淺議物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

淺議物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施淺議物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)的控制措施

物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)指的是在物流交易過(guò)程中，一方違背約定對(duì)另一方造成金融損失的現(xiàn)象。從現(xiàn)實(shí)情況來(lái)看，我國(guó)的物流金融開(kāi)展仍處于起步階段，相關(guān)的征信制度還很不完善，信用風(fēng)險(xiǎn)事件時(shí)有發(fā)生，對(duì)物流金融的開(kāi)展造成了嚴(yán)重的影響。物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成非常復(fù)雜，主要有下列三個(gè)方面。

一、物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)的構(gòu)成

〔一〕金融機(jī)構(gòu)面臨本身面臨的信用風(fēng)險(xiǎn)

在物流金融活動(dòng)中，中小企業(yè)構(gòu)成了融資活動(dòng)的主體。但此類(lèi)企業(yè)與大企業(yè)相比，存在著規(guī)模小、財(cái)務(wù)制度不健全、管理標(biāo)準(zhǔn)不完善等弊端，金融機(jī)構(gòu)很難從這類(lèi)企業(yè)中獲取詳細(xì)而完整的金融信息，增加了風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的因素。此外，中小企業(yè)客戶(hù)資源較少，且客戶(hù)的變動(dòng)性很大，這就導(dǎo)致企業(yè)在經(jīng)營(yíng)中過(guò)分受到客戶(hù)資源的限制，導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。最后中小企業(yè)由于自身資金不足，抗風(fēng)險(xiǎn)能力低下，在某些情況下，企業(yè)會(huì)因?yàn)橘Y金周轉(zhuǎn)不便導(dǎo)致不能按既定合約時(shí)間還款，進(jìn)而引發(fā)金融信用風(fēng)險(xiǎn)。

〔二〕質(zhì)押物存在的信用風(fēng)險(xiǎn)

中小企業(yè)違約是造成物流企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最要因素。雖然物流企業(yè)手中握有中小企業(yè)提供的質(zhì)押貨物，但質(zhì)押物本身也存在著風(fēng)險(xiǎn)，倘假設(shè)有的融資企業(yè)利用虛假質(zhì)押物歹意騙取銀行貸款，會(huì)對(duì)物流金融信用產(chǎn)生嚴(yán)重的打擊。而即使質(zhì)押物真實(shí)存在，一旦風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生，質(zhì)押物變現(xiàn)數(shù)值可能與預(yù)計(jì)產(chǎn)生很大偏差，也會(huì)導(dǎo)致信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

〔三〕融資企業(yè)和金融機(jī)構(gòu)信息不對(duì)稱(chēng)帶來(lái)的信用風(fēng)險(xiǎn)

物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)生的最基本原因在于融資企業(yè)與金融機(jī)構(gòu)間的信息不對(duì)稱(chēng)。一般來(lái)講，融資企業(yè)對(duì)自身的收支狀況、償債能力、融資情況有著清晰的把握，但金融機(jī)構(gòu)卻無(wú)法對(duì)其財(cái)務(wù)狀況做全面的評(píng)估，這就導(dǎo)致了信息間的不對(duì)稱(chēng)。而這種信息的不對(duì)稱(chēng)伴隨了貸款的全過(guò)程，在事前階段，融資企業(yè)可能采取欺騙的方式獲取貸款，而金融機(jī)構(gòu)始終處于被動(dòng)接受信息的狀態(tài)；在事中階段，融資機(jī)構(gòu)不遵守與金融機(jī)構(gòu)之間的協(xié)定，把貸款用于其他投資之中，出現(xiàn)投資失敗而無(wú)法歸還貸款的現(xiàn)象，使金融機(jī)構(gòu)蒙受損失；在事后階段，物流企業(yè)對(duì)抵押物價(jià)值估計(jì)不準(zhǔn)，導(dǎo)致信息不對(duì)稱(chēng)再次發(fā)生。不管是哪一階段產(chǎn)生的信息不對(duì)稱(chēng)，都會(huì)造成雙方的行為產(chǎn)生偏差，增加了信用風(fēng)險(xiǎn)的存在。

二、物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)控制措施

〔一〕強(qiáng)化對(duì)質(zhì)押貨物信用風(fēng)險(xiǎn)控制

質(zhì)押物是聯(lián)系銀行、中小企業(yè)和第三方物流之間的橋梁，在整個(gè)物流金融環(huán)節(jié)中占有重要的地位，為此強(qiáng)化對(duì)質(zhì)質(zhì)押物的管理也就成了物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)控制的重要內(nèi)容。對(duì)質(zhì)押物的風(fēng)險(xiǎn)控制主要要從三個(gè)階段入手，如圖所示所示：

在質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)控制的業(yè)務(wù)準(zhǔn)入階段和合約設(shè)計(jì)階段，需重點(diǎn)考慮質(zhì)押物的法律風(fēng)險(xiǎn)。物流金融業(yè)務(wù)波及的主體眾多，質(zhì)押物的所有權(quán)隨著主體之間關(guān)系的變化而變化，在這一變化過(guò)程之中很可能產(chǎn)生不必要的法律糾紛。為此，在業(yè)務(wù)準(zhǔn)入階段要做好對(duì)借款企業(yè)、物流企業(yè)和抵押物三者的篩選，盡可能選擇那些信譽(yù)較好的借款企業(yè)和物流企業(yè)，并對(duì)抵押物要做充沛的調(diào)查；在合約簽訂階段，要在法律規(guī)定范圍內(nèi)明確各方的權(quán)利與義務(wù)，并確保抵押物的合法性。

在質(zhì)押物的執(zhí)行過(guò)程管控階段，著重做好質(zhì)押物變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)控制和監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)控制兩個(gè)方面的工作。所謂質(zhì)押物的變現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)指的是銀行在對(duì)質(zhì)押物進(jìn)行變現(xiàn)之時(shí)，有可能出現(xiàn)質(zhì)押物價(jià)值縮水或質(zhì)押物無(wú)法變現(xiàn)的狀況。銀行針對(duì)這一風(fēng)險(xiǎn)控制要做好下列方面：首先，銀行在選擇質(zhì)押物時(shí)要盡量選擇那些價(jià)格變動(dòng)幅度較小、市場(chǎng)流通性強(qiáng)的物品；其次，要建立有效的監(jiān)管機(jī)制，跟進(jìn)物流企業(yè)和融資企業(yè)的資金使用情況，提前制定質(zhì)押物風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，以便于風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題出現(xiàn)時(shí)能夠及時(shí)解決；最后，銀行要對(duì)企業(yè)的質(zhì)押物變現(xiàn)能力設(shè)置科學(xué)的質(zhì)押率，從源頭減少風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生。

質(zhì)押物在出入庫(kù)時(shí)要經(jīng)過(guò)物流公司的審核，而質(zhì)押物變現(xiàn)的工作也主要有物流公司承當(dāng)，為此，質(zhì)押物監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)控制的核心在于對(duì)物流公司的監(jiān)管。銀行在選擇物流公司時(shí)要選擇與那些倉(cāng)儲(chǔ)管理系統(tǒng)完善、管理伎倆先進(jìn)、有質(zhì)押物監(jiān)管經(jīng)驗(yàn)的公司進(jìn)行合作。

〔二〕建立物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制

控制物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)要從源頭抓起，建立物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制。具體的應(yīng)做好下列工作。

首先，建立金融信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警數(shù)據(jù)庫(kù)。預(yù)警庫(kù)要對(duì)中小企業(yè)的根本情況、第三方物流企業(yè)的運(yùn)營(yíng)狀況等相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行詳細(xì)的搜集整理，并在此根底上科學(xué)的分析企業(yè)的信用情況，提高預(yù)警的客觀性。

其次，優(yōu)化數(shù)據(jù)庫(kù)的預(yù)警功能。在建立客觀而全面的數(shù)據(jù)統(tǒng)計(jì)庫(kù)的根底上，提升數(shù)據(jù)庫(kù)的預(yù)警功能。一是要做好與其他數(shù)據(jù)庫(kù)之間的對(duì)接工作，標(biāo)準(zhǔn)統(tǒng)計(jì)的規(guī)范，促進(jìn)各部門(mén)數(shù)據(jù)之間的無(wú)界轉(zhuǎn)換，實(shí)現(xiàn)數(shù)據(jù)資源的共享，提高資源利用效率。二是要及時(shí)更新數(shù)據(jù)庫(kù)資源，提升預(yù)警的準(zhǔn)確性與及時(shí)性。

最后，完善預(yù)警數(shù)據(jù)庫(kù)的評(píng)估系統(tǒng)。在科學(xué)評(píng)價(jià)指標(biāo)體系的指導(dǎo)之下，定性的分析具體指標(biāo)，估算風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)以及融資企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)狀況。風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題發(fā)生前要提示有關(guān)單位風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)計(jì)劃，風(fēng)險(xiǎn)事故處理中監(jiān)督和跟進(jìn)各單位的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)進(jìn)程，而在風(fēng)險(xiǎn)事故處理后要及時(shí)的總結(jié)各單位風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)的經(jīng)驗(yàn)。

〔三〕建立健全信息管理系統(tǒng)

物流金融波及到了銀行、中小企業(yè)和物流公司三方，建立健全信息管理系統(tǒng)需要三者互相配合。

物流企業(yè)在物流金融中連接著銀行和中小企業(yè)，它為銀行提供了中小企業(yè)質(zhì)押物的根本信息。物流企業(yè)與中小企業(yè)之間相互勾結(jié)，套取銀行貸款，會(huì)造成嚴(yán)重的信用風(fēng)險(xiǎn)。為此銀行首先應(yīng)對(duì)物流企業(yè)提供的數(shù)據(jù)有一個(gè)系統(tǒng)的評(píng)估。指派專(zhuān)業(yè)能力較強(qiáng)的工作人員不定期的對(duì)物流企業(yè)和中小企業(yè)進(jìn)行抽查，確保信息的真實(shí)性和準(zhǔn)確性，而對(duì)于弄虛作假的物流公司要給予嚴(yán)厲的處分，必要時(shí)中止雙方協(xié)議，提前躲避因信息不對(duì)稱(chēng)而產(chǎn)生的風(fēng)險(xiǎn)；其次，在搜集到相關(guān)的信息之后，要對(duì)信息進(jìn)行及時(shí)的處理和優(yōu)化，確保各項(xiàng)信息合乎國(guó)家的法律、法規(guī)要求。當(dāng)然建立健全信息管理系統(tǒng)離不開(kāi)中小企業(yè)的支持。目前我國(guó)的中小企業(yè)開(kāi)展還不完善，很多信用數(shù)據(jù)大多保留在政府手中，并未完全的公開(kāi)。為了確保信息管理制度的完善，一方面要激勵(lì)中小企業(yè)本身主動(dòng)提供相關(guān)的信用數(shù)據(jù)，保證交易雙方信息的對(duì)稱(chēng)；另一方面政府在必要時(shí)要強(qiáng)制開(kāi)發(fā)中小企業(yè)的信用信息，盡可能的為銀行和相關(guān)評(píng)定機(jī)構(gòu)提供便利。

〔四〕加強(qiáng)中小企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)防備

中小企業(yè)在法律主體上是第一還款人，為此物流金融信用風(fēng)險(xiǎn)控制應(yīng)把中小企業(yè)的信用風(fēng)險(xiǎn)防治放在重要位置。

一是應(yīng)加強(qiáng)對(duì)中小企業(yè)的資格審查。為了降低信用風(fēng)險(xiǎn)，銀行要做好如下的資格審查：主要領(lǐng)導(dǎo)經(jīng)營(yíng)能力審查、企業(yè)經(jīng)營(yíng)現(xiàn)狀審查、法人代表品質(zhì)審查、企業(yè)以及相關(guān)人員的信用記錄審查等。

二是采取多種擔(dān)保方式。質(zhì)押物易損害、價(jià)格變化幅度大、價(jià)值難以估算，導(dǎo)致?lián)Ｄ芰ο陆?。為此，銀行應(yīng)探索多渠道的擔(dān)保方式，如除了要求企業(yè)有質(zhì)押物擔(dān)保外還應(yīng)有個(gè)體擔(dān)?；蛉后w擔(dān)保等。

三是銀行要強(qiáng)化對(duì)中小企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的審計(jì)。具體的應(yīng)從兩個(gè)方面努力，一方面與其他中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行聯(lián)合，對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行審計(jì)，出具嚴(yán)格的審查報(bào)告。另一方面要充沛發(fā)揮銀行報(bào)表審計(jì)系統(tǒng)的作用，對(duì)中小企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表進(jìn)行客觀而真實(shí)的評(píng)價(jià)，把握其可能存在的信用風(fēng)險(xiǎn)。

四是要嚴(yán)把貸款準(zhǔn)入關(guān)。物流金融主要業(yè)務(wù)范圍是解決中小企業(yè)的融資困難，但并非所有的中小企業(yè)都需要幫忙。為了盡可能的減少金融信用風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生，在貸款準(zhǔn)入階段要突出重點(diǎn)，仔細(xì)甄別，優(yōu)先考慮那些技術(shù)當(dāng)先、市場(chǎng)前景廣大、市場(chǎng)運(yùn)作成熟的中小企業(yè)。而對(duì)于那些市場(chǎng)開(kāi)展前景不明朗、存在信用風(fēng)險(xiǎn)歷史的中小企業(yè)，要進(jìn)行慎重的考慮。

結(jié)語(yǔ)

物流金融致