賒銷風(fēng)險(xiǎn)管理-課件

能力目標(biāo)和知識(shí)目標(biāo)能力目標(biāo)能夠規(guī)避合同執(zhí)行過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)，能夠分析客戶失信預(yù)警信息知識(shí)目標(biāo)掌握合同的基本條款，熟悉合同履行過程中的信用風(fēng)險(xiǎn)控制內(nèi)容，掌握不同類別的客戶失信預(yù)警信息任務(wù)一熟悉合同的基本概念，分析合同執(zhí)行過程中的風(fēng)險(xiǎn)

案例導(dǎo)入觀看《今日說法---都市里的非常生活》后思考以下問題：1、本案中涉及哪幾類當(dāng)事人2、為什么奧林花園1號(hào)樓的居民遭遇此“非常生活”？3、本案中涉及哪幾類合同？合同法視頻 請(qǐng)同學(xué)們觀看《合同法》視頻后思考以下問題：1、合同法什么時(shí)候頒布，何時(shí)實(shí)施2、現(xiàn)有的《中華人民共和國合同法》的實(shí)施使得原有的哪幾種法律作廢？3、合同法中法條總共多少條，涉及多少種合同？4、什么是合同？5、合同的主體有哪幾種？合同的客體指的是什么？6、當(dāng)事人簽訂合同采取什么方式？7、什么是要約？要約需具備什么條件？案例分析2003年4月5日，某百貨公司向某紡織品公司訂購一批蚊帳布，總價(jià)款5萬元，約定20天內(nèi)交貨。由于百貨公司業(yè)務(wù)員疏忽，在簽訂合同時(shí)發(fā)生筆誤，將“蚊帳布”誤寫為“蚊帳”。到臨近接貨日期百貨公司才發(fā)現(xiàn)此情況，百貨公司遂單方面通知紡織品公司停止供貨，但紡織品公司不同意，稱其已準(zhǔn)備發(fā)貨。對(duì)于此情況如何處理呢？

知識(shí)歸納：

賒銷合同的基本條款當(dāng)事人的名稱或姓名、住所標(biāo)的：雙方當(dāng)事人為實(shí)現(xiàn)一定目的而確立的權(quán)利和義務(wù)共同指向的對(duì)象數(shù)量和質(zhì)量價(jià)款或報(bào)酬履行期限、地點(diǎn)和方式違約責(zé)任解決爭議的方法知識(shí)鏈接:

制訂賒銷合同的方式每次業(yè)務(wù)交易時(shí)制訂利用企業(yè)的合同范本制訂利用企業(yè)的格式條款制訂針對(duì)性強(qiáng)，形式上有很大的靈活性制訂的周期較長適用于企業(yè)重點(diǎn)項(xiàng)目的合同制訂為企業(yè)業(yè)務(wù)部門節(jié)約大量時(shí)間減低交易成本適用于公用事業(yè)合同及面向消費(fèi)者的合同案例某礦泉水廠（以下簡稱甲方）為便于聯(lián)系業(yè)務(wù)，擴(kuò)大銷路，聘請(qǐng)某機(jī)關(guān)后勤部門干部朱某當(dāng)業(yè)務(wù)顧問并支付津貼。朱某未通過單位有關(guān)領(lǐng)導(dǎo)私自以單位的名義，與甲方簽訂了一份購銷礦泉水合同，并采取欺騙手段偷蓋了單位印章。合同簽訂后，朱某又拿著合同到機(jī)關(guān)下屬單位要求按合同購買礦泉水。不久，某機(jī)關(guān)（簡稱乙方）領(lǐng)導(dǎo)得知此事，指令機(jī)關(guān)下屬單位拒絕收貨。為此，甲乙雙方發(fā)生糾紛，甲方以乙方不履行合同為由起訴到人民法院，要求乙方履行合同義務(wù)并賠償損失。試分析：（1）甲方的訴訟要求有無法律依據(jù)？（2）并說明理由。答案要點(diǎn)（1）甲方的訴訟要求沒有法律依據(jù)。（2）此案中的朱某雖然是乙方的干部，但他不是乙方的法定代表人或負(fù)責(zé)人，他若以乙方名義與他人簽訂合同，必須由乙方的法定代表人授予其代理權(quán)方可。其法律依據(jù)是合同法第48條。但朱某在沒有取得代理權(quán)的情況下，私下代表乙方與甲方簽訂合同，該行為是無權(quán)代理行為。對(duì)該代理行為，乙方事后又不予追認(rèn)。因此，朱某以乙方名義與甲方簽訂的購銷合同，對(duì)乙方不發(fā)生法律效力。甲方要求乙方履行合同的要求不能支持。甲方的損失，應(yīng)由行為人朱某自行承擔(dān)。乙方不承擔(dān)任何法律責(zé)任。知識(shí)歸納：

賒銷合同的授權(quán)

在簽訂合同的過程中，如果簽約人不是法定代表人則需要得到法定代表人的授權(quán)，未經(jīng)授權(quán)，企業(yè)中任何人都不能以企業(yè)名義對(duì)外簽訂合同。授權(quán)形式：法定代表人的授權(quán)委托書授權(quán)委托書類別：長期委托書和臨時(shí)委托書案例分析甲企業(yè)(下稱“甲”)向乙企業(yè)(下稱“乙”)發(fā)出傳真訂貨，該傳真列明了貨物的種類、數(shù)量、質(zhì)量、供貨時(shí)間、交貨方式等，并要求乙在10日內(nèi)報(bào)價(jià)。乙接受甲發(fā)出傳真列明的條件并按期報(bào)價(jià)，亦要求甲在10日內(nèi)回復(fù)；甲按期復(fù)電同意其價(jià)格，并要求簽訂書面合同。乙在未簽訂書面合同的情況下按甲提出的條件發(fā)貨，甲收貨后未提出異議，亦未付貨款。后因市場發(fā)生變化，該貨物價(jià)格下降。甲遂向乙提出，由于雙方未簽訂書面合同，買賣關(guān)系不能成立，故乙應(yīng)盡快取回貨物。乙不同意甲的意見，要求其償付貨款。隨后，乙發(fā)現(xiàn)甲放棄其對(duì)關(guān)聯(lián)企業(yè)的到期債權(quán)，并向其關(guān)聯(lián)企業(yè)無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，可能使自己的貨款無法得到清償，遂向人民法院提起訴訟。

根據(jù)上述情況，分析回答下列問題：

(1)試述甲傳真訂貨、乙報(bào)價(jià)、甲回復(fù)報(bào)價(jià)行為的法律性質(zhì)。

(2)買賣合同是否成立?

(3)對(duì)甲放棄到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為，乙可向人民法院提出何種權(quán)利請(qǐng)求，以保護(hù)其利益不受侵害?

(4)乙應(yīng)在何期限內(nèi)行使該權(quán)利?答案要點(diǎn)(1)甲傳真訂貨行為的性質(zhì)屬于要約邀請(qǐng)。因該傳真欠缺價(jià)格條款，邀請(qǐng)乙報(bào)價(jià)，故不具有要約性質(zhì)。乙報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于要約。根據(jù)《合同法》第14條的規(guī)定，要約要具備兩個(gè)條件：第一，內(nèi)容具體確定；第二，表明經(jīng)受要約人承諾，要約人即受該意思表示約束。乙的報(bào)價(jià)因同意甲方傳真中的其他條件，并通過報(bào)價(jià)使合同條款內(nèi)容具體確定，約定回復(fù)日期則表明其將受報(bào)價(jià)的約束，乙具備要約的全部要件。甲回復(fù)報(bào)價(jià)行為的性質(zhì)屬于承諾。因其內(nèi)容與要約一致，且于承諾期內(nèi)作出。

(2)買賣合同依法成立。根據(jù)《合同法》第36條的規(guī)定，當(dāng)事人約定采用書面形式訂立合同，當(dāng)事人未采用書面形式但一方已經(jīng)履行主要義務(wù)，對(duì)方接受的，該合同成立。本題中，雖雙方未按約定簽訂書面合同，但乙已實(shí)際履行合同義務(wù)，甲亦接受，未及時(shí)提出異議，故合同成立。

(3)、(4)《合同法》第74條："因債務(wù)人放棄其到期債權(quán)或者無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害的，債權(quán)人可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。債務(wù)人以明顯不合理的低價(jià)轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)，對(duì)債權(quán)人造成損害，并且受讓人知道該情形的，債權(quán)人也可以請(qǐng)求人民法院撤銷債務(wù)人的行為。撤銷權(quán)的行使范圍以債權(quán)人的債權(quán)為限。債權(quán)人行使撤銷權(quán)的必要費(fèi)用，由債務(wù)人負(fù)擔(dān)。"由此乙可向人民法院提出行使撤銷權(quán)的請(qǐng)求，撤銷甲的放棄到期債權(quán)、無償轉(zhuǎn)讓財(cái)產(chǎn)的行為，以維護(hù)其權(quán)益。對(duì)撤銷權(quán)的時(shí)效，《合同法》第75條規(guī)定，撤銷權(quán)自債權(quán)人知道或者應(yīng)當(dāng)知道撤銷事由之日起1年內(nèi)行使，自債務(wù)人的行為發(fā)生之日起5年內(nèi)沒有行使撤銷權(quán)的，該權(quán)利消滅。

案例分析A公司與B公司簽訂合同，由A公司向B公司供應(yīng)60#、63#兩種型號(hào)的醫(yī)用手套各一萬打，交貨期為2000年4月，驗(yàn)收日期為收貨后5日內(nèi)。

A公司為履行合同，與C公司簽訂了同樣標(biāo)的的合同，交貨期為2000年3月。2000年5月，B公司催促A公司發(fā)貨，A公司經(jīng)理趙剛親自赴C公司催貨，但未找到C公司的負(fù)責(zé)人，趙剛了解到C公司將該批貨物交D廠生產(chǎn)，就直接到D廠催貨。D廠答復(fù)趙剛，倉庫中只有63#一種規(guī)格的醫(yī)用手套，60#無貨。趙剛表示只發(fā)一種規(guī)格也沒問題。D廠即將63#醫(yī)用手套二萬打交鐵路發(fā)運(yùn)，將提貨單交給趙剛，并通知C公司已經(jīng)發(fā)貨。C公司要求A公司支付貨款，趙剛提出C公司遲延交貨，應(yīng)承擔(dān)違約責(zé)任。經(jīng)協(xié)商，A公司扣除3500元作為違約金后，支付了其余貨款。A公司將提貨單交給B公司，要求B公司付款。B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同要求不符，且部分醫(yī)用手套已過期。B公司當(dāng)即向A公司提出退貨，并要求A公司承擔(dān)違約責(zé)任。A公司未答復(fù)，B公司即拒不提貨。承運(yùn)人火車站將貨物存入倉庫，2000年8月，當(dāng)?shù)乇l(fā)洪水，火車站倉庫遭水淹，該批醫(yī)用手套全部報(bào)廢。根據(jù)以上案情，請(qǐng)回答下列問題：

(1)部分醫(yī)用手套規(guī)格與合同要求不符，應(yīng)由誰承擔(dān)責(zé)任?為什么?

(2)部分醫(yī)用手套過期的責(zé)任應(yīng)由誰承擔(dān)?為什

(3)醫(yī)用手套全部報(bào)廢的責(zé)任應(yīng)由誰承擔(dān)?為什

(4)設(shè)B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)部分醫(yī)用手套已過期后，工作人員疏忽，一直未將該情況通知給A公司。3個(gè)月后B公司要求A公司承擔(dān)該批貨物的違約責(zé)任，能否得到支持?為什么?

答案要點(diǎn)(1)部分醫(yī)用手套規(guī)格與合同要求不符，應(yīng)由A公司承擔(dān)。因?yàn)锳公司同意D廠只發(fā)一種規(guī)格貨物，應(yīng)視為A、C之間的合同已變更。

(2)部分醫(yī)用手套已過期的責(zé)任，應(yīng)由A公司對(duì)B承擔(dān)，其后向C公司索賠，再由C公司向D廠索賠。因?yàn)镈廠對(duì)手套過期有過錯(cuò)。

(3)醫(yī)用手套全部報(bào)廢責(zé)任應(yīng)由A公司承擔(dān)，B公司驗(yàn)收時(shí)發(fā)現(xiàn)貨物規(guī)格與合同不符，且部分醫(yī)用手套過期，因此B公司有權(quán)拒絕接受，貨物風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任應(yīng)由A公司承擔(dān)，承運(yùn)人火車站可以以不可抗力為理由免于承擔(dān)責(zé)任。

(4)不予支持。因?yàn)锽公司怠于通知貨物質(zhì)量不合格的情形，應(yīng)視為貨物質(zhì)量在交付時(shí)合格，A公司不負(fù)違約責(zé)任。案例分析甲糧油有限責(zé)任公司與乙農(nóng)工商公司簽訂了一份買賣合同。雙方在合同中約定：“由乙方提供優(yōu)質(zhì)大米100噸，交貨日期為2002年7月20日，價(jià)格為每公斤2.20元，由甲方派車在乙方倉庫處驗(yàn)收交貨，10日后付款?！焙贤€規(guī)定：如有特殊變動(dòng)，以通知為準(zhǔn)。合同簽訂后，乙方于6月15日發(fā)電通知甲方，由于特殊原因，農(nóng)工商公司暫時(shí)組織不了這么多大米，故交貨日期推遲到7月30日。糧油公司收到電報(bào)后，覺得推遲到7月30日也沒有多大影響，就未作答復(fù)。到7月份，新米上市后，甲發(fā)現(xiàn)與乙訂的大米價(jià)格太高，遂于7月12日發(fā)電通知乙“降低價(jià)格，否則將予以解除合同”。乙收到電報(bào)后于7月15日回電“價(jià)格可以降至每公斤1.8元，請(qǐng)按約定時(shí)間來車取貨”。甲認(rèn)為價(jià)格還偏高，于是沒有回電，到期也未提貨。乙見甲沒有履約誠意，于是在8月5日把已經(jīng)準(zhǔn)備好的大米以每公斤2.0元的價(jià)格賣給丙公司。后乙以甲違約為由要求甲賠償大米差價(jià)2萬元。甲則稱，合同中寫明，如有特殊變動(dòng)，以通知為準(zhǔn)。我方已履行了通知義務(wù)，是你方擅自變更合同履行期限在先。雙方爭執(zhí)不下，乙訴至法院?，F(xiàn)問：

(1)甲、乙的買賣合同的交貨日期應(yīng)為哪一天？

(2)甲、乙的買賣合同的大米單價(jià)為多少？

(3)乙能否請(qǐng)求甲賠償大米差價(jià)2萬元，為什么？

(4)若乙在8月5日未向丙賣出大米，在大米保管期間的保管費(fèi)用應(yīng)由誰負(fù)擔(dān)？發(fā)生不可抗力致大米毀損、滅失的風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)由誰負(fù)擔(dān)？

(5)乙方能否要求甲方繼續(xù)履行合同？答案要點(diǎn)(1)交貨日期應(yīng)為7月30日(2)大米單價(jià)應(yīng)為每公斤180元(3)不能。因?yàn)楹贤兏螅竺酌抗餅?.8元而非2.2元，乙公司以2.0元賣出，所獲差價(jià)2萬元為利益而非損失(4)保管費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)全部由甲負(fù)擔(dān)。因?yàn)榧走t延受領(lǐng)違約在先，7月30日以后發(fā)生的保管費(fèi)用和風(fēng)險(xiǎn)負(fù)擔(dān)均移至甲承擔(dān)(5)乙方有權(quán)依變更后的合同要求甲方繼續(xù)履行。

案例分析甲乙二人買賣一臺(tái)電視，約定2007年11月22日由甲將電視機(jī)交付給乙，結(jié)果在交付之前的11月20日，甲所在的地區(qū)遭遇百年不遇的大地震，甲家里的房子因?yàn)槟昃檬薜顾?，將電視砸壞，最后甲無法交付電視。該風(fēng)險(xiǎn)由誰來承擔(dān)？甲于22日按時(shí)交付，但是11月23日乙所在的地區(qū)發(fā)生地震，乙家的房子倒塌將電視砸壞，則電視被砸壞的風(fēng)險(xiǎn)是由誰承擔(dān)？

任務(wù)二分析客戶失信預(yù)警信息

浙江率先全國發(fā)布信用預(yù)警曝光173家失信企業(yè)2007年10月22日，在浙江省2007企業(yè)信用活動(dòng)周啟動(dòng)儀式上，省工商局發(fā)布1號(hào)信用預(yù)警，173家企業(yè)因違法違規(guī)喪失信用被曝光發(fā)布“信用預(yù)警”，將失信企業(yè)曝光，以消除該類企業(yè)對(duì)市場交易安全及消費(fèi)安全的危害，這在全國還是首次這些企業(yè)是從過去一年中在工商部門有失信記錄的企業(yè)中挑選出的，有的存在虛假出資、商業(yè)賄賂、商標(biāo)侵權(quán)、經(jīng)營非法商品等嚴(yán)重違法行為，有的逃避年檢這173家企業(yè)受到了最嚴(yán)厲的懲戒：吊銷營業(yè)執(zhí)照，不得再從事經(jīng)營活動(dòng)，不能開展、參與投資活動(dòng)，其法定代表人對(duì)該企業(yè)違法行為負(fù)有個(gè)人責(zé)任的，自該企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照之日起三年內(nèi)不得擔(dān)任其他企業(yè)的法定代表人《企業(yè)信用預(yù)警制度》浙江省工商局2008年一號(hào)文件。文件規(guī)定，監(jiān)管部門對(duì)企業(yè)失信行為應(yīng)及時(shí)通過網(wǎng)站、短信平臺(tái)及公眾媒體，向企業(yè)、相關(guān)部門及社會(huì)公眾披露、發(fā)布預(yù)警信息。

/zjaic/zfxxgk/gsgg/xzgg/200801/t20080115_61969.htm

三級(jí)預(yù)警懲戒失信行為納入企業(yè)信用預(yù)警體系的企業(yè)信息包括侵犯消費(fèi)者權(quán)益且不履行相關(guān)義務(wù)的信息、消費(fèi)者投訴未及時(shí)處理信息、行政處罰逾期未執(zhí)行信息、查無下落企業(yè)信息和營業(yè)執(zhí)照吊銷信息等22大類企業(yè)信用預(yù)警按照失信行為的嚴(yán)重程度及影響范圍劃分等級(jí)，從高到底分為一級(jí)預(yù)警、二級(jí)預(yù)警、三級(jí)預(yù)警，預(yù)警信息有效期長達(dá)3年一級(jí)預(yù)警的六種情況查無下落的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬元以上的企業(yè)未在法定期限內(nèi)參加年檢的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬元以上的企業(yè)被吊銷營業(yè)執(zhí)照的股份有限公司、集團(tuán)公司和注冊(cè)資本500萬元以上的企業(yè)涉及食品、藥品、農(nóng)資、化學(xué)危險(xiǎn)品、毒品、典當(dāng)、擔(dān)保、寄售、金融機(jī)構(gòu)及高污染行業(yè)等較為嚴(yán)重的不良信用信息拒不接受工商行政管理機(jī)關(guān)依法監(jiān)督檢查的企業(yè)其他可能嚴(yán)重影響社會(huì)交易安全和社會(huì)公共安全的信用信息凡出現(xiàn)上述六種失信情況的企業(yè)，工商部門將通過召開新聞發(fā)布會(huì)等形式，向社會(huì)及相關(guān)企業(yè)、部門及時(shí)披露其失信行為，并將對(duì)該企業(yè)參加“守合同重信用”、馳、著名商標(biāo)等榮譽(yù)、稱號(hào)的評(píng)選作出限制，以形成對(duì)企業(yè)信用社會(huì)共管、全民監(jiān)督的良好社會(huì)氛圍“預(yù)警體系分別向企業(yè)自身、金融機(jī)構(gòu)、其他政府部門及全社會(huì)進(jìn)行通報(bào)。我們就是要讓失信企業(yè)變成‘過街老鼠’，人人喊打?！敝R(shí)歸納：

法人信用失信從一個(gè)客戶（企業(yè)或社會(huì)組織）的合法性角度對(duì)其進(jìn)行基本簽約資格或履約能力的考察常見的信用風(fēng)險(xiǎn)：

--錯(cuò)誤的法人名稱

--錯(cuò)誤的地址

--經(jīng)營范圍或業(yè)務(wù)范圍的超出

--注冊(cè)資本金不足或虛假出資知識(shí)歸納：

財(cái)務(wù)信用失信從客戶的財(cái)務(wù)能力及財(cái)務(wù)結(jié)構(gòu)的合理性方面反映的客戶資信狀況和償債能力客戶不能對(duì)外履行付款責(zé)任的最直接原因是其財(cái)務(wù)狀況惡化，或是客戶的流動(dòng)資金不足，或是其自有資金不足或負(fù)債比重過大企業(yè)需關(guān)注的是：

--客戶的資本狀況與利潤的增長情況

--客戶的資產(chǎn)負(fù)債情況

--客戶的資本結(jié)構(gòu)

--客戶資本總額知識(shí)歸納：

品牌信用失信客戶在產(chǎn)品品質(zhì)、市場表現(xiàn)、企業(yè)聲譽(yù)及服務(wù)質(zhì)量等方面表現(xiàn)出的履約能力對(duì)客戶的考察方向：

--客戶產(chǎn)品的生產(chǎn)特征

--客戶產(chǎn)品的品質(zhì)特征

--客戶產(chǎn)品的需求特征

--客戶產(chǎn)品的競爭性特征

--客戶產(chǎn)品的用戶特征知識(shí)歸納：

交易信用失信客戶的交易（付款）行為的記錄和考察反映出的客戶信譽(yù)程度有拖延付款習(xí)慣的客戶的種類

--慣性拖欠，需多次催促付款

--故意拖欠，不到最后關(guān)頭不付款

--惡意拖欠，以賴賬相要挾企業(yè)需要關(guān)注的是：

--客戶在付款問題上的異常反映或征兆

--客戶的付款進(jìn)程

--客戶的歷次賬款催收記錄

--客戶的信用記錄（付款行為、信譽(yù)口碑及公共信用記錄等）為什么金遠(yuǎn)公司會(huì)遭遇20萬元的損失?

深圳公司的失信預(yù)警信息屬于什么類型?1997年6月，遼寧金遠(yuǎn)電子公司（以下簡稱金遠(yuǎn)公司）與深圳某公司（以下簡稱深圳公司）開始業(yè)務(wù)接洽，深圳公司欲購買遼寧金遠(yuǎn)公司的電子產(chǎn)品。雙方經(jīng)過商討初步達(dá)成了購買金額達(dá)15萬元人民幣電子產(chǎn)品的意向。由于金遠(yuǎn)公司急于開拓市場,只是派人簡單了解了深圳公司的表面現(xiàn)象。雙方很快簽訂了購買合同,選擇了賒銷30天的付款條件。雙方簽約后,金遠(yuǎn)公司立即組織生產(chǎn)并按時(shí)交貨,貨物也通過了檢驗(yàn),深圳公司很快提走了貨物。在貨款到期日,深圳公司并沒有按時(shí)付款。雙方交涉近3個(gè)月,金遠(yuǎn)公司始終無法拿回貨款。經(jīng)調(diào)查,深圳公司的大部分資產(chǎn)早已抵押給廣州的一家商業(yè)銀行,其主要股東因?yàn)樵摴镜慕?jīng)營問題早已撤資。現(xiàn)有股東也基本上沒有出資,其注冊(cè)資金更是名不副實(shí)。信用分析結(jié)果表明,深圳公司早在5個(gè)月前已資不抵債,面臨破產(chǎn)的邊緣。金遠(yuǎn)公司損失達(dá)20萬元。大連××用品有限公司案例澳大利亞××公司是大連××用品有限公司的供應(yīng)商。2003年，大連××用品有限公司突然增加了進(jìn)貨金額，同時(shí)出現(xiàn)回款不及時(shí)的現(xiàn)象。澳大利亞××公司2003年10月委托華夏信用進(jìn)行信用調(diào)查。華夏信用通過正面方式聯(lián)系大連××用品有限公司，了解到企業(yè)仍然在開展業(yè)務(wù)，但拒絕接受華夏信用的調(diào)查。而且大連××用品有限公司對(duì)調(diào)查十分敏感，華夏信用通過多種方式與其溝通均未能獲得任何信息。

華夏信用通過側(cè)面方式了解到如下信息：

大連××用品有限公司是1992年1月由香港××有限公司和大連××工廠配件分廠共同出資成立的企業(yè)，成立之初主要從事清潔劑的生產(chǎn)，并代理銷售清潔設(shè)備，注冊(cè)資金100萬美元，香港××有限公司占股比的51．8％，大連××工廠配件分廠占股比的48．2％。大連××用品有限公司2001年、2002年的財(cái)務(wù)報(bào)表上反映企業(yè)2001年和2002年均未實(shí)現(xiàn)銷售收入。為了確認(rèn)上述情況，華夏信用聯(lián)系了當(dāng)?shù)氐亩悇?wù)局，了解到大連××用品有限公司從2001年開始未在當(dāng)?shù)氐囟悪C(jī)關(guān)納稅，在2001年之前納稅額也非常少。

從大連××用品有限公司的納稅情況和財(cái)務(wù)報(bào)表分析，大連××用品有限公司似乎已經(jīng)不開展業(yè)務(wù)。但仍有兩個(gè)疑點(diǎn)：1．華夏信用通過正面方式聯(lián)系到大連××用品有限公司，感覺仍在開展業(yè)務(wù)；2．雖然大連××用品有限公司上報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)顯示2001年和2002年沒有實(shí)現(xiàn)銷售收入，但企業(yè)每年仍然按照國家相關(guān)規(guī)定按時(shí)參加當(dāng)?shù)毓ど滩块T的年檢。

為了進(jìn)一步了解事實(shí)，通過當(dāng)?shù)氐南嚓P(guān)政府部門了解到，大連××用品有限公司2001年的進(jìn)口額為1100美元；2002年的進(jìn)出口額為4000美元；2003年1至10月，大連××用品有限公司的進(jìn)口額為8000美元。

通過以上調(diào)查，發(fā)現(xiàn)大連××用品有限公司上報(bào)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)和在當(dāng)?shù)囟悇?wù)機(jī)構(gòu)的納稅情況與華夏信用通過側(cè)面了得到的進(jìn)口業(yè)務(wù)情況發(fā)生了矛盾！因?yàn)橐粋€(gè)正常經(jīng)營的企業(yè)不可能在連續(xù)三年只進(jìn)貨，不銷貨。

華夏信用又通過大連××用品有限公司的中方股東大連××工廠配件分廠了解到：大連××用品有限公司的法人代表張銘（化名）已在1997年退休，不再擔(dān)任“大連××用品有限公司”的任何職務(wù)。大連××用品有限公司的中方股東大連××工廠配件分廠由于與外方股東香港××有限公司在合作上產(chǎn)生磨擦于1998年就已撤資。目前大連××用品有限公司在相關(guān)政府部門登記的法人代表和資本構(gòu)成情況只是早期在工商部門登記的情況，企業(yè)未就股東及法定代表人變更情況，向工商部門申請(qǐng)做相應(yīng)的注冊(cè)變更，而延續(xù)至今。同時(shí)還了解到，在大連××用品有限公司的注冊(cè)地址上，有一家“大連××機(jī)械設(shè)備有限公司”在運(yùn)營，電話、地址與該公司完全相同，通過華夏信用多方調(diào)查確認(rèn)，“大連××機(jī)械設(shè)備有限公司”與大連××用品有限公司為同一批人?！按筮B××機(jī)械設(shè)備有限公司”是一家私營企業(yè)，成立于2000年，注冊(cè)資本50萬元，經(jīng)營范圍：特種車輛（不含專控）、機(jī)械設(shè)備、五交化工商品、電子商品銷售。法人代表為劉婉（化名），通過側(cè)面確認(rèn)劉婉為“大連××用品有限公司”總經(jīng)理習(xí)鴻（化名）的妻子。

王木匠定律：抓住一個(gè)政府領(lǐng)導(dǎo)的弱點(diǎn)，我就能攪動(dòng)一座城市這是王細(xì)牛用過的3個(gè)身份證（2008年1月攝）王細(xì)牛落入法網(wǎng)后接受公安機(jī)關(guān)審訊（2007年11月攝）2005年5月17日，剛建成四年的呼市公安局11層指揮大樓被炸掉,目的是給“西北第一高樓”騰地方

/show/hC0t3bj9oBJLQHC8.html關(guān)于樂清市邁迪森電子電器有限公司網(wǎng)絡(luò)虛假宣傳的失信公示一、當(dāng)事人：樂清市邁迪森電子電器有限公司；經(jīng)營場所：樂清市翁鎮(zhèn)前進(jìn)村；法定代表人：陳旭建。二、信息來源：樂工商案處〔2007〕162號(hào)處罰決定書三、失信行為：自2006年4月下旬開始，樂清市邁迪森電子電器有限公司在阿里巴巴網(wǎng)站上發(fā)布信息，稱該公司員工人數(shù)為11-50人，主要客戶為大陸、臺(tái)灣、香港客戶，年?duì)I業(yè)額為人民幣500萬元/年-700萬元/年，主要市場為大陸、港澳臺(tái)地區(qū)、西歐、東南亞，年進(jìn)口額為人民幣100萬元-200萬元，年出口額為人民幣300萬元-500萬元，研發(fā)部門人數(shù)為5-10人，廠房面積為3000平方米；此外，該公司還在其網(wǎng)站宣稱有一九九九年度先進(jìn)單位和九九年度企業(yè)資信等級(jí)AAA級(jí)等榮譽(yù)證書。而經(jīng)調(diào)查，該公司實(shí)際員工僅4人，2006年?duì)I業(yè)額為十萬元左右，無進(jìn)口和出口業(yè)務(wù)，廠房面積約四百平方米，主要客戶為大陸客戶，也無網(wǎng)站上所稱的榮譽(yù)。于2007年1月17日被樂清市工商局執(zhí)法人員查獲。四、失信懲罰：當(dāng)事人以上行為違反了《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》第九條第一款和《浙江省反不正當(dāng)競爭條例》第十一條第（四）項(xiàng)的規(guī)定，屬于經(jīng)營者利用廣告對(duì)商業(yè)信譽(yù)和企業(yè)形象等作虛假宣傳的行為。根據(jù)《中華人民共和國反不正當(dāng)競爭法》第二十四條第一款、《浙江省反不正當(dāng)競爭條例》第二十八條之規(guī)定，決定處罰如下：一、責(zé)令停止違法行為，消除影響；二、罰款10000元。請(qǐng)登陸樂清市企業(yè)信用預(yù)警網(wǎng)

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和平湖企業(yè)信用信息網(wǎng)

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并討論：如何獲得失信預(yù)警信息？樂清市企業(yè)信用預(yù)警網(wǎng)屬和平湖企業(yè)信用信息網(wǎng)于何種渠道？知識(shí)歸納直接來自客戶的信用信息

1.在交易正式簽約前或自身有主動(dòng)權(quán)時(shí)獲取

2.要求客戶提供基本信用信息

3.發(fā)生賒銷、代理、擔(dān)保等業(yè)務(wù)時(shí)，要求客戶提供充分的資信狀況證明材料

4.在企業(yè)業(yè)務(wù)管理制度中嚴(yán)格規(guī)定企業(yè)要求客戶提交的各項(xiàng)資料

5.核實(shí)客戶資料的真實(shí)性知識(shí)歸納來自于企業(yè)經(jīng)營管理活動(dòng)的信用信息

1.營銷信息

2.銷售信息

3.質(zhì)量或服務(wù)信息

4.財(cái)務(wù)信息

5.管理信息知識(shí)歸納專業(yè)信用信息收集渠道的信息

1.信用管理部門或?qū)Ｂ毴藛T收集的客戶信用信息

2.銷售部門與財(cái)務(wù)部門在與客戶的業(yè)務(wù)交往過程中，要求客戶提供的信用信息知識(shí)歸納公共信息渠道

1.定義：客戶向全社會(huì)公開披露的信息。

2.公共信息渠道是獲取客戶基礎(chǔ)性信用信息的主要來源之一

3.具體渠道：

--工商行政管理部門

--各級(jí)統(tǒng)計(jì)部門

--專項(xiàng)行政司法管理部門，如稅務(wù)局、外匯管理局、法院、行業(yè)行政主管部門、證監(jiān)會(huì)及其所屬機(jī)構(gòu)的上市公司

--行業(yè)組織和協(xié)會(huì)

--社會(huì)各類中介服務(wù)機(jī)構(gòu)“人肉搜索”揪老賴點(diǎn)子源于“人肉搜索”：把老賴的信息在網(wǎng)上一掛，由網(wǎng)民來“人肉”一下，這樣老賴的不少行蹤和信息都能及時(shí)能被法院掌握，一抓一個(gè)準(zhǔn)，老賴也賴不掉了改進(jìn)“人肉引擎”：對(duì)于每個(gè)舉報(bào)的內(nèi)容信息，由法院設(shè)立的管理員在后臺(tái)及時(shí)接受核實(shí)，并不公布于網(wǎng)絡(luò)頁面。