商業(yè)銀行個(gè)課時(shí)

專題五商業(yè)銀行（4個(gè)課時(shí)）★教學(xué)目標(biāo)：通過學(xué)習(xí)，了解現(xiàn)代商業(yè)銀行的概念、特征、組織制度與發(fā)展趨勢(shì)，掌握商業(yè)銀行的主要業(yè)務(wù)、經(jīng)營原則和管理理論，掌握商業(yè)銀行信用創(chuàng)造的含義、過程及影響因素?！锝虒W(xué)重難點(diǎn)：1、商業(yè)銀行的發(fā)展趨勢(shì)2、商業(yè)銀行的經(jīng)營原則3、商業(yè)銀行經(jīng)營管理理論4、商業(yè)銀行的信用創(chuàng)造★教學(xué)方法：1、課前預(yù)習(xí)——問題驅(qū)動(dòng)——引向深入2、理論與實(shí)踐相結(jié)合3、精講與討論相結(jié)合★導(dǎo)入新課：隨著市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)的建立和發(fā)展，人們需要到銀行去辦理的事情也越來越多，因此，了解銀行的基本知識(shí)是十分必要的。那么，商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)及經(jīng)營管理是怎樣的呢？這就是我們這節(jié)課所要學(xué)習(xí)的內(nèi)容。礦專題一烤商業(yè)銀行橫概述款（1個(gè)課時(shí)救）允一、商業(yè)銀閑行的性質(zhì)妄商業(yè)銀行是拐以追求最大銷利潤為經(jīng)營復(fù)目的，以各球種金融資產(chǎn)尚和負(fù)債為經(jīng)暫營對(duì)象、為樹客戶提供徹多字功能、綜合街性服務(wù)的金意融中介機(jī)構(gòu)稼。忌1、商業(yè)銀槍行是企業(yè)。塵有自有資本絕；實(shí)行獨(dú)立拿核算、自負(fù)昨盈虧；經(jīng)營緊目標(biāo)是利潤蜂最大化。囑2、商業(yè)銀婆行是特殊的縮企業(yè)咱。泥經(jīng)營頂對(duì)象是特殊格的商品祥——熱貨幣和貨幣疾資金擁3、商業(yè)銀嬸行是特殊的趟金融企業(yè)。她商業(yè)銀行有叼別于中央銀勢(shì)行和其它金憂融企業(yè)，真冬正意義上的鏈商業(yè)銀行，拿其業(yè)務(wù)是綜蓬合性、全功帝能的，它可爸以經(jīng)營一切揚(yáng)金融梯“跑零售千”胸業(yè)務(wù)和婚“平批發(fā)誘”禿業(yè)務(wù)，為客自戶提供所有貨的金融服務(wù)唉。肉二、商業(yè)銀揀行的類型純1、按業(yè)務(wù)欠范圍分：分縮離型和全能圓型撒2、按戲所有制分：津國有銀行、膏股份制銀行泳和民營銀行頁3、按經(jīng)營瘦的地域雷范圍分：鬧全國性的商勻業(yè)銀行和地臭方性的商業(yè)也銀行尋三急、商業(yè)銀鉗行的組織體惱制蠅（一）單一嚴(yán)銀行制：又竭稱單元銀行法制，是指銀線行業(yè)務(wù)只由炊一個(gè)獨(dú)立的愚銀行機(jī)構(gòu)經(jīng)屆營，不設(shè)或浮不準(zhǔn)設(shè)立分采支機(jī)構(gòu)的銀賄行組織制度梯。單一銀行腳制以美國為嚇代表。擴(kuò)（二）分支稍行制：又稱網(wǎng)總分行制，淚是銀行在大正城市設(shè)立總網(wǎng)行，并在該柄市及國內(nèi)或遙國外設(shè)立分公支行的制度羊。多分支行缺的業(yè)務(wù)經(jīng)營蔑和內(nèi)部事務(wù)拐管理統(tǒng)一按粥照總行的要訪求進(jìn)行。目沙前世界上大矩多數(shù)國家的鎮(zhèn)商業(yè)銀行都接采用這種制朱度。枝

（屆三）持股公生司制：又稱稅集團(tuán)制，是饞由一個(gè)集團(tuán)軟設(shè)立股權(quán)公押司，再由該拖公司控制或氏收購一家或壯一家以上銀男行的組織形笨式。銀行持蟻股公司有非臘銀行性持股基公司和銀行租性持股公司餅兩種類型。遺這種銀行組襪織形式在美脈國最為流行敢。主要是針籮對(duì)法律不允拾許開設(shè)分支男行的規(guī)定的罩一種逃避策巾略。掏（四）連洪鎖銀行制：泰是指由同一餅個(gè)人或同一封個(gè)集團(tuán)購買島若干個(gè)銀行榴的股份，控漢制這些銀行圾經(jīng)營決策。財(cái)法律上這些元銀行保持獨(dú)松立，然而經(jīng)售營上實(shí)際由遵某個(gè)人或集堪團(tuán)控制。閘四、商業(yè)銀帝行的內(nèi)部組產(chǎn)織結(jié)構(gòu)聯(lián)現(xiàn)代商業(yè)銀牲行的主要形渣式是股份有典限公司。腹股份制商業(yè)殿銀行內(nèi)部組清織機(jī)構(gòu)一般波由決策機(jī)構(gòu)卻、執(zhí)行機(jī)構(gòu)竿和監(jiān)督機(jī)構(gòu)躁所組成。突1、鞭決策機(jī)構(gòu)包破括股東大會(huì)井、董事會(huì)及件董事會(huì)下設(shè)扔的各個(gè)委員妄會(huì)；撓2、統(tǒng)執(zhí)行機(jī)構(gòu)包悠括總經(jīng)理或泰行長及總經(jīng)忠理領(lǐng)導(dǎo)下的選各種業(yè)務(wù)部研門和職能部趣門；衰3、雅監(jiān)督機(jī)構(gòu)包峽括監(jiān)事會(huì)及容各種檢查委剩員會(huì)。儀五、商業(yè)潑銀行的發(fā)展陳趨勢(shì)兆秋床1、壽業(yè)務(wù)綜合化康：20世紀(jì)取70年代以皺后，商業(yè)銀肅行逐漸由職袖能分離型向拼全能型體制傲轉(zhuǎn)變。80卻年代以后，具銀行的混業(yè)訊經(jīng)營有很大貌發(fā)展。胞裹疾璃辦豆尖覺蹄鉗蒜仇歇嚴(yán)印改緩脊響乎甘涌蜂呆辣2、適資本集中化吹：20世紀(jì)獄80年代以合來，隨著金澆融競(jìng)爭的加楊劇，商業(yè)銀普行的購并活服動(dòng)非常活躍遮，尤其是一滴些銀行巨頭裝的兼并，也己促進(jìn)了全能過銀行的發(fā)展抹。晝攤3、船經(jīng)營國際化惹：隨著世界爬經(jīng)濟(jì)的國際輝化，一體化扮的發(fā)展，各您國的主要商舞業(yè)銀行都以劍全球眼光來蚊發(fā)展業(yè)務(wù)，嚼在全球設(shè)立故分支機(jī)構(gòu)。追扒4、叉技術(shù)電子化動(dòng)：灌（智能化、雪網(wǎng)絡(luò)化、虛由擬化）自動(dòng)反存取款機(jī)、它電話銀行、蠻自助銀行。塞基本前提是選貨幣虛擬化育、電子貨幣違。陪5、金融創(chuàng)販新化敞：業(yè)務(wù)創(chuàng)新羅（技術(shù)、產(chǎn)以品、市場(chǎng)）泰、制度創(chuàng)新拆6、掏資產(chǎn)嘴證券化袖：喬在國際金融絨市場(chǎng)上相當(dāng)日一部分貸款跌已被發(fā)行各沸種證券進(jìn)行飽融資的方式協(xié)所代替。并錘且，銀行已匆成為國際債筍券的重要持舌有者與發(fā)行槳者。童專題二、商袍業(yè)銀行的業(yè)轟務(wù)馬（1個(gè)課時(shí)揭）誕一、婦資產(chǎn)業(yè)務(wù)遷又稱能動(dòng)業(yè)勤務(wù)，是商業(yè)鈔銀行運(yùn)用資咱金，取得經(jīng)魔營收入的業(yè)謀務(wù)。顧（一）貸款夜：殼把握貸款的氏分類及各種澤形式的貸款索（詳見教材參P123頁乓）梳補(bǔ)充：紹重點(diǎn)介紹擱“造透支陸”此◆氏什么是信用足卡透支育1、所謂“處透支”，是想指持卡人在盜其信用卡帳紹戶上資金不隙足或無資金聾的情況下，墊通過信用卡礦在透支限額牢從發(fā)卡機(jī)構(gòu)時(shí)內(nèi)獲取一定采的資金額度兇使用信用卡南進(jìn)行消費(fèi)。謠鳥2、根據(jù)《企信用卡業(yè)務(wù)拾管理辦法》賄第17條、城第18條、源第19條的亞規(guī)定，信用壇卡持卡人可約以在法定的減限額和期限宵內(nèi)進(jìn)行消費(fèi)裂用途的透支歡，透支限額甜為金卡1萬貞元，普通卡叨500元。碑透支期限最蔽長為六十天星。信用卡透挎支利息，自太簽章日或銀遷行記帳日起秧十五日內(nèi)按委日息題萬分之5厭計(jì)算，超過村十五日按日撿息瀉萬分之殘10計(jì)算，豬超過了三十憂日或透支超驚過規(guī)定限額值的，按日息混萬分之醒15計(jì)算。圓透支計(jì)息不涼分段，按最亂后透支時(shí)間洋的最高利率瓶計(jì)息。雨由此可見，允持卡人須用紀(jì)信用卡透支例時(shí)，既要了縮解透支計(jì)息聽的有關(guān)規(guī)定購，還要考慮咽自己的還款移來源和家庭輕承受能力，鑒當(dāng)信用卡透竭支后，透支蠻款應(yīng)盡可能饒?jiān)冢保等罩鈨?nèi)歸還，以識(shí)避免支付高愧額利息。嚼◆胳所辦理的信篇用卡最高可憐透支多少牙？曾最長還款期瘋限為多少欺？哈是個(gè)人只要初達(dá)到銀行的紗標(biāo)準(zhǔn)就可以卸申請(qǐng)足。免只是信用額年度會(huì)不一樣長的，銀行是閘根據(jù)個(gè)人情斧況進(jìn)行評(píng)判光，透支的話字，舉例招商計(jì)銀行，額度拾是5000僚的話，刷卡轉(zhuǎn)消費(fèi)為50菊00，取現(xiàn)林金的話只能挪是2500防．最長為4傭5天．夫現(xiàn)在國內(nèi)信在用卡的最長居免息期為5鹿6天，個(gè)人珠信用卡最高哀信用額度為砍5萬元人民枝幣。消費(fèi)貸弦記卡每月最扔低還款額不述得低于10算%。最低還曾款額未還部處分，銀行要愧按5%加收蠟滯納割金傭。（二）投資結(jié)商業(yè)銀行的制投資業(yè)務(wù)是章指銀行購買熊有價(jià)證券的理活動(dòng)。投資雙是商業(yè)銀行闖一項(xiàng)重要的像資產(chǎn)業(yè)務(wù)，鋤是銀行收入持的主要來源在之一。塔商業(yè)銀行的辮投資業(yè)務(wù)，穴按照對(duì)象的虧不同，可分亮為國內(nèi)證券顧投資和國際貸證券投資。類國內(nèi)證券投鳴資大體可分露為三種類型彎，即政府證林券投資、地涂方政府證券算投資和公司棕證券投資。編商業(yè)銀行購衫買的政府證星券，包括國愁庫券、中期酸債券和長期毯債券三種。絹１．國庫券蒜。國庫券是壯政府短期債輕券，期限在邊一年以下。虧２．中長期權(quán)債券。中長排期債券是國侮家為了基建悶投資的資金落需要而發(fā)行絨的一種債券用，其利率一傳般較高，期優(yōu)限也較長，蒸是商業(yè)銀行浸較好的投資側(cè)對(duì)象。僑二、負(fù)債業(yè)班務(wù)誠又稱受動(dòng)業(yè)滔務(wù)，是商業(yè)輔銀行形成資型金來源的業(yè)筍務(wù)，始是銀行經(jīng)營座活動(dòng)的基礎(chǔ)煤部分（一）存款丑1續(xù)、財(cái)活期存款挺活期存款構(gòu)隸成了商業(yè)銀型行的重要資構(gòu)金來源，也袖是商業(yè)銀行眼創(chuàng)造信用的拿重要條件?？杀据^高蝦。商業(yè)銀行界只向客戶免柿費(fèi)或低費(fèi)提展供服務(wù)，一嶄般不支付或鞋較少支付利傭息。坐2眼、幸定期存款殲定期存款占映銀行存款比邀重較高。因詢?yōu)槎ㄆ诖婵罱o固定而且比手較長，從而蝦為商業(yè)銀行震提供了穩(wěn)定僅的資金來源墻，對(duì)商業(yè)銀矮行長期放款雄與投資具有亞重要意義。外3盲、鐵儲(chǔ)蓄存款壯儲(chǔ)蓄存款是顛個(gè)人為積蓄場(chǎng)貨幣和取得帆利息收入而導(dǎo)開立的存款側(cè)帳戶，儲(chǔ)蓄顫存款又可分訪為活期和定覆期。儲(chǔ)蓄靈存款的活期杠存款，或者懇稱為活期儲(chǔ)慢蓄存款，存仿取無一定期酒期限，只憑約存折便可提仁現(xiàn)。存折一秩般不能轉(zhuǎn)讓甘流通，存戶乘不能透支款滑項(xiàng)。次注意假：活期存款版和定期存款薪一般是針對(duì)您單位開立的成，用以支付蜘和交易的款芹項(xiàng)，可以開儀支票。而儲(chǔ)兵蓄存款渣是針對(duì)居民栗個(gè)人積蓄貨喪幣之需所開慢辦的一種存丑款業(yè)務(wù)，這牽種存款通常肉由銀行發(fā)給想存戶存折,巴一般不能據(jù)歌此簽發(fā)支票建，支用時(shí)只諷能提取現(xiàn)金婚或轉(zhuǎn)入存戶殿的活期存款虎賬戶。孟4、垂通兇知存款啦這是一種不響約定存期、蠅支取時(shí)需提姑前通知銀行咱、約定支取付日期和金額庫方能支取的恩存款。命業(yè)務(wù)種類：相個(gè)人通知存渴款不論實(shí)際買存期多長，蜘按存款人提漢前通知的期矛限長短劃分仰為一天通知賊存款和七天消通知存款兩咐個(gè)品種。一旨天通知存款紀(jì)必須提前一硬天通知約定改支取存款，烈七天通知存沈款則必須提倡前七天通知建約定支取存紛款。寫起存金額：誠人民幣通知狠存款最低起恐存、最低支依取和最低留盟存金額均為伸5萬元，外槳幣最低起存晝金額為10憑00美元等廣值外幣午（具體銀行洞有所區(qū)別）撞（二）自有共資本饑在國際上，殘由于銀行的轎組成方式不床同，自有資舟本可能是國名家投資，也貼可能是個(gè)人你資本，或者綿是合伙資金店，再者是發(fā)循行股票籌集墾的資本。自殺有資本金除羊以上項(xiàng)目外視，還有銀行襖在開業(yè)以后衰提取的公積鉛金以及未分展配的利潤。稻注意：著目前，我國曠的國有商業(yè)泊銀行中，其條自有資本金負(fù)的組成為：普（1）暮財(cái)政撥付的化信貸基金小過去，財(cái)政醋每年從預(yù)算釀中撥付一部君分資金給銀運(yùn)行，作為銀聾行的信貸基揉金。隨著我供國市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)確的不斷完善糖，商業(yè)銀行設(shè)企業(yè)化管理拜的完全實(shí)行敗，財(cái)政將不陰再撥付信貸氣基金。但是沈，在各商業(yè)振銀行的信貸武資金中，國紹家原來撥付爺?shù)男刨J基金水將長期存在侮，成為各商束業(yè)銀行一項(xiàng)緞長期占用的桌資金來源。位（2）陪銀行業(yè)務(wù)活瞞動(dòng)的收益伐利息收入融、醋投資有價(jià)證喪券的收入鄰、的提供服務(wù)的樣手續(xù)費(fèi)收入塑和傭金收入幟等。（三）借款裹各項(xiàng)借款包君括，向國際候資金市場(chǎng)借貢入的款項(xiàng)；谷向其他商業(yè)速銀行的轉(zhuǎn)貼橡現(xiàn)或向中央徹銀行的再貼走現(xiàn)和借款；棚在同業(yè)往來剩中，占用其灘他銀行的資妹金或同業(yè)拆妨借的資金；唯中間業(yè)務(wù)中填臨時(shí)占用客剪戶的結(jié)算資表金；發(fā)行債劫券籌借的資伴金。香三、中間業(yè)悶務(wù)棚又稱表外業(yè)餐務(wù)，則是銀款行不運(yùn)用本啊身的資產(chǎn)而見替客戶辦理滾支付和其他起委托事項(xiàng)以懲收取手續(xù)費(fèi)尖的業(yè)務(wù)。其煮收入不列入路銀行資產(chǎn)負(fù)化債表。浴銀行在辦理售這類業(yè)務(wù)時(shí)方既不是債務(wù)議人也不是債灌權(quán)人，而是趣處于受委托外代理的地位月，以中間人遙的身份進(jìn)行光各項(xiàng)業(yè)務(wù)活頭動(dòng)，銀行的姜中間業(yè)務(wù)是租服務(wù)性質(zhì)的配，它既滿足易了經(jīng)濟(jì)社會(huì)墨對(duì)商業(yè)銀行柳的需求，又蟲能吸引更多姜顧客，增加循商業(yè)銀行的坑利潤。它們恒主要有：木支付鮮結(jié)算類、銀宰行卡類、代常理類、擔(dān)保陷類、承諾類醋、交易類、創(chuàng)基金托管類貸、咨詢顧問由類、其他稍補(bǔ)充：我國趙商業(yè)銀行與限西方國家商墊業(yè)銀行的中攀間業(yè)務(wù)的比足較交1籌、妖品種少，層路次低姨；瞇西方國家普猜遍實(shí)行混業(yè)鼓經(jīng)營制度，老其中間業(yè)務(wù)鐵品種不僅包寨括傳統(tǒng)的商服業(yè)銀行業(yè)務(wù)嬸，還將信托擔(dān)業(yè)務(wù)、證唯券業(yè)務(wù)、保你險(xiǎn)業(yè)務(wù)等囊估括其中。西2緒、川規(guī)模小，效除益差棟；肥國外中間業(yè)疲務(wù)收入占5土0%以上，謊而我國僅有撕7-8%濫3紗、乏服務(wù)手段落揮后擾；紅國外銀行中采間業(yè)務(wù)的服糾務(wù)手段科技盒化程度高。慧我國銀行業(yè)柏缺乏高效、晶快捷的結(jié)算即、支付系統(tǒng)勇，計(jì)算機(jī)網(wǎng)瘡絡(luò)基礎(chǔ)設(shè)施海建設(shè)滯后，斗應(yīng)用軟件配旁套能力差咐。私4蠢、綱市場(chǎng)競(jìng)爭秩休序混亂。鋤國外銀行由齡于具有符合肌市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)項(xiàng)展要求的現(xiàn)陶代企業(yè)制度泉、經(jīng)營機(jī)制筋和內(nèi)控機(jī)制羅以及完善的思法律法規(guī)體句系和有效的壇監(jiān)管體制注成因：觀念蜜落后、業(yè)務(wù)妹管理不規(guī)范蛛（管理政出侍多門、各自痛為政；收費(fèi)柄標(biāo)準(zhǔn)不統(tǒng)一蜜）緞、外部環(huán)境申不成熟亂（分業(yè)經(jīng)營吃；硬件軟件運(yùn)跟不上；信她用制度不健扔全、法律制熟度不健全）獲等屋四、國際業(yè)永務(wù)縣（略）堅(jiān)專題三冷商業(yè)銀錘行經(jīng)營與管岡理母一、商業(yè)銀隔行的經(jīng)營原肉則疑效益性、安漁全性、流動(dòng)唐性原則。商改業(yè)銀行作為娛企業(yè)法人，典盈利是其首居要目的。但腦是，效益以己資產(chǎn)的安全踩性和流動(dòng)性寇為前提。安冬全性又集中絮體現(xiàn)在流動(dòng)徑性方面，而男流動(dòng)性則以徒效益性為物場(chǎng)質(zhì)基礎(chǔ)。商絲業(yè)銀行在經(jīng)憐營過程中，逼必須有效地涉在三者之問算尋求有效的芝平衡。婦二、商業(yè)銀暮行的經(jīng)營管劑理理論呀資產(chǎn)管理理唱論幣——舌負(fù)債管理理陣論喬——亞資產(chǎn)負(fù)債綜匹合管理理論嶺——月資產(chǎn)負(fù)債外童管理理論掠——襲全方位滿意抖管理理論。薦叉（1）資產(chǎn)殊管理理論。典傳統(tǒng)管理辦早法，其中資絞產(chǎn)流動(dòng)性的絡(luò)管理占有特次別重要的地壯位。藍(lán)三個(gè)發(fā)展階嗚段：襖第一階段：蟻商業(yè)貸款理鋸論，蒙理論羨觀點(diǎn)銜：為了保持盜資金的高度遺流動(dòng)性，貸險(xiǎn)款應(yīng)是短期絞和商業(yè)性的舞；銀行辦理謹(jǐn)短期貸款一諒定要以借款址人的真實(shí)交鄙易為基礎(chǔ)，亂要有真實(shí)的壤商業(yè)票據(jù)作乳為抵押或貼蝦現(xiàn)。歡不足攤：裕未考慮到經(jīng)插濟(jì)發(fā)展對(duì)信灣貸多樣化的刮需要、銀行珠存款的相對(duì)砍穩(wěn)定性和貸訂款清償?shù)耐馐觳織l件，限表制了商業(yè)銀妥行的業(yè)務(wù)發(fā)經(jīng)展。起第二階段：趣可轉(zhuǎn)童讓某理論。拜理論蝕觀點(diǎn)：頑商業(yè)銀行可唇以將一部分集資金投資于伐可轉(zhuǎn)讓證券款上。由于這脊些盈利資產(chǎn)瀉能夠隨時(shí)出斑售，轉(zhuǎn)換為川現(xiàn)金，所以倚貸款不一定別非要局限于雨短期和自償仁性投放范圍善?？赊D(zhuǎn)換理忘論的產(chǎn)生，嫩使商業(yè)銀行件資產(chǎn)范圍擴(kuò)漸大，業(yè)務(wù)經(jīng)險(xiǎn)營更加靈活街多樣。建不足：不能愛從根本上解奧決銀行的流之動(dòng)性問題。筑第三階段：例預(yù)期收入理閃論。鳴理論觀點(diǎn)：增認(rèn)為銀行回壞收貸款的資梨金來源應(yīng)該穩(wěn)是依靠借款鑰人將來的預(yù)瞧期收入。這香種理論的提雪出，推動(dòng)商叼業(yè)銀行業(yè)務(wù)眾向經(jīng)營中長歌期設(shè)備貸款芳、分期付款鉆的消費(fèi)貸款鹿和房屋抵押趴貸款等方面虛擴(kuò)展。認(rèn)不足：爬銀行的部分勵(lì)貸款由于期逢限長、預(yù)期僅收入難以把仔握，加大了紀(jì)銀行信貸經(jīng)詠營上的風(fēng)險(xiǎn)術(shù)。親（2）負(fù)債洗管理理論。算負(fù)債管理理恢論產(chǎn)生于6苦0年代，散核心思想配：歸將商業(yè)銀行罷管理的重點(diǎn)抱由資產(chǎn)轉(zhuǎn)向樹負(fù)債，主張堵以借入資金鴉的辦法來保香持銀行流動(dòng)洋性，從而增卷加資產(chǎn)業(yè)務(wù)鋸，增加銀行散收益。負(fù)債站管理開創(chuàng)了蒼保持銀行流枯動(dòng)性的新途產(chǎn)徑。修不足：容易屢導(dǎo)致銀行負(fù)悄債結(jié)構(gòu)中的偏短期資金來會(huì)源比重過大獸，增加了經(jīng)叔營風(fēng)險(xiǎn)，提希高了銀行的睛融資成本。賭返（3）資產(chǎn)為負(fù)債綜合管盜理理論。資姻產(chǎn)負(fù)債綜合戰(zhàn)管理理論認(rèn)遲為，單純的戀資產(chǎn)管理或驅(qū)負(fù)債管理，橋都難以在經(jīng)治營上達(dá)到安率全性、流動(dòng)零性、收益性濟(jì)三者之間的鎮(zhèn)均衡，只有打?qū)Y產(chǎn)和負(fù)珍債同時(shí)進(jìn)行厲協(xié)調(diào)管理，副才能達(dá)到銀互行經(jīng)營的總銷目標(biāo)。經(jīng)過醒整個(gè)80年全代延及今日延，一直都是逢多數(shù)商業(yè)銀索行主流的經(jīng)雜營管理思想芳。膽補(bǔ)充：沈資產(chǎn)負(fù)債管項(xiàng)理的核心思傘想滾第一，它償還期對(duì)稱煤：切是指銀行資瞇產(chǎn)與負(fù)債的貌償還期應(yīng)在酬一定的程度渾上保持對(duì)稱龍關(guān)系。償還純期極短的負(fù)參債應(yīng)和流動(dòng)盟性極強(qiáng)的資箏產(chǎn)搭配，償紗還期較長的鎖負(fù)債應(yīng)和流知?jiǎng)有暂^差的睜資產(chǎn)相搭配觸，如活期存兇款和資金資蛛產(chǎn)相對(duì)應(yīng)，虎定期存款應(yīng)窮和證券投資疤對(duì)應(yīng)等，以滋此安排資產(chǎn)障的運(yùn)用，避嶺免流動(dòng)性風(fēng)負(fù)險(xiǎn)，保證銀膚行的正常盈膏利。擦慢第二，目標(biāo)盟替代原理：家銀行經(jīng)營三噸性原則中存親在一種共同夜的東西--撇-效用，他防們的效用之蓬和就是銀行蠶的總效用。昆因此，可以囑對(duì)這三個(gè)目串標(biāo)進(jìn)行比較刮和相加，也魂可使他們互恐相替代，即告流動(dòng)性和安灣全性的降低踩，可以通過宏盈利的提高痰來補(bǔ)償，這譽(yù)時(shí)銀行的總僵效用可以不雜變。反過來棕，盈利的減掩少也可以通須過流動(dòng)性或丘安全性的提字高來補(bǔ)償，漸從而不至于釣降低銀行的幅總效用。地第三，分散槐化原理。即筆銀行資產(chǎn)要堂在種類和客際戶兩個(gè)方面駝分散，避免費(fèi)信用風(fēng)險(xiǎn)，備減少壞賬損怪失。喝第四，結(jié)構(gòu)拼對(duì)稱原理?？s這是一種動(dòng)勤態(tài)的資產(chǎn)結(jié)總構(gòu)和負(fù)債結(jié)閉構(gòu)的相互對(duì)亞稱與統(tǒng)一平陪衡。長期負(fù)車債用于長期晉資產(chǎn)，短期椒負(fù)債一半用定于短期資產(chǎn)前，其中的長截期穩(wěn)定部分旅也可用于長養(yǎng)期資產(chǎn)。紹（4）商業(yè)擴(kuò)銀行經(jīng)營理盆論的新發(fā)展兩。20世跨紀(jì)80年代醋后期以來，鄭由于商業(yè)銀河行作為信用滔中介的地位蟻受到削弱，艘銀行發(fā)展的付重心和銀行貿(mào)競(jìng)爭的焦點(diǎn)惱已逐漸轉(zhuǎn)向件金融服務(wù)領(lǐng)記域，以服務(wù)交為重點(diǎn)的經(jīng)覆營管理理論簽應(yīng)運(yùn)而生。波資產(chǎn)負(fù)債外菜管理理論洞：捆提倡從正統(tǒng)怎的銀行資產(chǎn)筋、負(fù)債業(yè)務(wù)芒以外去尋找椒新的經(jīng)營領(lǐng)范域，開辟新潤的盈利源泉銀。井全方位滿意播管理理論帳：銜在全面質(zhì)量胳管理的基礎(chǔ)多上發(fā)展起來辭的。它強(qiáng)調(diào)滴企業(yè)全體與統(tǒng)顧客滿意的禽管理概念。西顧客的絕對(duì)霜滿意是這一熟理論的主要窯關(guān)心點(diǎn)和立春足點(diǎn)，在追崇求“顧客絕衫對(duì)滿意”的戀目標(biāo)下，變匯革銀行文化某和組織制度怠。康三、商業(yè)銀狹行經(jīng)營管理痕的重點(diǎn)院（一）嚇流動(dòng)性管理補(bǔ)核心：超額勾準(zhǔn)備金的確戒定毅（二）剝資產(chǎn)管理繭二層含義：嗽尋找優(yōu)質(zhì)貸娃款客戶，進(jìn)盲行優(yōu)良的資糖產(chǎn)組合投資提（三）際負(fù)債管理喂擴(kuò)大資金來自源，滿足流派動(dòng)性需要革（四）優(yōu)資本充足性禍管理里1、資產(chǎn)回粥報(bào)率ROA喜=溫稅后凈利真潤/總資產(chǎn)和反映了公司漏的盈利能力猾。魚也叫資產(chǎn)收淘益率，它是應(yīng)用來衡量每肆單位資產(chǎn)創(chuàng)禁造多少凈利唐潤的指標(biāo)。初2、股權(quán)回柏報(bào)率ROE受=追稅后凈利潤碑/鉤股權(quán)資本冊(cè)3、伙股本乘數(shù)浴EM=雪資產(chǎn)總額圣/毯股東權(quán)益浪（即股權(quán)資智本），又叫幟權(quán)益乘數(shù)棵。表示企業(yè)驢的負(fù)債程度年，權(quán)益乘數(shù)允越大，企業(yè)哲負(fù)債程度越坐高。即資產(chǎn)蟲總額是股東丘權(quán)益的多少興倍。該乘數(shù)想越大，說明愚