新冠肺炎疫情下企業(yè)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題(四)

新冠肺炎疫情影響下企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)法律風(fēng)險(xiǎn)防范問(wèn)題解答（四）PAGEPAGE63131【問(wèn)題】股權(quán)轉(zhuǎn)讓合同因疫情不能按約全面履行的，交易各方應(yīng)如何降低合同風(fēng)險(xiǎn)？合同風(fēng)險(xiǎn)？（如因政府采取隔離措施導(dǎo)致無(wú)法外出辦理等并及時(shí)向（做好書(shū)面留痕明確告知自身所受疫情影響情況，并按照不可抗力條款或相關(guān)規(guī)定執(zhí)行合同。3232【問(wèn)題】如何應(yīng)對(duì)疫情給對(duì)賭協(xié)議／條款履行造成的負(fù)面影響？避疫情影響帶來(lái)的風(fēng)險(xiǎn)：重新審查對(duì)賭協(xié)議/條款。疫情并不當(dāng)然構(gòu)成免責(zé)事由，如果疫情對(duì)履行主張，不應(yīng)當(dāng)被支持。及時(shí)履行義務(wù)的一方應(yīng)盡快向相對(duì)方發(fā)送書(shū)面函件或電子郵件將此次疫情構(gòu)成上有關(guān)證據(jù)材料，通過(guò)協(xié)商決定是否對(duì)對(duì)賭協(xié)議/條款進(jìn)行變更。收集因疫情客觀原因產(chǎn)生損失、實(shí)質(zhì)影響、減損措施方面的證據(jù)材料。//時(shí)形成補(bǔ)充協(xié)議，對(duì)是否繼續(xù)履行、賠償或補(bǔ)償、逾期、調(diào)整事項(xiàng)等進(jìn)行明確約定。3333【問(wèn)題】融資方如何主張疫情為業(yè)績(jī)承諾無(wú)法達(dá)成的主要原因？/充分免責(zé)，融資方可參考如下證據(jù)建議來(lái)證明新冠疫情為業(yè)績(jī)承諾無(wú)法達(dá)成的主要原因：（交通管制、訂單取消、門(mén)店關(guān)閉等）；②企業(yè)停工、復(fù)工方案；③歷年同期營(yíng)收數(shù)據(jù)（最好第三方出具）；④政府、行業(yè)協(xié)會(huì)等在疫情期間發(fā)布的通知、采取的管制措施等；⑤企業(yè)受到的國(guó)外疫情管制等。企業(yè)已采取全面積極的措施應(yīng)對(duì)疫情：①企業(yè)采取的疫情應(yīng)對(duì)措施；②企業(yè)已向內(nèi)部職權(quán)機(jī)構(gòu)報(bào)備企業(yè)應(yīng)對(duì)疫情有關(guān)措施。計(jì)報(bào)告、評(píng)估報(bào)告、內(nèi)部運(yùn)營(yíng)情況等（盡量詳盡）；②企業(yè)就疫情采取的措施及后續(xù)經(jīng)營(yíng)方案向投資方進(jìn)行的溝通、匯報(bào)等。3434【問(wèn)題】融資方在疫情發(fā)生時(shí)如何履行通知義務(wù)？答：如疫情影響融資方履行對(duì)賭協(xié)議項(xiàng)下義務(wù)的，融資方應(yīng)當(dāng)在投資協(xié)議約定的通知期限內(nèi)（如協(xié)議未約定期限的，應(yīng)當(dāng)在合理期限內(nèi)及時(shí)履行通知義務(wù)）。實(shí)踐中對(duì)于“合理期限”及“及時(shí)”的認(rèn)定并無(wú)統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)，建議融資方在確認(rèn)疫情影響其履行義務(wù)（例如：無(wú)法完成投資協(xié)議約定的業(yè)績(jī)承諾等）后，盡早發(fā)出相應(yīng)的通知并妥善保存通知記錄。通知的內(nèi)容應(yīng)包括公司經(jīng)營(yíng)狀況將受到疫情影響的具體要素及影響程度、可能導(dǎo)致的經(jīng)營(yíng)后果和預(yù)測(cè)，因該影響導(dǎo)致融資方無(wú)法履行何種義務(wù)（例如：業(yè)績(jī)承諾或難以實(shí)現(xiàn)）。如能夠提供相應(yīng)證據(jù)證明疫情對(duì)協(xié)議履行造成的影響的，應(yīng)將證據(jù)材料一并附上。3535【問(wèn)題】對(duì)賭協(xié)議的投資方如何降低自身風(fēng)險(xiǎn)？答：（1）疫情發(fā)生后及時(shí)向融資方取得第一手資料進(jìn)行評(píng)估與存檔，包括企業(yè)財(cái)報(bào)、企業(yè)經(jīng)營(yíng)狀況說(shuō)明等，并要求融資方采取積極的措施以最大程度降低損失并提供相關(guān)證明文件；（2）對(duì)于融資方所提供的的材料，建議投資方積極地通過(guò)第三方渠道進(jìn)行驗(yàn)證；（3）如融資方有明確證據(jù)證明其確因疫情原因?qū)е聼o(wú)法履行協(xié)議的（例如業(yè)績(jī)承諾確因疫情無(wú)法達(dá)成），則建議雙方本著公平、雙贏的原則友好協(xié)商，就后續(xù)合作達(dá)成補(bǔ)充協(xié)議。如融資方無(wú)法證明其未能履行協(xié)議約定的義務(wù)與疫情的因果關(guān)系或融資方未盡其最大努力降低損失的，投資方應(yīng)當(dāng)及時(shí)通知或在融資方向投資方發(fā)出相關(guān)不可抗力通知或者重大事項(xiàng)通知時(shí)及時(shí)回復(fù)，表明其未確認(rèn)疫情構(gòu)成未履行協(xié)議義務(wù)事由并保留相關(guān)權(quán)利。3636【問(wèn)題】信托合同的收益核算是否因疫情影響發(fā)生變化？答：有變化。信托計(jì)劃項(xiàng)下信托合同關(guān)于信托收益核算日的約定，如合同中約定核算日“遇法定節(jié)假日或公休日則順延至下一工作日”的，核算日會(huì)根據(jù)春節(jié)假期的延長(zhǎng)相應(yīng)順延，該核算日不受影響。如合同中約定核算日“遇法定節(jié)假日或公休日的，提前到該日前的最近一個(gè)工作日”，例如核算日原本為工作日的1月31日或2月1日，但由于國(guó)辦發(fā)明電〔2020〕1號(hào)《關(guān)于延長(zhǎng)2020年春節(jié)假期的通知》于春節(jié)假期期間下（1月23日在春節(jié)假期前的最近一個(gè)工作日無(wú)法預(yù)見(jiàn)該等溯及既往的調(diào)整，因此導(dǎo)致信托計(jì)劃的核算受到影響。新冠疫情導(dǎo)致的春節(jié)假期延長(zhǎng)屬于不可抗力事件，信托公司應(yīng)根據(jù)信托合同中關(guān)于不可抗力相關(guān)條款的約定，與委托人協(xié)商延期履行信托公司在信托合同項(xiàng)下核算信托收益的義務(wù)。款項(xiàng)？答：信托合同關(guān)于信托收益支付日的約定，如合同中約定核算日“遇法定2020（20201號(hào)）相應(yīng)順延，該部分的支付日不受影響。超出春節(jié)假期延長(zhǎng)部分的原則上不能。鑒于當(dāng)前社會(huì)生活中電子支付方式的普遍適用，疫情并不必然導(dǎo)致支付款項(xiàng)受限。如受托人自身或信托資金保管銀行確因疫情影響導(dǎo)致無(wú)法按期支付信托收益等款項(xiàng)的，應(yīng)保存相關(guān)證據(jù)并根據(jù)法律法規(guī)的規(guī)定以信托合同約定的方式向受益人披露，同時(shí)在受托人的辦公場(chǎng)所存放相關(guān)文件進(jìn)行備查，或受益人來(lái)函索取時(shí)由受托人寄送。此外，如企業(yè)確受疫情影響導(dǎo)致逾期支付交易合同項(xiàng)下款項(xiàng)的，其違約責(zé)任的承擔(dān)可適用公平原則并結(jié)合政府相關(guān)支持性政策予以衡量。38【問(wèn)題】中基協(xié)對(duì)受疫情影響的私募基金備案采取了哪些措施？38【問(wèn)題】中基協(xié)對(duì)受疫情影響的私募基金備案采取了哪些措施？答：根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中基協(xié)”）2020年2月1日發(fā)布的《關(guān)于疫情防控期間私募基金登記備案相關(guān)工作安排的通知》，協(xié)會(huì)將確保私募基金管理人及私募基金管理人申請(qǐng)機(jī)構(gòu)正常辦理私募基金登記備案，正常向機(jī)構(gòu)提供各項(xiàng)服務(wù)。同時(shí)，為適應(yīng)特殊時(shí)期私募基金行業(yè)募資現(xiàn)狀，自該通知發(fā)布之日起，新登記及已登記但尚未備案首6個(gè)月延長(zhǎng)至12個(gè)月。中基協(xié)在對(duì)疫情防控期間私募基金登記備案相關(guān)工作的安排中同時(shí)明確，建立疫情防控相關(guān)領(lǐng)域資管產(chǎn)品的備案綠色通道，協(xié)會(huì)針對(duì)參與抗擊疫情所需的醫(yī)藥衛(wèi)生類(lèi)的私募股權(quán)基金、創(chuàng)業(yè)投資基金備案申請(qǐng)，提供辦理私募基金產(chǎn)品備案的綠色通道。協(xié)會(huì)將在收到備案申請(qǐng)后，第一時(shí)間主動(dòng)服務(wù)相關(guān)基金管理人，加急加快辦理備案并對(duì)外公示。類(lèi)信息？答：根據(jù)中國(guó)證券投資基金業(yè)協(xié)會(huì)（以下簡(jiǎn)稱“中基協(xié)”）2020年2月1考慮到疫情防控期間私募基金管理人業(yè)務(wù)運(yùn)營(yíng)的特殊情況，為保障私募基金管理人有充足時(shí)間落實(shí)防控疫情要求，穩(wěn)妥有序開(kāi)展業(yè)務(wù)，近期私募基金管理人相關(guān)信息報(bào)送事宜調(diào)整如下：私募基金管理人2019年經(jīng)審計(jì)年度財(cái)務(wù)報(bào)告填報(bào)截止日期延長(zhǎng)至2020年6月30日；私募基金2019年第四季度信息更新報(bào)送填報(bào)截止日期延長(zhǎng)至2020年3月31日；私募證券投資基金2019年第四季度信息披露備份季報(bào)填報(bào)截止日期延長(zhǎng)至2020年3月31日；私募證券投資基金2019年信息披露備份年報(bào)填報(bào)截止日期延長(zhǎng)至2020年6月30日；管理規(guī)模在5000萬(wàn)元及以上的私募證券投資基金2020年1月信息披露備份月報(bào)填報(bào)截止時(shí)間延長(zhǎng)至2020年2月29日。40【問(wèn)題】因疫情影響造成短期資金困難而不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)是否存在較40【問(wèn)題】因疫情影響造成短期資金困難而不能清償?shù)狡趥鶆?wù)的企業(yè)是否存在較高的破產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)？答：根據(jù)杭州破產(chǎn)法庭于2020年2月6日發(fā)布的《關(guān)于做好疫情防控