財務預算科2017工作總結和2018年工作計劃

預算財務科2017年工作總結與2018年工作思路去年以來，面對經濟下行、銀根縮緊、資金環(huán)境緊張、項目政策限制等不利因素的影響，預算財務科在委領導班子的有力領導下，積極應對經濟新政策新趨勢新環(huán)境的變化，發(fā)揮職能作用，狠抓重點工作，在財務預算、完善規(guī)章制度、資金管理及籌措、清產核資、統(tǒng)計評價和財務決算等各項工作職責中，謀實策、出實招、求實效，很好地完成了委確定的工作任務?，F(xiàn)匯報如下：第一部分2017年工作總結推進全面預算管理，提高國資整體運營水平（一）明確年度全面預算管理的企業(yè)范圍。根據《佛山市屬國有企業(yè)改革重組方案》相關規(guī)定，重新明確了納入2017年全面預算管理的企業(yè)范圍為企業(yè)集團總部和所屬二級企業(yè)，三級及三級以下企業(yè)并入二級企業(yè)報送，主要編制單位為重組后的一級企業(yè)及直管企業(yè)共8？？？家。（二）加強對下屬企業(yè)預算工作的指導和審核。為提高預算編制質量，辦促企業(yè)按照“上下結合、分級編制、逐級匯總”為原則，結合企業(yè)內部預算編制工作流程，扎實地組織做好對所屬企業(yè)預算編制的指導與審核工作。充分發(fā)揮預算在優(yōu)化資源配置、提高運營效率、加強風險管控、實現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略中的作用。（三）按照國資改革要求全面調整年度預算。因國資改革重組的要求，市屬國企年度預算編制的基礎有重大變化，預算財務科及時組織市屬各企業(yè)按照重組后的口徑進行2017年度全面預算編制和上報，用紅頭文件對預算調整的原因和影響、預算執(zhí)行的保障措施等內容給予說明。與此同時，組織聘請專業(yè)的第三方機構對企業(yè)2017年度全面預算進行審核。下達2018年度全面預算編制工作通知。按照《佛山京市市屬國有企業(yè)全面預算管理暫行辦法》的要求，加強組織與統(tǒng)籌，按照分工，明確責任，按照統(tǒng)一制定的報表格式、指標口徑和編制要求，認真組織做好2018年度預算報表及預算情況說明書等資料的編制、報送工作。對于涉及生產經營業(yè)務的預算報表，落實企業(yè)預算管理責任，由各有關部門具體填制并經財務部門匯總審核，實現(xiàn)業(yè)務預算與財務預算的有效銜接，確保相關業(yè)務指標口徑與財務指標口徑一致。合理配置國有資本，促進國有企業(yè)經營和發(fā)展科學計劃，做好國有資本經營預算工作。圍繞國有資產監(jiān)管的中心工作，研究確定資本預算支出重點和方向，組織編制資本預算建議草案，就年度支出方向與重點等事項積極與財政局等溝通協(xié)調，贏得相關部門和市屬企業(yè)的理解和支持。切實保障市屬國企經營、改革和發(fā)展，嚴謹劃撥2017年度國有資產收益支出，確保公盈公司經費及專項經費、維穩(wěn)費用等工作難題的解決。按照市政府的決策部署和明確事項，認真完成2018年國資收益預算及中期規(guī)劃項目申報。創(chuàng)新措施，強化專項資金的監(jiān)管責任。堅持按制度、按要求、按用途、按標準，對企業(yè)的每一筆業(yè)務的合規(guī)性進行嚴格審核、申報、劃撥，實行多環(huán)節(jié)聯(lián)簽制度或由我委發(fā)文確認，全方位堵塞資金管理使用環(huán)節(jié)中的漏洞，及時監(jiān)管資金流向，確保監(jiān)管各財政專項資金安全、合理、有效使用。積極協(xié)調，加大收支執(zhí)行力度。把控預算執(zhí)行率，合理平衡國有資本經營收支，實現(xiàn)市屬國有資本經營預算收入與支出同步增長，市級國有資本預算收支實現(xiàn)平衡，略有結余。2017年資本預算收入xxx萬元，年中調整增加預算收入3367.35萬xxx萬元，全面預算計劃調整為8285.64xxx萬萬元。按照市政府有關要求，2017年中調整增加經營收益主要用于解決各種改革成本和歷史遺留問題。2017年市級國有資本預算支出4,918.29xxx萬萬元，年中調整增加預算支出2782.26xxx萬萬元，市級國有資本經營支出已拔出8275.66xxx萬萬元。全年結余金額為9.98xxx萬萬元。夯實統(tǒng)計評價基礎,提升國有資產監(jiān)管信息質量加強組織，鞏固企業(yè)國有資產統(tǒng)計工作體系。通過各種方法措施，鞏固國有資產統(tǒng)計工作組織體系，保證工作聯(lián)系機制，對國有資產統(tǒng)計薄弱的單位提供必要的支持和幫促，及時協(xié)調解決工作中的困難和問題，確保整體工作進度。明確目標，突出年度國有資產統(tǒng)計布置培訓。工作任務，落實統(tǒng)計責任，嚴格工作規(guī)范，要求統(tǒng)計報表“全口徑”報送，對所屬企業(yè)或受托監(jiān)管企業(yè)戶數、股權結構、單位性質、管理級次、經營狀況等管理。每月10號前將全市企業(yè)上報的財務快報數據進行匯總、審核、分析，并將數據及運營分析說明上報省國資委；完成年報匯審工作。四月將匯總審核年度全市企業(yè)國資統(tǒng)計年報數據交省國資委匯審，并順利通過審核。強化數據監(jiān)測及時更新數據，掌握市屬企業(yè)財務動態(tài)情況。截至2017年11月底，納入我市統(tǒng)計的正常經營的國有企業(yè)共275XX家，其中市屬企業(yè)242XX家，區(qū)縣屬企業(yè)33XX家。全市國有企業(yè)資產總額1,909.62XX億元，比上年同期增加11.30XX%，所有者權益總額567.60XX億元，比上年同期增加19.00XX%；實現(xiàn)營業(yè)收入144.73XX億元,比上年同期增加33.80%;利潤總額19.24XX億元，比去年同期增加28.40XX%。其中，市屬國有企業(yè)資產總額1,493.89XX億元，比上年同期增加18.80XX%；所有者權益總額355.95XX億元，比上年同期增加35.60XX%；實現(xiàn)營業(yè)收入110.99XX億元,比上年同期增加44.30%；利潤總額13.25XX億元，比去年同期增加51.90XX%。深入分析調研，推進財務風險預警機制建設。開展理論研究與實踐探索，挖掘企業(yè)財務風險發(fā)生的深層次原因，提出可行的應對措施，完善相應的配套工作制度和管理程序，規(guī)范企業(yè)財務風險預警體系，為推動國有企業(yè)和經濟社會發(fā)展提供重要智力支持。嚴肅財經紀律，加強委機關財務資金使用嚴格遵照和執(zhí)行國家和市政府財經法律法規(guī)、要求和規(guī)定，本著“精打細算、統(tǒng)籌安排、量入為出、從嚴控制”的原則，合理、規(guī)范使用資金。明確規(guī)定經費開支審批權限，制定綜合定額標準,嚴格按定額規(guī)范委及下屬事業(yè)單位對財政性資金的支出行為。牢固樹立“過緊日子思想”，對壓減“三公”經費、嚴控公務接待支出、減少現(xiàn)金結算，厲行勤儉節(jié)約,反對鋪張蔚然成風。加強辦公經費和專項資金管理，按照批準的預算和用款計劃，合理安排使用資金。用款部門支用款項時，需提出用款申請，委主要領導批準后，由辦公室按批復意見予以支付。凡是財政撥入的專項資金，按有關財務規(guī)定實行統(tǒng)一核算和列支，保障委各項工作的有效、正常開展。按照市政府要求，配合做好國資系統(tǒng)審計工作在市政府高度重視和正確領導下，做好配合和銜接各級審計部門，做好省政府、市政府以及國資系統(tǒng)的審計工作。配合做好市審計局對我委2016年部門預決算執(zhí)行情況和2016年國有資本經營預算執(zhí)行情況審計工作.借力審計，認真組織自查。強化財務項目整改，建立和完善有關制度，相關單位和企業(yè)通過審計加強了財務管理和內部控制建設，使市屬國有資本和國企管理水平進一步提高。第二部分存在的問題和困難財務監(jiān)管存在一些問題。市屬國企改革重組對預算財務工作造成較大的壓力，市屬絕對多數企業(yè)均涉及資產整合和重組，企業(yè)合并范圍變化非常大；推進企業(yè)資產劃撥工作進度存在問題和困難。預算管理職能未能充分發(fā)揮，參謀助手作用需要加強。當前權責清單編制事項尚沒有明晰，同級部門職責邊界，委與市屬企業(yè)權責邊界存在較多的溝通空間，讓具體工作人員相互“踢皮球”，不利于財務監(jiān)督的嚴肅性。國資收益管理研究存在潛力。挖掘國資增收節(jié)支的潛力不夠，國資收益管理體制上存在部門之間職能界限不清，在收益收支方面存在征繳程序不規(guī)范，收益上繳不及時，預算和使用不統(tǒng)一等問題。統(tǒng)計評價存在提升空間。部分企業(yè)沒有重視國有資產運營情況分析，沒有充分挖掘統(tǒng)計數據蘊含的巨大價值，分析不夠全面。委機關財務管理有待規(guī)范。委機關財務的監(jiān)督、管理職能存在一定不足，各項經費的預算控制和核算管理、年度決算，經費支出情況的分析總結不足，資金管理規(guī)范需要進一步提升。第三部分工作思路認真貫徹落實市委市政府工作部署的指引和精神，緊緊圍繞委的中心工作任務，在化解經濟下行壓力中堅持遵照市場規(guī)律、因勢利導、力爭主動，全面完成年度預算財務工作任務。2018年國資經營預算收入已經確定為8091.99？？？萬元、支出為8079.78？？？萬元的工作目標。一、強化溝通，深化財務預算執(zhí)行與監(jiān)督按照重組后的企業(yè)口徑，積極推進2018年全面預算管理工作，認真做好年度財務預算審批、考評和分析工作，引導各監(jiān)管企業(yè)全面預算管理水平。（一）深化改革，提高預算的真實性、準確性和到位率。一是嚴格執(zhí)行《預算法》、《預算法實施條例》以及國務院關于預算編制的有關要求，進一步深入細化部門預算，完善部門預算編制方法的操作規(guī)程，提高年初預算安排到位率，嚴格控制年度中間預算追加，強化預算的約束性和嚴肅性。二是科學合理編制收入預算，根據收入進度情況，提前做好收入安排預算支出，及早下達預算，避免年末突擊追加預算、突擊花錢。實現(xiàn)按預算編制時間和要求同步編制投資計劃或項目實施計劃。三是建立嚴格的考核和督查制度，為預算的順利執(zhí)行奠定基礎（二）提高認識，高度重視預算執(zhí)行管理工作。預算執(zhí)行管理是預算實施的關鍵環(huán)節(jié)。一是充分認識加強預算執(zhí)行管理的重要意義，牢固樹立“分配與管理并重、投入與績效并重”的理念。二是加強培訓與交流，舉辦組織國有資本經營預算編制和管理的專題培訓班，加強領導，充實人員，提高管理水平，把預算執(zhí)行管理放在更加突出的位置抓實抓好。

(三)強化責任，完善考核和督查制度。建立部門責任制度，為預算的順利執(zhí)行奠定基礎。一是統(tǒng)籌協(xié)調，明晰職責，著力加強與委內各職能科室之間的溝通，促進下屬企業(yè)實施全面預算管理，保證預算執(zhí)行運行順暢。二是切實履行監(jiān)督管理職責，指導規(guī)范執(zhí)行預算，加強預算執(zhí)行分析，及時、準確、全面地向各方便以及上級領導反饋執(zhí)行情況和有關問題。二、完善機制，推動國資經營收益再上臺階一是提高思想認識，增強國有資本經營收益管理的意識。加強企業(yè)領導干部的教育和培訓，通過舉辦國有資本經營預算講座和培訓班，調整優(yōu)化領導干部知識結構，強化國有資本運作全過程的監(jiān)管。二是加強學習培訓，開展國有資本經營收益專題研究。加強調研研究，標桿單位學習，圍繞國有資本經營收益增長，赴國有企業(yè)現(xiàn)場辦公，關注國有企業(yè)發(fā)展過程中遇到的熱點、難點問題，有針對性地，尋找破解問題良策和研究，為創(chuàng)新經營收益管理提供有力的理論和實踐支撐。三是完善業(yè)績考核，強化對國有資本的收益和管理。通過建立國有資本預算項目績效評價機制，增強企業(yè)負責人、國資代表人的企業(yè)經營和國有資本收益收繳責任，并加強績效評價結果的應用和監(jiān)督檢查，推進國有資本經營預算公開，促進國有資產保值增值。四是修改管理辦法，促進國有資本收益規(guī)范化。根據國資系統(tǒng)實際情況，切實修改和完善市級國有資本經營預算辦法，以預算的編制促進管理的規(guī)范，以管理的跟進推進預算的執(zhí)行，不斷提高國有資本收益水平，促進預算支出結果和預算任務目標相統(tǒng)一。五是加大工作力度，務求預算安排全面完整。一方面，全力以赴地增加國資收益收入，另一方面全面反映市級國資收益收支的情況。根據預算支出按照當年預算收入規(guī)模以及以前年度結余安排，做到不列赤字。通過國有資本經營預算來承擔相關投融資責任和解決我市國企改革中遺留問題，保障當年國資收益支出項目得以落實。三、健全制度，規(guī)范委關財務管理行為根據國家有關規(guī)定建立健全符合我單位實際情況和業(yè)務特點的各項內部管理制度。一是根據委的工作部署，成立專項工作組并聘請專業(yè)機構完善委機關及下屬事業(yè)單位財務管理機制。二是健全內部財務管理制度，規(guī)范財務行為，提高公共服務的效率和效果的內部控制目標。擬將現(xiàn)在財務管理制度細化為《經費開支報銷制度》《差旅費報銷制度》《會議費、培訓費報銷制度》、《物資采購管理制度》等。三是梳理業(yè)務流程和風險點，加強廉政風險防控機制建設提供可靠的制度保障。建立固定資產管理制度，明確業(yè)務環(huán)節(jié)，系統(tǒng)分析經費活動風險、確定風險點，選擇風險應對策略。四、深入研究，充分應用國有資產統(tǒng)計評價成果高度重視國有資產統(tǒng)計成果應用，認真做好數據服務和分析挖掘工作。一是認真撰寫國有資產營運分析報告和各類專題分析，并有針對性地提出政策建議，為國有經濟結構調整和國有企業(yè)的改革重組等提供決策支持。二是做好數據共享服務工作，搭建信息交流平臺，實現(xiàn)信息互通和數據共享，及時向有關方面反饋信息。挖掘財務潛力，提高企業(yè)經濟運行分析效果，確保分析所反映的情況和問題真實到位。三是整合人力資源，積極探索建立財務分析工作機制。建立出資人監(jiān)管統(tǒng)一的財務分析人才工作小組，以減輕“時間緊任務重”、“專業(yè)人才少、人才結構不合理“的影響，進一步發(fā)揮統(tǒng)計信息分析在國資監(jiān)管中的作用。五、加強培訓，提升國資系統(tǒng)財務人員自身職業(yè)素質一是加大力度，開展國資財務管理政策制度的學習、教育、培訓和宣傳,建立健全各項學習制度，完善考核