會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)篇1

各會計師事務(wù)所：

依據(jù)中國注冊會計師協(xié)會《會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查制度(試行)》的規(guī)定和《中國注冊會計師協(xié)會關(guān)于開展～年會計師事務(wù)所執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作的通知》精神，我們于～年7月4日至8月30日對50家會計師事務(wù)所(包括分所)進展了檢查，13家事務(wù)所予以復(fù)查?，F(xiàn)從以下四個方面進展匯報：

一、今年檢查工作的特點和根本做法

開展執(zhí)業(yè)質(zhì)量的監(jiān)視檢查工作，是行業(yè)誠信建立的內(nèi)在要求和客觀需要。本次檢查工作由協(xié)會領(lǐng)導(dǎo)總體布置，監(jiān)管部詳細組織實施，在借鑒以往開展檢查工作閱歷的根底上，對～年度的檢查工作從規(guī)劃、組織、實施等方面都進展了仔細預(yù)備和細心安排。

(一)仔細做好檢查前的各項預(yù)備工作。

中注協(xié)檢查工作布置會后，我們修訂了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作規(guī)劃，確定了～年檢查對象、范圍、檢查的方式和方法等內(nèi)容;召開了執(zhí)業(yè)質(zhì)量檢查工作布置會，部署了今年業(yè)務(wù)質(zhì)量檢查工作。

舉辦了檢查人員培訓(xùn)班，對40名檢查人員進展檢查前的培訓(xùn);針對小規(guī)模企業(yè)的特點，簡化了小規(guī)模企業(yè)的檢查工作底稿。

(二)檢查工作的特點和根本做法

根據(jù)中注協(xié)要求，結(jié)合我會與財政局監(jiān)視處不重復(fù)檢查的原則，對50家事務(wù)所進展檢查，其中～年后新設(shè)立的45家、具有證券期貨業(yè)務(wù)資格的2家、5年內(nèi)未承受過協(xié)會自律性檢查的事務(wù)所3家，同時對上年度被強制培訓(xùn)的13家事務(wù)所進展了執(zhí)業(yè)質(zhì)量復(fù)查。

檢查范圍：～年14月出具的上市公司、大中型國有企業(yè)、外商投資企業(yè)～年度審計報告。被檢查事務(wù)所共出具年度審計報告共2451份，檢查組抽查226份(其中上市公司報告4份)，抽查比例為9.2%。

為便于檢查人員工作，同時不影響被檢查事務(wù)所正常業(yè)務(wù)，與往年不同，我們從實際動身實行了實地檢查和報送資料集中檢查兩種方式。

在抽取審計業(yè)務(wù)工程時，選擇能全面反映事務(wù)所執(zhí)業(yè)水平的業(yè)務(wù)類型和業(yè)務(wù)工程，使抽取的檢查樣本具有廣泛性和代表性。例如，選擇不同審計部門或?qū)徲嬓〗M的業(yè)務(wù)工程;選擇不同的簽字注冊會計師完成的審計報告。

這次檢查工作給注冊會計師們供應(yīng)了一次相互溝通的時機，許多承受檢查的事務(wù)所特別重視與檢查人員溝通執(zhí)業(yè)閱歷和體會，不少事務(wù)所把檢查組與事務(wù)所的交換意見會，看作是對注冊會計師進展專業(yè)培訓(xùn)的好時機。通過檢查人員與注冊會計師的爭論溝通，到達了提高事務(wù)所業(yè)務(wù)質(zhì)量的目的。

二、檢查中發(fā)覺的主要問題

(一)內(nèi)部質(zhì)量掌握存在問題

對事務(wù)所內(nèi)部質(zhì)量掌握的檢查，主要實行調(diào)查問卷、現(xiàn)場詢問并結(jié)合詳細審計工程的檢查來進展。

檢查中發(fā)覺大局部事務(wù)所建立了一整套以工程承接、工程風(fēng)險治理、各級業(yè)務(wù)人員的職責規(guī)定、審計工作底稿審核規(guī)定、內(nèi)部掌握評價規(guī)程等為主要內(nèi)容的內(nèi)部質(zhì)量掌握制度和業(yè)務(wù)工程風(fēng)險掌握規(guī)程，在制度上為業(yè)務(wù)質(zhì)量供應(yīng)了保證。

但少數(shù)事務(wù)所缺乏詳細可行的制度，如有的事務(wù)所未建立執(zhí)業(yè)規(guī)程或?qū)徲嬍謨?，有的從形式上履行了三級?fù)核程序，但未簽署意見，對復(fù)核的程序和內(nèi)容亦無記錄，各級復(fù)核缺乏明確的責任分工，致使三級復(fù)核流于形式。

被檢查的新所和小所由于更多的關(guān)注市場開發(fā)，制度建立和執(zhí)行處于薄弱環(huán)節(jié)，工程質(zhì)量掌握依靠詳細的執(zhí)業(yè)人員。因此，不同的工程組由于人員組成的不同，使工程之間執(zhí)業(yè)質(zhì)量存在較大差異，風(fēng)險掌握標準不統(tǒng)一。

(二)職業(yè)道德方面存在問題

在本次檢查中，我們采納調(diào)查問卷、現(xiàn)場與相關(guān)審計人員詢問方式，未發(fā)覺事務(wù)所及注冊會計師惡意違反職業(yè)道德的狀況。

但我們發(fā)覺事務(wù)所業(yè)務(wù)收費大多偏低，有的業(yè)務(wù)收費僅為標準收費的20-30%;注冊會計師普遍未就新承接業(yè)務(wù)與前任注冊會計師進展溝通。造成上述問題的緣由除了受執(zhí)業(yè)環(huán)境、執(zhí)業(yè)隊伍素養(yǎng)、不正值競爭等因素的影響，局部事務(wù)所自身存在重收益、輕質(zhì)量的狀況，尤其放開批所以來，局部事務(wù)所消失內(nèi)局部化、業(yè)務(wù)流失的趨勢，這種狀況勢必加劇同行間的不正值競爭。

三、詳細審計工程存在的問題分析

(一)法律責任問題

1、對會計責任和審計責任重視不夠。如收集的財務(wù)報告未經(jīng)單位負責人簽字、蓋章或沒有單位的公章;將事務(wù)所的名稱作為會計報表附注的頁眉或頁腳;未根據(jù)企業(yè)會計準則的要求披露關(guān)聯(lián)方關(guān)系及其交易;會計報表附注未將主要報表工程內(nèi)容予以列示;未披露財務(wù)報表的批準報出日期;治理～聲明書不簽日期或簽署日期與審計報告日期不全都等問題普遍存在。

2、底稿中存檔的審計報告沒有嚴格執(zhí)行簽字并蓋章制度。如注冊會計師只蓋章沒有簽字或只簽字沒有蓋章;將不應(yīng)作為審計報告附件的內(nèi)容作為附件。如在報告正文有附送會計報表的狀況。

3、新所和小所對業(yè)務(wù)商定書重視不夠。沒有業(yè)務(wù)商定書、商定書要素不完整或內(nèi)容不恰當?shù)臓顩r，被審計企業(yè)未蓋章，未明確出具報告日期或無簽約日期或有效日期，簽約日期晚于報告日期，不恰當限定年度審計報告的使用范圍等。

法律意識不強是今年業(yè)務(wù)檢查發(fā)覺的較為普遍的問題。我們認為，事務(wù)所審計業(yè)務(wù)假如涉及法院、公安等相關(guān)部門，上述存在的問題將會導(dǎo)致事務(wù)所及注冊會計師擔當不必要的法律責任。

(二)綜合類工程存在的問題

1、普遍不重視審計規(guī)劃的編制。有的事務(wù)所未編制審計規(guī)劃?；蛘咴敿殞徲嬕?guī)劃固定化，沒有依據(jù)工程的實際進展調(diào)整以適應(yīng)工程的需要。對審計程序表執(zhí)行狀況的說明一般不予重視，削減審計程序未經(jīng)有關(guān)責任人批準，在實際執(zhí)行過程中隨便性很大。審計規(guī)劃中沒有對企業(yè)的相關(guān)風(fēng)險因素進展分析，對重要性水平確實定沒有過程及依據(jù)，沒有審計目標的描述，對以前年度審計的描述簡潔，沒有費用預(yù)

算，對重要的審計領(lǐng)域與科目的審計程序沒有說明。

2、事務(wù)所普遍對期初余額的關(guān)注程度不夠，沒有獵取可以信任的期初余額的有利證據(jù)，也沒有執(zhí)行相應(yīng)的審計程序;對影響本期的大額結(jié)轉(zhuǎn)工程沒有進展追查，未充分考慮期初余額對會計報表的影響。

3、沒有審計總結(jié)。未編制符合性測試記錄、審計差異匯總表、試算平衡表。

4、符合性測試目的不明確，符合性測試的結(jié)果與實質(zhì)性測試的時間、性質(zhì)、范圍沒有形成對應(yīng)關(guān)系，表達不出制度根底審計的特點。對符合性測試樣本量確定的依據(jù)沒有充分的說明。

5、未單獨建立永久性檔案，對首次承受托付工程的，收集長期檔案資料不齊。

(三)實質(zhì)性測試存在問題

1、對往來款項的函證狀況普遍執(zhí)行不到位。對應(yīng)收款項、應(yīng)付款項的審計程序有的只有賬賬核對、賬表核對，缺少必要的賬齡分析和函證程序;有的雖然發(fā)函但在回函很少的狀況下，沒有執(zhí)行任何替代程序即予以確認。如某事務(wù)所對某物資公司的審計，公司其他應(yīng)收款金額為7225萬元，占資產(chǎn)總額34.74%，未實施函證的審計程序，也未執(zhí)行任何替代程序即予以確認。

2、存貨監(jiān)盤程序普遍實施不到位。對實物資產(chǎn)的審計，一般只取得了客戶供應(yīng)的明細表或者盤點表，沒有事務(wù)所的監(jiān)盤或抽盤記錄，有的雖然有盤點或抽盤記錄，但沒有將盤點日的數(shù)據(jù)倒扎至報告日進展核對，使執(zhí)行的審計程序不能到達審計目的;對因客觀緣由不能執(zhí)行監(jiān)盤或抽盤的實物資產(chǎn)，沒有執(zhí)行相關(guān)的替代程序;底稿中缺乏審計人員對大額資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)的關(guān)注，如金額較大的固定資產(chǎn)的發(fā)票、進口設(shè)備的報關(guān)文件、在建工程的施工許可證、房屋與土地使用權(quán)證及其有關(guān)的抵押事項等。

如某事務(wù)所審計的某裝飾工程存貨金額為1234萬元，占總資產(chǎn)38.77%。其中工程施工1230萬元，注冊會計師未按工程工程編制明細表，未關(guān)注工程進度狀況，也未進展實物監(jiān)盤的審計程序。

3、長期投資底稿未標明投資比例及核算方法。對于合同商定所占比例較大的投資，沒有檢查長期投資是否采納權(quán)益法核算，沒有對當期損益的調(diào)整是否正確，以及是否應(yīng)編制合并報表進展推斷。

4、收入確認不符合相關(guān)準則的規(guī)定。如某施工企業(yè)當期會計報表確認收入15.3億元。注冊會計師沒有取得工程結(jié)算收入確實認依據(jù)，沒有結(jié)合工程合同、工程進度等進展收入確認的推斷，沒有考慮收入確認方法隊會計報表的影響。

5、被檢查的多數(shù)事務(wù)所普遍存在對現(xiàn)金流量表審計的工作底稿不充分問題。

6、收集的審計證據(jù)不充分、不恰當，缺乏以對審計結(jié)論形成有力的支持。審計人員大量地復(fù)印企業(yè)的總賬、明細賬、記賬憑證及原始憑證，盲目地搜集無效的審計證據(jù)，沒有對證據(jù)的分析與職業(yè)推斷軌跡與記錄;有的消失審計證據(jù)不支持審計結(jié)論或二者不全都的狀況;有的搜集審計證據(jù)不充分且目的性不強，憑證抽查比例過低，不能成為支持審計結(jié)論的依據(jù);局部審計工程，對于重要事項沒有取得審計證據(jù)，檢查人員無法進一步推斷對審計意見的影響。

如某公司主營業(yè)務(wù)收入增長106.30%，但主營業(yè)務(wù)本錢只增長了20.41%，～年度收入增長主要為銷售給單一客戶,銷售額為2,389萬元，其中應(yīng)收賬款為1,437萬元，該銷售無主營業(yè)務(wù)本錢。該交易為接近資產(chǎn)負債日進展的重大特別交易，注冊會計師沒有充分關(guān)注交易對象的財務(wù)狀況、銷售規(guī)模、償債力量等;審計人員未對相關(guān)合同條款進展仔細檢查，未關(guān)注其銷售是否符合收入確認條件;未關(guān)注公司是否已實際發(fā)貨，未查閱到交貨手續(xù)，未取得相關(guān)驗收合格的證明。

7、審計意見類型不恰當。

(1)局部事務(wù)所出具的審計報告的保存意見不在正文中披露，而是采納審計事項說明方式表達。

(2)審計報告中審計范圍的界定不正確。某公司是合并會計報表，該所審計的是其母公司會計報表，僅對母公司會計報表發(fā)表審計意見而非合并會計報表，但是在審計報告范圍段中的表述是“我們審計了后附某公司～年12月31日的資產(chǎn)負債表以及～年度的利潤表和現(xiàn)金流量表?！保瑹o形中擴大了注冊會計師的責任。

(3)對審計過程中發(fā)覺的重大問題以會計報表附注披露的方式替代審計報告意見，以此“躲避”審計風(fēng)險，造成審計意見不當。如某企業(yè)無形資產(chǎn)-專利～年期初140萬元，本年6月增加6000萬元，期末無形資產(chǎn)余額6140萬元，全年應(yīng)攤銷364萬元而未攤銷(受益期10年)。上述事項影響利潤削減366萬元(報表利潤-85萬元)，僅在報表附注中說明未在報告中披露，審計報告意見類型為無保存意見不恰當。

(4)強調(diào)事項段所強調(diào)的事項不屬于修訂后《詳細準則第七號審計報告》規(guī)定的內(nèi)容。如某公司依據(jù)與另一公司簽訂的協(xié)議，提取資產(chǎn)占用費324.3萬元(占資產(chǎn)總額的34.54%)計入“其他應(yīng)付款”。注冊會計師在審計時就此事項向B公司進展函證,B公司未予確認。注冊會計師在審計報告中，將此事項作為無保存意見審計報告的強調(diào)事項段。

(5)企業(yè)會計制度運用錯誤，事務(wù)所出具無保存意見報告。如某審計報告意見段中說明被審計單位會計報表符合《企業(yè)會計制度》的規(guī)定，但會計報表附注披露實行的會計政策是《施工企業(yè)會計制度》。同時，審計底稿的治理～聲明書中企業(yè)聲明采納《企業(yè)會計制度》。

(6)沒有充分考慮重大事項不符事項對審計報告的影響

某事務(wù)所出具的一份標準無保存意見審計報告，底稿記錄長期借款函證與報表差額較大,注冊會計師沒有進一步檢查差異緣由;某企業(yè)1995年成立，～年未編制利潤表而將損益工程在遞延資產(chǎn)核算、沒有合并持股56%的子公司，～年度審計意見為帶強調(diào)事項的無保存意見，注冊會計師本年度仍出具無保存意見報告。

(7)注冊會計師對會計報表附注進展保存、對企業(yè)已承受并進展了調(diào)整的事項報，仍在審計報告中予以保存，盲目回避審計責任。

(8)對資不抵債企業(yè)的持續(xù)經(jīng)

營力量關(guān)注不夠，審計程序不到位。某事務(wù)所對資產(chǎn)總額為7365.89萬元，凈資產(chǎn)為-4549.29萬元的某飯店進展審計，注冊會計師未關(guān)注其持續(xù)經(jīng)營力量。注冊會計師只索取飯店的科目余額表，在工作底稿中填列報表數(shù)字，極少地執(zhí)行了審計程序，便出具了標準無保存意見審計報告。

四、對此次檢查的處理意見

針對上述檢查中消失的問題，對審計過程中違規(guī)情節(jié)較嚴峻的注冊會計師、事務(wù)所予以行業(yè)懲戒：

(一)對兩家事務(wù)所予以通報批判：北京泳泓勝會計師事務(wù)所、北京宏大興會計師事務(wù)所

(二)對三家事務(wù)所予以限期整改：北京同道會計師事務(wù)所、北京中潤誠會計師事務(wù)所、北京慧運會計師事務(wù)所

(三)對六家事務(wù)所予以談話提示：中誠恒平會計師事務(wù)所、中漢德會計師事務(wù)所、北京國信浩華會計師事務(wù)所、北京聯(lián)首會計師事務(wù)所、先峰榮達會計師事務(wù)所、北京今日升會計師事務(wù)所。

對以上事務(wù)所因?qū)徲媹蟾娲嬖趩栴}簽字注冊會計師予以談話提示。

五、幾點意見與建議

1、本著幫忙教育與并罰并重的原則，我們對以上11家事務(wù)所發(fā)書面通知書，要求事務(wù)所針對檢查發(fā)覺的問題，提出整改意見和建議，從告知之日起一個月內(nèi)以書面的形式上報協(xié)會，我們將對整改結(jié)果進展跟蹤落實。并依據(jù)整改狀況確定是否列入下一年的復(fù)查對象。

2、加強與有關(guān)部門的溝通，如對銀行的函證，往往因銀行不嚴格遵循財政部、中國人民銀行《關(guān)于做好企業(yè)的銀行存款、借款及往來款項函證工作的通知》有關(guān)規(guī)定，造成注冊會計師不能很好履行對函證明施有效掌握的程序。建議向有關(guān)部門反映，解決函證收費高的問題。

3、檢查中事務(wù)所普遍反映收費低的問題。如對審計業(yè)務(wù)所實行的招標形式，所看重的只是價格因素，而對其他因素的關(guān)注程度卻較低，這就從客觀上加劇了事務(wù)所之間的價格競爭，使會計市場的買方與賣方權(quán)利更加不對稱，地位更加不公平。建議有關(guān)部門制定相應(yīng)的審計招標方法。

4、加強對注冊會計師職業(yè)道德和法律責任的教育。建議加強職業(yè)道德和法律責任教育的培訓(xùn)，并作為培訓(xùn)體系的一個重要組成局部，要注意培訓(xùn)學(xué)問的系統(tǒng)性和有用性，如實行案例分析和專題研討等方式，以幫忙注冊會計師在思想上引起高度重視，在執(zhí)業(yè)中真正樹立職業(yè)道德觀念和法律責任觀念。

二○XX年十月二十日

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)篇2

第八年度，在全體員工的共同努力下，信誠會計師事務(wù)所秉著獨立、客觀、公正的審計工作原則，嚴格遵守國家的法律法規(guī)，維護投資者的合法權(quán)益，受到了社會的廣泛好評，同時事務(wù)所的業(yè)績也創(chuàng)下了新高，取得了社會效益和經(jīng)濟效益的雙豐收?，F(xiàn)將我所第八年度工作總結(jié)

一．識明確，高度重視，仔細進展安排布置我所全體成員對ERP試驗中心教師所提出的要求以及相關(guān)經(jīng)營規(guī)章進展了仔細的學(xué)習(xí)，對做好事務(wù)所工作進展了仔細地討論和爭論，認為審計是我所的一項重要工作，并結(jié)合我所的實際，做出了詳細的安排布置。了解會計師事務(wù)所的機構(gòu)設(shè)置，進展相應(yīng)的分工，制訂詳細的審計規(guī)劃，編寫審計程序，編寫具體的審計規(guī)章，學(xué)習(xí)審計方法，為審計工作做充分的預(yù)備。

二、聯(lián)系實際，突出重點，會計工作扎實深入在營業(yè)期間，我所成員依法標準執(zhí)業(yè)、誠信周到效勞、注意執(zhí)業(yè)質(zhì)量，依據(jù)教師的要求，進展了仔細的工作。在承受單位托付的時候，我們秉著客觀、公正的精神，對其進展審驗，出具驗資報告、資產(chǎn)評估報告等。在實事求是的原則上，對比內(nèi)容和要求仔細進展自我檢查。

三、確定成績，明確方向，進一步做好審計工作一年來，我所在所長的領(lǐng)導(dǎo)下，在全體成員共同積極努力及支持下，在第八年度，我們雖然作出了一點成績，積存了一些工作閱歷。但與教師的要求相比還存在肯定的差距，回首一年來，還有很多方面不盡如人意。但是我們信任，對于我們來說，這僅僅是個良好的開頭。我們有決心也有信念以教師的要求為指導(dǎo)，圍繞事務(wù)所的中心工作勇于創(chuàng)新、勤于實踐、銳意進取，努力工作，力爭開創(chuàng)我所工作的新局面！

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)篇3

第八年度，在全體員工的共同努力下，信誠會計師事務(wù)所秉著獨立、客觀、公正的審計工作原則，嚴格遵守國家的法律法規(guī)，維護投資者的合法權(quán)益，受到了社會的廣泛好評，同時事務(wù)所的業(yè)績也創(chuàng)下了新高，取得了社會效益和經(jīng)濟效益的雙豐收。現(xiàn)將我所第八年度工作總結(jié)如下：

一、熟悉明確，高度重視

仔細進展安排布置我所全體成員對ERP試驗中心教師所提出的要求以及相關(guān)經(jīng)營規(guī)章進展了仔細的學(xué)習(xí)，對做好事務(wù)所工作進展了仔細地討論和爭論，認為審計是我所的一項重要工作，并結(jié)合我所的實際，做出了詳細的安排布置。了解會計師事務(wù)所的機構(gòu)設(shè)置，進展相應(yīng)的分工，制訂詳細的審計規(guī)劃，編寫審計程序，編寫具體的審計規(guī)章，學(xué)習(xí)審計方法，為審計工作做充分的預(yù)備。

二、聯(lián)系實際，突出重點

會計工作扎實深入在營業(yè)期間，我所成員依法標準執(zhí)業(yè)、誠信周到效勞、注意執(zhí)業(yè)質(zhì)量，依據(jù)教師的要求，進展了仔細的工作。在承受單位托付的時候，我們秉著客觀、公正的精神，對其進展審驗，出具驗資報告、資產(chǎn)評估報告等。在實事求是的原則上，對比內(nèi)容和要求仔細進展自我檢查。

三、確定成績，明確方向

進一步做好審計工作一年來，我所在所長的領(lǐng)導(dǎo)下，在全體成員共同積極努力及支持下，在第八年度，我們雖然作出了一點成績，積存了一些工作閱歷。但與教師的要求相比還存在肯定的差距，回首一年來，還有很多方面不盡如人意。但是我們信任，對于我們來說，這僅僅是個良好的開頭。我們有決心也有信念以教師的要求為指導(dǎo)，圍繞事務(wù)所的中心工作勇于創(chuàng)新、勤于實踐、銳意進取，努力工作，力爭開創(chuàng)我所工作的新局面！

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)篇4

xx年又在刺眼之間從我們的手縫中溜走。時間荏苒，來到這個大家庭已經(jīng)x年了，這段時間讓我感覺到特殊的充實。新年伊始，現(xiàn)將xx年工作總結(jié)如下：

一、根本業(yè)務(wù)

xx年，會師所共承接并出具xx項驗資，xx項報表審計，xx項專項審計，xx項財務(wù)詢問，xx項代理記賬，xx項財務(wù)檢查調(diào)查。我們的業(yè)務(wù)量并不多，但我們始終堅持“誠信為本”，堅持獨立、客觀、公正的原則，秉承以質(zhì)量求信譽、以信譽求進展的效勞宗旨。不怕報告少，不怕報告小。做到小而精、少而精。

二、質(zhì)量檢查

xx年x月，我們迎接了協(xié)會質(zhì)量檢查。檢查結(jié)果中，發(fā)覺報告存在多多少少的問題，針對協(xié)會檢查發(fā)覺的問題，我們進展了相應(yīng)的培訓(xùn)，學(xué)習(xí)和修改。重新整理并完善根底業(yè)務(wù)的工作底稿，同時啟用了審計軟件。

三、xx審計軟件

10月開頭，我們組織統(tǒng)一學(xué)習(xí)審計軟件，并邀請了北京的”軟件專家對我們進展了軟件使用的培訓(xùn)。下來內(nèi)部細化學(xué)習(xí)，模擬審計。目前已到達嫻熟使用審計軟件。在xx年我們報表審計業(yè)務(wù)將全部使用xx審計系統(tǒng)，由手工轉(zhuǎn)入電算化、軟件化。提高工作效率和質(zhì)量。

四、建立起科學(xué)的制度體系

一流的的事務(wù)所必需依靠完善、有效的制度保障。為此我們制定了一整套科學(xué)、行之有效的治理體系：

1、制定了科學(xué)的薪酬制度。我們集團是校企合作單位，人才的聚攏離不開科學(xué)的薪酬制度。13年底，我們確定了由“根本工資加績效工資”為主導(dǎo)的薪酬制度，明確規(guī)定了相關(guān)福利。在很大程度上促進了員工的工作熱忱，同時形成了員工學(xué)習(xí)的動力，這樣在所里形成“工作學(xué)習(xí)工作”這樣一個良性的循環(huán)局面，最終在保證執(zhí)業(yè)質(zhì)量的根底上提高效益。

2、制定了有效的員工考核制度。新考核制度從員工新入職到轉(zhuǎn)正再到晉級，明確了相關(guān)的考核方法。從員工的工作態(tài)度、工作力量、專業(yè)水平綜合考核。勝任者留用，不勝任者調(diào)整或解聘，到達人才得到優(yōu)化配置。

3、指定崗位制。明確相關(guān)崗位負責人，使內(nèi)部資源穿插、外部信息穿插、業(yè)務(wù)治理都落實到人，形成有效機制。是內(nèi)勤由線成面，有條不紊。保證會師所科學(xué)的進展。

以上是我們會師所xx年的幾大工作總結(jié)，無論是制度建立、業(yè)務(wù)力量培訓(xùn)，還是審計軟件的學(xué)習(xí)。都還存在許多缺乏之處，在新的一年里，我們將做以下準備：

一、吸引人才，重視培訓(xùn)

1、強化業(yè)務(wù)質(zhì)量監(jiān)管，職業(yè)道德和專業(yè)培訓(xùn)作為培訓(xùn)工作的核心任務(wù)，xx年將定期、有規(guī)劃的進展培訓(xùn)。

2、充分熟悉到人才是事務(wù)所進展的生命線，不斷的為事務(wù)所增加新奇的血液，注意對后備人才的培育。

二、加強內(nèi)部建立，增加分散力

古語說得好：“上下同欲者，勝。”xx年，我們將連續(xù)完善內(nèi)部制度，讓每位員工都感受到充分的人情關(guān)心與敬重，制造感情方面的鼓勵。使得所里上下一條心，緊緊團結(jié)。制造安康進展的良好環(huán)境。

三、持續(xù)堅持以誠為本

在xx，“誠信”并不僅僅是兩個字，“獨立、客觀、公證”也并是僅僅是一個口號。xx年乃至今后，我們將連續(xù)、持續(xù)的堅持以誠為本的集團精神。

同時，我們熟悉到，事務(wù)所的進展還有許多困難，但是我們有信念。經(jīng)濟總量是在不斷增加的，國內(nèi)市場的潛力是巨大的，隨著政府職能轉(zhuǎn)變的深入推動，包括會計師事務(wù)所在內(nèi)的中介機構(gòu)的工作空間，是能夠不斷拓展的。在新的一年里，會師所將繼往開來，發(fā)揚團結(jié)協(xié)作的精神。連續(xù)堅持“先做小而精，形成自己的品牌，再做大做強”的進展路線。

最終，在新的一年里，我們信任，在全體同仁的共同努力下，我們肯定會沿著一個良性的軌道安康進展，肯定會走向富強。

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)篇5

會計師事務(wù)所年度工作總結(jié)范文

在今年月底，也就是咱們第三展廳辦公的第一天，我正式參加了安都這個大家庭，轉(zhuǎn)瞬間已經(jīng)到年末了，我也從一個開頭只負責出納工作的財務(wù)人員提升到了負責整個財務(wù)工作的部門主管，在這里特別感謝董事長和王經(jīng)理給我這次時機，感謝他們的信任和鼓舞，也感謝各位同事對我工作的理解和支持，感謝大家！

今年的財務(wù)部有了一個全新的開頭，人員構(gòu)造有較大的調(diào)整，根本上都是新人、新崗位，帶隊的任務(wù)落在我的肩上。我們都感到擔子重了、壓力大了，但是我們沒有畏縮，在領(lǐng)導(dǎo)的正確引導(dǎo)和各部門的大力支持下，靠著責任心和敬業(yè)精神，我們逐步成熟起來。為了進一步的進展和提高，我對這半年多的工作做一下簡潔的總結(jié)：首先，在客觀、嚴謹、細致的原則下，截止到20xx年12月底，審核各類單據(jù)19000余份，制作憑證2800余份，編制各類報表百余份，精確率均到達99%以上。

其次，在公司的支持下，財務(wù)部與外部建立并保持了良好的聯(lián)系，友好妥當?shù)靥幚砹烁鲉挝坏耐鶃砜铐椀氖罩?，同時與銀行建立了優(yōu)良的銀企關(guān)系，與稅務(wù)機構(gòu)建立了良好的稅企關(guān)系，并圓滿完成了對統(tǒng)計、工商等各部門有關(guān)資料的申報工作，為公司下一步更好的完成財務(wù)工作，打下了良好的根底。

尤其今年完成了幾項重要的工作：

第一，開通了根本賬戶的網(wǎng)上銀行，由于咱們的根本賬戶在平谷，距離比擬遠，開通網(wǎng)銀之后，大大便利了各種業(yè)務(wù)的收付以及賬戶的查詢和治理工作，挺高了工作效率，削減了本錢費用.

其次，安都數(shù)控正式成為一般納稅人，增值稅專用發(fā)票最高限額由1萬元增至10萬元，為數(shù)控公司以后的進展奠定了良好的根底.

第三，在王經(jīng)理的大力支