會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范自查報(bào)告6篇

會(huì)計(jì)基礎(chǔ)工作規(guī)范自查報(bào)告6篇2.1對(duì)原始記錄、定額治理、標(biāo)準(zhǔn)計(jì)量工作的完善需要各個(gè)部門與全體在職人員的積極參加，涉及到各種經(jīng)濟(jì)利益相對(duì)簡(jiǎn)單。故此，需要單位領(lǐng)導(dǎo)進(jìn)展積極的協(xié)調(diào)，將會(huì)計(jì)治理責(zé)任制度真真正正的落到實(shí)處，與部門及個(gè)人的責(zé)權(quán)相掛鉤，明確獎(jiǎng)懲機(jī)制。

2.2實(shí)行會(huì)計(jì)崗位責(zé)任制度。單位需要對(duì)會(huì)計(jì)崗位的相關(guān)人員制定明確的責(zé)任制度，并且要保證任職人員能夠完全把握，落實(shí)到實(shí)際的工作之中，總會(huì)計(jì)師要對(duì)各部門財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人員進(jìn)展定期的溝通，對(duì)工作進(jìn)展協(xié)調(diào)的同時(shí)定期進(jìn)展會(huì)計(jì)互審。

會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)檢查整改匯報(bào)篇二

為長(zhǎng)效保證財(cái)務(wù)工作質(zhì)量，加強(qiáng)財(cái)務(wù)監(jiān)視檢查，夯實(shí)會(huì)計(jì)根底工作，促進(jìn)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)運(yùn)作，依據(jù)《關(guān)于印發(fā)XX股份有限公司會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)的通知》（XX[20xx]30號(hào)）文件精神，以及公司財(cái)務(wù)穿插檢查工作安排，XX公司于20xx年6月21日對(duì)XX公司（以下簡(jiǎn)稱：XY）進(jìn)展了會(huì)計(jì)根底工作標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)檢查。

現(xiàn)將檢查狀況報(bào)告如下：

一、組織實(shí)施狀況

依據(jù)文件精神，X年X月，我公司成立了財(cái)務(wù)交互檢查小組，詳細(xì)人員如下：

組長(zhǎng)：XX

省公司財(cái)務(wù)主管：XX

成員：XX

此次財(cái)務(wù)交互檢查，主要對(duì)20xx年和20xx年1-5月份財(cái)務(wù)工作進(jìn)展互查，通過(guò)檢查相關(guān)文件以及文件的執(zhí)行狀況，翻閱憑證、現(xiàn)場(chǎng)詢問(wèn)、報(bào)表核對(duì)等方法進(jìn)展。XY的相關(guān)工作人員賜予了積極的協(xié)作和支持。

二、本次財(cái)務(wù)交互檢查的詳細(xì)狀況

（一）會(huì)計(jì)機(jī)構(gòu)

1、XY公司獨(dú)立設(shè)置了財(cái)務(wù)部門，,目前該部門設(shè)財(cái)務(wù)主任1名、專業(yè)會(huì)計(jì)人員2名、出納1名；制訂了《財(cái)務(wù)部崗位分工表》。

2、財(cái)務(wù)人員調(diào)動(dòng)，有工作交接表，簽字齊全。

3、辦公場(chǎng)所配備符合根底標(biāo)準(zhǔn)要求。

（二）、公司各項(xiàng)內(nèi)部治理制度的建立和執(zhí)行狀況：

1、全面預(yù)算治理內(nèi)局部解執(zhí)行狀況：XY依據(jù)省公司下達(dá)的20xx年各項(xiàng)預(yù)算指標(biāo)結(jié)合本公司的實(shí)際狀況進(jìn)展了內(nèi)部預(yù)算分解，年度預(yù)算落實(shí)到各部門。

2、財(cái)務(wù)治理制度：經(jīng)與本公司財(cái)務(wù)溝通，XY公司根據(jù)省通服制訂的各項(xiàng)財(cái)務(wù)治理制度執(zhí)行，內(nèi)部未制訂相應(yīng)的財(cái)務(wù)治理制度。

（三）會(huì)計(jì)根底工作方面：

通過(guò)對(duì)憑證的檢查，主要發(fā)覺以下問(wèn)題：

1、會(huì)計(jì)原始憑證不齊全，如20xx年6月轉(zhuǎn)賬45#中，陜西昊晨建立公司的工程款9萬(wàn)元無(wú)風(fēng)險(xiǎn)治理部審計(jì)報(bào)告。

整改建議：依據(jù)省公司風(fēng)險(xiǎn)治理部要求，超5萬(wàn)元工程支出需要進(jìn)展內(nèi)部審計(jì)前方可列帳。會(huì)計(jì)人員對(duì)超5萬(wàn)元工程支出需提請(qǐng)省公司風(fēng)險(xiǎn)治理部進(jìn)展內(nèi)部審計(jì)前方可列帳。

2、外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，未加蓋證明已報(bào)銷的印章。

整改建議：外來(lái)原始憑證在編制完記賬憑證后，會(huì)計(jì)人員應(yīng)當(dāng)在外來(lái)原始憑證上加蓋證明已報(bào)銷的印章，避開造成附件重復(fù)入賬等問(wèn)題。

3、20xx年6月轉(zhuǎn)賬54#的原始憑證中，由“雙生通鼎貨運(yùn)部”出具的金額為84870.00的發(fā)票中加蓋的是財(cái)務(wù)專用章，未加蓋發(fā)票專用章。

整改建議：《依據(jù)中華人民發(fā)票治理方法》規(guī)定，自20xx年2月1日起，除金融行業(yè)、正規(guī)郵政部門收據(jù)等特別票據(jù)類型外，合法的發(fā)票上只能加蓋開票單位的發(fā)票專用章。

4、XY分公司在20xx年1月27日(省公司發(fā)文號(hào)為XX陜20xx年16號(hào)文）由“XX有限公司物流分公司”更名為“XX效勞有限公司中捷科貿(mào)分公司”，而20xx年6月轉(zhuǎn)賬47#、轉(zhuǎn)賬51#、轉(zhuǎn)賬52#、轉(zhuǎn)賬53#憑證附件中的發(fā)票抬頭仍為原公司名。