《上海市促進科技成果轉(zhuǎn)化條例》解讀精編版課件

我們畢業(yè)啦其實是答辯的標題地方《上海市促進科技成果轉(zhuǎn)化條例》解讀

《條例》于2017年4月20日經(jīng)市人大常委會表決通過，于6月1日起施行。一、條例的起草經(jīng)過二、條例的主要內(nèi)容三、下一步工作安排我們畢業(yè)啦其實是答辯的標題地方

一、條例的起草經(jīng)過起草背景國家促進科技成果轉(zhuǎn)化“三部曲”：

2015年8月29日，全國人大常委會，《中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法》；2016年2月26日，國務(wù)院，《實施<中華人民共和國促進科技成果轉(zhuǎn)化法>》若干規(guī)定》；2016年4月21日，國務(wù)院辦公廳，《促進科技成果轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)化行動方案》。上海加快建設(shè)具有全球影響力的科技創(chuàng)新中心的內(nèi)在要求：

2015年5月，在市委“22條意見”中，明確提出推進地方立法，強化法治保障，制定科技成果轉(zhuǎn)化等地方性法規(guī)。

2016年初，市人大常委會將《上海市促進科技成果轉(zhuǎn)化條例》列入立法工作計劃。組成立法起草小組，開展深入調(diào)研和研究起草。2016年9月，市科委將牽頭起草的《條例（草案）》提請市政府常務(wù)會議審議。2016年10月，市政府將審議通過的《條例（草案）》提請市人大常委會審議。2016年11月、12月，市人大常委會兩次審議《條例（草案）》。

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二、條例的主要內(nèi)容

《條例》共7章43條，除總則和附則外，分為“組織實施”、“服務(wù)機構(gòu)”、“保障措施”、“技術(shù)權(quán)益”、“法律責(zé)任”?？傮w框架

什么是科技成果？

什么是職務(wù)科技成果？

什么是科技成果轉(zhuǎn)化？核心概念（一）明確成果完成單位和成果完成人的權(quán)、責(zé)、利（二）完善成果轉(zhuǎn)化收益分配制度（三）發(fā)揮企業(yè)的主體作用（四）加強高校院所成果轉(zhuǎn)化專業(yè)化隊伍建設(shè)（五）明確高校院所的成果作價投資方式（六）扶持各類轉(zhuǎn)化專業(yè)服務(wù)機構(gòu)和平臺建設(shè)（七）建立科技成果轉(zhuǎn)化勤勉盡責(zé)制度（八）強化科技成果轉(zhuǎn)化的保障措施主要內(nèi)容（一）明確成果完成單位和成果完成人的權(quán)、責(zé)、利主要內(nèi)容1.成果完成單位的自主權(quán)

（1）自主處置【4】

除涉及國家秘密、國家安全外，單位實施成果轉(zhuǎn)化不需審批或者備案。（2）自主定價【9】

可以通過協(xié)議定價等方式，確定成果轉(zhuǎn)讓、許可或作價投資的價格。（3）自主獎勵【4】單位可以規(guī)定或者與科技人員約定獎勵和報酬的方式、數(shù)額和時限，并自主實施，但國家另有規(guī)定除外。2.成果完成單位的責(zé)任

（1）建立專業(yè)隊伍【8】

高校院所應(yīng)當設(shè)立或者確定專門機構(gòu)負責(zé)成果轉(zhuǎn)化工作。

（2）提交年度報告【18】

本市高校院所應(yīng)當向主管部門提交成果轉(zhuǎn)化年度報告；中央在滬高校院所應(yīng)當將成果轉(zhuǎn)化年度報告抄送市科委、市教委。（3）制定規(guī)章制度【25】

高校院所、國有企業(yè)應(yīng)當建章立制，明確成果轉(zhuǎn)化的民主決策程序、合理注意義務(wù)和監(jiān)督管理職責(zé)等。3.成果完成單位的利益

（1）收益留歸單位【34】

高校院所的成果轉(zhuǎn)化收入，全部留歸本單位。

（2）財政資金支持【30】高校院所的成果轉(zhuǎn)化情況，作為績效評價、資金支持的依據(jù)。收益用途【35】對人員的獎勵、報酬科技研發(fā)與成果轉(zhuǎn)化4.成果完成人的權(quán)利、義務(wù)【5】

1.知情權(quán)2.依約實施轉(zhuǎn)化3.獲得獎勵、報酬權(quán)利義務(wù)1.成果完成后的信息披露義務(wù)2.對成果轉(zhuǎn)化的配合義務(wù)（二）完善成果轉(zhuǎn)化收益分配制度

1.確立“約定優(yōu)先”原則簡而言之：有約定，依約定；無約定，依法定?！?3】（1）成果轉(zhuǎn)化后，單位應(yīng)當按照規(guī)定或者約定，對完成、轉(zhuǎn)化成果做出重要貢獻的人員給予獎勵和報酬；（2）在沒有規(guī)定或者約定的情況下，按照《成果轉(zhuǎn)化法》的規(guī)定執(zhí)行。注意：高校院所、國有企業(yè)在制定規(guī)定時，應(yīng)充分聽取科技人員意見，并經(jīng)職工代表大會審議通過。

【25】

2.對高校院所進行約定或者規(guī)定的標準作出指引【34】ABC可以從轉(zhuǎn)讓、許可凈收入中提取不低于70%的比例；轉(zhuǎn)讓、許可他人實施的：可以從該項科技成果形成的股份或者出資比例中提取不低于70%的比例；作價投資的：轉(zhuǎn)化成功投產(chǎn)后，可以從開始盈利的年度起連續(xù)五年，每年從實施該項科技成果的營業(yè)利潤中提取不低于5%的比例。期滿后，依據(jù)其他法律法規(guī)繼續(xù)給予獎勵或報酬。自行實施或者與他人合作實施的：3.明確高校院所轉(zhuǎn)化“凈收入”的計算口徑【34】

凈收入=收入-轉(zhuǎn)化過程中的直接費用

直接費用包括稅費、專利申請費、專利年費、評估費、鑒定費等，不包括前期研發(fā)投入。4.單位對個人的獎酬不受工資總量限制【36】

（1）高校院所對人員的獎酬支出，不納入當年本單位績效工資總量；（2）國有企業(yè)對人員的獎酬支出，不受當年本單位工資總額限制。5.遞延納稅【38】

個人因成果轉(zhuǎn)化獲得股權(quán)獎勵的，遞延至股權(quán)轉(zhuǎn)讓時繳納個人所得稅。

具體政策：國稅發(fā)[1999]125號、財稅[2016]101號6.對擔任領(lǐng)導(dǎo)職務(wù)的科技人員的激勵【39】按照國家有關(guān)規(guī)定。

即：國發(fā)〔2016〕16號

（1）在高校院所等事業(yè)單位及其所屬的具有獨立法人資格單位，擔任正職領(lǐng)導(dǎo)的，是科技成果的主要完成人或者對科技成果轉(zhuǎn)化作出重要貢獻的，可以依法獲得現(xiàn)金獎勵，原則上不得獲取股權(quán)激勵；其他領(lǐng)導(dǎo)，可以獲得現(xiàn)金或股權(quán)獎勵。

（2）實行公開公示制度。（三）發(fā)揮企業(yè)的主體作用

1.支持企業(yè)加大成果轉(zhuǎn)化經(jīng)費投入【11】

（1）符合條件的企業(yè)，可以享受研發(fā)費加計扣除、儀器設(shè)備加速折舊、高新技術(shù)企業(yè)所得稅優(yōu)惠等政策；

（2）國有企業(yè)對成果轉(zhuǎn)化的經(jīng)費投入，在經(jīng)營業(yè)績考核中視同于利潤。

2.建立健全技術(shù)創(chuàng)新的市場導(dǎo)向機制【12】在政府的應(yīng)用類科技項目和其他相關(guān)科技項目中，發(fā)揮企業(yè)在研發(fā)方向選擇、項目實施和成果應(yīng)用中的主導(dǎo)作用。市場導(dǎo)向明確的科技項目，由企業(yè)獨立實施或者聯(lián)合高校院所共同實施。3.引導(dǎo)投資機構(gòu)、銀行、保險公司支持成果轉(zhuǎn)化【13】【14】引導(dǎo)投資機構(gòu)、銀行、保險公司為成果轉(zhuǎn)化提供投融資和保險服務(wù)。風(fēng)險補償信用擔保保費補貼創(chuàng)投引導(dǎo)基金4.引導(dǎo)企業(yè)與高校院所開展產(chǎn)學(xué)研合作和人才交流產(chǎn)學(xué)研合作與人才交流（1）鼓勵高校院所與企業(yè)協(xié)同創(chuàng)新，推動供需有效對接【15】（2）鼓勵科技資源共享；財政資金購買、建設(shè)的大型科學(xué)儀器設(shè)施，應(yīng)當向社會提供共享服務(wù)【16】（3）鼓勵企業(yè)與高校院所開展科技人員雙向流動【17】（四）加強高校院所成果轉(zhuǎn)化專業(yè)化隊伍建設(shè)1.賦予職能【8】2.經(jīng)費保障【35】

高校院所應(yīng)當在轉(zhuǎn)化收入中提取一定比例用于支持本單位成果轉(zhuǎn)化專門機構(gòu)的運行和發(fā)展。機構(gòu)職能（3）自行或者指導(dǎo)、協(xié)助開展成果的后續(xù)試驗、開發(fā)（2）分析成果應(yīng)用價值（1）受理成果研發(fā)信息披露報告（4）申請、管理和保護知識產(chǎn)權(quán)（5）制訂、實施成果轉(zhuǎn)化方案（五）明確高校院所的成果作價投資方式【10】

作價投資&股權(quán)獎勵方式先投后分先分后投（1）以本單位名義（2）資產(chǎn)劃撥到本單位獨資設(shè)立的負責(zé)資產(chǎn)管理的法人，以該法人名義（3）單位與個人事先約定股權(quán)分配，以本單位和相關(guān)人員的名義利弊與國家法路徑一致與現(xiàn)在習(xí)慣路徑不一致交由市場主體負責(zé)運營由下屬法人實施股權(quán)獎勵，能否享受遞延納稅？（有分歧）工商注冊與變更實現(xiàn)“兩步并一步”股權(quán)形成前實施的股權(quán)獎勵，能否享受遞延納稅？（有分歧）

（六）扶持各類轉(zhuǎn)化專業(yè)服務(wù)機構(gòu)和平臺建設(shè)

找不到成果接不住成果成果產(chǎn)業(yè)化支持專業(yè)服務(wù)機構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展【19】支持研究開發(fā)平臺的建設(shè)和發(fā)展【16】支持創(chuàng)業(yè)孵化服務(wù)機構(gòu)的建設(shè)和發(fā)展【22】信息搜集、分析交易代理價值評估共性技術(shù)研發(fā)中試、工業(yè)性試驗工程化開發(fā)提供孵化場地創(chuàng)業(yè)輔導(dǎo)投融資對接問題對策措施平臺建設(shè)政府購買服務(wù)人才培養(yǎng)表彰和獎勵等【20】（七）建立科技成果轉(zhuǎn)化勤勉盡責(zé)制度【26】1.“勤勉盡責(zé)”的適用對象

高校院所、國企的相關(guān)負責(zé)人2.“勤勉盡責(zé)”的判斷標準

3.勤勉盡責(zé)的結(jié)果不因科技成果轉(zhuǎn)化后續(xù)價值變化而產(chǎn)生決策責(zé)任。制度依據(jù)本單位依法制定的規(guī)章制度民主決策程序合理注意義務(wù)監(jiān)督管理職責(zé)法律法規(guī)履職內(nèi)容（八）強化科技成果轉(zhuǎn)化的保障措施

1.建立議事協(xié)調(diào)機制【6】

建立市級議事協(xié)調(diào)機制，研究、協(xié)調(diào)重大事項。2.強化信息服務(wù)【27】3.強化財政支持【28】

（1）明確支持方向：市、區(qū)政府加強財政支持力度，創(chuàng)新支持方式，引導(dǎo)社會資金投入。

（2）明確支持事項：對機構(gòu)、平臺、項目、人才的支持。

科技成果轉(zhuǎn)化公共服務(wù)平臺特點：資源匯聚、開放共享、分工協(xié)作定位：平臺的平臺基礎(chǔ)：成果和服務(wù)信息的采集、公開服務(wù)：技術(shù)、人才、資金等方面的信息和服務(wù)4.完善人才政策

人才引進【29】外省市人才：戶籍、住房、醫(yī)療、子女就學(xué)等外籍人才：在辦理簽證、就業(yè)許可時，簡化程序、放寬條件、提供便利擴大高校院所用人自主權(quán)：建立與國際接軌的人才制度；允許在編制限額內(nèi)自主引進人才職稱評審【30】建立有利于促進成果轉(zhuǎn)化的專業(yè)技術(shù)職稱評審體系經(jīng)濟效益（產(chǎn)值、利潤等）

+社會效益（吸納就業(yè)、節(jié)約資源、保護環(huán)境等）5.優(yōu)化項目管理【31】立項前評審內(nèi)容：成果的產(chǎn)生和轉(zhuǎn)化前景立項要求：

明確轉(zhuǎn)化責(zé)任驗收內(nèi)容：

成果的完成和轉(zhuǎn)化情況立項時項目驗收時報送義務(wù)：

項目承擔者應(yīng)及時將成果和相關(guān)知識產(chǎn)權(quán)信息報送至本市科技成果信息系統(tǒng)

6.