呆滯物料控制和處理辦法呆滯物料管控流程與獎懲規(guī)定

精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔庫存呆滯物料控制和處理辦法，呆滯物料管控流程與相關(guān)獎懲規(guī)定全文目錄一、目的 1二、適用范圍 1三、呆滯物料定義 1四、呆滯料處理原則 2五、呆滯物料管理工作機構(gòu) 2六、呆滯物料控制作業(yè)程序 3七、呆滯物料管控流程 5八、呆滯物料管理獎懲規(guī)定 6附件一、物料處理方案評審及獎勵審批單 8一、目的1.為能減少呆滯料的產(chǎn)生，合理利用物料，嚴(yán)格控制呆滯料根源2.為有效推動本廠呆滯物料處理，減少庫存資金積壓及管理壓力3.規(guī)范呆滯物料控制與處理過程，制定合理的評審，獎罰機制，促進呆滯料的處理力度二、適用范圍本辦法規(guī)定了本廠呆滯物料的確認(rèn)和處理;適用于由于技術(shù)更改、計劃更改、合同等情況形成的呆滯物料的處理。本辦法所指的呆滯物料包括外購的物料，半成品和成品。三、呆滯物料定義1.呆料的定義：凡品質(zhì)（型號，規(guī)格，材質(zhì)，性能）不合標(biāo)準(zhǔn)，存儲過久（6個月以上庫齡）等現(xiàn)狀巳不適用需專案處理，或因技術(shù)變更，根據(jù)新產(chǎn)品開發(fā)和銷售計劃等情況綜合判斷在后續(xù)不能按正常使用的庫存物料。2.滯料的定義：存放在倉庫達到3個月以上，且期間異動率（異動率=期間出庫/期初庫存*100%）小于20%的非呆料庫存物料3.呆滯物料除包含滿足以上兩個條件的物料外，還包括因技術(shù)變更，技術(shù)變更，生產(chǎn)計劃變更或其他原因有可能使物料變?yōu)榇魷系脑趲旌驮谕疚锪希措[患呆滯料。四、呆滯料處理原則1.以公司利益為本且對合作供應(yīng)商負(fù)責(zé)的原則2.不能因呆滯料處理造成新的呆滯物料，所有處理方案須經(jīng)過評審以確定方案的可行性;如在處理過程中發(fā)現(xiàn)生產(chǎn)計劃變動會對呆滯料處理造成影響的，則立即變更原處理計劃或停止實施。3.所有呆滯物的消化必須是在保證品質(zhì)的前提下使用4.對于所有呆滯物料，各部門均可向消呆小組提出處理呆滯物料的提案;提案在進行評審并且通過后，PMC部即可對物料進行處理。五、呆滯物料管理工作機構(gòu)（一）.公司成立呆滯物料處理小組（以下簡稱為專項小組），由公司的五大部門組成，即PMC部，財務(wù)部，采購部，銷售部，技術(shù)部，售后部;各部各派一名專員全程參與消呆工作,PMC為整個專項小組的指揮部門。（二）專項小組主要職責(zé)：1.負(fù)責(zé)呆滯物料清單的梳理以及呆滯原因，責(zé)任部門的認(rèn)定工作。2.負(fù)責(zé)擬定《呆滯物料處理方案評審及獎勵審批單》及評審?fù)ㄟ^后的消呆方案的處理與追蹤3.組織召開呆滯料處理周會及月度工作報告會議，討論解決工作中存在的問題4.呆滯料處理成果的發(fā)布5.以上工作均由消呆小組指揮部門PMC牽頭處理并落實到人。(三)相關(guān)部門職責(zé)1.研發(fā)部：負(fù)責(zé)給出因技術(shù)更改所造成的呆滯物料的處理方案以及呆滯料處理提案的評審2.技術(shù)部：負(fù)責(zé)給出因工藝更改不當(dāng)所造成的呆滯物料的處理方案以及呆滯料處理提案的評審以及負(fù)責(zé)呆滯料的替代使用方案驗證及跟蹤。3.財務(wù)部：負(fù)責(zé)呆滯料處理提案的評審以及對各部門產(chǎn)生的呆滯金額進行考核4.品保部：負(fù)責(zé)呆滯料檢驗工作并對所有呆滯料使用過程進行監(jiān)控5.PMC部：負(fù)責(zé)向銷售部確認(rèn)因訂單變更及客戶退貨產(chǎn)生的呆滯品處理方式，負(fù)責(zé)提供呆滯物料清單及庫齡分析6.PMC部倉庫課：負(fù)責(zé)對原材料、成品超期物料的提報及跟進處理。7.采購部：負(fù)責(zé)按評審后的處理方式，對物料進行變賣，退換貨等具體實施過程及價格議定以及呆滯料處理提案的評審8.銷售部：負(fù)責(zé)給出對訂單變更造成的專用呆滯物料、成品的處理方案以及呆滯料處理提案的評審9.制造部：負(fù)責(zé)生產(chǎn)經(jīng)營過程中呆滯物料產(chǎn)生的預(yù)防控制工作，負(fù)責(zé)定期對制造部門的物料進行盤點，清理，退庫工作，同時配合返工返修工作。10.行政部：負(fù)責(zé)報廢呆滯物料的變賣，遺棄等處理工作，接到通知起規(guī)定時間內(nèi)按環(huán)保體系的要求處理廢品實物。六、呆滯物料控制作業(yè)程序（一）處理的基本流程：呆滯物料清單--提出處理意見提交評審出具處理報告處理實施(二）處理的方式：內(nèi)部消耗（替代品利用，設(shè)計開發(fā)利用，二次加工利用）;外部消耗（客戶承擔(dān)變更損失，原料退回供應(yīng)商，市場銷售，變成品銷售，變賣）(三)處理的內(nèi)容：呆滯料處理分為歷史遺留呆滯料與每月新增呆滯料兩個部分，分別按參照以下流程作業(yè)：1.歷史遺留呆滯料的處理：A.遵循金額大及庫齡長的歷史呆滯料優(yōu)先處理原則B.相關(guān)人員針對不同狀態(tài)呆滯物料必須提供處理意見（V為強相關(guān)，O為弱相關(guān)），見下表：產(chǎn)品狀態(tài)銷售技術(shù)采購售后原材料OVVO半成品OVO成品VVOC.PMC按產(chǎn)品機型對呆滯料進行分類,每周一整理本周需進行評審的呆滯料清單，并轉(zhuǎn)發(fā)給相關(guān)部門，各部門于周三17：00前回復(fù)處理意見，PMC周四前完成處理意見整理D.每周四專項小組召開歷史呆滯料評審會議，將確定的消呆方案更新至《呆滯物料處理匯總表》并提交總經(jīng)理審批。未通過審批的，專項小組自收到審批意見于次周消呆會議上重新對該呆滯料進行評審或采用其他方法解決。E.依照歷史呆滯料處理進度，后續(xù)可依實際情況取消每周歷史消呆會議，與每月新增呆滯料會議合并召開。2.每月新增呆滯料的處理：A.專項小組PMC專員對因技術(shù)更改、合同變更等原因所造成的呆滯品進行及時的記錄，對于倉管員反饋的其他原因造成的呆滯物料進行確認(rèn)與記錄，每月進行匯總和分析，并編制《呆滯物料清單確認(rèn)表》B.次月2日前PMC專員將本月新增的呆滯物料清單發(fā)給相關(guān)部門，各部門在3個工作日之內(nèi)回復(fù)處理意見，PMC專員于2個工作日之內(nèi)完成處理意見整理C.次月10日專項小組召開上月新增呆滯料處理會議，將確定的消呆方案更新至《呆滯物料處理匯總表》并提交總經(jīng)理審批。未通過審批的，專項小組自收到審批意見次日組織相關(guān)部門對呆滯料進行重新評審或采用其他方法解決。(三)各相關(guān)部門評審項目如下：1)技術(shù)部負(fù)責(zé)評審替代品利用，設(shè)計開發(fā)使用，二次加工利用，變成品銷售方案的技術(shù)可行性與現(xiàn)場裝配使用情況2)采購部負(fù)責(zé)評審需退換物料和變賣物料的實施方案及費用等3）財務(wù)部負(fù)責(zé)評審報廢與折價部份的金額確認(rèn)4）銷售部負(fù)責(zé)評審變成品銷售，市場銷售，客戶承擔(dān)變更損失的方案確認(rèn)5）PMC負(fù)責(zé)二次加工利用方案的確認(rèn)。七、呆滯物料管控流程(一)呆滯物料產(chǎn)生的原因，大致分為以下幾類：1.訂單變更或市場變化較大，導(dǎo)致物料呆滯2.設(shè)計變更，導(dǎo)致物料呆滯3.請購，采購失誤，導(dǎo)致物料呆滯4.實施安全庫存管理的物料由于訂單結(jié)構(gòu)變化，導(dǎo)致物料呆滯5.試產(chǎn)，生產(chǎn)剩余物料無處消耗，導(dǎo)致物料呆滯6.其他原因?qū)е挛锪洗魷ǘ┕芸亓鞒?.當(dāng)客戶變更或取消訂單，銷售部門要在第一時間通知PMC部，采購部，生產(chǎn)部，1個工作日之內(nèi)由PMC部，采購部，制造部統(tǒng)計將會產(chǎn)生呆滯物料的數(shù)量(包括庫存數(shù)量，在制數(shù)量，在途數(shù)量，委外加工數(shù)量)。銷售部門須根據(jù)統(tǒng)計出來的物料成本，第一時間與客戶溝通，并負(fù)責(zé)收回客戶賠款。2.因為工藝，設(shè)計的需要，對公司產(chǎn)品進行變更時，技術(shù)部必須填寫ECN,由PMC部，采購部，制造部確認(rèn)該物料是否有庫存，在途或在制。采購部門接到ECN,在第一時間通知相關(guān)供應(yīng)商，全面停止此物料的生產(chǎn)。在1個工作日之內(nèi)由PMC部，采購部，制造部根據(jù)庫存，在途和在制情況填寫《物料清單》。技術(shù)部在收到《物料清單》時，應(yīng)當(dāng)組織召集制造，銷售，PMC,采購部碰頭會，制定該批物料的具體處理措施，負(fù)責(zé)人，以防止呆滯物料的產(chǎn)生。對于變更后，有庫存，在途的物料，盡量在以后開發(fā)或生產(chǎn)時能夠改造使用或替代使用。3.采購部門申購物料時必須核對倉庫即時庫存。在接到需求計劃后，首先應(yīng)核對物料清單，根據(jù)物料的實際庫存及請購需求天數(shù)，確定物料的請購量及物料的到料時間。采購部門根據(jù)PMC供貨計劃要求供應(yīng)商分批送貨。4.實行定量，定期綜合控制管理，設(shè)定可常備安全庫存量的物料范圍，并對專用物料實行定量控制。公司只對常用件，通用件，價格波動大物料，交貨周期長物料設(shè)定安全庫存量。PMC至少每季檢討和排查一次安全庫存量。對于安全庫存量的物料，必須遵循先進先出原則。對客戶專用物料在采購前銷售人員應(yīng)與該客戶簽訂相關(guān)協(xié)議以規(guī)避因客戶改變或取消訂單而產(chǎn)生呆滯物料。5.物料經(jīng)確認(rèn)為呆滯物料的，由專項小組對責(zé)任部門，責(zé)任人提出考核八、呆滯物料管理獎懲規(guī)定（一）呆滯物料利用后的獎勵。1.公司內(nèi)部人員可提出利用呆滯物料的方案報專項小組。方案如被采用，實施后對方案的提出人予以獎勵。對于消呆小組處理的呆滯物料金額，其獎勵金額發(fā)至處理小組，由專項小組自行分配2.原則上獎勵金額必須考慮處理后重新利用價值及各類物料處理的難易程度;因處理難度不同，各類物料及其獎勵也各不相同;但考慮目前公司呆滯料管理水平較低,暫按單一呆滯料處理后利用價值進行獎勵,獎勵等級如下：呆滯料處理后利用價值獎勵金額呆滯料處理后利用價值獎勵金額1000元以下0元10001-50000元300元1001-5000元100元50001-100000元500元5001-10000元200元10萬元以上800元3.報廢處理物料不參與獎勵：本部門責(zé)任造成的呆滯料，本部門人員處理的不能與獎勵,但消除其相應(yīng)扣罰金額;出庫了但未實際消化的不參與獎勵4.根據(jù)處理進度每三個月進行一次處理成果通報和獎勵（二）造成呆滯物料的考核。1.直接導(dǎo)致呆滯物料產(chǎn)生的責(zé)任部門，原則上應(yīng)按呆滯物料價值進行罰款,但考慮目前公司呆滯料管理水平較低,暫按單一呆滯料產(chǎn)生金額進行處罰,處罰等級如下：產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額產(chǎn)生呆滯料金額處罰金額1000元以下100元10001-50000元500元1001-5000元200元50001-100000元800元5001-10000元300元10萬元以上1000元備注：因成本優(yōu)化，戰(zhàn)略庫存等特殊原因造成的呆滯料，可根據(jù)實際情況特殊處理，取消處罰2..扣罰責(zé)任部門比例分?jǐn)偅喝舸魷袭a(chǎn)生的責(zé)任部門為多個，責(zé)任認(rèn)定只分主次，主要責(zé)任部門承擔(dān)70%，次要責(zé)任部門承擔(dān)30%3..對于巳出處理方案的呆滯物料，責(zé)任部門未按規(guī)定時間內(nèi)完成消化而無充分理由的，拖延第一次罰款100元/次,第二次要200元,第三次400元,第四次800元,依此類推,倍增處罰.九：附件：呆滯物料清單確認(rèn)表呆滯物料處理匯總表物料處理方案評審及獎勵審批單十.本條例經(jīng)各部門討論并經(jīng)總經(jīng)理批準(zhǔn)后實施，修改時亦同。十一.生效日期:2013年5月1日附件一、物料處理方案評審及獎勵審批單物料編號物料名稱品名規(guī)格呆滯原因使用方案（申請時詳細(xì)方案附后）方案提出人評審意見□技術(shù)部：□采購部：□財務(wù)部：□銷售部□PMC部實施結(jié)果物料總金額處理價值獎勵金額%消呆組確認(rèn)領(lǐng)導(dǎo)審批注：報批時請附處理情況。精品文檔精心整理精品文檔可編輯的精品文檔呆滯物料預(yù)防與處理方案一、目的：為了盤活呆滯物料，減少呆滯物料產(chǎn)生，特制定呆滯物料使用激勵辦法。二、適用范圍：公司全體人員。三、呆滯物料定義：通常定義：對成品、半成品，凡因質(zhì)量不符合標(biāo)準(zhǔn)、在制或制成后客戶取消訂單、過多庫存等因素影響，存儲超過3個月，在以后的生產(chǎn)中沒有機會使用或者很少使用的，都算作呆滯物料。本公司定義：不在現(xiàn)有研發(fā)、制造設(shè)備使用范圍內(nèi)、不在安全庫存范圍內(nèi)，且?guī)齑娉^12個月的物料。四、避免出現(xiàn)呆滯品的措施1.對于工程、設(shè)計變更引起的呆滯物料：首先，技術(shù)部門應(yīng)填寫好變更通知單，并發(fā)送給各相關(guān)部門；其次，由物控確認(rèn)該物料的庫存情況和在途情況，然后由采購部通知供應(yīng)商停止物料生產(chǎn)；再次，物控組織生產(chǎn)、質(zhì)量、銷售、技術(shù)等部門進行物料評審，制定最終變更物料的處理辦法；最后，倉庫依據(jù)處理辦法對變更物料進行處理。2.對于采購寬量、安全庫存引起的物料呆滯：首先，采購寬量應(yīng)由物控來申請，只能對常用件、易損件、通用件、價格波動大的物料設(shè)定采購寬量；其次，安全庫存究竟要多少數(shù)量，也要經(jīng)廠長核準(zhǔn)，避免安全庫存量過大；再次，物控要做好安全庫存排查工作，至少每月檢討排查一次，確保數(shù)據(jù)準(zhǔn)確；最后，對于該寬量或安全庫存量的物料，必須遵循先入先出原則，先進物料優(yōu)先出庫；如果物料一直無法消化，形成呆滯物料，存放超過12個月，倉庫應(yīng)填寫《呆滯物料處理清單》送廠長審批，由廠長協(xié)調(diào)處理；3.對于預(yù)測不準(zhǔn)、訂單變化引起的物料呆滯：1).如果是預(yù)測不準(zhǔn)造成的，應(yīng)改進預(yù)測方法，加強對客戶訂貨進展進行分析和溝通，并告知客戶我們公司的營銷策略和庫存狀況；2).如果是訂單變化造成的:首先，要第一時間通知相關(guān)單位變化情況；然后，由物控做好呆滯數(shù)量統(tǒng)計；接下來，銷售要與客戶做好溝通，讓客戶進行吸收和補償，降低公司的損失。再次，物控發(fā)出退倉通知，由生產(chǎn)部門將待生產(chǎn)的物料退回倉庫。最后，由倉庫統(tǒng)一填報《呆滯物料清單》，并將清單送至廠長進行處理評審，然后依據(jù)處理意見進行處理。4.對于客戶退貨引起的物料呆滯：銷售部要第一時間通知相關(guān)部門；然后由成品倉辦理退貨數(shù)量的清點、入庫工作，并將確認(rèn)的數(shù)量送交銷售部；如果只需返修即可再次發(fā)貨的，包裝應(yīng)安排生產(chǎn)返修，并由成品倉辦理出庫、入庫、發(fā)貨?？蛻舨辉儆嗁彺祟愗浳锏模N售應(yīng)在其他客戶訂單中優(yōu)先消化。沒有可以消化的訂單，且積壓超過12個月，倉管需填寫《呆滯物料清單》，送總經(jīng)理給出處理意見，并由倉庫負(fù)責(zé)落實。5.對于物料管理失控引起的物料呆滯：1）由物控部門根據(jù)訂單和庫存決定采購多少鑄件數(shù)量，其他人或者部門不允許下采購單2）倉庫規(guī)定所有的領(lǐng)料、收料、發(fā)料和退料環(huán)節(jié)必須按照流程執(zhí)行，確保先進先出，保證數(shù)量準(zhǔn)確。3）加強盤點工作，每月一次盤點，及時盤點呆滯物料4）對供應(yīng)商的物料進行管控，不能讓他想送多少就送多少。5）要求倉庫做好產(chǎn)品記錄，發(fā)現(xiàn)呆滯物料要及時提報檢驗、評估，防止過期物料進行流轉(zhuǎn)。五、消化呆滯物料流程：1．倉庫（包含成品倉和半成品倉，下同）負(fù)責(zé)將老庫存重新整理、分類、做標(biāo)識分區(qū)域擺放。并且建立帶位置信息的帳目加入共享文件夾，以便于其他部門查尋，并將統(tǒng)計表上報財務(wù)。2．財務(wù)將價格信息加入統(tǒng)計表帳目作為消化庫存獎勵依據(jù)。獎勵金額是根據(jù)需要處理的呆滯品的價格來確定；3．倉庫每月將更新的呆滯物料共享到無盤網(wǎng)絡(luò)；4.倉庫每次備料時，都要核對一次呆滯品清單，看看是否有可以使用的物料，要優(yōu)先使用呆滯品；5.倉庫在使用呆滯品時，必須先交給品保檢驗，經(jīng)確認(rèn)OK后才可以把呆滯品出庫；6．其它單位或人員（如技術(shù)、采購、生產(chǎn)班組、銷售等）也可在接到訂單或物料需求時，與呆滯物料統(tǒng)計表進行對比，如發(fā)現(xiàn)可直接使用的，可提報給倉庫；如需改制或代用的，經(jīng)技術(shù)同意后