中的持續(xù)溝通；⑥管理危機(jī)過程中的信息交流；⑦

模擬訓(xùn)練和演習(xí)。

4、20世紀(jì)60年代，商業(yè)銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理進(jìn)入()o

A、資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

B、全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

C、負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。20世紀(jì)60年代以前為資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20

世紀(jì)60年代進(jìn)入負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段；20世紀(jì)70年代進(jìn)入資產(chǎn)負(fù)債風(fēng)險(xiǎn)

管理模式階段；20世紀(jì)80年代之后，則進(jìn)入全面風(fēng)險(xiǎn)管理模式階段。

5、在客戶信用評級模型中，()通過應(yīng)用期權(quán)定價理論求解出信用風(fēng)險(xiǎn)

溢價和相應(yīng)的違約率。

A、CreditMetrics模型

B、CreditMonitor模型

C、CreditRisk+模型

【參考答案】：B

【解析】：KMV的CreditMonitor模型是一種適用于上市公司的違約概率

模型，其核心在于把企業(yè)與銀行的借貸關(guān)系視為期權(quán)買賣關(guān)系，借貸關(guān)系中

的信用風(fēng)險(xiǎn)信息因此隱含在這種期權(quán)交易之中，從而通過應(yīng)用期權(quán)定價理論

求解出信用風(fēng)險(xiǎn)溢價和相應(yīng)的違約率，即預(yù)期違約頻率

(ExpectedDefauItFrequency,EDF)。

6、某公司2008年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元，2008年期

初存貨為450萬元，2008年期末存貨為550萬元，則該公司2008年存貨周轉(zhuǎn)

天數(shù)為()天。

A、19.8

B、16.0

C、22.5

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。該題涉及兩個公式：存貨周轉(zhuǎn)率二產(chǎn)品銷售成本/U

期初存貨+期末存貨)/2];存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率。將題干中已知的

條件代入以上兩個公式可得出存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)為22.5天。

7、某2年期債券麥考利久期為1.6年，債券目前價格為101.00元，市

場利率為8%,假設(shè)市場利率突然上升2%,則按照久期公式計(jì)算，該債券價格

變化率()O

A、上漲2.76%

B、上漲2.96%

C、下跌2.96%

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)久期公式，△P/P=-DX4y/(1+y)=7.6X2%/(1+8%)

^-2.96%,其中D表示麥考利久期，y表示市場利率，Ay表示市場利率變動

幅度，AP/P表示債券價格變化率。

8、假設(shè)一家銀行，今年的稅后收人為20000萬元，資產(chǎn)總額為1000000

萬元，股東權(quán)益總額為300000萬元，則資產(chǎn)收益率為()o

A、0.02

B、0.03

C、0.35

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。將題中已知代入資產(chǎn)收益率的計(jì)算公式，可得：資

產(chǎn)收益率(ROA)=稅后凈收入/資產(chǎn)總額=20000/1000000=0.020

9、操作風(fēng)險(xiǎn)評估準(zhǔn)備階段的步驟不包括()o

A、確認(rèn)評估對象

B、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息

C、識別和評估固有風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：操作風(fēng)險(xiǎn)評估包括準(zhǔn)備、評估和報(bào)告三個步驟:①準(zhǔn)備階段，

包括確認(rèn)評估對象、繪制流程圖、收集整理操作風(fēng)險(xiǎn)信息；②評估階段，包

括識別和評估固有風(fēng)險(xiǎn)、識別和評估現(xiàn)有控制、評估剩余風(fēng)險(xiǎn)、提出優(yōu)化方

案；③報(bào)告階段，包括整合評估成果和提交報(bào)告兩個步驟。

10、假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利用各組成資產(chǎn)收益

率的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照VaR的定義來計(jì)算

風(fēng)險(xiǎn)價值的方法是()O

A、歷史模擬法

B、蒙特卡羅模擬法

C、標(biāo)準(zhǔn)法

【參考答案】：A

【解析】：歷史模擬法假設(shè)資產(chǎn)組合未來收益變化與過去是一致的，利

用各組成資產(chǎn)收益率的歷史數(shù)據(jù)計(jì)算現(xiàn)有組合收益率的可能分布，直接按照

VaR的定義來計(jì)算風(fēng)險(xiǎn)價值。故選A。

11、下列關(guān)于《商業(yè)銀行資本管理辦法(試行)》中對資本監(jiān)管的要求，

不正確的是()O

A、核心一級資本充足率、一級資本充足率和資本充足率分別為5%、6%和

8%

B、系統(tǒng)重要性銀行和非系統(tǒng)重要性銀行的資本充足率分別不得低于11.5%

和10.5%

C、系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為2%

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)，系統(tǒng)重要性銀行附加資本要求為1%。

12、某公司2012年銷售收入為1億元，銷售成本為8000萬元。2012年

期初存貨為450萬元，2012年期末存貨為550萬元，則該公司2012年存貨周

轉(zhuǎn)天數(shù)為()天。

A、13.0

B、19.8

C、22.5

【參考答案】：C

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】存貨周轉(zhuǎn)率:產(chǎn)品銷售成本/[(期初存貨+期末存貨)/2]

=8000/[(450+550)/2]=16存貨周轉(zhuǎn)天數(shù)=360/存貨周轉(zhuǎn)率=360/16=22.5

13、商業(yè)銀行通常設(shè)定貸款投放的行業(yè)比例，這種做法屬于()策略。

A、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移

B、風(fēng)險(xiǎn)分散

C、風(fēng)險(xiǎn)對沖

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)分散對商業(yè)銀行信用風(fēng)險(xiǎn)管理具有重要意義。根據(jù)多樣

化投資分散風(fēng)險(xiǎn)的原理，商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)應(yīng)是全面的，而不應(yīng)集中于同

一業(yè)務(wù)、同一性質(zhì)甚至同一個借款人。

14、若A銀行資產(chǎn)負(fù)債表上有美元資產(chǎn)8000,美元負(fù)債6500,銀行賣出

的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為3500,買入的美元遠(yuǎn)期合約頭寸為2700,持有的期權(quán)

敞口頭寸為800,則美元的敞口頭寸為()o

A、多頭1500

B、多頭2300

C、空頭700

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】單幣種敞口頭寸=即期凈敞口頭寸+遠(yuǎn)期凈敞口頭寸+期權(quán)敞

口頭寸+其他敞口頭寸=（即期資產(chǎn)一即期負(fù)債）+（遠(yuǎn)期買入一遠(yuǎn)期賣出）

+期權(quán)敞口頭寸+其他敞口頭寸。本題中美元敞口頭寸=（8000-6500）+

（2700-3500）+800=1500【點(diǎn)撥】如果某種外匯的敞口頭寸為正值，則說

明機(jī)構(gòu)在該幣種上處于多頭；如果某種外匯的敞口頭寸為負(fù)值，則說明機(jī)構(gòu)

在該幣種上處于空頭。因此本題正確答案應(yīng)是多頭1500。

15、高級計(jì)量法是指商業(yè)銀行在滿足巴塞爾委員會提出的資格要求以及

定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，商業(yè)銀行監(jiān)管資本要求可以通過（）來給出。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)？

B、外部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

C、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)識別系統(tǒng)

【參考答案】：A

【解析】：新版教材已刪除此知識點(diǎn)內(nèi)容。

16、高級計(jì)量法（AMA）是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以及定

性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過（）計(jì)算監(jiān)管資本要求。

A、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)

B、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)控制系統(tǒng)

C、內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】高級計(jì)量法（AMA）是指商業(yè)銀行在監(jiān)管機(jī)構(gòu)提出的資格要求以

及定性和定量標(biāo)準(zhǔn)的前提下，通過內(nèi)部操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量系統(tǒng)計(jì)算監(jiān)管資本要求。

17、缺口分析法針對特定時段，計(jì)算到期資產(chǎn)和到期負(fù)債之間的差

額.判斷商業(yè)銀行在未來特定時段內(nèi)的()是否充足。

A、安全性

B、流動性

C、可持續(xù)性

【參考答案】：B

【解析】：計(jì)算差額，是缺口分析的一大特征。這個定義與缺口分析在

市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量中不完全一樣，所以要記住分析法的特點(diǎn)，才能防止混淆。

18、物價穩(wěn)定是要保持()的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨膨脹。

A、生產(chǎn)者物價水平

B、國內(nèi)生產(chǎn)總值

C、物價總水平

【參考答案】：C

【解析】：物價穩(wěn)定是要保持物價總水平的大體穩(wěn)定，避免出現(xiàn)高通貨

膨脹。

19、下列關(guān)于非線性相關(guān)的計(jì)量系數(shù)的說法，不正確的是()o

A、秩相關(guān)系數(shù)采用兩個變量的秩而不是變量本身來計(jì)量相關(guān)性

B、秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度

C、秩相關(guān)系數(shù)和坎德爾系數(shù)能夠通過各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量

的聯(lián)合分布

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。二者只能刻畫兩個變量之間的相關(guān)程度，無法通過

各變量的邊緣分布刻畫出兩個變量的聯(lián)合分布

20、當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)(包括表外業(yè)務(wù)頭寸)時，即出現(xiàn)

A、資產(chǎn)敏感型缺口

B、負(fù)債缺口

C、負(fù)債敏感型缺口

【參考答案】：C

【解析】：當(dāng)某一時段內(nèi)的負(fù)債大于資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）時，就

產(chǎn)生了負(fù)缺口，即負(fù)債敏感型缺口，此時市場利率上升會導(dǎo)致銀行的凈利息

收入下降；相反，當(dāng)某一時段內(nèi)的資產(chǎn)（包括表外業(yè)務(wù)頭寸）大于負(fù)債時，

就產(chǎn)生了正缺口，即資產(chǎn)敏感型缺口，此時市場利率下降會導(dǎo)致銀行的凈利

息收入下降。

21、在現(xiàn)代金融風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，關(guān)于商業(yè)銀行經(jīng)濟(jì)資本配置的描述，

最不恰當(dāng)?shù)氖牵ǎ㎡

A、對不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度并配置非

常有限的經(jīng)濟(jì)資本

B、對不擅長但愿意承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)可提高風(fēng)險(xiǎn)容忍度和經(jīng)濟(jì)資本配置

C、經(jīng)濟(jì)資本的分配依據(jù)董事會制定的風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略和風(fēng)險(xiǎn)偏好來實(shí)施

【參考答案】：C

【出處】：2014年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】在現(xiàn)代商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)踐中，風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避可以通過限制某些

業(yè)務(wù)的經(jīng)濟(jì)資本配置來實(shí)現(xiàn)。例如，商業(yè)銀行首先將所有業(yè)務(wù)面臨的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)

行量化，然后依據(jù)董事會和高級管理層確定自身所能承擔(dān)的總體風(fēng)險(xiǎn)水平

（或風(fēng)險(xiǎn)偏好）之后，計(jì)算所需的總體經(jīng)濟(jì)資本，最終表現(xiàn)為授信額度和交

易限額等各種限制條件。對于不擅長且不愿承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的業(yè)務(wù)，商業(yè)銀行對其

配置非常有限的經(jīng)濟(jì)資本，并設(shè)立非常有限的風(fēng)險(xiǎn)容忍度，迫使該業(yè)務(wù)部門

降低業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)暴露，甚至完全退出該業(yè)務(wù)領(lǐng)域。

22、風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)不包括（）o

A、核心負(fù)債比率

B、關(guān)注類貸款遷徙率

C、不良貸款撥備覆蓋率

【參考答案】：B

【解析】：風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)包括信用風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、市場風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)、操作風(fēng)

險(xiǎn)指標(biāo)和流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)，A項(xiàng)是流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)；BD兩項(xiàng)屬于信用風(fēng)險(xiǎn)指

標(biāo)；C項(xiàng)屬于風(fēng)險(xiǎn)遷徙類指標(biāo)。

23、我國要求資本充足率不得低于（）o

A、6%

B、8%

C、9%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。我國對商業(yè)銀行資本充足率的計(jì)算依據(jù)2004年中

國銀監(jiān)會發(fā)布的《商業(yè)銀行資本充足率管理辦法》實(shí)施。按照《商業(yè)銀行資

本充足率管理辦法》要求，商業(yè)銀行資本充足率不得低于8%,其中核心資本

充足率不得低于4%。

24、下列各項(xiàng)中，關(guān)于我國對資本充足率要求的說法不正確的是（）o

A、監(jiān)管部門將商業(yè)銀行分為一、二、三、四類，其中對一、二類銀行主

要實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施

B、資本充足率=（總資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資產(chǎn)

+12.5X市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）

C、一級資本充足率=（一級資本-對應(yīng)資本扣減項(xiàng)）/（信用風(fēng)險(xiǎn)加權(quán)資

產(chǎn)+12.5X市場風(fēng)險(xiǎn)資本要求+操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求）

【參考答案】：A

【解析】：監(jiān)管部門按照商業(yè)銀行資本充足狀況，將商業(yè)銀行分為一、

二、三、四類，分別采取監(jiān)管干預(yù)措施，以提高不同類別商業(yè)銀行的資本充

足率水平。依據(jù)監(jiān)管干預(yù)的強(qiáng)度不同，監(jiān)管干預(yù)措施主要分為預(yù)警性監(jiān)管干

預(yù)措施和強(qiáng)制性監(jiān)管干預(yù)措施兩大類。其中，對一、二類銀行，監(jiān)管部門主

要實(shí)行預(yù)警性的監(jiān)管干預(yù)措施；對三、四類銀行監(jiān)管部門既實(shí)行預(yù)警性的監(jiān)

管干預(yù)措施，又實(shí)行強(qiáng)制性的監(jiān)管干預(yù)措施。

25、有關(guān)集團(tuán)客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)，下列說法錯誤的是（）o

A、內(nèi)部關(guān)聯(lián)交易頻繁

B、系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)較高

C、風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控難度較小

【參考答案】：C

【解析】：答案為D。集團(tuán)法人客戶的特征中風(fēng)險(xiǎn)識別和貸后監(jiān)管難度較

大。

26、根據(jù)《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》，商業(yè)銀行的（）負(fù)責(zé)制

定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

A、監(jiān)事會

B、董事會

C、風(fēng)險(xiǎn)管理部門

【參考答案】：B

【解析】：董事會負(fù)責(zé)設(shè)定本行的風(fēng)險(xiǎn)偏好。

27、1年期的2億人民幣的定期存款利率為4%,目前，1年期人民幣貸款

的利率為8%,銀行將獲得4%的正利差，1年期無風(fēng)險(xiǎn)的美元收益率為10%,

該銀行將1億元人民幣用于人民幣貸款，而另外1億元人民幣兌換成美元后

用于美元貸款，同時假定不存在匯率風(fēng)險(xiǎn)，則該銀行以上交易的利差為OO

A、2%

B、5%

C、8%

【參考答案】：B

【解析】：銀行的資產(chǎn)加權(quán)收益率：50%X10%+50%X8%=9%,9%-4%=5%,

同銀行的定期存款利息成本相比，銀行產(chǎn)生了5%的正利差，所以答案為C。

28、資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越(),表明資產(chǎn)收益率的波動性越()o

A、大；小

B、大；大

C、??；大

【參考答案】：B

【解析】：方差的平方根稱為標(biāo)準(zhǔn)差。資產(chǎn)收益率標(biāo)準(zhǔn)差越大，表明資

產(chǎn)收益率的波動性越大。當(dāng)標(biāo)準(zhǔn)差很小或者接近于零時，資產(chǎn)的收益率基本

穩(wěn)定在預(yù)期收益水平，出現(xiàn)的不確定性程度逐漸減小。

29、我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額的比例

不得超過()，流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得超過()O

A、75%,65%

B、75%,25%

C、65%,25%

【參考答案】：B

【解析】：我國《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行的貸款余額和存款余額

的比例不得超過75%,流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額的比例不得超過25%o

30、隨機(jī)變量分為()o

A、離散型隨機(jī)變量和跳躍型隨機(jī)變量

B、確定型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量

C、連續(xù)型隨機(jī)變量和離散型隨機(jī)變量

【參考答案】：C

【解析】：根據(jù)所給出的結(jié)果和對應(yīng)到實(shí)數(shù)空間的函數(shù)取值范圍，可以

把隨機(jī)變量分為離散型隨機(jī)變量和連續(xù)型隨機(jī)變量。

31、商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)至少覆蓋()o[2009年10

月真題]

A、災(zāi)難性損失

B、實(shí)際違約損失

C、預(yù)期損失

【參考答案】：C

【解析】：在實(shí)踐中，貸款定價的公式為：貸款最低定價二(資金成本+經(jīng)

營成本+風(fēng)險(xiǎn)成本+資本成本)/貸款額。其中，資金成本包括債務(wù)成本和股權(quán)

成本；經(jīng)營成本包括日常管理成本和稅收成本；風(fēng)險(xiǎn)成本指預(yù)期損失，即預(yù)

期損失;違約概率X違約損失率X違約風(fēng)險(xiǎn)暴露；資本成本主要是指用來覆蓋

該筆貸款的信用風(fēng)險(xiǎn)所需經(jīng)濟(jì)資本的成本，在數(shù)值上等于經(jīng)濟(jì)資本與股東最

低資本回報(bào)率的乘積。由此可知，商業(yè)銀行合理的貸款利率或產(chǎn)品定價應(yīng)至

少覆蓋預(yù)期損失。

32、按照KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價模型，如果回收率為0,某1年期的零息國

債的收益率為10%,1年期的信用等級為8的零息債券的收益率為15%,則該

信用等級為B的零息債券在1年內(nèi)的違約概率為()o

A、0.04

B、0.95

C、0.96

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。將已知代入公式，可推導(dǎo)出違約概率=1-

(1+10%)/(1+15%)=1-22/23%0.04.

33、通過現(xiàn)金流分析估計(jì)商業(yè)銀行的流動性需求，商業(yè)銀行未來特定時

段內(nèi)的流動性頭寸等于()加總。①新貸款凈增值的預(yù)測值；②存款凈流量

的預(yù)測值；③其他資產(chǎn)凈流量預(yù)測值；④其他負(fù)債凈流量預(yù)測值；⑤期初的

“剩余”或“赤字”。

A、①②④

B、①②⑤

C、①②③④⑤

【參考答案】：C

【解析】：為了合理預(yù)測商業(yè)銀行在未來不同時段內(nèi)的流動性需求，商

業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)盡可能準(zhǔn)確預(yù)測未來特定時段內(nèi)（如未來7天、15天、30天）的

新貸款凈增值（新貸款額-到期貸款-貸款出售）、存款凈流量（流入量-流出

量），以及其他資產(chǎn)和負(fù)債的凈流量，將上述各項(xiàng)資金凈流量加總，再與期

初的“剩余”或“赤字”相加，即可獲得未來特定時段內(nèi)的流動性頭寸。

34、以下不是《巴塞爾新資本協(xié)議》中要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行

估計(jì)其各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率的技術(shù)方法的是（）o

A、外部違約經(jīng)驗(yàn)

B、映射外部數(shù)據(jù)

C、統(tǒng)計(jì)違約模型

【參考答案】：A

【出處】：2014年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】《巴塞爾新資本協(xié)議》要求實(shí)施內(nèi)部評級法的商業(yè)銀行估計(jì)其

各信用等級借款人所對應(yīng)的違約概率，常用方法有內(nèi)部違約經(jīng)驗(yàn)、映射外部

數(shù)據(jù)和統(tǒng)計(jì)違約模型等與數(shù)據(jù)基礎(chǔ)一致的技術(shù)估計(jì)平均違約概率。

35、股票S的價格為28元/股。某投資者花6.8元購得股票S的買方期

權(quán)，規(guī)定該投資者可以在12個月后以每股35元的價格購買1股S股票?，F(xiàn)

知6個月后，股票S的價格上漲為40元.則此時該投資者手中期權(quán)的內(nèi)在價

值為（）元。

A、5

B、-1.8

C、0

【參考答案】：A

【解析】：買方期權(quán)的內(nèi)在價值=市場價格一執(zhí)行價格。該股票的現(xiàn)在市

場價格是40元，執(zhí)行價格是35元.所以內(nèi)在價值是40—35=5元。

36、在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，()的原理是將商業(yè)銀行的所

有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，對每一類產(chǎn)品線規(guī)定不同的操作風(fēng)險(xiǎn)資本要求系

數(shù)，并分別求出對應(yīng)的資本，然后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到商業(yè)銀

行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。

A、高級計(jì)量法

B、標(biāo)準(zhǔn)法

C、內(nèi)部評級法

【參考答案】：B

【解析】：在操作風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量的方法中，標(biāo)準(zhǔn)法的原理是將商業(yè)

銀行的所有業(yè)務(wù)劃分為八類產(chǎn)品線，然后加總八類產(chǎn)品線的資本，即可得到

商業(yè)銀行總體操作風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。故選C。

37、()是指由于銀行操作上的失誤，違反有關(guān)法規(guī)，資產(chǎn)質(zhì)量低下，

不能支付到期債務(wù)，不能向公眾提供高質(zhì)量的金融服務(wù)以及管理不善等.從

而使銀行在聲譽(yù)上可能造成不良影響。

A、操作風(fēng)險(xiǎn)

B、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

C、法律風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：B

【解析】：Co

38、某銀行當(dāng)期期初關(guān)注類貸款余額為4500億元，其中在期末轉(zhuǎn)為次級

類、可疑類、損失類的貸款金額之和為600億元，期間關(guān)注類貸款因回收減

少了1000億元，則關(guān)注類貸款遷徙率為()o[2009年10月真題]

A、17.1%

B、15%

C、11.3%

【參考答案】：A

【解析】：關(guān)注類貸款遷徙率二期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額/(期初關(guān)

注類貸款余額-期初關(guān)注類貸款期間減少金額)X100%=600/(4500-1000)

X100%=17.1%0其中，期初關(guān)注類貸款向下遷徙金額，是指期初關(guān)注類貸款

中，在報(bào)告期末分類為次級類、可疑類、損失類的貸款余額之和。

39、以下各指標(biāo)都可用于衡量商業(yè)銀行的流動性，其中數(shù)值越高說明商

業(yè)銀行流動性越差的是OO

A、現(xiàn)金頭寸指標(biāo)

B、貸款總額與核心存款的比率

C、貸款總額與總資產(chǎn)的比率

【參考答案】：C

【解析】：答案為D?，F(xiàn)金頭寸指標(biāo)越高意味著商業(yè)銀行滿足即時現(xiàn)金需

要的能力越強(qiáng)；核心存款比例高的商業(yè)銀行流動性也相對較好；貸款總額與

核心存款的比率越小則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越高，流動性風(fēng)險(xiǎn)也相對

越小；貸款總額與總資產(chǎn)的比率較高則暗示商業(yè)銀行的流動性能力較差。

40、監(jiān)管部門是市場約束的核心，其作用不包括()o

A、制定信息披露標(biāo)準(zhǔn)和指南，提高信息的可靠性和可比性

B、引導(dǎo)其他市場參與者改進(jìn)做法，強(qiáng)化監(jiān)督

C、建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)行政約束機(jī)制最終發(fā)揮作用

【參考答案】：C

【解析】：D項(xiàng)應(yīng)為建立風(fēng)險(xiǎn)處置和退出機(jī)制，促進(jìn)市場約束機(jī)制最終發(fā)

揮作用。

41、關(guān)于商業(yè)銀行內(nèi)部評級體系的驗(yàn)證，下列說法不正確的是()o

A、銀行可采取基準(zhǔn)測試、返回檢驗(yàn)等驗(yàn)證方法，對內(nèi)部評級體系進(jìn)行驗(yàn)

證

B、負(fù)責(zé)驗(yàn)證工作設(shè)計(jì)和實(shí)施的部門應(yīng)同時負(fù)責(zé)對驗(yàn)證過程和結(jié)果的檢查

C、銀行內(nèi)部評級風(fēng)險(xiǎn)參數(shù)量化的方法、數(shù)據(jù)或?qū)嵤┌l(fā)生重大改變時，相

關(guān)驗(yàn)證活動應(yīng)盡快實(shí)施

【參考答案】：B

【解析】：驗(yàn)證過程和結(jié)果應(yīng)接受獨(dú)立檢查，負(fù)責(zé)檢查的部門應(yīng)獨(dú)立于

驗(yàn)證工作的設(shè)計(jì)和實(shí)施部門。

42、正常貸款遷徙率等于（）o

A、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）小（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初

關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【解析】：正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+

期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）4-（期初正常類貸款余額一期初正

常類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金

額）X100%

43、某企業(yè)從銀行提出1年期的貸款申請，該貸款的貸款年利率為15%,

根據(jù)歷史經(jīng)驗(yàn)，同類評級的企業(yè)違約后，回收率為20%,若1年期的無風(fēng)險(xiǎn)年

收益率為5%,則根據(jù)KPMG風(fēng)險(xiǎn)中性定價模型該客戶在1年內(nèi)的違約概率為

（）O

A、9%

B、11%

C、12%

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)中性定價原理，無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益與不同等級

風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的預(yù)期收益是相等的，即PL(1+KL)+(1-PL)X(1+KL)X0

=1+iLo其中，PL為期限1年的風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的非違約概率，(1-PL)即其違

約概率；KL為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的承諾利息；6為風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的回收率，iL為期限1年

的無風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)的收益率。本題中，PX(1+15%)+(1-P)X(1+15%)

X20%=1+5%,可得P=89%,即該客戶在1年內(nèi)的違約概率為11%。

44、下列關(guān)于商業(yè)銀行通過購買保險(xiǎn)以管理其操作風(fēng)險(xiǎn)的說法中，不正

確的是()O

A、保險(xiǎn)是西方商業(yè)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)管理的重要工具

B、目前還沒有一種保險(xiǎn)產(chǎn)品能夠覆蓋商業(yè)銀行所有的操作風(fēng)險(xiǎn)

C、商業(yè)銀行應(yīng)該為各業(yè)務(wù)線盡可能全面地購買保險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：購買保險(xiǎn)是需要成本的，如果盡可能全面購買保險(xiǎn)，也將影

響銀行的效益。故選D。

45、客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個方面，分別是()o

A、金融損失和財(cái)務(wù)損失

B、實(shí)際損失和理論損失

C、經(jīng)濟(jì)損失和會計(jì)損失

【參考答案】：C

【解析】：客戶違約給商業(yè)銀行帶來的債項(xiàng)損失包括兩個層面：一是經(jīng)

濟(jì)損失，包括折現(xiàn)率、貸款清收過程中較大的直接成本和經(jīng)濟(jì)成本；二是會

計(jì)損失，也就是商業(yè)銀行的賬面損失，包括違約貸款未收回的貸款本金和利

息兩部分。

46、下列商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)中，()應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的風(fēng)險(xiǎn)管理,

其管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)營管理水平。

A、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)

B、信用風(fēng)險(xiǎn)

C、流動性風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：流動性風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生除了因?yàn)樯虡I(yè)銀行的流動性計(jì)劃不完善之

外，信用、市場、操作等風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域的管理缺陷同樣會導(dǎo)致商業(yè)銀行的流動性

不足，甚至引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散，造成整個金融系統(tǒng)出現(xiàn)流動性困難。因此，流動

性風(fēng)險(xiǎn)管理除了應(yīng)當(dāng)做好流動性安排之外，還應(yīng)當(dāng)重視和加強(qiáng)跨風(fēng)險(xiǎn)種類的

風(fēng)險(xiǎn)管理。從這個角度來說，流動性風(fēng)險(xiǎn)管理水平體現(xiàn)了商業(yè)銀行的整體經(jīng)

營管理水平。

47、Altman的Z計(jì)分模型中用來衡量企業(yè)流動性的指標(biāo)是（）。

A、流動資產(chǎn)/流動負(fù)債

B、（流動資產(chǎn)一流動負(fù)債）/總資產(chǎn)

C、流動負(fù)債/總資產(chǎn)

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。（流動資產(chǎn)-流動負(fù)債）/總資產(chǎn)，該指標(biāo)用來衡量在

一定總資產(chǎn)下營運(yùn)資本所占的比重。Altman通過該指標(biāo)來反映企業(yè)的流動性

狀況。

48、我國規(guī)定，商業(yè)銀行流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債的比例不得低于

（）O

A、25%

B、50%

C、75%

【參考答案】：A

【解析】：《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)（試行）》第八條第（一）款

規(guī)定，流動性比率為流動性資產(chǎn)余額與流動性負(fù)債余額之比，衡量商業(yè)銀行

流動性的總體水平，不應(yīng)低于25%。

49、正常貸款遷徙率等于（）o

A、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）?。ㄆ诔跽ｎ愘J款余額一期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）義100%

B、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減少金額一期初

關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

C、（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良

貸款的金額）+（期初正常類貸款余額+期初正常類貸款期間減少金額+期初關(guān)

注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）X100%

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】正常貸款遷徙率二（期初正常類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額+期

初關(guān)注類貸款中轉(zhuǎn)為不良貸款的金額）4-（期初正常類貸款余額一期初正常

類貸款期間減少金額+期初關(guān)注類貸款余額一期初關(guān)注類貸款期間減少金額）

X100%

50、按照巴塞爾委員會的分類，以下不屬于流動性最差的資產(chǎn)的是（）。

A、銀行的房產(chǎn)

B、銀行在子公司的投資

C、在中央銀行的市場操作中可用于抵押的政府債券

【參考答案】：C

【解析】：D屬于流動性最好的資產(chǎn)。

二、多項(xiàng)選擇題（共15題，每題2分）

1、商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的（）作為貸款的主要

融資來源。

A、現(xiàn)金流入

B、平均存款

C、最高存款

【參考答案】：B

【出處】：2013年下半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】商業(yè)銀行通常將特定時段內(nèi)包括活期存款在內(nèi)的平均存款作為

核心資金，為貸款提供融資來源。

2、商業(yè)銀行一個完整的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)體系，包括風(fēng)險(xiǎn)水平類指標(biāo)、風(fēng)險(xiǎn)

遷徙類指標(biāo)和()

A、流動性風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)

B、風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)類指標(biāo)

C、不良貸款遷徙率指標(biāo)

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。依照中國證監(jiān)會頒布的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指

標(biāo)》(試行)，風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核。指標(biāo)分為三個主要類別，即風(fēng)險(xiǎn)水平、風(fēng)險(xiǎn)遷徙

和風(fēng)險(xiǎn)抵補(bǔ)。

3、假設(shè)模型得到的CAP曲線中，實(shí)際模型與隨機(jī)模型、理想模型圍成的

圖形面積分別為0.3和0.1,則該CAP曲線對應(yīng)的AR值等于()o

A、3

B、0.75

C、0.25

【參考答案】：B

【解析】:AR;A/(A+B),其中A=0.3；B=0.1。

4、某銀行2008年初正常類貸款余額為10000億元，其中在2008年末轉(zhuǎn)

為關(guān)注類、次級類、可疑類、損失類的貸款金額之和為900億元，期間正常

類貸款因回收減少了800億元，則正常類貸款遷徙率為()o

A、7.0%

B、9.8%

C、9.0%

【參考答案】：B

【解析】：答案為C。將題中已知條件代入公式：正常類貸款遷徙率二期

初正常類貸款向下遷徙金額/(期初正常類貸款余額一期初正常類貸款期間減

少金額)X100%=900/(10000-800)X100%"9.8%0其中，期初正常類貸款向

下遷徙金額是指期初正常類貸款中，在報(bào)告期末分類為關(guān)注類、次級類、可

疑類、損失類的貸款余額之和。

5、商業(yè)銀行的借款人由于經(jīng)營問題，無法按期償還貸款，商業(yè)銀行這部

分貸款面臨的是()O

A、資產(chǎn)流動性風(fēng)險(xiǎn)

B、操作風(fēng)險(xiǎn)

C、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：A

【解析】：資產(chǎn)流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者

在不貶值的情況下進(jìn)行出售，反映了商業(yè)銀行在無損失或微小損失情況下迅

速變現(xiàn)的能力。貸款屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)，因此這部分貸款面臨的是資產(chǎn)流

動性風(fēng)險(xiǎn)。

6、巴塞爾委員會提出的信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法不包括()o

A、現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法

B、權(quán)重法

C、內(nèi)部模型法

【參考答案】：B

【解析】：巴塞爾委員會共提出三種交易對手信用風(fēng)險(xiǎn)暴露計(jì)量方法，

較常用的方法包括:①現(xiàn)期風(fēng)險(xiǎn)暴露法適用于場外衍生工具交易違約風(fēng)險(xiǎn)暴露

(EAD)的計(jì)量；②標(biāo)準(zhǔn)法僅適用于計(jì)算場外衍生工具交易的違約風(fēng)險(xiǎn)暴露;

③內(nèi)部模型法適用于場外衍生工具交易和證券融資交易。

7、銀行信息系統(tǒng)安全包括()o

A、操作安全

B、應(yīng)用安全

C、媒介安全

【參考答案】：B

【解析】：銀行信息系統(tǒng)安全具體包括：物理安全、系統(tǒng)安全、網(wǎng)絡(luò)安

全、應(yīng)用安全、信息安全、管理安全等方面。故選C。

8、()是市場約束的核心。

A、監(jiān)管部門

B、股東

C、外部債權(quán)人

【參考答案】：A

【解析】：監(jiān)管部門是市場約束的核心。

9、商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中，產(chǎn)生某些錯誤是不可避免的，正確處

理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和效率。關(guān)于對銀行

的投訴和批評，下列說法正確的是O0

A、解決表面問題，不須深究

B、正確處理有助于深入發(fā)掘銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)，有助于銀行的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管

理

C、容易解決的先處理，不容易解決的問題就忽視

【參考答案】：B

【解析】：答案為c。商業(yè)銀行在運(yùn)營和發(fā)展過程中。產(chǎn)生某些錯誤是不

可避免的，正確處理投訴和批評有助于商業(yè)銀行提高金融產(chǎn)品/服務(wù)的質(zhì)量和

效率。恰當(dāng)處理投訴和批評有助于維護(hù)商業(yè)銀行的聲譽(yù)固然重要，但是商業(yè)

銀行不能將工作目的僅停留在解決問題的層面上，通過接受利益持有者的投

訴和批評，深入發(fā)掘商業(yè)銀行潛在的風(fēng)險(xiǎn)才是真正有價值的收獲。

10、商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性是指OO

A、商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值的情況下出售

B、商業(yè)銀行流動負(fù)債數(shù)最的多少

C、商業(yè)銀行流動資產(chǎn)減去流動負(fù)債的值的大小

【參考答案】：A

【解析】：答案為A。本題考查的是商業(yè)銀行資產(chǎn)的流動性的定義。商業(yè)

銀行資產(chǎn)的流動性是指商業(yè)銀行持有的資產(chǎn)可以隨時得到償付或者在不貶值

的情況下出售，即無損失情況下迅速變現(xiàn)的能力。

11、戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)屬于一種()O

A、短期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

B、長期的顯性風(fēng)險(xiǎn)

C、長期的潛在風(fēng)險(xiǎn)

【參考答案】：C

【解析】：戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理通常被認(rèn)為是一項(xiàng)長期性的戰(zhàn)略投資，實(shí)施效

果需要很長時間才能顯現(xiàn)，且戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)管理強(qiáng)化了商業(yè)銀行對于潛在風(fēng)險(xiǎn)的

洞察力，能夠預(yù)先識別所有潛在風(fēng)險(xiǎn)以及這些風(fēng)險(xiǎn)之間的內(nèi)在聯(lián)系和相互作

用，并盡可能在危機(jī)真實(shí)發(fā)生前就將其有效遏制。

12、在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣，即交割日為交易日以后的

()的外匯交易。

A、第二個工作日

B、第三個工作日

C、第五個工作日

【參考答案】：A

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】即期是指現(xiàn)金交易或現(xiàn)貨交易，交易的一方按約定價格買入或

賣出一定數(shù)額的金融資產(chǎn)，交付及付款在合約訂立后的兩個營業(yè)日內(nèi)完成。

在實(shí)踐中，即期通常是指即期外匯買賣(SpotExchange),即交割日(或稱

起息日)為交易日以后的第二個工作日的外匯交易。

13、流動性缺口是指()。

A、60天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去60天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

B、90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差額

C、90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債減去90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)的差額

【參考答案】：B

【解析】：根據(jù)我國銀監(jiān)會制定的《商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)管核心指標(biāo)》，流

動性缺口率=(流動性缺口+未使用不可撤銷承諾)/到期流動性資產(chǎn)X100%。

流動性缺口為90天內(nèi)到期的流動性資產(chǎn)減去90天內(nèi)到期的流動性負(fù)債的差

額。

14、下列選項(xiàng)不是風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警程序的是()o

A、信用信息的收集和傳遞

B、風(fēng)險(xiǎn)避免

C、后評價

【參考答案】：B

【出處】：2013年上半年《風(fēng)險(xiǎn)管理》真題

【解析】風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是各種工具和各種處理機(jī)制的組合結(jié)果，無論是否依

托于動態(tài)化、系統(tǒng)化、精確化的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警系統(tǒng)，都應(yīng)當(dāng)逐級、依次完成以下

程序：①信用信息的收集和傳遞。②風(fēng)險(xiǎn)分析③風(fēng)險(xiǎn)處置。④后評價。

15、在聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理中，董事會及高級管理層的責(zé)任不包括()o

A、不定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策

B、制定危機(jī)處理程序

C、制定聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程

【參考答案】：A

【解析】：董事會和高級管理層的責(zé)任包括：（1）負(fù)責(zé)制定商業(yè)銀行的

聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和操作流程；（2）在其直接領(lǐng)導(dǎo)下，獨(dú)立設(shè)置聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管

理職能，負(fù)責(zé)識別、評估、監(jiān)測和控制聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)；（3）除制定常態(tài)的風(fēng)險(xiǎn)處

理政策和流程外，董事會和高級管理層還應(yīng)當(dāng)制定危機(jī)處理程序，定期根據(jù)

自身情況對聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行情景分析和壓力測試，以應(yīng)對突發(fā)事件可能造成的

管理混亂和重大損失。（4）董事會及高級管理層應(yīng)當(dāng)定期審核聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)管理

政策。

三、判斷題（共20題，每題1分）

1、商業(yè)銀行的流動性風(fēng)險(xiǎn)通常是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)等重要

風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合結(jié)果。

【參考答案】：正確

【解析】：流動性風(fēng)險(xiǎn)通常被認(rèn)為是商業(yè)銀行破產(chǎn)的直接原因，它是信

用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)及戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)長期積聚、惡化的綜合

作用結(jié)果。

2、自我評估法可以識別哪些風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)損失具有最高的關(guān)聯(lián)度，使

得操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和監(jiān)測流程變得更加有針對性和有效率。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】：因果分析模型可以識別哪些風(fēng)險(xiǎn)因素與風(fēng)險(xiǎn)損失具有最高的

關(guān)聯(lián)度，使得操作風(fēng)險(xiǎn)識別、評估、控制和監(jiān)測流程變得更加有針對性和效

率。

3、聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃只有在銀行發(fā)生聲譽(yù)危機(jī)時才會發(fā)生作用，沒有聲

譽(yù)危機(jī)發(fā)生時，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃不會給商業(yè)銀行創(chuàng)造附加價值。（）

【參考答案】：錯誤

【解析】：無論聲譽(yù)危機(jī)何時發(fā)生，商業(yè)銀行在系統(tǒng)制定聲譽(yù)危機(jī)管理

規(guī)劃時，很多潛在風(fēng)險(xiǎn)就已經(jīng)被及時發(fā)現(xiàn)并得到有效處理，這有助于最大限

度地避免或延緩危機(jī)的到來。從這個意義上來說，聲譽(yù)危機(jī)管理規(guī)劃能夠給

商業(yè)銀行創(chuàng)造相當(dāng)可觀的附加價值。

4、遠(yuǎn)期利率協(xié)議中，差額的支付是在協(xié)議期限的期初即交割日進(jìn)行，而

不是到期日。()

【參考答案】：正確

5、壓力測試的目的是評估銀行在極端不利情況下的損失承擔(dān)能力。()

【參考答案】：正確

【解析】：銀行不僅應(yīng)采用各種市場風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法對在正常市場情況下

所承受的市場風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，還應(yīng)當(dāng)通過壓力測試來估算突發(fā)的小概率事件

等極端不利的情況可能對其造成的潛在損失。因此，題干說法正確。

6、流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，則表明商業(yè)銀行存儲的流動性越低。

【參考答案】：錯誤

【解析】：流動性資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比率越高，則表明商業(yè)銀行存儲的流

動性越高。

7、流動性偏好理論可以很好地解釋反向收益率曲線。()

【參考答案】：錯誤

【解析】：流動性偏好理論可以很好地解釋正向收益率曲線。