2023年整理理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師模擬考試試卷A卷含答案

2023年整理理財規(guī)劃師之二級理財規(guī)劃師模擬考試試卷A卷含答案

單選題（共50題）1、我國一年期定期存款年利率為2.25%，我國2009年官方公布的CPI為1.2%，則我國2009年存款的實際年利率為()。A.1.02%B.1.04%C.1.06%D.1.08%【答案】B2、某投資者預計某上市公司一年后將支付現(xiàn)金股利1.5元，并將保持5%的增長率，該投資者的預期收益率為10%，則當前該只股票的合理價格應為()元。A.28B.30C.35D.38【答案】B3、保密合同的條款不包括()。A.當事人條款B.違約責任C.雙方權利與義務D.委托責任條款【答案】D4、某投資者以800元的價格購買了一次還本付息的債券，持有2年后以950元的價格賣出，那么該投資者的持有期收益率為()。A.9%B.7.90%C.10%D.9.38%【答案】D5、根據(jù)《合伙企業(yè)法》規(guī)定，有限合伙人對企業(yè)債務負()。A.有限責任B.無限責任C.無限連帶責任D.連帶責任【答案】A6、根據(jù)國務院2005年頒布的《關于完善職工基本養(yǎng)老保險制度的決定》，從2006年1月1日期，個人賬戶的規(guī)模統(tǒng)一為本人繳費工資的()。A.4%B.8%C.11%D.15%【答案】B7、中間業(yè)務是指銀行不需要動用自己的資金而以中介人的身份代客戶辦理各種委托事項，并從中收取手續(xù)費的業(yè)務，以下不以屬于銀行的中間業(yè)務的是(C)。A.匯兌B.代理C.發(fā)行商業(yè)票據(jù)D.代客買賣【答案】C8、關于匯率和利率的關系，說法正確的是()。A.當外匯匯率上升時，本幣貶值，利率水平下降B.當外匯匯率下降時，本幣升值，利率水平下降C.當外匯匯率下降時，本幣貶值，利率永平下降D.外匯匯率的變動對利率沒有實質性影響【答案】A9、萬能壽險是在傳統(tǒng)壽險的基礎上發(fā)展起來的，具有許多傳統(tǒng)壽險不具備的特征。下列選項不屬于萬能壽險的特征是()。A.保費支付靈活B.保單面額可適時調整C.使用當期利率D.保單的儲蓄功能和保障功能不分離【答案】D10、個人稅務規(guī)劃的財務原則不包括()。A.節(jié)約性原則B.綜合性原則C.穩(wěn)健性原則D.財務利益最大化原則【答案】A11、若以1982年作為基年，某國1997年的名義GDP為300億元，1997年的實際GDP為260億元，則從1982年到1997年該國價格水平上漲了()。A.15.3%B.14.6%C.15.8%D.16.3%【答案】A12、下列不屬于流轉稅的是()。A.增值稅B.營業(yè)稅C.消費稅D.契稅【答案】D13、信托可以因多種原因而終止，下列選項中，不屬于信托終止的原因的是()。A.信托目的不能實現(xiàn)B.信托期限屆滿C.協(xié)議解除信托D.委托人臨時決定解除信托【答案】D14、在制定投資目標之前，理財規(guī)劃師要明確客戶的約束條件，這些約束條件不包括()。A.投資的不可獲取性B.投資期限C.稅收狀況D.流動性【答案】A15、按年金給付開始時間不同，年金保險可分為()。A.一次性繳費年金保險與分期繳費年金保險B.即期年金保險和延期年金保險C.個人年金保險、聯(lián)合生存者年金保險和聯(lián)合年金保險D.定期年金保險、終身金保險和最低保證年金保險【答案】B16、對于理財規(guī)劃師最嚴厲的執(zhí)法措施是()A.警告B.暫停執(zhí)業(yè)C.罰款D.吊銷執(zhí)照【答案】D17、汽油價格下降，則汽車的需求會()。A.減少B.增加C.不變D.不確定【答案】B18、我國對通貨膨脹的測量通常采用()作指標。A.批發(fā)物價指數(shù)B.消費者價格指數(shù)C.居民生活費用指數(shù)D.物價平減指數(shù)【答案】B19、王先生，35歲，某研究所研究員，每月稅前收入為7000元；張女士，31歲，股份制銀行支行信貸員，每月稅前收入為5000元，年終有20000元的獎金。夫妻的小寶貝剛剛l周歲。目前夫妻兩人與張女士的父母住在一起，兩位老人每月有1000元的收入。王先生夫婦有一套價值60萬的房產(chǎn)，公積金貸款40萬，30年期，等額本息還款已還了8年。家里準備備用現(xiàn)金5000元，每月家庭生活開支為4500元。夫妻兩人均有單位社保和補充醫(yī)療保險，兩位老人也有社會醫(yī)療保險，全家人都沒有購買商業(yè)保險。家里有5萬元定期存款，王先生有提前歸還部分銀行房貸的打算。根據(jù)案例回答30～42題。A.20000B.19005C.19858D.18025【答案】D20、同等保額下，消費型的健康保險的保費通常比返還性的健康保險保費()。A.高B.低C.相等D.無法確定【答案】B21、在印花稅的稅目中，專利和許可證照適用()。A.定額稅率B.比例稅率C.累進稅率D.差別稅率【答案】A22、王先生和張小姐是一對年輕白領夫婦，對風險的承受能力比較高，對于這樣的家庭，理財規(guī)劃的核心策略是()A.月光型B.進攻型C.攻守兼?zhèn)湫虳.防守型【答案】B23、某技術人員向公司轉讓某專利技術的特許權使用權，獲得轉讓費2000元，則他需交納()的個人所得稅。A.240B.320C.360D.480【答案】A24、股指期貨作為一張金融衍生產(chǎn)品：主要是一種風險管理工具，股指期貨最基本的交易方式有()。A.套利交易、內(nèi)場交易和跨期交易B.套利交易、套期保值交易和投機交易C.跨期交易、套期保值交易和投機交易D.套利交易、跨期交易和投機交易【答案】B25、馮先生準備以現(xiàn)有資金作為啟動資金，為兒子的教育費用進行投資，以下投資組合中最為合理的是()。A.80%股票，20%債券型基金B(yǎng).60%股票，30%股票型基金，10%國債C.100%貨幣型基金D.30%股票型基金，30%分紅險，40%債券型基金【答案】D26、2008年1月1日實施的新《企業(yè)所得稅法》規(guī)定企業(yè)所得稅的稅率為()。A.15%B.25%C.33%D.20%【答案】B27、游資(HotMoney)應計入()項目。A.長期資本B.短期資本C.經(jīng)常項目D.資本項目【答案】B28、股票的期望收益率為()。A.12.5%B.13.5%C.10.5%D.15.5%【答案】A29、以下事項不屬于公證機關的基本業(yè)務的是()。A.證明合同（契約）、委托、遺囑B.證明財產(chǎn)贈與、分割C.證明親屬關系D.證明某具有疑義的文書的真實性【答案】D30、不屬于代扣代繳個人所得稅的情形是()。A.利息、股息、紅利所得B.對企事業(yè)單位的承包經(jīng)營、承租經(jīng)營所得C.從中國境外取得的所得D.勞務報酬所得【答案】C31、把信托分為個人信托和法人信托的依據(jù)是()。A.信托財產(chǎn)的類別B.信托服務對象C.信托設立的目的D.設立信托的不同行為方式【答案】B32、投資與資產(chǎn)比率的參考值（）。A.10%B.30%C.50%D.70%【答案】C33、為了反映客戶資產(chǎn)的真實狀況，我們需要以客戶資產(chǎn)的()為依據(jù)。A.購買成本B.市場公允價值C.重置成本D.沉沒成本【答案】B34、如果債券的修正久期為8，當?shù)狡谑找媛噬仙?0個基點時，債券的價格將()。A.下降16%B.上升1.6%C.下降1.6%D.上升16%【答案】C35、按照馬柯維茨的描述，表3-2中的資產(chǎn)組合中不會落在有效邊界上的是()。A.只有資產(chǎn)組合W不會落在有效邊界上B.只有資產(chǎn)組合X不會落在有效邊界上C.只有資產(chǎn)組合Y不會落在有效邊界上D.只有資產(chǎn)組合Z不會落在有效邊界上【答案】A36、公民對自家家電的支配和控制屬于財產(chǎn)所有權四項權能中的()。A.占有權B.使用權C.收益權D.處分權【答案】A37、投資目標是指客戶通過投資規(guī)劃所要實現(xiàn)的目標或者期望?？蛻舻耐顿Y目標按照實現(xiàn)的時間進行分類，可以劃分為短期目標、中期目標和長期目標。其中，5～10年的目標可以視為()，對于該目標，理財規(guī)劃師要從()兼顧的角度來考慮投資策略。A.中期目標；收益率和安全性B.中期目標；成長性和收益率C.長期目標；收益率和安全性D.長期目標；成長性和收益率【答案】B38、持續(xù)理財服務不包括()。A.不定期的信息服務B.不定期的方案調整C.定期對理財方案進行評估D.定期到客戶單位做收入調查【答案】D39、某客戶周先生今年32歲，妻子28歲，二人均在國有企業(yè)工作，享受健全的社會保險與公共醫(yī)療，他們還有一個1歲半的孩子，周先生年收入為160000元，周太太年收入約為80000元。周先生請理財規(guī)劃師為其家庭建立保險規(guī)劃，下列做法中錯誤的是()。A.周先生家庭需要補充的商業(yè)保險最好不要超過年繳保費24000元B.優(yōu)先保障一歲半的孩子C.優(yōu)先保障收入較高的周先生D.周先生的保費支出應高于妻子的保費支出【答案】B40、國內(nèi)生產(chǎn)總值是指()A.一個國家所有常住單位在一定時期內(nèi)收入初次分配的最終結果B.所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)的全部貨物和服務價值扣除同期中間投入的全部非固定資產(chǎn)貨物和服務價值的差額C.所有常住單位在一定時期內(nèi)生產(chǎn)的全部貨物和服務價值扣除折舊D.國民生產(chǎn)總值加上國外凈要素收入【答案】B41、王小姐到保險公司報銷醫(yī)療費用的時候，發(fā)現(xiàn)其中有一部分保險公司部負責，找到理財規(guī)劃師咨詢，得知王小姐購買的保險是()，在被保險人的超額醫(yī)療費用超過一定的免賠額之后，才開始按照被保險人的醫(yī)療費用的一定比例進行賠償。A.大病醫(yī)療保險B.補償大病醫(yī)療保險C.基本醫(yī)療保險D.重大疾病保險【答案】B42、經(jīng)省、自治區(qū)、直轄市人民政府批準，經(jīng)濟落后地區(qū)的土地使用稅適用稅額標準可以適當降低，但降低額不得超過規(guī)定的最低稅額的()。A.25%B.30%C.35%D.40%【答案】B43、在計算勞務報酬所得時，如果屬于同一事項連續(xù)取得收入的，以()內(nèi)取得的收入為一次。A.一個月B.二個月C.三個月D.每個月【答案】A44、與等額本息還款法相比，以下關于等額本金還款法的描述()是不正確的。A.如果全期還款，等額本金還款法還款利息總和較少B.等額本金還款法適用目前還款能力較強、希望降低總利息支出的客戶C.等額本金還款法前期還款負擔較重D.等額本金還款法從各方面看都要優(yōu)于等額本息還款法【答案】D45、如果匯率水平低于其實際價值，就認為該國貨幣()。A.高估B.低估C.升值D.貶值【答案】B46、何女士缺乏穩(wěn)定的收入，她每月的支出為3000元。作為理財規(guī)劃師，你應該建議她持有()的流動資產(chǎn)。A.3000元左右B.6000元左右C.9000元左右D.12000元左右【答案】D47、《個人所得稅法》規(guī)定：“企業(yè)和個人按照省級以上人民政府規(guī)定的比例提取并繳付的()、醫(yī)療保險金、基本養(yǎng)老保險金、失業(yè)保險金，不計入個人當期的工資、薪金收入，免于征收個人所得稅”。A.住房公積金B(yǎng).向保險公司交納的意外保險的保費C.向保險公司交納的養(yǎng)老保險的保費D.向保險公司交納的保險的保費【答案】A48、在企業(yè)財務的現(xiàn)金流量分析中，用于籌資與支付能力分析的指標不包括()。A.外部融資比率B.到期債務本息償付比率C.現(xiàn)金償還比率D.盈利現(xiàn)金比率【答案】D49、理財規(guī)劃師為王總設計了風險節(jié)稅方案，風險節(jié)稅主要是考慮了節(jié)稅的()，它與絕對節(jié)稅原理、相對節(jié)稅原理并行不悖。A.風險價值B.收益性C.成本性D.無風險收益【答案】A50、以現(xiàn)金或非現(xiàn)金資產(chǎn)及債轉股等方式償還債務，其原債務的賬面價值與實際支付公允價值之間的差額，計入()。A.資本公積B.資本利得C.當期損益D.盈余公積【答案】C多選題（共30題）1、保險合同的主體包括()。A.投保人B.被保險人C.受益人D.保險人E.代理人【答案】ABCD2、就個人及家庭理財而言，會計要素分為資產(chǎn)、負債、凈資產(chǎn)和()六大類。A.收入B.支出C.結余D.成本E.損失【答案】ABC3、在印花稅的稅目中，()適用定額稅率。A.購銷合同B.財產(chǎn)租賃合同C.權利、許可證照D.技術合同E.營業(yè)賬簿稅目中的其他賬簿【答案】C4、私人銀行財富管理的核心內(nèi)容是()。A.資本的逃離B.財富的積累C.財產(chǎn)的傳承D.財產(chǎn)保護E.合理避稅【答案】BCD5、構成表見代理的條件有()。A.行為人無代理權卻以本人的名義為民事行為B.客觀上有足以使相對人相信行為人有代理權的事實C.相對人主觀上無過錯D.行為人與相對人所為的民事行為具備生效要件E.一個代理人同時代理雙方當事人從事民事活動【答案】ABCD6、下列屬于暫免征收個人所得稅的項目是()。A.外籍個人按合理標準取得的境內(nèi)出差補貼B.保險營銷員傭金中的勞務報酬部分C.個人舉報、協(xié)查各種違法、犯罪行為而獲得的獎金D.個人轉讓自用達5年以上并且是唯一的家庭居住用房E.拍賣文字作品手稿原件取得的收入【答案】ACD7、下列哪些行為，違背了理財規(guī)劃職業(yè)道德中的保密原則?A.趙先生接受客戶李小姐的委托，為李小姐進行投資時，發(fā)現(xiàn)有一項新的投資收益更高，他沒有征的李小姐的同意，就獎勵(將李)小姐的全部資金投入了新項目B.趙先生從某投資公司辭職后，向妻子透露了原客戶王先生的一些機密信息C.趙先生在不會損害到客戶王先生的利益下，向好朋友透露的王先生公司的一些財務情況D.趙先生在王先生理財中，發(fā)現(xiàn)王先生正在進行一項違法活動，他直接舉報了王先生E.趙先生沒有向客戶說明提供理財服務的收費方式【答案】BCD8、股價波動與經(jīng)濟周期相互關聯(lián)，這給我們?nèi)缦聠⑹?，具體包括()。A.經(jīng)濟素有“證券市場晴雨表”之稱B.經(jīng)濟總是處在周期性運動中C.收集有關宏觀經(jīng)濟資料和政策信息，隨時注意動向D.把握經(jīng)濟周期，認清經(jīng)濟形勢E.經(jīng)濟的景氣來臨之時首先上漲的股票往往在衰退之時首先下跌【答案】BCD9、宏觀經(jīng)濟政策是政府為了達到一定的經(jīng)濟目標而對經(jīng)濟事務所進行的有意識的干預，宏觀經(jīng)濟政策的目標通常包括()。A.充分就業(yè)B.物價穩(wěn)定C.經(jīng)濟持續(xù)增長D.消除通貨膨脹E.國際收支平衡【答案】ABC10、下列個人所得稅征收稅目，以收入4000元為界，4000元以下扣除費用800元，4000元以上扣除費用20%的收入所得是()。A.財產(chǎn)租賃所得B.稿酬所得C.特許權使用費所得D.勞務報酬所得E.股息、紅利所得【答案】ABCD11、金屬本位制是本位貨幣與一定量的貴金融保持等價關系的本位制度。根據(jù)貴金融的種類，金融本位制又可以分為A.金本位制B.銀本位制C.準金屬本位制D.復本位制E.鑄幣本位制【答案】ABD12、企業(yè)的現(xiàn)金流量表通常包含()。A.經(jīng)營活動現(xiàn)金流量B.籌資活動現(xiàn)金流量C.投資活動現(xiàn)金流量D.主營業(yè)務現(xiàn)金流量E.非主營業(yè)務現(xiàn)金流量【答案】ABC13、對理財及理財規(guī)劃的理解，()是不正確的。A.理財就是投資，就是怎樣賺更多的錢B.理財規(guī)劃師設計理財方案時，只需要收集客戶的財務信息即可C.理財規(guī)劃行業(yè)在我國已經(jīng)經(jīng)歷了初創(chuàng)、發(fā)展、成熟三個階段D.理財是有錢人的事E.風險管理比獲得收益更重要【答案】ABD14、投保人、被保險人未按照約定履行其對保險標的安全應盡責任的，保險標的危險程度增加的，被保險人按照合同約定應當及時通知保險人，保險人有權要求()或者()。A.增加保費理財規(guī)劃師培訓B.減少保費C.保費不變D.解除合同E.不得解除合同【答案】AD15、經(jīng)濟蕭條時，政府可采用的財政手段有()。A.減少稅收B.增加支出C.增加政府轉移支出D.發(fā)行公債籌集資金E.公開市場業(yè)務買人國債【答案】ABCD16、客戶的經(jīng)常性支出包括()。A.住房貸款按揭償還B.為起訴某一侵權人而支付的律師代理費C.客戶重視法律問題，常年聘請法律顧問的支出D.客戶去某地旅游而支付的旅游費用E.水電氣等費用【答案】AC17、根據(jù)通貨膨脹的原因可以將通貨膨脹分為()。A.需求拉動型通貨膨脹B.傳導型通貨膨脹C.結構型通貨膨脹D.輸入型通貨膨脹E.成本推動型通貨膨脹【答案】ACD18、在1、4、7、9、4、6、9這組數(shù)據(jù)中，眾數(shù)是()。A.1B.4C.6D.7E.9【答案】B19、對于貝塔系數(shù)的理解錯誤的有()。A.貝塔系數(shù)用于衡量股票所面臨的總體風險B.貝塔系數(shù)的計算結果表明個股風險相對于大盤風險的大小。情況C.在牛市中，應該選擇貝塔系數(shù)較小的股票D.若某個股的貝塔系數(shù)大于1，表明其風險大于市場平均風險E.個股i的貝塔系數(shù)=COV(i,M)/D(M)【答案】AC20、理財規(guī)劃師在與客戶進行語言交流的過程中，可以使用()的措辭。A.保證B.肯定C.必然D.可能E.大概【答案】D21、下列屬于影響貼現(xiàn)付款額大小因素的有()。A.票面金額B.年貼現(xiàn)率C.未到期天數(shù)D.年計息日E.票面利率【答案】ABCD22、財務分析方法中百分比分析法又分為()。A.結構百分比法B.趨勢百分比法C.變動百分比法D.絕對百分比法E.因素百分比法【答案】