ppp項目管理要點及案例分析

ppp項目管理要點及案例分析第1頁/共102頁第一部分PPP項目管理要點第一章PPP項目策劃要點分析

第二章PPP項目通用合同指南要點介紹第三章PPP項目風(fēng)險管理第四章PPP項目案例分析2第2頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析一、PPP項目適宜領(lǐng)域、特征、運作模式、付費機制及資金解決方法二、PPP項目實施流程三、PPP項目實施方案內(nèi)容四、PPP項目合同五、PPP項目成功實施的7個重點和難點3第3頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析1、PPP項目適宜領(lǐng)域1、燃氣、供電、供水、供熱、污水及垃圾處理等市政設(shè)施；2、公路、鐵路、機場、城市軌道交通等交通設(shè)施；3、醫(yī)療、旅游、教育培訓(xùn)、健康養(yǎng)老等公共服務(wù)項目；4、水利、資源環(huán)境和生態(tài)保護等項目；（一）PPP項目適宜領(lǐng)域、特征、運作模式、付費機制及資金解決方法4第4頁/共102頁2、PPP項目表現(xiàn)的特征（1）政府負有提供責(zé)任；（2）價格調(diào)整機制靈活；（3）市場化程度較高（適宜市場化運作）；（4）投資規(guī)模較大；（5）需求長期穩(wěn)定。第一章PPP項目策劃要點分析5第5頁/共102頁3、運作模式及付費機制（1）經(jīng)營性項目：采取特許經(jīng)營權(quán)；（2）準(zhǔn)經(jīng)營性項目：特許經(jīng)營權(quán)+政府補貼或入股；（3）非經(jīng)營性項目：政府付費（可用性付費、使用量付費、績效付費）。第一章PPP項目策劃要點分析6第6頁/共102頁4、資金的解決方法（1）可行性缺口補助項目（有一定收益），可通過發(fā)行專項債券并納入財政性基金預(yù)算管理。（2）政府付費項目（無收益），可通過發(fā)行一般債券，通過納入一般公共預(yù)算管理，超收或短收情況以預(yù)算穩(wěn)定調(diào)節(jié)基金調(diào)節(jié)。第一章PPP項目策劃要點分析7第7頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（二）PPP項目實施流程8第8頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析1、項目概況；（三）PPP項目實施方案內(nèi)容7、項目運作方案5、投資計劃和融資方案3、PPP項目具體選擇的PPP模式分析2、項目實施PPP模式的背景；4、PPP項目VFM評價及財政承受能力論證；6、經(jīng)濟測算8、風(fēng)險規(guī)避機制設(shè)計9、項目監(jiān)管9第9頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（四）PPP項目合同（1）總體原則；（2）合同主體；（3）合作關(guān)系；（4）項目前期工作；（5）收入和回報；（6）不可抗力和法律變更；（7）合同解除；（8）違約處理；（9）爭議解決；（10）其他約定的具體內(nèi)容及使用要求十大必備模塊

PPP項目合同框架采用合同模塊組合形式，包括10個必備模塊和5個可選模塊，具體簽訂PPP協(xié)議時要重點明確四個邊界條件：10第10頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（1）投資計劃及融資方案；（2）工程建設(shè)；（3）政府移交資產(chǎn)；（4）運營和服務(wù)；（5）社會資本主體移交項目等的具體內(nèi)容及選擇要求；（四）PPP項目合同五大可選模塊

PPP項目合同框架采用合同模塊組合形式，包括10個必備模塊和5個可選模塊，具體簽訂PPP協(xié)議時要重點明確四個邊界條件：11第11頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（四）PPP項目合同（1）權(quán)利義務(wù)；（2）交易條件；（3）履約保障；（4）調(diào)整銜接。四個邊界條件

PPP項目合同框架采用合同模塊組合形式，包括10個必備模塊和5個可選模塊，具體簽訂PPP協(xié)議時要重點明確四個邊界條件：另外：合同談判和制定過程中，應(yīng)根據(jù)項目不同特點增加：（1）股權(quán)變更限制；（2）不同付費機制的核心要素；（3）不同行業(yè)下的特定條款。12第12頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（五）PPP項目成功實施的7個重點和難點6、風(fēng)險規(guī)避機制1、投資計劃和融資方案2、回報模式5、移交及退出機制7、績效評價3、合作伙伴選擇7個重點和難點4、運營和服務(wù)管理13第13頁/共102頁第一章PPP項目策劃要點分析（五）PPP項目成功實施的7個重點和難點1、投資計劃和融資方案：投資標(biāo)的和范圍、投資規(guī)模、投資進度計劃、資金籌措方案2、回報模式結(jié)合PPP合作模式、風(fēng)險、成本、回報水平等確定3、合作伙伴選擇：重點在于招標(biāo)方式、資格和條件要求、招標(biāo)條件的確定4、項目運營和服務(wù)管理：主要明確項目驗收的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、政府提供的支持條件、項目運營的技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、運營服務(wù)內(nèi)容和范圍、政府監(jiān)管內(nèi)容和方法5、移交及退出機制環(huán)節(jié)難點主要明確移交程序及過渡期的安排、移交設(shè)施的范圍和內(nèi)容、移交標(biāo)準(zhǔn)要求、移交費用、移交后的質(zhì)量保障等。6、風(fēng)險規(guī)避機制包括：風(fēng)險識別與風(fēng)險分擔(dān)機制設(shè)計7、績效評價：包括中期評價和績效評價14第14頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹15第15頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹一般情況下，起草方在起草合同時能更好地考慮和保護自己的利益。目前我國還處于探索階段，爭取到合同的起草權(quán)意義重大?！逗贤改稀罚骸霸陧椖空袠?biāo)或招商之前，政府應(yīng)參考《合同指南》組織編制合同文本，并將其作為招標(biāo)或招商文件的組成部分。”合同的起草過程項目識別階段：對合作模式予以考慮，作為評價的基礎(chǔ)；項目準(zhǔn)備階段：發(fā)起人組織編制項目實施方案，提出風(fēng)險分配、運作方式、交易結(jié)構(gòu)、合同體系、監(jiān)管結(jié)構(gòu)、采購方式等。確定核心條款。項目采購階段：合同作為采購文件的組成部分。談判小組依次與候選社會資本及與其合作的金融機構(gòu)就合同中可變的細節(jié)問題進行合同簽署前的確認談判，率先達成一致的即為中選者。確認談判不得涉及合同中不可談判的核心條款。合同簽署程序：一般應(yīng)經(jīng)公示、政府審核后，由實施機構(gòu)簽署，并予以公告。合同執(zhí)行階段：按照項目合同約定的條件和程序，可根據(jù)社會經(jīng)濟環(huán)境、公共產(chǎn)品和服務(wù)的需求量及結(jié)構(gòu)等條件的變化，提出修訂項目合同申請，待政府審核同意后執(zhí)行合同起草權(quán)的爭取16第16頁/共102頁一、總則就項目合同全局性事項進行說明和約定，具體包括合同相關(guān)術(shù)語的定義和解釋、合同簽訂的背景和目的、聲明和保證、合同生效條件、合同體系構(gòu)成等。第二章PPP項目通用合同指南要點介紹17第17頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹1、合同背景和目的合同中關(guān)于背景和目的陳述，是為了讓第三者了解合同簽訂時的基本情況。合同背景：對簽訂合同時環(huán)境情況的描述。一般放在合同最前面，如“鑒于……”解釋合同時，合同背景陳述對雙方不具備法律約束。合同目的：是合同雙方共同認可的，希望通過履行合同達到的結(jié)果。合同目的是當(dāng)事人真實意思的核心，是決定合同條款內(nèi)容的指針。如果合同條款可能作兩種解釋時，應(yīng)采取最適合于合同目的的解釋。但條款中所陳述的目的并不完全等同于合同法中所指的“合同目的”。案例：鑒于：XX政府為保持和促進經(jīng)濟增長提出建設(shè)新的電力設(shè)施；X年X月X日，政府公開發(fā)布了以建設(shè)-運營-移交的方式對項目的設(shè)計、建設(shè)、運營和移交進行投標(biāo)的邀請；通過投標(biāo)邀請，政府選出了對大型電廠項目的設(shè)計、建設(shè)、運營和移交擁有國際認可的經(jīng)驗及專長的E公司和G公司(“發(fā)起人”)，發(fā)起人已經(jīng)成立項目公司已實施該項目；項目公司愿意按照本協(xié)議的條款和條件設(shè)計、建設(shè)、運營該項目，并在特許期滿時見該項目無償?shù)匾平唤o政府，且政府愿意授權(quán)項目公司按照本協(xié)議的條款和條件從事上述行為；政府獲得授權(quán)，依照中華人民共和國法律和法規(guī)簽署本協(xié)議，并且本項目、本協(xié)議及其附件在獲得中華人民共和國國務(wù)院批準(zhǔn)后，已得到中華人民共和國國家計劃委員會的批準(zhǔn)。18第18頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹2、術(shù)語定義“為避免歧義，需對合作合同中涉及的重要術(shù)語加以定義，以明確其在合同中的特定含義。凡經(jīng)定義的術(shù)語，在合同文本中其內(nèi)涵和外延應(yīng)與其定義保持一致?！焙贤行枰x的術(shù)語、縮語應(yīng)根據(jù)項目具體情況確定，涉外合同中，對術(shù)語、定義一般非常嚴謹。通常需要定義和解釋的術(shù)語類別包括：（1）涉及合同主體或項目參與主體的相關(guān)術(shù)語，如“市政府”、“項目公司”等?！半姽芫帧毕抵竂X市電力管理局及其繼承人和準(zhǔn)許受讓人?！肮尽毕抵竂XX公司及其繼承人和準(zhǔn)許受讓人?！罢鞴軝C構(gòu)”系指中華人民共和國政府、其任何下屬機構(gòu)、任何省或地方政府主管機構(gòu)及其任何部門及對公司、項目或其任何部分擁有管轄權(quán)的中華人民共和國或省或地方政府任何部門、主管當(dāng)局、機關(guān)、機構(gòu)、司法機構(gòu)或法庭，但不包括電管局?！敖ㄔO(shè)承包商”系指公司依照建設(shè)合同和本協(xié)定為實施建設(shè)工程而雇用的且電電管局并無異議的一位或多位承包商及其各自的準(zhǔn)許繼承人和受讓人?！百J款人”系指作為融資文件當(dāng)事方的貸款機構(gòu)及其各自的繼承人和受讓人。

19第19頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹（2）涉及項目技術(shù)經(jīng)濟特征的相關(guān)術(shù)語，如“服務(wù)范圍”、“技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)”、“服務(wù)標(biāo)準(zhǔn)”等。（3）涉及時間安排或時間節(jié)點界定的相關(guān)術(shù)語，如“開工日”、“特許經(jīng)營期”、“移交過渡期”、“正常終止日”等。（4）涉及合同行為或環(huán)境狀態(tài)變化的相關(guān)術(shù)語，如“批準(zhǔn)”、“第三方評價”、“不可抗力”、“法律變更”等。（5）一般性合同常用術(shù)語。（描述）“項目”系指電站的開發(fā)、設(shè)計、監(jiān)造、融資、建造、配備、保險、完工、檢驗、驗收和運營以及所有附帶的活動?！半娏糨敵觥毕抵鸽娬鞠蚪凰忘c輸送并在交送點計量的電能凈額（以千瓦小時表示）。

“名義能力”系指按單元計算電站發(fā)電能力的兆瓦數(shù)?！巴旯と铡毕抵改骋粏卧勒盏赬X.X條交付使用之日和電站依照第XX.X條整個交付使用之日。(引用)“特許期”系第XX.X條中所指的含義。“不可抗力情況”系第XX.X條所指的含義。

定義方法一般兩種：描述引用20第20頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹案例：縮略語：“RMB”指中華人民共和國法定貨幣“人民幣”。“$”指美利堅合眾國法定貨幣。“MW”指一兆瓦?！発W”指一千瓦?！発W·h”指一千瓦時?！発VA”指一千伏安。日、星期、月份和年均指公立日、星期、月份和年。其他解釋：標(biāo)題僅為方便設(shè)定，不構(gòu)成對本協(xié)議的解釋；本協(xié)議英文本中的單數(shù)亦包括復(fù)數(shù)，反之亦然；除本協(xié)議上下文另有規(guī)定外，參照的條款和附件均為本協(xié)議的條款和附件；除非本協(xié)議上下文另有規(guī)定外，“一方”或“各方”應(yīng)為本協(xié)議的一方或各方；除非本協(xié)議另有規(guī)定，一方無論何時要求另一方給予同意或批準(zhǔn)時，另一方不得無理拒絕或拖延給予該同意或批準(zhǔn)；各方在執(zhí)行本協(xié)議項下的義務(wù)和責(zé)任時，有義務(wù)誠信履約；若要求支付之日為非營業(yè)日，則應(yīng)視要求支付日為下一個營業(yè)日；除上下文另有規(guī)定，“包括”一詞在任何時候應(yīng)被視為與“但不限于”連用。此外，縮略語、其他解釋也應(yīng)予以明確。21第21頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹3、聲明和保證雙方分別就主體適格、過往情況、未來對合同履行的做出承諾。違反承諾、虛假承諾需承擔(dān)相應(yīng)責(zé)任。社會資本主體、政府主體、雙方共同的聲明和保證各有側(cè)重，可分別列出。社會資本主體：項目公司已經(jīng)根據(jù)中華人民共和國法律正式成立并注冊，具有簽署和履行本協(xié)議條款和條件的法人資格和權(quán)力；融資文件已經(jīng)簽署，并且項目公司已具備履行本協(xié)議規(guī)定義務(wù)之時所應(yīng)有的足夠的股本金；項目公司已經(jīng)獲得附件3列出的要求在生效日期前獲得的所有批準(zhǔn)和文件；向相應(yīng)的政府部門提交了所有必須的申請、要求和文件；項目公司完全有權(quán)利和有能力進入第21條和附件20規(guī)定的爭議解決程序，并且根據(jù)該程序作出的決定、裁決和相應(yīng)的補償對項目公司是有效的和可執(zhí)行的政府主體：.本項目、本協(xié)議及其附件（包括但不限于購電協(xié)議、燃料供應(yīng)與運輸協(xié)議和總裁協(xié)議）根據(jù)中國有關(guān)法律和法規(guī)，已經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)；XX政府完全有權(quán)簽署本協(xié)議，已被授權(quán)并有能力履行其在本協(xié)議項下的義務(wù)；XX政府已經(jīng)為項目公司并以項目公司的名義取得對場地的土地使用權(quán)并有權(quán)根據(jù)第4.4條為項目公司取得該項權(quán)利；.XX政府收到并已閱XX部關(guān)于本項目的支持函作為和國家外匯管理局關(guān)于本項目的支持函；.XX政府已完成項目前期工程；.XX政府完全有權(quán)利和有能力進入第21條和附件20規(guī)定的爭議解決程序，并且根據(jù)該程序作出的決定、裁決和相應(yīng)的補償對XX政府是有效的和可執(zhí)行的。雙方共同聲明和保證：協(xié)助履約：保持良好溝通，互相充分協(xié)商、緊密配合、積極支持，竭力保證本協(xié)議的順利履行。提交與披露全部文件資料：一方已向?qū)Ψ脚镀鋼碛械呐c本協(xié)議交易有關(guān)的任何政府部門的所有文件，并且先前向?qū)Ψ教峁┑奈募话瑢χ匾聦嵉牟徽鎸嶊愂龌蚝雎躁愂?；合同履行過程中，一方應(yīng)向?qū)Ψ脚侗ＷC合同履行的文件、數(shù)據(jù)資料及合同中約定的相關(guān)信息22第22頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹4、合同生效條件根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)及相關(guān)約定，涉及項目合同生效條件的，應(yīng)予明確。一般情況下，合同成立即具備法律效率依照法律需要審批或登記的兩種情形附生效條件或期限的情形

5、合同構(gòu)成及優(yōu)先次序合同組成：政府與社會資本主體依法設(shè)立、變更、終止民事權(quán)利義務(wù)關(guān)系的所有協(xié)議都是合同文件的組成部分，包括合同正文、合同附件、補充協(xié)議和變更協(xié)議等。對于采取招標(biāo)的項目，中標(biāo)通知書、投標(biāo)書及其附件是雙方簽訂合同的主要依據(jù)，自然是合同文件的組成部分。其他如標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件等也是項目中所必不可少的。雙方在合同履行中有關(guān)工程的洽商、變更等書面協(xié)議是對合同的補充，也是合同文件的組成部分。優(yōu)先次序：組成合同的文件是相互補充說明的，當(dāng)出現(xiàn)不一致時，應(yīng)按照一定的優(yōu)先順序進行解釋。合同可以對其優(yōu)先次序予以明確，但不得違反有關(guān)法律的規(guī)定。建筑工程合同的解釋順序一般為：

（1）本合同協(xié)議書

（2）中標(biāo)通知書

（3）投標(biāo)書及其附件

（4）本合同專用條款

（5）本合同通用條款

（6）標(biāo)準(zhǔn)、規(guī)范及有關(guān)技術(shù)文件

（7）圖紙

（8）工程量清單

（9）工程報價單或預(yù)算書1、項目審批2、融資到位3、主要合同簽署4、擔(dān)保生效5、其他條件23第23頁/共102頁一、總則第二章PPP項目通用合同指南要點介紹附件目錄：項目公司承建與運行、維護范圍政府可提供的現(xiàn)有設(shè)施及服務(wù)所需的執(zhí)照、許可及批準(zhǔn)測試計劃與測試程序培訓(xùn)計劃電網(wǎng)的技術(shù)規(guī)范初步設(shè)計原則及技術(shù)規(guī)范項目公司法律顧問的法律意見書內(nèi)容政府法律顧問的法律意見書樣本設(shè)計的審查、變更及批準(zhǔn)程序建設(shè)工程質(zhì)量保證和質(zhì)量控制項目公司的初始股東名單保險需預(yù)先批準(zhǔn)的合同清單電力的測量與記錄電廠的移交終止補償金額購電協(xié)議燃料供應(yīng)與運輸協(xié)議仲裁協(xié)議電力部支持函國家外匯管理局支持函前期工作協(xié)議政府確認函案例：合同生效雙方經(jīng)法定代表人或其正式授權(quán)的代表在其簽名下注明的日期簽署，并自上述最后的簽字日期起生效。合同文件本協(xié)議包括附件1至附件24和技術(shù)方案，每一份附件都應(yīng)被視為本協(xié)議的一部分。完整的協(xié)議本協(xié)議構(gòu)成雙方對項目的完全的理解，取代雙方以前所有的有關(guān)項目的書面的口頭陳述、協(xié)議或安排。可分割性如果本協(xié)議任何部分被任何有管轄權(quán)的仲裁庭或法院宣布為無效，協(xié)議其他部分仍然有效和可執(zhí)行。本協(xié)議與其他協(xié)議的一致性在整個特許權(quán)期間，購電協(xié)議及燃料供應(yīng)與運輸協(xié)議條款的解釋應(yīng)與本協(xié)議保持一致。如果項目文件之間出現(xiàn)矛盾或不一致的地方，則應(yīng)以本協(xié)議為準(zhǔn)，并且如果本協(xié)議（包括附件1至附件24）與技術(shù)方案之間出現(xiàn)不一致，應(yīng)以本協(xié)議（或相關(guān)的附件）為準(zhǔn)。24第24頁/共102頁二、合同主體本章重點明確項目合同各主體資格，并概括性地約定各主體的主要權(quán)利和義務(wù)。第二章PPP項目通用合同指南要點介紹25第25頁/共102頁二、合同主體第二章PPP項目通用合同指南要點介紹1、政府主體主體資格：簽訂項目合同的政府主體，應(yīng)是具有相應(yīng)行政權(quán)力的政府，或其授權(quán)的實施機構(gòu)。實際操作中：政府或其組成部門、專業(yè)管理機構(gòu)或政府所屬專業(yè)化公司負責(zé)。選擇實施主體應(yīng)考慮形式上的資格和實際能力，形式上是指經(jīng)過必要的授權(quán)，實質(zhì)上是指確實具備承擔(dān)全力義務(wù)的能力。對政府投資平臺位置的理解主體權(quán)利：政府主體往往具有雙重身份，兼有合同約定的一般權(quán)利和監(jiān)督管理的特殊權(quán)利。主體義務(wù)：同樣可能是雙重的，即作為合同參與者、行政管理者兩方面機構(gòu)調(diào)整時的延續(xù)或承繼方式26第26頁/共102頁二、合同主體第二章PPP項目通用合同指南要點介紹2、社會資本主體主體資格：簽訂項目合同的社會資本主體，應(yīng)是符合條件的國有企業(yè)、民營企業(yè)、外商投資企業(yè)、混合所有制企業(yè)，或其他投資、經(jīng)營主體。權(quán)利義務(wù)：根據(jù)合作模式差別很大，相應(yīng)對能力要求也有很大不同，有些項目需要多方合作完成或多方分工完成。實際操作：三種常見模式。27第27頁/共102頁二、合同主體第二章PPP項目通用合同指南要點介紹2、社會資本主體實際操作：三種常見模式。1、社會資本主體實施2、單方組建項目公司實施3、雙方組建項目公司實施政府主體社會資本主體項目政府主體社會資本主體項目公司項目政府主體社會資本主體項目公司項目在單方或合作組建項目公司的模式下，需要解決權(quán)利義務(wù)的承接問題。目前常見兩種辦法：政府與投資主體、聯(lián)合體簽署《投資協(xié)議》，投資協(xié)議有效期到項目公司組建完成與政府簽訂正式協(xié)議為止。簽署三方或多方協(xié)議，其中項目公司作為一方，待組建后補簽。需要為項目設(shè)立專門項目公司的，待項目公司成立后，由項目公司與項目實施機構(gòu)重新簽署項目合同，或簽署關(guān)于承繼項目合同的補充合同。28第28頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹1、合作內(nèi)容（1）項目范圍：明確合作項目的邊界范圍。如涉及投資的，應(yīng)明確投資標(biāo)的物的范圍；涉及工程建設(shè)的，應(yīng)明確項目建設(shè)內(nèi)容；涉及提供服務(wù)的，應(yīng)明確服務(wù)對象及內(nèi)容等。案例XX政府在特許期內(nèi)授予項目公司獨家的權(quán)力以設(shè)計、建設(shè)、測試、試運行、擁有、運營和維護附件1所描述的電廠按第4條規(guī)定使用土地，并向政府銷售電廠凈輸出電量及電力。項目公司應(yīng)于1號發(fā)電機組初步完工日或之前（根據(jù)購電協(xié)議第5.7款）向政府移交聯(lián)網(wǎng)設(shè)施的運營和維護權(quán)，由項目公司承擔(dān)費用特許權(quán)下的項目公司應(yīng)支付的費用：開發(fā)費：項目公司應(yīng)在生效日期之后七（7）個營業(yè)日內(nèi)向政府支付萬美元用于包括評標(biāo)費、劃撥土地使用權(quán)的土地使用費、開發(fā)費用和項目前期工程及項目招標(biāo)中發(fā)生的費用。特許期內(nèi)項目公司的任務(wù)：依照本協(xié)議的規(guī)定（除購電協(xié)議第5.7.1款規(guī)定外），項目公司應(yīng)在特許期內(nèi)自行承擔(dān)費用及風(fēng)險，負責(zé)電廠的設(shè)計、建設(shè)、采購、安裝、測試、試運行、完工、運營、維護和修理，除非本協(xié)議另有明文規(guī)定。（2）政府提供的條件：明確政府為合作項目提供的主要條件或支持措施，如授予社會資本主體相關(guān)權(quán)利、提供項目配套條件及投融資支持等。涉及政府向社會資本主體授予特許經(jīng)營權(quán)等特定權(quán)利的，應(yīng)明確社會資本主體獲得該項權(quán)利的方式和條件，是否需要繳納費用，以及費用計算方法、支付時間、支付方式及程序等事項，并明確社會資本主體對政府授予權(quán)利的使用方式及限制性條款，如不得擅自轉(zhuǎn)讓、出租特許經(jīng)營權(quán)等。政府提供的條件與支持應(yīng)明確具體。政府提供支持的多少與建設(shè)投資、運營成本有關(guān)，最終會轉(zhuǎn)變到付費方式與付費量上面。（3）社會資本主體承擔(dān)的任務(wù)明確社會資本主體應(yīng)承擔(dān)的主要工作，如項目投資、建設(shè)、運營、維護等。社會資本的任務(wù)需要從項目全生命周期界定。29第29頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹1、合作內(nèi)容（4）回報方式使用者付費政府付費購買服務(wù)使用者付費與政府補貼相結(jié)合（具體補貼方式包括固定補貼、按服務(wù)量補貼、政府完全保底、部分保底等方式）A、采用合資合作和特許經(jīng)營方式此類項目收費或價格形成機制較為健全，可以通過“使用者付費”實現(xiàn)投資回報的項目。如城鎮(zhèn)供水，城市煤氣、天然氣、液化石油氣、管道燃氣、CNG燃氣、LNG燃氣、加氣站等項目，城市供熱等項目、軌道交通、高速公路、電廠等。30第30頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹B、采用政府購買服務(wù)、特許經(jīng)營組合方式此類項目雖然可以回收部分投資、保本或微利經(jīng)營，但建設(shè)周期長、投資多、風(fēng)險大、回收期長或者壟斷性等特點，單靠市場機制難以實現(xiàn)財務(wù)可持續(xù)性，需要政府參與投資經(jīng)營，并且應(yīng)以控股和參股等方式進行，可實施特許經(jīng)營和政府購買服務(wù)相結(jié)合。如綜合管廊、軌道交通（城際交通）、公共交通項目，涉水項目中的污水處理、中水回用等廠網(wǎng)一體化項目，環(huán)衛(wèi)環(huán)保項目中的垃圾收運系統(tǒng)及生活垃圾處理焚燒、衛(wèi)生填埋、填埋氣利用工程，餐廚垃圾處理工程、建筑垃圾綜合利用等收運處一體化項目31第31頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹C、采用政府購買服務(wù)方式此類項目經(jīng)濟上的顯著特點是為社會提供的服務(wù)，以非盈利為目的，使用功能不收取費用或只收取少量費用。這類項目采用PFI方式。如涉水項目中的城鎮(zhèn)排水、雨水收集利用、排水管網(wǎng)、水環(huán)境治理項目，市政公用中的道路清掃保潔、公廁管理、市政照明、道路橋梁維護、園林綠化管養(yǎng)項目等。32第32頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹（5）項目資產(chǎn)權(quán)屬明確合作各階段項目有形及無形資產(chǎn)的所有權(quán)、使用權(quán)、收益權(quán)、處置權(quán)的歸屬。所有權(quán)歸屬在項目融資方面的重要意義。（6）土地獲取和使用權(quán)利明確合作項目土地獲得方式，并約定社會資本主體對項目土地的使用權(quán)限。項目實施所需土地包括多方面，除工程建設(shè)用地外，堆料、棄渣、附屬設(shè)施等等也應(yīng)予以明確。根據(jù)項目性質(zhì)等，土地有多種取得方式。土地方面的權(quán)利涉及多方面，如：土地使用權(quán)授予方式；使用權(quán)的范圍；征地拆遷責(zé)任和費用歸屬；場地進入權(quán)；是否可以設(shè)定抵押等案例場地的獲得政府應(yīng)負責(zé)（a）以項目公司的名義根據(jù)由項目公司與有關(guān)土地管理部門簽訂的土地使用權(quán)合同獲得劃撥給項目公司的對場地的獨家使用權(quán)。該土地使用權(quán)未設(shè)置任何留置權(quán)和債務(wù)保證；（b）獲得場地進出權(quán)；和（c）建設(shè)項目前期工程。政府應(yīng)使場地保持不設(shè)置任何留置權(quán)和債務(wù)保證，從而使項目公司為項目之目的在特許期內(nèi)對該地?zé)o他人權(quán)利的獨家使用權(quán)。場地使用限制場地為電廠專用，在未事先得到政府的書面許可之前，項目公司不得將場地另作他用。土地使用費除開發(fā)費外，項目公司無義務(wù)為土地使用權(quán)支付任何其他款項。場地使用權(quán)的移交政府在完成項目前期工程后，且不遲于生效日期應(yīng)以項目公司名義取得或向項目公司移交土地使用權(quán)和使用場地的其他權(quán)利，而不收取費用。關(guān)于場地的條件，政府不對項目公司做出任何聲明和保證。項目公司應(yīng)接受場地的現(xiàn)狀以及包括地下土層條件在內(nèi)的所有缺陷。土地使用權(quán)的抵押如果在特許期內(nèi)項目公司決定將劃撥土地使用權(quán)轉(zhuǎn)變?yōu)槌鲎屚恋厥褂脵?quán)，政府承諾使項目公司獲得出讓的土地使用權(quán)，并確使項目公司能夠抵押或以其他方式其后將該土地使用權(quán)用作擔(dān)保并予以同意，但是項目公司應(yīng)承擔(dān)因此發(fā)生的全部支出和費用并根據(jù)有關(guān)程序辦理。33第33頁/共102頁三、合作關(guān)系第二章PPP項目通用合同指南要點介紹2、合作期限明確項目合作期限及合作的起訖時間和重要節(jié)點。對于包含建設(shè)期和運營期的項目可以分別約定期限，但在雙方同意的條件下，也可約定總期限一般來說，合作期限結(jié)束后合作即應(yīng)終止，但根據(jù)需要，還可約定延長合作期的條件3、排他性約定如有必要，可做出合作期間內(nèi)的排他性約定，如對政府同類授權(quán)的限制等。是否作出排他性約定與回收方式、收益預(yù)測等直接相關(guān)。4、合作履約擔(dān)保常用履約擔(dān)保形式包括：銀行保函（有條件、無條件）、履約擔(dān)保書、履約保證金等形式如有必要，可以約定項目合同各方的履約擔(dān)保事項，明確履約擔(dān)保的類型、提供方式、提供時間、擔(dān)保額度、兌取條件和退還等。特許期除非依據(jù)本協(xié)議進行修改，特許期應(yīng)為自生效日期開始起算十八（18）年。特許權(quán)期滿后，項目公司應(yīng)在無任何補償?shù)那闆r下，按照第12條的規(guī)定將本項目移交給政府或其指定的執(zhí)行機構(gòu)。特許期的延長-附加電費如果由于政府履行其本協(xié)議、購電協(xié)議或燃料供應(yīng)與運輸協(xié)議項下義務(wù)的任何延誤或不可抗力；使得不可避免地造成建設(shè)工程延期，或項目公司未能收取全部或部分的電費，或項目公司遭受的任何重要支出、損失、損害或費用。而這些支出、損失、損害或費用不能由政府來補償；或發(fā)生法律變更情況，必要時根據(jù)本協(xié)議的規(guī)定并經(jīng)雙方書面達成協(xié)議后可以延長特許期，并且確定適用于延長期的電價。在考慮延長特許期時，在延長期內(nèi)項目公司可分配的現(xiàn)金流量的凈現(xiàn)值應(yīng)以與資本投資支出相同的貼現(xiàn)率計算。履約保證金生效日期后七（7）個營業(yè)日內(nèi)，由母公司向政府提交可接受的金融機構(gòu)出具的、具有無條件銀行擔(dān)保形式或政府接受的其他形式的、金額為三千萬美元（$30,000,000）的履約保證金，有效期為自生效日期起至根據(jù)第8.4條履約保證金解除之時。作為項目公司履行本協(xié)議下所有義務(wù)的保證。政府受到履約保證金后即應(yīng)解除投標(biāo)保證金。對于合作周期較長的項目，可分階段安排履約擔(dān)保。34第34頁/共102頁四、投資計劃及融資方案第二章PPP項目通用合同指南要點介紹本模塊適用于包含新建、改擴建工程（如BOT、BOOT），或政府向社會資本主體轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（或股權(quán)）（如TOT、TOO）的合作項目。本章重點是約定項目投資規(guī)模、投資計劃、投資控制、資金籌措、融資條件、投融資監(jiān)管及違約責(zé)任等事項。35第35頁/共102頁四、投資計劃及融資方案第二章PPP項目通用合同指南要點介紹1、投資規(guī)模及其構(gòu)成（1）對于包含新建、改擴建工程的合作項目（BOT、BOOT、BTO、BOO等項目），應(yīng)在合同中明確工程建設(shè)總投資及構(gòu)成，包括建筑工程費、設(shè)備及工器具購置費、安裝工程費、工程建設(shè)其他費用、基本預(yù)備費、價差預(yù)備費、建設(shè)期利息、流動資金等。合同應(yīng)明確總投資的認定依據(jù)，如投資估算、投資概算或竣工決算等。（2）對于包含政府向社會資本主體轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（或股權(quán)）的合作項目（TOT項目），應(yīng)在合同中明確受讓價款及其構(gòu)成36第36頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹國家體育場（“鳥巢”）項目總投資估算表（1/2）37第37頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹國家體育場（“鳥巢”）項目總投資估算表（2/2）38第38頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案2、明確合作項目的分年度投資計劃國家體育場（“鳥巢”）項目年度投資計劃表單位：萬元39第39頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案3、投資控制責(zé)任明確社會資本主體對約定的項目總投資所承擔(dān)的投資控制責(zé)任。根據(jù)合作項目特點，可約定社會資本主體承擔(dān)全部超支責(zé)任、部分超支責(zé)任，或不承擔(dān)超支責(zé)任。項目公司應(yīng)在投資總額內(nèi)完成體育場項目設(shè)計、建設(shè)、運營維護及移交。由于本合同確定的投資總額是以乙方提供的投資總額預(yù)算確定的，且其提供的投資總額預(yù)算數(shù)據(jù)成為乙方中標(biāo)的一個參考因素。因此，當(dāng)項目公司為體育場項目的設(shè)計、建設(shè)施工、運營管理、維護等需在本合同規(guī)定的投資總額外提供超支所需資金的，該超支所需資金全部由乙方負責(zé)解決。在發(fā)生上述超支情形時，乙方應(yīng)同意項目公司增加投資總額，并促使其委派的董事投票贊成項目公司增加投資總額的董事會決議。盡管有上述超支規(guī)定，如項目公司在體育場項目一期工程設(shè)計、建設(shè)過程中發(fā)生的超支情形系因北京市政府依據(jù)《特許權(quán)協(xié)議》提出之“北京市政府要求的變動”引起的成本增加，則因前述原因引起之成本增加范圍內(nèi)的超支款項應(yīng)由北京市政府依據(jù)《特許權(quán)協(xié)議》約定的方式承擔(dān)?！傍B巢”項目對超支的約定40第40頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案4、融資方案項目合同需要明確項目總投資的資金來源和到位計劃，包括以下事項：（1）項目資本金比例及出資方式。（2）債務(wù)資金的規(guī)模、來源及融資條件。如有必要，可約定政府為債務(wù)融資提供的支持條件。（3）各類資金的到位計劃。“鳥巢”項目甲乙雙方負責(zé)繳納的注冊資本比例、出資金額、出資方式41第41頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案4、融資方案雙方確認各自繳付注冊資本金的進度應(yīng)是同步的，即每繳納一期注冊資本金，

甲方、乙方負責(zé)同步繳付的比例為58%：42%。雙方同意各自認繳之注冊資本將按附件所列的出資期限、數(shù)額分期繳足。

雙方應(yīng)依據(jù)附件所列的出資進度表，在約定的期限內(nèi)將各自繳納的注冊資本存入國家工商局或其授權(quán)部門指定的以項目公司名義開立的出資專戶內(nèi)；項目公司將依據(jù)公司章程、公司其他內(nèi)部制度使用注冊資本。本合同經(jīng)審批機關(guān)批準(zhǔn)后，如因特殊情況需要超過規(guī)定的繳資期限延期繳資的，應(yīng)由雙方達成一致意見再報原審批機關(guān)批準(zhǔn)和登記機關(guān)備案，并辦理相關(guān)手續(xù)投標(biāo)前，項目公司得到了國內(nèi)三家商業(yè)銀行，即中國工商銀行、中國建設(shè)銀行和中信銀行的貸款承諾函，銀行貸款主要作為項目的非資本金投入。貸款主要是16年期限（包括6年寬限期）的優(yōu)先債務(wù)，年利率5.184%（按基準(zhǔn)利率下浮10%計），按季度付息。同時銀團為項目公司提供了12億元的授信額度。42第42頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案5、政府融資支持如政府為合作項目提供投資補助、基金注資、擔(dān)保補貼、貸款貼息等支持，應(yīng)明確具體方式及必要條件。北京市政府為“鳥巢”項目提供的支持根據(jù)特許權(quán)協(xié)議，北京市政府作為國家體育場項目的發(fā)起人和特許權(quán)合約結(jié)束后的項目擁有者，為國家體育場項目建設(shè)提供了許多鼓勵和激勵措施：北京市政府為項目公司提供低價項目土地（土地一級開發(fā)費為每平方米1040元），遠低于相鄰地段高達每平方米10000元的土地；北京市政府提供18.154億元的投資補助（不要求回報）,占設(shè)計概算投資（31.3億元）的58%;北京市政府提供與施工場地相連的必要配套基礎(chǔ)設(shè)施（水、電、路等），以及其他可以為方便體育場建設(shè)和運營的幫助。如為了方便體育場的大型鋼結(jié)構(gòu)組件運輸，北京市政府向項目公司簽發(fā)了車輛特殊通行證。在奧運會和測試賽期間，北京奧組委將會向項目公司支付體育場使用費用，北京市政府也會承擔(dān)專門用于奧運會開閉幕式但賽后不再使用的特殊裝置的所有費用；在特許經(jīng)營期內(nèi)，北京市政府承諾限制在北京市區(qū)北部新建體育場或擴建已有體育場館，以保護國家體育場的市場。如果確需建設(shè)新的體育場，則北京市政府將與項目公司協(xié)商，并按照特許權(quán)協(xié)議對項目公司進行補償。北京市發(fā)展與改革委員會協(xié)調(diào)各部門幫助聯(lián)合體取得利潤（兜底條款）。43第43頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹四、投資計劃及融資方案6、投融資監(jiān)管若需要設(shè)定對投融資的特別監(jiān)管措施，應(yīng)在合同中明確監(jiān)管主體、內(nèi)容、方法和程序，以及監(jiān)管費用的安排等事項。7、投融資違約及其處理項目合同應(yīng)明確各方投融資違約行為的認定和違約責(zé)任?？梢曈绊憣⑦`約行為劃分為重大違約和一般違約，并分別約定違約責(zé)任。案例：遲延、不完全出資或提供合作條件（1）任何一方及/或其成員未按本合同規(guī)定時間如數(shù)交納出資、提供合作條件，即構(gòu)成違約。自前述違約情形發(fā)生之日起，違約方及/或其成員應(yīng)按其應(yīng)繳未繳出資額、應(yīng)提供未提供的合作條件向守約方支付日萬分之五的違約金。（2）在上述情形下，守約方有權(quán)向違約方書面催告在三十(30)日內(nèi)繳付或繳清出資、提供合作條件，若違約方或其成員逾期仍未繳付或提供，守約方有權(quán)要求違約方及/或其成員支付其未付出資額、未提供之合作條件對應(yīng)的資金數(shù)額的百分之十（10%）作為違約金。44第44頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹五、項目前期工作本章重點約定合作項目前期工作內(nèi)容、任務(wù)分工、經(jīng)費承擔(dān)及違約責(zé)任等事項。前期工作在此特指自政府和社會資本合作合同簽署后至項目開工建設(shè)之前需進行的各項準(zhǔn)備工作，主要包括項目勘察設(shè)計等技術(shù)性前期工作，以及項目的審批等政府管理性前期工作。由于確定政府主體、社會資本主體時，項目目前其工作一般尚未完成，因此有必要對政府和社會資本主體在前期工作中的的分工、前期工作風(fēng)險處置，以及政府對項目公司前期工作監(jiān)管等特定內(nèi)容進行約定。45第45頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹五、項目前期工作１、前期工作內(nèi)容及要求項目前期工作的一般技術(shù)性要求和管理程序性要求遵循相關(guān)行業(yè)技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和國家政策的規(guī)定執(zhí)行。對于超出現(xiàn)行技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)和規(guī)范的特殊規(guī)定，應(yīng)予以特別說明。如包含工程建設(shè)的合作項目，應(yīng)明確可行性研究、勘察設(shè)計等前期工作要求；包含轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)（或股權(quán)）的合作項目，應(yīng)明確項目盡職調(diào)查、清產(chǎn)核資、資產(chǎn)評估等前期工作要求。案例：某項目在談判前，政府已通過公開招標(biāo)選擇設(shè)計總承包單位。政府在初步設(shè)計及概算批復(fù)后將相關(guān)前期工作移交給項目公司。方案為：1、前期工作移交界面：以初步設(shè)計及概算批復(fù)為界限，政府負責(zé)可行性研究、可研階段的相關(guān)專題研究及專項批復(fù)、初步設(shè)計相關(guān)的前期工作組織和管理；項目公司負責(zé)根據(jù)《可研報告》編制《項目申請報告》，并作為申報主體完成土地預(yù)審等前期工作及核準(zhǔn)立項工作。初步設(shè)計及概算批復(fù)后，施工圖及預(yù)算編制的組織管理工作則由項目公司負責(zé)。項目公司在完成核準(zhǔn)立項后即應(yīng)積極、主動介入初步設(shè)計和概算編制工作。2、前期工作費用：約定相關(guān)前期政府已經(jīng)支付和已經(jīng)簽訂合同但未支付的工作經(jīng)費均由項目公司負擔(dān)。項目公司成立后，按照合同將所有前期工作費用一次性返還給政府。２、前期工作任務(wù)分擔(dān)分別約定政府和社會資本主體所負責(zé)的前期工作內(nèi)容。確定前期工作界限，風(fēng)險分擔(dān)。３、前期工作經(jīng)費明確政府和社會資本主體分別承擔(dān)的前期工作費用。對于政府開展前期工作的經(jīng)費需要社會資本主體承擔(dān)的，應(yīng)明確費用范圍、額度確認和支付方式，以及前期工作成果和知識產(chǎn)權(quán)歸屬等。46第46頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹五、項目前期工作４、政府提供的前期工作支持政府對政府和社會資本合作項目前期工作的支持主要體現(xiàn)在項目協(xié)調(diào)和及時審批方面。由于項目前期工作往往涉及眾多政府管理部門和利益相關(guān)者，相關(guān)協(xié)調(diào)協(xié)助工作包括但不限于：（1）協(xié)調(diào)相關(guān)部門和利益主體提供必要資料和文件。（2）對社會資本主體的合理訴求提供支持。（3）組織召開項目協(xié)調(diào)會。５、前期工作監(jiān)管若需要設(shè)定對項目前期工作的特別監(jiān)管措施，應(yīng)在合同中明確監(jiān)管內(nèi)容、方法和程序，以及監(jiān)管費用的安排等事項。此類特別監(jiān)管安排可能包括政府主體(而不是作為前期工作管理的政府職能部門)為協(xié)調(diào)或推動項目前期工作而對相關(guān)技術(shù)成果進行預(yù)審查、咨詢和評估等事項。由于前期工作的一般性監(jiān)督已有政府職能部門依照相關(guān)法律法規(guī)開展，因此合同約定的監(jiān)管重點是對前期工作的特別監(jiān)督。應(yīng)明確政府監(jiān)管所發(fā)生費用的承擔(dān)方式。對前期工作監(jiān)管的思考項目前期的科學(xué)決策及有效管理將對項目質(zhì)量起到至關(guān)重要的作用，而合理化的方案設(shè)計、對風(fēng)險因素的充分識別、切實有效的保障措施等則對項目安全有著重要意義；雖然前期工作中的設(shè)計風(fēng)險將由項目公司承擔(dān)，但是基于保障公共利益安全的考慮，政府應(yīng)加強前期工作管控，以達到對項目質(zhì)量及安全的控制目標(biāo)?？煽紤]的管控措施包括：１、對項目前期設(shè)計階段的管控如可研、初步設(shè)計、施工圖設(shè)計三個主要階段加入由政府主導(dǎo)的必要專家審查或者第三方論證工作，以充分聽取相關(guān)業(yè)內(nèi)專家的意見。２、對項目公司管理團隊管控，如管理團隊的業(yè)績、經(jīng)驗、專業(yè)領(lǐng)域等提出相關(guān)要求。３、對前期工作進度的管控，如對工作計劃、重要工作節(jié)點的完成情況等進行了解和監(jiān)督。原則上政府監(jiān)管費用由政府自行承擔(dān)；對于確需由項目公司承擔(dān)費用的監(jiān)管事項，需約定相應(yīng)費用額度和具體處置方法。47第47頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹五、項目前期工作６、前期工作違約及處理項目合同應(yīng)明確各方在前期工作中違約行為的認定和違約責(zé)任?？梢曈绊憣⑦`約行為劃分為重大違約和一般違約，并分別約定違約責(zé)任。合同中應(yīng)分別列出雙方一般、嚴重違約的事項，并明確相應(yīng)的違約責(zé)任。違約責(zé)任可以在本章單列，也可專章列出。違約事件劃分為一般違約和嚴重違約。其中一般違約又包括特別約定需進行違約金處罰的事件，以及不需特別約定不需支付違約金的事件。一般違約不導(dǎo)致合同終止，嚴重違約導(dǎo)致履約保證兌取或提前終止項目。在合同的專門章節(jié)中就凡需支付違約金的一般違約事件及其違約金方案進行約定，同時在各專門章節(jié)中應(yīng)就嚴重違約事件的范圍和認定程序進行約定。違約行為的承擔(dān)方式包括：繼續(xù)履行、賠償損失、支付違約金及其他補救措施等。案例：項目公司違約下述每一條款所述事件，如果不是由于政府本協(xié)議項下違約，如果有允許的糾正期限而在該期限內(nèi)未能糾正，即構(gòu)成項目公司違約事件，政府有權(quán)立即發(fā)出終止意向通知。項目公司未能根據(jù)本協(xié)議要求支付開發(fā)費和/或提交履約保證金；項目公司被視為放棄電廠的建設(shè)；未經(jīng)政府事先書面同意，項目公司或運營維護承包商放棄對電廠的運營達到七（7）天時間；項目公司清算或資不抵債；貸款人根據(jù)融資文件宣布的違約，以及根據(jù)融資文件開始采取其補救措施；項目公司在第3條中的任何聲明和保證被證明在做出時即有嚴重錯誤，使項目公司履行本協(xié)議能力受到嚴重的不利影響；或項目公司本協(xié)議項下實質(zhì)性違約，并且在收到政府說明其違約并要求補救的書面通知后七（7）天內(nèi)仍未能補救。48第48頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)本模塊適用于包含新建、改擴建工程的合作項目，如BOT、BOOT、BOO模式項目。主要約定合作項目工程建設(shè)條件，進度、質(zhì)量、安全要求，變更管理，實際投資認定，工程驗收，工程保險及違約責(zé)任等事項。－－以某公路項目特許經(jīng)營協(xié)議為例49第49頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)1.土地事項和特許人的義務(wù)現(xiàn)場之內(nèi)的土地由特許人直接擁有或由政府擁有。特許人將按照土地交付計劃，將用于施工的土地租予開發(fā)商，并承擔(dān)相關(guān)費用及責(zé)任。開發(fā)商無需承擔(dān)獲取施工現(xiàn)場的支付補償負責(zé)。特許人須保證促進開發(fā)商所進行的所有二次開發(fā)。特許人須和所有政府相關(guān)機構(gòu)保持聯(lián)絡(luò)，包含一經(jīng)開發(fā)商要求需要獲取的所有相關(guān)執(zhí)照、許可證或?qū)徟认嚓P(guān)的政府機構(gòu)，同時采取所有合理的手段來協(xié)助開發(fā)商獲得此等執(zhí)照、許可或?qū)徟?。特許人須向開發(fā)商提供所有合理的協(xié)助來獲得施工現(xiàn)場水電等資源的供應(yīng)。經(jīng)協(xié)議雙方協(xié)商一致，如若開發(fā)商或任一分包商就建筑材料（包含水泥）以及建筑設(shè)備應(yīng)繳納進口關(guān)稅，則所支付進口關(guān)稅的相應(yīng)金額將由特許人及時移交，可直接移交給開發(fā)商或間接地通過開發(fā)商移交給分包商（如若適用），然其前提條件是開發(fā)商未被反傾銷委員會最終確認故意涉及和上述材料或設(shè)備相關(guān)的傾銷操作。50第50頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)2進度、質(zhì)量、安全及管理要求項目合同應(yīng)約定項目建設(shè)的進度、質(zhì)量、安全及管理要求。詳細內(nèi)容可在合同附件中描述。（1）項目控制性進度計劃，包括項目建設(shè)期各階段的建設(shè)任務(wù)、工期等要求。（2）項目達標(biāo)投產(chǎn)標(biāo)準(zhǔn)，包括生產(chǎn)能力、技術(shù)性能、產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)等。（3）項目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)，包括技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、工藝路線、質(zhì)量要求等。（4）項目安全要求，包括安全管理目標(biāo)、安全管理體系、安全事故責(zé)任等。（5）工程建設(shè)管理要求，包括對招投標(biāo)、施工監(jiān)理、分包等51第51頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)公路項目建設(shè)進度計劃－－開發(fā)商時間表工程重大事件的時間周期的建設(shè)計劃顯示在所附附錄中，包括：1.動員動員活動，包括整合入項目公司的其他事事物、雇傭工程師和技術(shù)管理人員、特許和建設(shè)辦公空間。2.勘察和設(shè)計大綱設(shè)計，用于審批的設(shè)計，以及詳細設(shè)計。3.土地征用（特許人）根據(jù)土地交付表中所示的日期4.建設(shè)4.1建設(shè)動員建設(shè)動員工作活動，包括其他事件中的雇傭建設(shè)工人、調(diào)動設(shè)備、拆除、地盤平整和臨時道路與便道的建設(shè)。4.2公共設(shè)施搬遷（由其他人執(zhí)行）開發(fā)商將根據(jù)公共設(shè)施清除計劃中所示日期協(xié)助相關(guān)機構(gòu)搬遷公共設(shè)施。4.3土建工程土建工程，包括其他事情中的堤防建設(shè)、挖掘和爆破、路基修筑、封蓋、發(fā)展排水設(shè)施、護坡活動和架設(shè)結(jié)構(gòu)。4.4路面施工建設(shè)分基底、基底和瀝青混凝土4.5道路設(shè)施安裝交通標(biāo)志、標(biāo)線、安全護欄、圍欄、交通信號燈、照明和環(huán)境美化。5.試運行開通試運行。52第52頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)征地獲取和設(shè)施遷移現(xiàn)場之內(nèi)的土地由特許人直接擁有或由政府擁有。在政府擁有土地的情況下，特許人需按照《原始租約》從政府處獲取此等土地的租賃權(quán)，再將土地轉(zhuǎn)租給開發(fā)商。在特許人擁有土地的情況下，特許人須直接將此等土地租予開發(fā)商。特許人負責(zé)聯(lián)絡(luò)設(shè)備公司清空施工場地內(nèi)的設(shè)施，并承擔(dān)此服務(wù)的費用。施工場地外的工程和橫穿施工場地的道路和公用設(shè)施附近的工程，其施工許可由開發(fā)商負責(zé)取得。53第53頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹六、工程建設(shè)建設(shè)期監(jiān)管開發(fā)商須向特許人代表提供有關(guān)施工工程和運營和維護工程（視情況而定）的精確的、完整的信息和影響施工工程、收費公路運營和維護的事件，以及特許人合理認為所需的其它信息，以便特許人能夠監(jiān)控開發(fā)商對其在本協(xié)議項下義務(wù)的實施和特許人對本協(xié)議項下權(quán)利的履行。開發(fā)商須將明確的自然影響或可能重大影響施工工程過程或運營和維護工程實施的所有事件通知特許人代表。開發(fā)商須按照《特許規(guī)范》中所述方式保持其賬冊和記錄，保持時間至少為最近五年，在特許人合理事先通知開發(fā)商后，允許特許人接觸、審核和復(fù)印全部或部分的所有該賬冊和記錄以及特許人合理認為能夠監(jiān)控開發(fā)商實施本協(xié)議項下義務(wù)、特許人履行本協(xié)議項下義務(wù)、核實本協(xié)議項下一方向另一方支付款項的所有其它信息。若針對某項事宜征求專家的決定，開發(fā)商還須準(zhǔn)許專家審閱其賬冊、記錄和其擁有的專家確定所考慮事宜所需的所有其它信息，以及為了此目的復(fù)印全部或部分賬冊、記錄和信息，且開發(fā)商同意并承認特許人有權(quán)向?qū)＜彝嘎镀鋼碛械馁~冊、記錄和信息副本。特許人或特許人代表可在任一時間進入現(xiàn)場，并檢查收費公路的修建、運營和維護，以確保開發(fā)商正在實施本協(xié)議項下的義務(wù)。特許人和特許人代表在任一時間遵守現(xiàn)場的所有有關(guān)健康和安全要求，不得對施工工程產(chǎn)生不必要的破壞。54第54頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹七、政府移交資產(chǎn)本模塊適用于包含政府向社會資本主體轉(zhuǎn)讓（TOT）或出租資產(chǎn)（

Lease/LOT

）的合作項目。主要約定政府向社會資本主體移交資產(chǎn)的準(zhǔn)備工作、移交范圍和標(biāo)準(zhǔn)、移交程序及違約責(zé)任等。－－以某污水處理廠TOT特許經(jīng)營協(xié)議為例55第55頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹七、政府移交資產(chǎn)**市城市建設(shè)管理局（以下稱“市城建局”或“甲方”），系按照中國法律正式組織和存在的**市人民政府職能部門。

和**集團有限公司，系按照中華人民共和國法律正式設(shè)立、登記注冊及運作的企業(yè)（以下簡稱“乙方”）。乙方成立**市污水處理廠項目法人（以下簡稱“項目公司”），負責(zé)污水處理廠項目的所有事務(wù)，項目公司是依法設(shè)立的具有法人資格的中外合資企業(yè)。

鑒于：為加強城市環(huán)境基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)，保護區(qū)域生態(tài)環(huán)境，更好地促進地方經(jīng)濟發(fā)展，**市人民政府決定采用特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓方式實施**污水處理廠項目,并授權(quán)甲方負責(zé)該項目實施工作。甲方通過公開招商選擇**有限公司（即本協(xié)議的乙方），并與**集團有限公司簽署《**市污水處理廠特許經(jīng)營權(quán)轉(zhuǎn)讓框架協(xié)議》，根據(jù)框架協(xié)議形成本特許經(jīng)營協(xié)議，甲方授予乙方特許經(jīng)營權(quán)，由乙方在特許經(jīng)營期限內(nèi)提供污水處理服務(wù)，并獲取污水處理服務(wù)費。甲方與乙方特此訂立本協(xié)議，以規(guī)定乙方據(jù)以接收、運營和維護項目設(shè)施，并在特許經(jīng)營期期（30年）滿后,無償將污水廠設(shè)施完好地移交給甲方。56第56頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹七、政府移交資產(chǎn)項目合同應(yīng)對移交前準(zhǔn)備工作做出安排，以保證項目順利移交，內(nèi)容一般包括：（1）準(zhǔn)備工作的內(nèi)容和進度安排。（2）各方責(zé)任和義務(wù)。（3）負責(zé)移交的工作機構(gòu)和工作機制等。1、移交前準(zhǔn)備57第57頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹七、政府移交資產(chǎn)1、移交前準(zhǔn)備移交條件：項目建設(shè)工期為****年**月至****年**月，整個建設(shè)項目需按設(shè)計要求全部建設(shè)完成，甲方應(yīng)組織乙方和設(shè)計、施工、監(jiān)理等單位進行項目性能測試和工程質(zhì)量驗收。項目性能測試合格且污水處理廠出水水質(zhì)經(jīng)環(huán)保部門認定達到本協(xié)議規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，甲方應(yīng)進行項目的移交準(zhǔn)備工作。甲方所移交的設(shè)備、設(shè)施能夠達到《污水處理廠穩(wěn)定運行應(yīng)達到的條件》（附件）標(biāo)準(zhǔn)。因甲方的建設(shè)工期和工程驗收不合格的延誤，影響本項目無法按約定時間達標(biāo)運行或移交工作無法最終完成，于特許經(jīng)營期開始之日起甲方應(yīng)按照第10.3條的約定支付污水處理服務(wù)費固定水價部分，即污水處理服務(wù)費等于固定成本與10萬立方米的乘積。延誤時間超過二個月，甲乙雙方另行商議。

政府資產(chǎn)移交（也稱第一次移交）的移交日前，甲方設(shè)立人民幣***萬元（￥**）的甲乙雙方共管履約保證金專項賬戶，在政府移交資產(chǎn)的保證期內(nèi)，雙方共同認可的情況下乙方可以從此賬戶中支取履約保證金。組織形式：本協(xié)議生效后，甲乙雙方共同成立政府移交資產(chǎn)工作組，移交工作組成員由方各自委派，組長由甲方成員擔(dān)任，副組長由乙方成員擔(dān)任。移交現(xiàn)場可邀請設(shè)計、建設(shè)、監(jiān)理等單位和政府有關(guān)部門參加，對移交過程的爭議進行協(xié)調(diào)。58第58頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹七、政府移交資產(chǎn)合同應(yīng)對資產(chǎn)移交以下事項進行約定：（1）移交范圍，如資產(chǎn)、資料、產(chǎn)權(quán)等。（2）進度安排。（3）移交驗收程序。（4）移交標(biāo)準(zhǔn)，如設(shè)施設(shè)備技術(shù)狀態(tài)、資產(chǎn)法律狀態(tài)等。（5）移交的責(zé)任和費用。（6）移交的批準(zhǔn)和完成確認。（7）其他事項，如項目人員安置方案、項目保險的轉(zhuǎn)讓、承包合同和供貨合同的轉(zhuǎn)讓、技術(shù)轉(zhuǎn)讓及培訓(xùn)要求等。2、資產(chǎn)移交移交備忘錄在辦理完成政府資產(chǎn)移交后，由雙方委派的組長、副組長共同簽署移交備忘錄，該備忘錄在特許經(jīng)營期限內(nèi)具有法律效力。雙方簽訂的移交備忘錄作為完成本項目政府移交資產(chǎn)的標(biāo)志。保證期在保證期內(nèi)，甲方保證移交的項目設(shè)施符合協(xié)議約定的正常使用、運行所要求的質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)，并能滿足本協(xié)議約定的出水技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)、水質(zhì)檢測指標(biāo)。甲方保證在十二（12）個月的保證期內(nèi)，材料、設(shè)備、工藝或設(shè)計缺陷造成的修復(fù)費用由甲方承擔(dān)。乙方發(fā)現(xiàn)任何上述缺陷或損壞或其它質(zhì)量不合格后應(yīng)及時通知甲方（乙方必須最遲在上述十二個月的保證期結(jié)束前通知甲方）。在保證期內(nèi)，若項目設(shè)施因設(shè)計存在局部性的缺陷而需要進行完善。保證期內(nèi)由甲方支付的費用，從雙方共管履約保證金專項賬戶中支取。如果存在項目建設(shè)的未完結(jié)事務(wù)，其全部法律責(zé)任由甲方承擔(dān)。如有關(guān)項目設(shè)施經(jīng)過驗收發(fā)現(xiàn)其未達到驗收標(biāo)準(zhǔn)，或者經(jīng)乙方運行十二個月內(nèi)未達到設(shè)計或運行要求，從而需要由原承建商或供應(yīng)商進行修理、更換或者重建，由甲方負責(zé)追究有關(guān)承建商或供應(yīng)商的責(zé)任并由相應(yīng)責(zé)任人承擔(dān)相應(yīng)費用，乙方配合甲方的該等工作。3、移交的難點法律要求：可移交否，移交程序人員安置：身份、待遇、觀念后續(xù)管理：合理使用與維保59第59頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報本章重點約定合作項目收入、價格確定和調(diào)整、財務(wù)監(jiān)管及違約責(zé)任等事項。投資人參與項目的重要目的之一即是通過項目投資、建設(shè)或運營獲得相應(yīng)的回報。從政府角度，給予項目參與者合理的獲益機會和水平，是保證項目得以成功實施和持續(xù)運轉(zhuǎn)的基礎(chǔ)。60第60頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報1、項目運營收入社會資本主體收入包括兩個部分：提供公共服務(wù)而獲得的收入如交通項目的收入主要是通行費收入，其他收入可能來自沿線廣告收入、配套設(shè)施收入等。（1）提供服務(wù)獲得的收入關(guān)注對于具有明確收費基礎(chǔ)，并且經(jīng)營收費能夠完全覆蓋投資成本的經(jīng)營性項目，主要收入是“使用者付費”；對于經(jīng)營收費不足以覆蓋投資成本、需政府補貼部分資金或資源的準(zhǔn)經(jīng)營性項目，主要收入來源是“使用者收費”與“政府補貼”；對于缺乏收費基礎(chǔ)的非經(jīng)營性項目，主要收入來源是“政府購買服務(wù)的付費”。社會資本方因提供公共服務(wù)而獲得的收入的計算方法，包括計算過程中所涉及服務(wù)量（或產(chǎn)品量）的約定，以及計算過程中所涉及服務(wù)價格（或產(chǎn)品價格）的約定。實踐中，付費時間、年度收支平衡也是關(guān)注的重點。61第61頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報1、項目運營收入社會資本主體收入包括兩個部分：提供公共服務(wù)而獲得的收入如交通項目的收入主要是通行費收入，其他收入可能來自沿線廣告收入、配套設(shè)施收入等。（2）其他收入關(guān)注項目可能帶來哪些其他收入其他收入的歸屬（3）如涉及政府與社會資本主體收入分成的，應(yīng)約定分成機制，如分成計算方法、支付方式、稅收責(zé)任等。62第62頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報案例電

費只要沒有發(fā)生不可抗力或沒有發(fā)生項目公司違約事件（如果發(fā)生不可抗力或項目公司違約事件，則至不可抗力停止或項目公司違約事件已經(jīng)補救之后），政府應(yīng)有義務(wù)根據(jù)購電協(xié)議的規(guī)定，包括關(guān)于項目公司支付違約金（如果有的話）的規(guī)定，直接或通過電力局支付如下電費：在每一發(fā)電機組的測試和試運行期間，支付該發(fā)電機組輸送到供電點的全部凈輸出電量的燃料電費；除另有規(guī)定外，在發(fā)電機組初步完成日至商業(yè)運營開始日期間的每個月或其一段時間，支付：該月或其一段時間的運營電費（按最低凈輸出電量運營電價的固定部分計算）；加上該月或其一段時間依調(diào)度指令實際輸送的全部凈輸出電量的燃料電費；除另有規(guī)定外，在商業(yè)運營開始日之后直至特許期結(jié)束之后的每個月或其一段時間，該月或其一段時間最低凈輸出電量的運營電費；加上該月或或其一段時間依調(diào)度指令實際發(fā)出的凈輸出電量的燃料電費；在商業(yè)運營開始日之后，在每一運營年的年末，支付按額外凈輸出電量的運營電價計算的額外凈輸出電量的運營電費；加上購電協(xié)議規(guī)定的任何額外費用。收費發(fā)票在特許期內(nèi)，項目公司應(yīng)于每個公歷年底之后十四（14）天內(nèi)按照購電協(xié)議要求將準(zhǔn)備好的當(dāng)月的形式發(fā)票提交給電力局，同時向政府提交一份副本。若無爭議，在收到形式發(fā)票后三十（30）天內(nèi)政府應(yīng)直接或通過電力局向項目公司支付每一張形式發(fā)票數(shù)額的款額。在應(yīng)付日期之后才支付給項目公司的一切款項應(yīng)連同按違約利率計算過的利息一起支付。在收到政府直接或通過電力局應(yīng)支付的款項后七（7）日內(nèi)，項目公司應(yīng)向電力局提交中國稅務(wù)部門規(guī)定的增值稅專用發(fā)票。支

付向項目公司支付的所有費用應(yīng)按購電協(xié)議規(guī)定的時間、地點和方式支付至指定的帳戶。在特許期內(nèi)每個公歷月，政府應(yīng)直接或通或電力局向項目公司支付電費。電費應(yīng)完全以人民幣支付。63第63頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報2、服務(wù)價格及調(diào)整服務(wù)價格的設(shè)定包括政府定價、合同定價，服務(wù)價格的確定可簽訂專門協(xié)議作為附件。執(zhí)行政府定價的價格及調(diào)整：（1）執(zhí)行政府批準(zhǔn)頒布的項目服務(wù)或產(chǎn)品價格。（2）遵守政府價格調(diào)整相關(guān)規(guī)定，配合政府價格調(diào)整工作，如價格聽證等。項目合同約定的價格及調(diào)整：（1）初始定價及價格水平年。（2）運營期間的價格調(diào)整機制，包括價格調(diào)整周期或調(diào)價觸發(fā)機制、調(diào)價方法、調(diào)價程序及各方權(quán)利義務(wù)等。64第64頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報2、服務(wù)價格及調(diào)整案例：電價調(diào)整條款在特許權(quán)期間，政府應(yīng)允許項目公司按下列原則并按購電協(xié)議的具體規(guī)定合理調(diào)整電價：運營電價中的浮動部分應(yīng)不時對中國人民銀行公布的美元和人民幣匯率超過一定幅度的變動按照購電協(xié)議的規(guī)定進行調(diào)整；燃A電價應(yīng)根據(jù)燃料供應(yīng)與運輸協(xié)議項下的基本燃料價格的改變而隨之調(diào)整；如果雙方根據(jù)本協(xié)議就不可抗力發(fā)生后支付附加電費的數(shù)額達成一致；或如果由于政府、電力局或燃料供應(yīng)公司的作為或不作為違反其各自在項目協(xié)議項下的義務(wù)造成的延誤，雙方對通過附加電費進行補償?shù)臄?shù)額達成一致；或如果雙方對發(fā)生法律變更時通過支付附加電費進行補償?shù)牡臄?shù)額達成一致。項目公司應(yīng)負責(zé)準(zhǔn)確地運用購電協(xié)議附件3中的各種調(diào)價公式并應(yīng)向物價管理部門提供適當(dāng)?shù)淖C據(jù)和詳細的計算方法以便對項目公司的計算加以核實。物價管理部門應(yīng)審核任何電價調(diào)整的要求是否與購電協(xié)議中同意的調(diào)價公式和計算方法一致。65第65頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報3、特殊項目收入若社會資本主體不參與項目運營或不通過項目運營獲得收入的，項目合同應(yīng)在法律允許框架內(nèi)，按照合理收益原則約定社會資本主體獲取收入的具體方式。例如：完全依靠政府購買服務(wù)，但又無法對服務(wù)進行準(zhǔn)確計量的項目，主要依靠社會資本投資、合理回報水平計算收入。此時，收益水平成為平衡公眾利益和社會資本利益關(guān)鍵點。一些本身經(jīng)濟效益不佳的項目，如果主要依靠政府保底，則應(yīng)參考特殊項目處理。對此類項目，應(yīng)在對總投資、運營成本的合理性進行監(jiān)督的基礎(chǔ)上確定項目收入。66第66頁/共102頁第二章PPP項目通用合同指南要點介紹八、收入和回報4、財務(wù)監(jiān)督政府和社會資本合作項目事關(guān)公共利益，項目合同應(yīng)約定對社會資本主體的財務(wù)監(jiān)管制度安排，明確社會資本主體的配合義務(wù)，如：（1）成本監(jiān)管和審計機制。（2）年度報告及專項報告制度。（3）特殊專用賬戶的設(shè)置和監(jiān)管等。財務(wù)監(jiān)督是政府補貼、價格調(diào)整的基礎(chǔ)。財務(wù)監(jiān)督對于推動項目規(guī)范化運作意義重大。把握好財務(wù)監(jiān)督與企業(yè)經(jīng)營自主權(quán)的界限。臺灣高鐵的教訓(xùn)總投資大幅度超支財務(wù)結(jié)構(gòu)不合理經(jīng)營成本居高不下67第67頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理68第68頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析二、PPP項目主要風(fēng)險應(yīng)對69第69頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（1）法律變更風(fēng)險主要是指由于采納、頒布、修訂、重新詮釋法律或規(guī)定而導(dǎo)致項目的合法性、市場需求、產(chǎn)品/服務(wù)收費、合同協(xié)議的有效性等元素發(fā)生變化,從而對項目的正常建設(shè)和運營帶來損害,甚至直接導(dǎo)致項目的中止和失敗的風(fēng)險。PPP項目涉及的法律法規(guī)比較多,加之我國PPP項目還處在起步階段,相應(yīng)的法律法規(guī)不夠健全,很容易出現(xiàn)這方面的風(fēng)險。例如江蘇某污水處理廠采用BOT融資模式,原先計劃于2002年開工,但由于2002年9月《國務(wù)院辦公廳關(guān)于妥善處理現(xiàn)有保證外方投資固定回報項目有關(guān)問題的通知》的頒布,項目公司被迫與政府重新就投資回報率進行談判。上海的大場水廠和延安東路隧道也遇到了同樣的問題,均被政府回購。70第70頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（2）審批延誤風(fēng)險

主要指由于項目的審批程序過于復(fù)雜,花費時間過長和成本過高,且批準(zhǔn)之后,對項目的性質(zhì)和規(guī)模進行必要商業(yè)調(diào)整非常困難,給項目正常運作帶來威脅。比如某些行業(yè)里一直存在成本價格倒掛現(xiàn)象,當(dāng)市場化之后引入外資或民營資本后,都需要通過提價來實現(xiàn)預(yù)期收益。而根據(jù)我國《價格法》和《政府價格決策聽證辦法》規(guī)定,公用事業(yè)價格等政府指導(dǎo)價、政府定價,應(yīng)當(dāng)建立聽證會制度,征求消費者、經(jīng)營者和有關(guān)方面的意見,論證其必要性、可行性,這一復(fù)雜的過程很容易造成審批延誤的問題。71第71頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（2）審批延誤風(fēng)險

以城市水業(yè)為例,水價低于成本的狀況表明水價上漲勢在必行,但是各地的水價改革均遭到不同程度的公眾阻力和審批延誤問題。例如,2003年的南京水價上漲方案在聽證會上未獲通過；上海人大代表也提出反對水價上漲的提案,造成上海水價改革措施遲遲無法落實實施。因此出現(xiàn)了外國水務(wù)公司從中國市場撤出的現(xiàn)象。比較引人注目的是,泰晤士水務(wù)出售了其大場水廠的股份,Anglian從北京第十水廠項目中撤出。72第72頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（3）政治決策失誤/冗長風(fēng)險是指由于政府的決策程序不規(guī)范、官僚作風(fēng)、缺乏PPP的運作經(jīng)驗和能力、前期準(zhǔn)備不足和信息不對稱等造成項目決策失誤和過程冗長。例如青島威立雅污水處理項目由于當(dāng)?shù)卣畬PP的理解和認識有限,政府對項目態(tài)度的頻繁轉(zhuǎn)變導(dǎo)致項目合同談判時間很長。而且污水處理價格是在政府對市場價格和相關(guān)結(jié)構(gòu)不了解的情況下簽訂,價格較高,后來政府了解以后又重新要求談判降低價格。此項目中項目公司利用政府知識缺陷和錯誤決策簽訂不平等協(xié)議,從而引起后續(xù)談判拖延,面臨政府決策冗長的困境。相類似的在大場水廠、北京第十水廠和廉江中法供水廠項目中也存在同樣問題。73第73頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（4）政治反對風(fēng)險主要是指由于各種原因?qū)е鹿娎娴貌坏奖Ｗo或受損,從而引起政治甚至公眾反對項目建設(shè)所造成的風(fēng)險。例如大場水廠和北京第十水廠的水價問題,由于關(guān)系到公眾利益,而遭到來自公眾的阻力,政府為了維護社會安定和公眾利益也反對漲價。74第74頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（5）政府信用風(fēng)險是指政府不履行或拒絕履行合同約定的責(zé)任和義務(wù)而給項目帶來直接或間接的危害。例如在長春匯津污水處理廠項目中,匯津公司與長春市排水公司于2000年3月簽署《合作企業(yè)合同》,設(shè)立長春匯津污水處理有限公司,同年長春市政府制定《長春匯津污水處理專營管理辦法》。2000年底,項目投產(chǎn)后合作運行正常。然而,從2002年年中開始,排水公司開始拖欠合作公司污水處理費,長春市政府于2003年2月28日廢止了《管理辦法》,2003年3月起,排水公司開始停止向合作企業(yè)支付任何污水處理費。經(jīng)過近兩年的法律糾紛,2005年8月最終以長春市政府回購而結(jié)束。

75第75頁/共102頁第三章PPP項目風(fēng)險管理一、基于案例的中國PPP項目的主要風(fēng)險分析（5）政府信用風(fēng)險

再比如在廉江中法供水廠項目中,雙方簽訂的《合作經(jīng)營廉江中法供水有限公司合同》,履行合同期為30年。合同有幾個關(guān)鍵的不合理問題:問題一,水量問題。合同約定廉江自來水公司在水廠投產(chǎn)的第一年每日購水量不得少于6萬立方米,且不斷遞增。而當(dāng)年廉江市的消耗量約為2萬立方米,巨大的量差使得合同履行失去了現(xiàn)實的可能性；問題二,水價問題。合同規(guī)定起始水價為1.25元人民幣,水價隨物價指數(shù)、銀行匯率的提高而遞增。而廉江市每立方米水均價為1.20元,此價格自1999年5月1日起執(zhí)行至今未變。脫離實際的合同使得廉江市政府和自來水公司不可能履行合同義務(wù),該水廠被迫閑置,談判結(jié)果至今未有定論。除此之外,遇到政府信用風(fēng)險的還有江蘇某污水處理廠、長春匯津污水處理和湖南某電廠等項目。76第76頁/共102頁第三章P