宜君豬場(chǎng)可行性研究報(bào)告書

PAGEPAGE74目錄第一章總論 5一、項(xiàng)目背景 5二、可行性研究的結(jié)論 61、項(xiàng)目概況 62、建設(shè)規(guī)模 63、總投資 64、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè) 65、項(xiàng)目社會(huì)效益 76、項(xiàng)目環(huán)保效益 7第二章項(xiàng)目背景和發(fā)展概況 8一、項(xiàng)目提出的背景 8二、改、擴(kuò)建養(yǎng)豬場(chǎng)的意義 91、是實(shí)現(xiàn)養(yǎng)豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的必要手段 102、調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入 10三、項(xiàng)目的總體目標(biāo) 10第三章建設(shè)條件 11一、自然條件 11二、項(xiàng)目選址 11三、基礎(chǔ)條件 111、給水排水 112、電 113、燃料 124、通訊 12四、主要障礙因素及解決方案 12第四章建設(shè)單位的基本情況 13一、建設(shè)單位概況 13二、研發(fā)能力 13三、公司財(cái)務(wù)狀況 13四、法人代表基本情況 14第五章市場(chǎng)分析與銷售方案 15一、市場(chǎng)分析 15二、營(yíng)銷策略 15第六章項(xiàng)目建設(shè)方案 16一、建設(shè)目標(biāo)與規(guī)模 16l、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo) 162、建設(shè)規(guī)模 163、項(xiàng)目規(guī)劃和布局 164、生產(chǎn)技術(shù)方案與工藝流程 16二、設(shè)備選型配套與土建工程 17l、設(shè)備選型配套 172、土建工程 183、種群配置與科技示范 19三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排 19第七章投資估算和資金籌措 20一、投資估算依據(jù) 20二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算 20三、資金來源及籌措 21l、申請(qǐng)財(cái)政資金 212、申請(qǐng)銀行貸款 213、企業(yè)自籌 21四、資金籌措能力分析 211、地方財(cái)政配套能力分析 212、企業(yè)自籌能力分析 223、銀行貸款可靠性分析 22五、資金使用和管理 221、資金使用計(jì)劃 222、資金管理 23第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 24一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù) 241、財(cái)務(wù)價(jià)格 242、稅費(fèi) 243、利率 244、項(xiàng)目計(jì)算期 245、生產(chǎn)負(fù)荷 246、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率 25二、銷售收入和銷售稅金及附加估算 25三、成本費(fèi)用 251、外購原料 252、燃料與動(dòng)力費(fèi) 253、工資福利費(fèi) 254、折舊費(fèi)與維修費(fèi) 265、攤銷費(fèi) 266、財(cái)務(wù)費(fèi)用 267、其它費(fèi)用 26四、財(cái)務(wù)效益分析 261、利潤(rùn)估算 262、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià) 273、清償能力分析 27五、不確定性分析 28l、盈虧平衡分析 282、敏感性分析 28六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論 29第九章項(xiàng)目環(huán)境影響 30一、污染物的內(nèi)容與性質(zhì) 30二、污染治理方案 301、污水 302、豬糞及生活垃圾 313、噪聲治理 31第十章項(xiàng)目組織與管理 32一、組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員 32l、組織機(jī)構(gòu) 322、勞動(dòng)定員 33二、經(jīng)營(yíng)管理模式 33三、經(jīng)營(yíng)管理措施 33l、項(xiàng)目建設(shè)的組織管理 332、項(xiàng)目建成后的經(jīng)營(yíng)管理 34四、技術(shù)培訓(xùn) 34五、勞動(dòng)保護(hù)與工業(yè)衛(wèi)生 341、勞動(dòng)保護(hù) 342、安全生產(chǎn)與衛(wèi)生 34第十一章社會(huì)效益分析 36一、提升養(yǎng)豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平 36二、為農(nóng)戶謀利，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，促進(jìn)畜牧業(yè)健康發(fā)展 36三、帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展 36四、創(chuàng)造就業(yè)崗位，有利于社會(huì)安定團(tuán)結(jié) 36第十二章結(jié)論及建議 38附表 40附表1固定資產(chǎn)投資估算表 40附表1-1土建工程投資估算表 41附表1-2設(shè)備投資估算表 41附表1-2-1生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)設(shè)備投資明細(xì)表 42附表1-3種群與科技投資估算表 42附表1-4預(yù)備費(fèi)估算表 42附表1-5固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)原值估算表 43附表2流動(dòng)資金估算表 43附表3投資計(jì)劃與資金籌措 43附表4主要投入物使用價(jià)格估算表 44附表5單位產(chǎn)品生產(chǎn)成本估算表 44附表6建設(shè)規(guī)模 44附表7工資福利費(fèi)估算表 44附表8固定資產(chǎn)折舊、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)攤銷估算表 45附表9總成本費(fèi)用估算表 46附表10銷售收入、銷售稅金及附加估算表 47附表11固定資產(chǎn)借款償還本息估算表 48附表12-1現(xiàn)金流量表(全部投資) 49附表12-2現(xiàn)金流量表(自有資金) 50附表13損益表 51附表14資金來源與運(yùn)用表 52附表15資產(chǎn)負(fù)債表 53附表16敏感性分析表 54附件 55一、豬舍內(nèi)欄配置 55二、各類豬欄圖示 56三、豬欄及各類豬每圈適宜飼養(yǎng)生豬數(shù)據(jù) 58四、豬群結(jié)構(gòu) 59五、豬的不同生產(chǎn)階段及其流轉(zhuǎn) 60六、養(yǎng)豬生產(chǎn)技術(shù)流程 61七、養(yǎng)豬主要技術(shù)指標(biāo) 62八、各類豬飼養(yǎng)標(biāo)準(zhǔn) 63九、防疫 69十、無公害豬肉標(biāo)準(zhǔn) 70十一、豬糞處理 70附圖 71一、養(yǎng)豬場(chǎng)地理位置圖 71二、廠區(qū)平面布置圖 72

第一章總論一、項(xiàng)目背景l(fā)、項(xiàng)目名稱宜君養(yǎng)豬場(chǎng)改、擴(kuò)建項(xiàng)目2、建設(shè)性質(zhì)改、擴(kuò)建3、項(xiàng)目建設(shè)單位宜君養(yǎng)豬場(chǎng)法定代表人：4、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)宜君縣五里鎮(zhèn)5、建設(shè)期限1年6、項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容及規(guī)模項(xiàng)目依托宜君養(yǎng)豬場(chǎng)已有場(chǎng)地和部分設(shè)施，擴(kuò)建年產(chǎn)豬仔3000頭、育肥豬2000頭的新型現(xiàn)代化養(yǎng)豬種群和設(shè)施，并帶動(dòng)周邊農(nóng)戶飼養(yǎng)育肥豬1000頭。7、項(xiàng)目申報(bào)單位及法人代表宜君養(yǎng)豬場(chǎng)，。8、投資規(guī)模及資金構(gòu)成項(xiàng)目總投資388.28萬元，其中建設(shè)投資309.31萬元，建設(shè)期利息4.22萬元，流動(dòng)資金74.75萬元。9、資金籌措擬申請(qǐng)財(cái)政資金116.49萬元，其中財(cái)政有償資金87.37萬元，申請(qǐng)銀行貸款100.08萬元，企業(yè)自籌171.72萬元。10、項(xiàng)目輻射范圍及帶動(dòng)能力宜君縣五里鎮(zhèn)現(xiàn)有農(nóng)業(yè)人口6621人，勞動(dòng)力充足。項(xiàng)目建成后，將帶動(dòng)當(dāng)?shù)匦竽翗I(yè)逐步向規(guī)?；瑑?yōu)質(zhì)化發(fā)展，增加農(nóng)民收入。初步估算，養(yǎng)豬戶從項(xiàng)目中可獲得年收入120萬元，每年可增加就業(yè)人員100人，同時(shí)可輻射帶動(dòng)200農(nóng)戶發(fā)展優(yōu)質(zhì)蘋果2000畝。二、可行性研究的結(jié)論1、項(xiàng)目概況該項(xiàng)目是在原有養(yǎng)豬場(chǎng)的基礎(chǔ)上進(jìn)行擴(kuò)建。2005年10月宜君養(yǎng)豬場(chǎng)已建成種群，年產(chǎn)育肥豬頭的養(yǎng)豬場(chǎng)。為了進(jìn)一步促進(jìn)宜君畜牧業(yè)生產(chǎn)，增加農(nóng)民收入，公司決定在原有基礎(chǔ)上擴(kuò)大養(yǎng)豬場(chǎng)種群，建立育肥豬現(xiàn)代化飼養(yǎng)示范戶，以此帶動(dòng)宜君畜牧業(yè)再上新臺(tái)階。2、建設(shè)規(guī)模本項(xiàng)目擴(kuò)建年產(chǎn)豬仔3000頭、育肥豬2000頭的新型現(xiàn)代化養(yǎng)豬種群和設(shè)施，并帶動(dòng)周邊農(nóng)戶飼養(yǎng)育肥豬1000頭。3、總投資項(xiàng)目總投資388.28萬元，其中建設(shè)投資309.31萬元，建設(shè)期利息4.22萬元，流動(dòng)資金74.75萬元。4、項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)效益預(yù)測(cè)本項(xiàng)目建成后，年經(jīng)營(yíng)收入240萬元，年銷售稅金1.73萬元，可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額89.25萬元。本項(xiàng)目所得稅后內(nèi)部收益率為19.34％，凈現(xiàn)值183萬元，靜態(tài)投資回收期6.0年。本項(xiàng)目借款償還期3.4年，投資利潤(rùn)率23.88％，投資利稅率29.11％，各項(xiàng)經(jīng)濟(jì)指標(biāo)良好。5、項(xiàng)目社會(huì)效益本項(xiàng)目的實(shí)施可促進(jìn)當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，活躍城鄉(xiāng)市場(chǎng)，拉動(dòng)居民消費(fèi)，可為社會(huì)提供直接就業(yè)崗位10個(gè)，間接就業(yè)崗位近100個(gè)，實(shí)現(xiàn)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的良性循環(huán)。6、項(xiàng)目環(huán)保效益本項(xiàng)目沒有大的污染源且采取了必要的防范措施。相反，項(xiàng)目的建立，刺激了當(dāng)?shù)夭輼I(yè)的發(fā)展，正好符合“再造山川秀美”的大西北的號(hào)召。

第二章項(xiàng)目背景和發(fā)展概況一、項(xiàng)目提出的背景養(yǎng)豬是我國(guó)養(yǎng)殖業(yè)的重要行業(yè)，大力發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策。近幾年隨著人民生活水平的日益提高，人們對(duì)豬肉的品質(zhì)提出了更高的要求；隨著豬肉深加工行業(yè)的發(fā)展，越來越多的豬肉制品受到人們的喜愛，已經(jīng)成為日常生活中消費(fèi)量最大的肉食品之一，社會(huì)對(duì)優(yōu)質(zhì)豬肉的數(shù)量也提出了新的要求。因此，國(guó)家有關(guān)部門提出要重點(diǎn)發(fā)展瘦肉型良種豬。中國(guó)入世后，為了迎接入世帶來的機(jī)遇和挑戰(zhàn)，必須建立一批與國(guó)際質(zhì)量標(biāo)準(zhǔn)接軌的外向型農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)基地，開發(fā)一批有影響的農(nóng)產(chǎn)品品牌，培育一批具有國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)能力的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)主體。建設(shè)瘦肉型豬良種繁育及商品生產(chǎn)示范基地，向社會(huì)提供優(yōu)良種豬和瘦肉型商品豬不僅符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)政策，同時(shí)也是行業(yè)發(fā)展長(zhǎng)遠(yuǎn)規(guī)劃所提出的要求。宜君縣位于銅川市最北端，北與黃陵接壤，南與耀州區(qū)毗鄰，東鄰洛川、白水，西靠縣陽市旬邑縣縣。五里鎮(zhèn)位于縣城東部，距縣城26公里。全村轄7個(gè)自然村，54個(gè)村民小組，有2056戶，農(nóng)業(yè)人口6621人，可耕地面積18000畝，蘋果園面積2300畝。全鎮(zhèn)有勞動(dòng)力3780人，勞務(wù)輸出620人。2006年工農(nóng)業(yè)總產(chǎn)值1263萬元，生豬存欄1180頭，牛存欄5100頭，羊存欄3650只，人均純收入1815元。宜君縣主要交通運(yùn)輸為公路和鐵路。通過縣境的主要有210國(guó)道，西延高速穿境而過。西延鐵路在設(shè)有車站，交通條件較好。五里鎮(zhèn)是宜君縣內(nèi)人口相對(duì)集中、經(jīng)濟(jì)文化較發(fā)達(dá)的鄉(xiāng)鎮(zhèn)。該鎮(zhèn)地處東塬之核心，歷史悠久，水源充足，群眾文化水平相對(duì)較高，接受新事物的能力強(qiáng)，隨著黨的富民政策不斷深入人心，農(nóng)民脫貧致富奔小康的積極性空前高漲。在各級(jí)政府的大力支持下，以爭(zhēng)取國(guó)債項(xiàng)目建設(shè)沼氣池120個(gè)，并進(jìn)行了改廁、改圈、改灶。修建了村級(jí)公路，經(jīng)濟(jì)發(fā)展環(huán)境與基礎(chǔ)設(shè)施不斷完善，為本項(xiàng)目的順利實(shí)施提供了很好的人文社會(huì)、經(jīng)濟(jì)條件。從宏觀發(fā)展的角度看，五里鎮(zhèn)可持續(xù)發(fā)展的后勁嚴(yán)重不足，僅依靠天吃飯的種植業(yè)和栽植蘋果來增加農(nóng)民收入的作用是十分有限的。建設(shè)該項(xiàng)目能很好的帶動(dòng)當(dāng)?shù)亓?xí)慣從事的畜牧業(yè)，特別是養(yǎng)豬業(yè)的大力發(fā)展，通過項(xiàng)目為養(yǎng)豬戶提供優(yōu)良豬仔，技術(shù)人員指導(dǎo)農(nóng)戶科學(xué)飼料配方、科學(xué)養(yǎng)殖，既能很好的利用當(dāng)?shù)氐姆N植業(yè)資源和消化剩余勞動(dòng)力，豬糞經(jīng)發(fā)酵后用來施肥蘋果園，提高蘋果品質(zhì)，又能為當(dāng)?shù)剞r(nóng)民建立較好的暢銷收入增長(zhǎng)機(jī)制，考慮到目前豬肉市場(chǎng)實(shí)際，在五里鎮(zhèn)發(fā)展養(yǎng)殖優(yōu)品生豬是一個(gè)比較客觀、穩(wěn)妥且見效快的產(chǎn)業(yè)。二、改、擴(kuò)建養(yǎng)豬場(chǎng)的意義我國(guó)養(yǎng)豬歷史悠久，豬種資源豐富，在豬種選育、飼養(yǎng)管理、豬病防治、豬糞處理和豬舍建筑等方面積累了大量的經(jīng)驗(yàn)。自1978年以來，我國(guó)養(yǎng)豬生產(chǎn)得到較快的發(fā)展，在世界養(yǎng)豬生產(chǎn)中的比重逐年上升。1978年，我國(guó)生豬年末存欄數(shù)為3億頭，占全世界的39％；出欄生豬1．6億頭；豬肉產(chǎn)量800多萬噸；人均豬肉占有量9.O千克。1997年我國(guó)生豬年末存欄數(shù)達(dá)4．7億頭，占全世界的50％；出欄生豬5.6億頭，占全世界的49％；豬肉產(chǎn)量4300萬噸，占全世界的49%人均豬肉占有量34．8千克。然而我國(guó)是世界人口大國(guó)，人均肉類占有雖已達(dá)到世界平均水平，但遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于發(fā)達(dá)國(guó)家的人均水平，僅為世界最高水平(363.48千克)約丹麥的

1／10，約相當(dāng)于美國(guó)的3／10，歐盟的4／10。國(guó)際市場(chǎng)方面,我國(guó)是世界活豬出口大國(guó)，1990年活豬出口300萬頭，豬肉出口為12．42萬噸，豬肉罐頭為9．09萬噸。出口的主要市場(chǎng)位于我國(guó)周邊地區(qū)，有朝鮮、俄羅斯等東南亞和歐洲國(guó)家，還有香港和澳門等地區(qū)。事實(shí)上世界肉類食品市場(chǎng)的空間還很大，如我國(guó)近鄰的日本，就是世界第一進(jìn)口豬肉大國(guó)，另外德國(guó)、意大利、法國(guó)和美國(guó)都是豬肉進(jìn)口國(guó)。因此，隨著我國(guó)養(yǎng)豬生產(chǎn)的規(guī)?；⒐?jié)約化、科學(xué)化，隨著養(yǎng)豬生產(chǎn)水平的不斷提高、疾病防治能力的加強(qiáng)、豬肉品質(zhì)的改善，我國(guó)養(yǎng)豬業(yè)走向市場(chǎng)是完全可能的。1、是實(shí)現(xiàn)養(yǎng)豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化發(fā)展的必要手段要提升養(yǎng)豬業(yè)整體水平，逼近要改善配方，選用良種。重要的是要以產(chǎn)業(yè)化的方式發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)。擬擴(kuò)建的養(yǎng)豬場(chǎng)，不僅僅是單一的廓東育肥豬的存欄頭數(shù)，為市場(chǎng)提供優(yōu)質(zhì)活體商品豬，更重要的是以養(yǎng)豬場(chǎng)為龍頭，為廣大養(yǎng)豬戶提供有良種豬、飼養(yǎng)技術(shù)、飼料配方與疾病統(tǒng)一預(yù)防，走“公司+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化路子。2、調(diào)整農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)發(fā)展，增加農(nóng)民收入發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)是項(xiàng)目區(qū)未來的主導(dǎo)產(chǎn)業(yè)之一，也是發(fā)展當(dāng)?shù)剞r(nóng)村經(jīng)濟(jì)的一大支柱產(chǎn)業(yè)，加大加快養(yǎng)豬業(yè)科技示范、良種推廣、科學(xué)養(yǎng)殖等工作的力度，隊(duì)友和當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)，增加農(nóng)民收入均有非常重要的意義。本項(xiàng)目立足當(dāng)?shù)厝宋纳鐣?huì)習(xí)慣，充分運(yùn)用農(nóng)村剩余勞動(dòng)力和種植業(yè)資源，通過項(xiàng)目帶動(dòng)當(dāng)?shù)剞r(nóng)戶，是養(yǎng)豬業(yè)貴諾、質(zhì)量等都能夠上一個(gè)新的臺(tái)階，從而起到優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)、拉動(dòng)區(qū)域經(jīng)濟(jì)、增救農(nóng)民收入的作用。三、項(xiàng)目的總體目標(biāo)改、擴(kuò)建養(yǎng)豬場(chǎng)總體設(shè)想是：全面貫徹中央一號(hào)文件和十六大精神，以龍頭促進(jìn)項(xiàng)目區(qū)養(yǎng)豬業(yè)的監(jiān)控快速發(fā)展，增加農(nóng)民收入，逐步實(shí)現(xiàn)農(nóng)村奔小康的目的。奮斗目標(biāo)是：用一年時(shí)間改、擴(kuò)建成養(yǎng)豬場(chǎng)，使之初具規(guī)模，到項(xiàng)目建成時(shí)形成年產(chǎn)豬仔3000頭，育肥豬2000頭，年經(jīng)營(yíng)收入240萬元。

第三章建設(shè)條件一、自然條件宜君縣位于陜西省中部，南距西安189公里，北距延安市200多公里。年平均氣溫9.4℃，極端最高溫度36.5℃，極端聞低溫度-21.4℃二、項(xiàng)目選址本項(xiàng)目在宜君縣五里鎮(zhèn)村公司改造、擴(kuò)建養(yǎng)豬場(chǎng)。在五里鎮(zhèn)的38個(gè)行政村建立100個(gè)養(yǎng)豬示范戶。三、基礎(chǔ)條件1、給水排水項(xiàng)目所在地處東塬區(qū)，給排水十分方便。本項(xiàng)目建成后，最大用水量為15噸／日。主要包括豬飲用水、生活用水等。公司現(xiàn)有機(jī)井一座，能力為50噸，除供給村民生活用水外，能滿足項(xiàng)目需要。2、電本項(xiàng)目建成后，用電包括動(dòng)力用電和生活照明用電，需裝50KVA變壓器。項(xiàng)目區(qū)電力資源充足，完全能滿足項(xiàng)目用電需求。3、燃料本項(xiàng)目供熱工程主要是用于采暖，擬設(shè)置一臺(tái)1噸鍋爐。燃料采用煤炭，項(xiàng)目區(qū)煤炭資源豐富，完全可以滿足采暖用煤。4、通訊宜君縣擁有15000門程控交換電話，還實(shí)現(xiàn)了國(guó)際、國(guó)內(nèi)程控聯(lián)網(wǎng)，移動(dòng)、聯(lián)通已覆蓋全縣所有鄉(xiāng)、村，小靈通也已逐步向農(nóng)村發(fā)展。四、主要障礙因素及解決方案本項(xiàng)目制約因素主要有二個(gè)方面：（1）項(xiàng)目建設(shè)資金籌措困難。一是本場(chǎng)前年剛投入數(shù)百萬元建設(shè)了現(xiàn)在的豬場(chǎng)，企業(yè)積累少；二是申請(qǐng)銀行貸款比較困難；三是引進(jìn)“三資”有一定難度。（2）環(huán)境污染治理有難度。豬場(chǎng)主要污染源為豬糞水，治理難度較大，特別是達(dá)到一定養(yǎng)殖量時(shí)，對(duì)環(huán)境的影響較大。消除制約因素的對(duì)策措施分別見后面“投資估算及資金籌措”和“環(huán)境保護(hù)”條款有關(guān)內(nèi)容。

第四章建設(shè)單位的基本情況一、建設(shè)單位概況宜君縣公司系股份制企業(yè)，成立于2005年，公司擁有固定資產(chǎn)320萬元，依靠自身的經(jīng)營(yíng)實(shí)力和現(xiàn)代管理手段及周到的服務(wù)，逐步形成了穩(wěn)定的市場(chǎng)與客戶群。該公司目前有各專業(yè)技術(shù)及管理人員15名，其中高級(jí)獸醫(yī)師2人，獸醫(yī)師7人，助理獸醫(yī)師及技術(shù)人員26人?？萍既藛T在長(zhǎng)期的生產(chǎn)實(shí)踐中積累了豐富的主場(chǎng)飼養(yǎng)管理經(jīng)驗(yàn)，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了基礎(chǔ)支持。公司組建了科技服務(wù)隊(duì)，具有穩(wěn)定的銷售、服務(wù)、信息體系，同時(shí)，實(shí)行“公司+農(nóng)戶”的生產(chǎn)服務(wù)體系；該項(xiàng)目負(fù)責(zé)人精通業(yè)務(wù)，管理嚴(yán)，并善于鉆研和學(xué)習(xí)，為項(xiàng)目的順利實(shí)施奠定了基礎(chǔ)。二、研發(fā)能力宜君縣公司有各專業(yè)及管理人員35人，其中獸醫(yī)師7人，高級(jí)獸醫(yī)師2人，助理獸醫(yī)師及技術(shù)員26人，為項(xiàng)目的實(shí)施提供了基礎(chǔ)支持。組建了一支科技隊(duì)伍，承擔(dān)養(yǎng)豬示范戶的技術(shù)指導(dǎo)工作。三、公司財(cái)務(wù)狀況？？？公司公司注冊(cè)資金50萬元，擁有固定資產(chǎn)522.6萬元，2006年實(shí)現(xiàn)銷售收入1804.66萬元，利潤(rùn)402.73萬元。經(jīng)過2年多的發(fā)展，公司目前已成為銅川市市畜牧業(yè)發(fā)展和農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)化龍頭企業(yè)，是宜君縣《2006～2010年縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展規(guī)劃》中四大產(chǎn)業(yè)重點(diǎn)支持企業(yè)之一。2006年公司被評(píng)為宜君縣農(nóng)發(fā)行“A”信用企業(yè)。四、法人代表基本情況？？？，男，漢族，陜西省宜君縣人，生于1959年12月，大專文化，中共黨員，現(xiàn)為？？？公司董事長(zhǎng)，法定代表人。1997年開始從事畜牧業(yè)并創(chuàng)辦了？？？公司，在多年的經(jīng)營(yíng)中堅(jiān)持誠(chéng)信為本，依法經(jīng)營(yíng)，善于管理，知人善用，具有強(qiáng)烈的市場(chǎng)意識(shí)和創(chuàng)新意識(shí)，多次受到有關(guān)部門表彰和廣大客戶好評(píng)。為地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展辛勤耕耘，業(yè)績(jī)突出，2006年被評(píng)為“宜君縣勞動(dòng)模范”。

第五章市場(chǎng)分析與銷售方案一、市場(chǎng)分析我場(chǎng)以生產(chǎn)育肥豬及提供農(nóng)戶豬仔為主，近2年育肥豬平均上市量在1000頭左右，主要銷售于本縣境內(nèi)。據(jù)反饋的信息分析，除本縣以外，西安、咸陽兩市的年需要量在30000頭以上，根據(jù)我場(chǎng)經(jīng)營(yíng)的知名度和信譽(yù)度，向上述地區(qū)每年銷售育肥豬都可達(dá)5000頭以上。本項(xiàng)目設(shè)計(jì)生產(chǎn)育肥豬2000頭，其市場(chǎng)銷售是不成問題的。二、營(yíng)銷策略本項(xiàng)目設(shè)計(jì)年產(chǎn)育肥豬2000頭，全部在周邊市場(chǎng)上銷售，重點(diǎn)向項(xiàng)目鄉(xiāng)鎮(zhèn)農(nóng)戶和養(yǎng)殖專業(yè)戶供應(yīng)100頭豬仔，以改良現(xiàn)有市場(chǎng)豬肉品質(zhì)，滿足人們?nèi)找嬖鲩L(zhǎng)的物質(zhì)生活需求。年產(chǎn)2000頭瘦肉型商品豬的銷售采用兩條腿走路的營(yíng)銷策略，一是近幾年重點(diǎn)在項(xiàng)目所在地市場(chǎng)上銷售；二是隨著無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)的認(rèn)定，銷售重點(diǎn)逐漸向西安、咸陽市場(chǎng)轉(zhuǎn)移。

第六章項(xiàng)目建設(shè)方案一、建設(shè)目標(biāo)與規(guī)模l、項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)養(yǎng)豬場(chǎng)建設(shè)嚴(yán)格按照建設(shè)部有關(guān)建筑設(shè)計(jì)要求，采用國(guó)內(nèi)先進(jìn)的設(shè)備、新型保溫材料和設(shè)施進(jìn)行建設(shè)，同時(shí)達(dá)到日臻完善的目標(biāo)。2、建設(shè)規(guī)模擴(kuò)建形成年出欄育肥豬2000頭，年產(chǎn)豬仔3000頭的養(yǎng)豬場(chǎng)，建立現(xiàn)代化養(yǎng)豬示范戶100戶。3、項(xiàng)目規(guī)劃和布局本項(xiàng)目建設(shè)的主要內(nèi)容包括擴(kuò)建豬欄2114平方米，輔助生產(chǎn)、公共工程、服務(wù)工程等717平方米，建立養(yǎng)豬示范戶100戶。廠址選在原養(yǎng)豬場(chǎng)。4、生產(chǎn)技術(shù)方案與工藝流程(1)生產(chǎn)技術(shù)方案本項(xiàng)目為擴(kuò)建工程，項(xiàng)目建設(shè)標(biāo)準(zhǔn)必須考慮到原有建設(shè)內(nèi)容。即本項(xiàng)目建成后，整個(gè)豬場(chǎng)要達(dá)到現(xiàn)代化豬場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)。一是采用半封閉式工廠化飼養(yǎng)模式，喂料、清糞半自動(dòng)化，喂水全自動(dòng)化；二是執(zhí)行無公害農(nóng)產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，飲用水水質(zhì)、獸藥使用、獸醫(yī)防疫、飼料使用、飼養(yǎng)管理等方面執(zhí)行有關(guān)規(guī)定和準(zhǔn)則，做到上市的活豬或豬肉無規(guī)定疫病，符合綠色食品標(biāo)準(zhǔn)。(2)工藝流程本項(xiàng)目建成后，完善了養(yǎng)豬場(chǎng)半封閉式工廠化飼養(yǎng)模式，生產(chǎn)工藝流程為：空懷母豬車間——妊娠母豬車間——母豬分娩產(chǎn)仔車間——仔豬培育車間——育成豬車間——育肥豬車間。飼喂全價(jià)配合飼料。喂料、清糞采用半自動(dòng)化，喂水采用自動(dòng)化。項(xiàng)目具體技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)見附件。二、設(shè)備選型配套與土建工程l、設(shè)備選型配套項(xiàng)目所需設(shè)備見下表：生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)設(shè)備投資明細(xì)表單位：萬元序號(hào)名稱規(guī)格單位數(shù)量金額1生產(chǎn)設(shè)備7.81.1飼料攪拌機(jī)93QHD-1000臺(tái)151.2粉碎機(jī)臺(tái)111.3送料車輛100.51.4采精設(shè)備套11.32輔助生產(chǎn)設(shè)備5.52.1運(yùn)輸車輛152.2運(yùn)糞車輛100.53公共設(shè)備113.1污水處理系統(tǒng)套153.2照明供電套164服務(wù)性設(shè)備284.1鍋爐套1204.2水泵組464.3計(jì)算機(jī)系統(tǒng)臺(tái)114.4通訊設(shè)備套115合計(jì)52.32、土建工程本項(xiàng)目土建工程主要包括豬欄建設(shè)、公共工程、服務(wù)工程等，具體內(nèi)容見下表：土建工程投資估算表單位：萬元序號(hào)工程名稱建設(shè)性質(zhì)（改/擴(kuò)建）建設(shè)面積（平方米）單位造價(jià)（元／平方米）投資額1豬欄擴(kuò)建2114105.71.1種豬585002.91.2母豬63050031.51.3保育豬42650021.31.4育肥豬1000500502輔助生產(chǎn)30017.52.1飼料加工車間20062512.52.2倉庫505002.52.3更衣、消毒室255001.252.4獸醫(yī)、化驗(yàn)室255001.253公共工程1156.53.1廠區(qū)道路0.53.2廠門501600.83.3門衛(wèi)值班室156000.93.4污水處理507003.53.5廁所0.33.6廠區(qū)綠化0.54服務(wù)工程1428.544.1配電室2050014.2鍋爐房8050044.3水泵房206251.254.4深水井107000.74.5儲(chǔ)水池127000.844.6修理間155000.755生活福利設(shè)施1609.65.1辦公室5060035.2職工宿舍606003.65.3職工食堂506003合計(jì)2831147.843、種群配置與科技示范項(xiàng)目豬種群建設(shè)配置與科技示范見下表：種群與科技投資估算表單位：萬元序號(hào)投向頭（示范戶數(shù)量）頭（戶養(yǎng)豬示范）費(fèi)金額1種群建設(shè)67.631.1種豬90.121.081.2生產(chǎn)母豬1700.07512.751.3后備母豬600.0754.51.4保育豬3100.039.31.5生長(zhǎng)發(fā)育豬10000.04402技術(shù)中試02.1品種2.2技術(shù)3技術(shù)示范53.1示范（戶）100200元/戶23.2技術(shù)指導(dǎo)培訓(xùn)100100元/戶13.3科技人員補(bǔ)助200人次100元/人次24其他5合計(jì)72.63三、項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度安排項(xiàng)目從批準(zhǔn)之日起實(shí)施，建設(shè)期1年。項(xiàng)目實(shí)施進(jìn)度計(jì)劃表時(shí)間項(xiàng)目一季度二季度三季度四季度項(xiàng)目勘察設(shè)計(jì)△△△車間土建施工△△△△△△設(shè)備訂購△△設(shè)備安裝及調(diào)試△△△種群配置△△△項(xiàng)目竣工驗(yàn)收、投入使用△

第七章投資估算和資金籌措一、投資估算依據(jù)1、國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室《國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目可行性研究報(bào)告編寫大綱》2、陜西省委、省政府關(guān)于大力發(fā)展畜牧業(yè)的決定（2001）3、宜君縣畜牧業(yè)發(fā)展“十一五”規(guī)劃4、《陜西省建筑工程綜合概預(yù)算定額》5、農(nóng)業(yè)項(xiàng)目經(jīng)濟(jì)評(píng)價(jià)實(shí)用手冊(cè)(第二版)6、設(shè)備價(jià)格依據(jù)生產(chǎn)廠家的報(bào)價(jià)二、項(xiàng)目建設(shè)投資估算該項(xiàng)目總投資388.28萬元，其中建設(shè)投資309.31萬元，建設(shè)期利息4.22萬元，流動(dòng)資金74.75萬元。(1)建設(shè)投資該項(xiàng)目建設(shè)投資309.31萬元，主要包括：A、工程費(fèi)用202.76萬元。其中：土建工程費(fèi)147.84萬元；設(shè)備購置費(fèi)52.3萬元，安裝工程2.62萬元。B、工程建設(shè)其它費(fèi)用72.63萬元。其中：種群建設(shè)費(fèi)67.63萬元；示范戶技術(shù)培訓(xùn)費(fèi)5萬元。C、預(yù)備費(fèi)33.93萬元，其中基本預(yù)備費(fèi)22.03萬元，漲價(jià)預(yù)備費(fèi)11.9萬元。(2)建設(shè)期利息項(xiàng)目建設(shè)期貸款利息及資金占用費(fèi)4.22萬元。(3)流動(dòng)資金流動(dòng)資金參照同類企業(yè)的資金周轉(zhuǎn)情況按詳細(xì)估算法估算，該項(xiàng)目所需全部流動(dòng)資金74.75萬元。三、資金來源及籌措l、申請(qǐng)財(cái)政資金該項(xiàng)目申請(qǐng)財(cái)政資金支持116.49萬元(占項(xiàng)目總投資的30％)，其中有償資金為87.37萬元，無償資金為29.12萬元。2、申請(qǐng)銀行貸款該項(xiàng)目申請(qǐng)銀行貸款100.08萬元(占項(xiàng)目總投資的25.78％)。3、企業(yè)自籌該項(xiàng)目單位自籌資金為171.72萬元(占項(xiàng)目總投資的44.22％)。四、資金籌措能力分析1、地方財(cái)政配套能力分析宜君縣養(yǎng)豬場(chǎng)建設(shè)項(xiàng)目具有科技含量高，市場(chǎng)需求量大，市場(chǎng)前景廣闊，投資與產(chǎn)出比例高，經(jīng)濟(jì)效益顯著，建設(shè)期短，工程費(fèi)用和生產(chǎn)設(shè)備費(fèi)用投資少，帶動(dòng)和輻射能力強(qiáng)等特點(diǎn)。能有效地促進(jìn)地方經(jīng)濟(jì)發(fā)展，同時(shí)對(duì)解決農(nóng)村剩余勞動(dòng)力就業(yè)和優(yōu)化農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)有著巨大的推動(dòng)作用。在現(xiàn)代管理和經(jīng)營(yíng)體制推動(dòng)下，能迅速形成產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)。？？？公司向宜君縣縣委、縣政府、銅川市市市委、市政府及有關(guān)部門匯報(bào)后，各級(jí)政府和有關(guān)部門領(lǐng)導(dǎo)表示將給予積極支持和扶持。2、企業(yè)自籌能力分析？？？公司屬股份制企業(yè)，公司經(jīng)營(yíng)方式靈活，管理嚴(yán)謹(jǐn)，完全按照市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)模式運(yùn)作，財(cái)務(wù)運(yùn)行狀況良好，2005年末剩余收益（未分配利潤(rùn)+資本公積+盈余公積）53萬余元，2006年末442.7萬元，已積累了雄厚的資金，自籌資金能力強(qiáng)；同時(shí)，2005年末資產(chǎn)負(fù)債率為零，2006年末資產(chǎn)負(fù)債率為34.5%。3、銀行貸款可靠性分析經(jīng)過當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)銀行的多次考察和了解及項(xiàng)目評(píng)估，認(rèn)為？？？公司所運(yùn)作的項(xiàng)目具有下述幾方面優(yōu)勢(shì)：一是公司管理和運(yùn)作方式，符合現(xiàn)代企業(yè)管理模式產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，無管理上的風(fēng)險(xiǎn)。二是項(xiàng)目選擇有可靠的市場(chǎng)支持并能夠按照現(xiàn)代市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)模式運(yùn)作，產(chǎn)品市場(chǎng)需求量大，無市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)。三是項(xiàng)目充分利用了當(dāng)?shù)刎S富的土地資源優(yōu)勢(shì)，有利于項(xiàng)目的規(guī)模化經(jīng)營(yíng)。四是公司在金融系統(tǒng)中信譽(yù)度高，所以，地方銀行表示給予資金方面的大力支持。五、資金使用和管理1、資金使用計(jì)劃該項(xiàng)目申請(qǐng)的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)多種經(jīng)營(yíng)專項(xiàng)資金主要用于項(xiàng)目設(shè)備購置費(fèi)及部分流動(dòng)資金。企業(yè)自籌資金主要用于項(xiàng)目土建工程、工程建設(shè)其它費(fèi)用以及流動(dòng)資金。銀行借款主要用于項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)所需流動(dòng)資金。2、資金管理該項(xiàng)目在建設(shè)期間將建立健全資金使用管理制度和監(jiān)督機(jī)制，設(shè)立專門賬戶與項(xiàng)目資金核算機(jī)構(gòu)，實(shí)行報(bào)賬撥付，接受財(cái)政部門和金融部門對(duì)資金使用情況的監(jiān)督與檢查，確保發(fā)揮資金效益和保障項(xiàng)目的順利實(shí)。項(xiàng)目資金使用和管理將嚴(yán)格按照國(guó)家金融制度，金融法規(guī)，農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)資金使用管理辦法，銀行貸款使用管理辦法及會(huì)計(jì)法等法規(guī)、條例、辦法進(jìn)行管理和使用，確保?？顚Ｓ?，促進(jìn)項(xiàng)目健康發(fā)展和項(xiàng)目建設(shè)目標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。

第八章財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)一、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)依據(jù)1、財(cái)務(wù)價(jià)格生產(chǎn)運(yùn)營(yíng)期的投入物與產(chǎn)出物的價(jià)格，根據(jù)建設(shè)單位提供資料，并參照近年來國(guó)內(nèi)市場(chǎng)的同類產(chǎn)品的平均價(jià)格進(jìn)行預(yù)測(cè)。2、稅費(fèi)該項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)涉及的稅費(fèi)主要增值稅(13％)，城市維護(hù)建設(shè)稅7％，教育費(fèi)附加3％，所得稅(稅率25％)。3、利率財(cái)政有償資金占用費(fèi)率為2.4％，銀行長(zhǎng)期貸款利率為7.3％，短期貸款利率6.84%。4、項(xiàng)目計(jì)算期該項(xiàng)目計(jì)算期12年，其中建設(shè)期1年，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期11年。5、生產(chǎn)負(fù)荷該項(xiàng)目第2年可投入生產(chǎn)，生產(chǎn)負(fù)荷為70％，第3年及以后年的生產(chǎn)負(fù)荷為100％。6、財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率本行業(yè)的財(cái)務(wù)基準(zhǔn)收益率為10％。二、銷售收入和銷售稅金及附加估算該項(xiàng)目達(dá)產(chǎn)期年實(shí)現(xiàn)銷售收入240(不含稅，以第七年為準(zhǔn)，下同)萬元，銷售稅金19.04萬元，其中增值稅17.31萬元，城鄉(xiāng)建設(shè)維護(hù)稅1.21萬元，教育附加0.52萬元。三、成本費(fèi)用該項(xiàng)目年生產(chǎn)總成本為149.02萬元，其中可變成本106.70萬元，固定成本42.32萬元。該項(xiàng)目年經(jīng)營(yíng)成本為134.97萬元。1、外購原料該項(xiàng)目全負(fù)荷生產(chǎn)年，需外購原料費(fèi)用105.12萬元，其中精飼料92.16萬元，粗飼料12.96萬元。2、燃料與動(dòng)力費(fèi)該項(xiàng)目建成后所需外購燃料與動(dòng)力費(fèi)1.58萬元。3、工資福利費(fèi)該項(xiàng)目定員10人，其中生產(chǎn)工人人均工資按1.2萬元／人·年計(jì)，技術(shù)人員人均工資按1.8萬元／人·年計(jì)，管理人員人均工資按1.8萬元／人·年計(jì)，福利費(fèi)按工資費(fèi)用的l4％提取，全年需工資福利費(fèi)15.05萬元。4、折舊費(fèi)與維修費(fèi)本項(xiàng)目按分類折舊法平均計(jì)算，建筑物折舊年限按30年計(jì)算，設(shè)備折舊年限按l1年計(jì)算，殘值取5%，年折舊費(fèi)為11萬元。維修費(fèi)按固定資產(chǎn)原值的2.5％計(jì)，年維修費(fèi)6.02萬元。5、攤銷費(fèi)該項(xiàng)目遞延資產(chǎn)在項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)前5年內(nèi)攤銷完畢，年攤銷1萬元。6、財(cái)務(wù)費(fèi)用指流動(dòng)資金借款利息，年利息支出2.56萬元。7、其它費(fèi)用其它費(fèi)用按照當(dāng)年銷售收入的3%估算，達(dá)產(chǎn)期年發(fā)生額7.20萬元。四、財(cái)務(wù)效益分析1、利潤(rùn)估算(1)所得稅本項(xiàng)目按25%的稅率繳納所得稅。(2)公積金及公益金項(xiàng)目公積金及公益金均按可供分配利潤(rùn)計(jì)提。本項(xiàng)目公積金及公益金兩項(xiàng)共按15%計(jì)提。該項(xiàng)目生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)期年均銷售收入240萬元，扣除年均銷售稅金及附加1.73萬元和總成本費(fèi)用149.02萬元后，年實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)總額為89.25萬元，減去年所得稅22.31萬元，年稅后利潤(rùn)為66.94萬元，詳見附表13。2、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)(1)財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析通過對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析可以測(cè)算出靜態(tài)投資回收期、財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值及財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率等靜態(tài)和動(dòng)態(tài)評(píng)價(jià)指標(biāo)，據(jù)以判別項(xiàng)目的財(cái)務(wù)可行性。本項(xiàng)目全部投資財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析結(jié)果如下：所得稅后 所得稅前財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率： 19.34% 24.95%財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值（Ic=10%）183萬元 302萬元靜態(tài)投資回收期 6年 5.1年項(xiàng)目全部投資的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析詳見附表12-1。項(xiàng)目自有資金的財(cái)務(wù)現(xiàn)金流量分析詳見附表12-2。(2)投資利潤(rùn)率和投資利稅率年均利潤(rùn)總額投資利潤(rùn)率=————————×100%項(xiàng)目總投資89.25=————×100%=22.99%388.28年均利稅總額投資利稅率=———————×100%項(xiàng)目總投資89.25+17.31=——————×100%=27.44%388.283、清償能力分析清償能力分析通常是依據(jù)資產(chǎn)負(fù)債表、資金來源與運(yùn)用表和長(zhǎng)期借款還本付息表的的分析測(cè)算綜合反映項(xiàng)目的財(cái)務(wù)清償能力。資產(chǎn)負(fù)債表的分析測(cè)算詳見附表15。資金來源與運(yùn)用表的分析測(cè)算詳見附表14。建設(shè)投資借款還本付息表的分析測(cè)算詳見附表11。通過資產(chǎn)負(fù)債表的分析可以看出，項(xiàng)目在整個(gè)生產(chǎn)服務(wù)期內(nèi)，各年的資產(chǎn)負(fù)債率均小于1，說明企業(yè)擁有的資產(chǎn)完全可以抵償所負(fù)債務(wù)；通過資金來源與運(yùn)用表的分析測(cè)算可以看出，項(xiàng)目在生產(chǎn)服務(wù)期內(nèi)各年度的資金來源與運(yùn)用均能平衡，并在項(xiàng)目投產(chǎn)第一年即有盈余資金。通過建設(shè)投資借款還本付息表的分析測(cè)算可知，項(xiàng)目借款償還期為3.4年。由上述表的綜合分析判斷，可以看出本項(xiàng)目具有較強(qiáng)的清償能力。五、不確定性分析l、盈虧平衡分析假定在經(jīng)營(yíng)期內(nèi)各種因素相對(duì)穩(wěn)定，從企業(yè)角度考慮維持不虧損的最低生產(chǎn)能力利用率(以第7年為準(zhǔn))。BEP=42.32／(240-106.7)=31.75％計(jì)算結(jié)果表明，當(dāng)生產(chǎn)負(fù)荷達(dá)到31.75％時(shí)，企業(yè)可以實(shí)現(xiàn)保本經(jīng)營(yíng)。2、敏感性分析本項(xiàng)目分別對(duì)銷售收入、經(jīng)營(yíng)成本和固定資產(chǎn)投資等因素進(jìn)行分析，結(jié)果見附表16。從附表16可以看出，各因素的變化都不同程度地影響著項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率，影響最為敏感的是銷售價(jià)格和經(jīng)營(yíng)成本的波動(dòng)。但當(dāng)銷售收入降低5％、經(jīng)營(yíng)成本上升5%時(shí)，項(xiàng)目財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率均仍為16％和17％，所以此項(xiàng)目具有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力。六、財(cái)務(wù)評(píng)價(jià)結(jié)論該項(xiàng)目投資利潤(rùn)率為22.99％，投資利稅率為27.44％，均高于本項(xiàng)目國(guó)家規(guī)定的基準(zhǔn)值；全部投資財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率也高于10％的基準(zhǔn)值；全部投資回收期所得稅前為5.1年，所得稅后為6年，低于國(guó)家規(guī)定的基準(zhǔn)值；項(xiàng)目有較強(qiáng)的抗風(fēng)險(xiǎn)能力；該項(xiàng)目財(cái)政有償資金和銀行貸款符合規(guī)定的償還年限。由此可以看出，該項(xiàng)目在財(cái)務(wù)上是可行的。

第九章項(xiàng)目環(huán)境影響該項(xiàng)目建設(shè)遵照農(nóng)業(yè)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整方針，以提高農(nóng)民收入為宗旨，依托規(guī)模化養(yǎng)豬場(chǎng)，發(fā)展養(yǎng)豬業(yè)產(chǎn)業(yè)，對(duì)項(xiàng)目區(qū)環(huán)境會(huì)構(gòu)成一定影響，分述如下：一、污染物的內(nèi)容與性質(zhì)項(xiàng)目區(qū)主要污染物產(chǎn)生及預(yù)計(jì)排放量如下表：項(xiàng)目污染物及排放量估算表內(nèi)容類型排放源污染物名稱處理前產(chǎn)生濃度與產(chǎn)生量排放濃度及排放量水污染物生活污水生產(chǎn)廢水CODBODS200mg/l300mg/lSS=150mg/l,PH=7-8生活污水19.2m3/d350mg/l338.4m3COD:150mg/lBODs：30mg/l總排水量357.6m固體廢棄物豬糞生活垃圾煤渣50005000噪聲粉碎機(jī)：70-75Db(A)二、污染治理方案1、污水該項(xiàng)目生產(chǎn)廢水和生活廢水無有害污染物，經(jīng)沼氣池發(fā)酵后作為蘋果葉面肥及通過灌溉系統(tǒng)作為肥料使用。2、豬糞及生活垃圾項(xiàng)目產(chǎn)生的豬糞，經(jīng)常利益有朝氣系統(tǒng)發(fā)酵后作為蘋果園有機(jī)肥料使用，生活垃圾一律集中放置，及時(shí)外運(yùn)．不對(duì)廠區(qū)及周圍環(huán)境造成影響。3、噪聲治理粉碎機(jī)房建筑降噪隔聲措施，降低噪聲影響，使其噪聲值達(dá)到環(huán)境標(biāo)準(zhǔn)要求。按(GBl2348—90)111類區(qū)標(biāo)準(zhǔn)值，使允許噪聲值85DB。本項(xiàng)目生產(chǎn)過程中，所產(chǎn)生的少量廢渣排放，處理措施技術(shù)可靠，投入能夠得到保證，完全可以達(dá)到國(guó)家有關(guān)建設(shè)項(xiàng)目環(huán)保標(biāo)準(zhǔn)。對(duì)生態(tài)環(huán)境不會(huì)產(chǎn)生不良影響。

第十章項(xiàng)目組織與管理一、組織機(jī)構(gòu)與勞動(dòng)定員l、組織機(jī)構(gòu)項(xiàng)目審批后，成立項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組，組長(zhǎng)由主管農(nóng)業(yè)的副縣長(zhǎng)擔(dān)任，副組長(zhǎng)由？？？公司經(jīng)理、宜君縣農(nóng)發(fā)辦主任、縣財(cái)政局局長(zhǎng)擔(dān)任。領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)辦公室，辦公室設(shè)在？？？公司，具體負(fù)責(zé)項(xiàng)目的實(shí)施。總經(jīng)理由？？？公司董事會(huì)任命。作為獨(dú)立法人，自主經(jīng)營(yíng)，照章納稅，自負(fù)盈虧，建立現(xiàn)代企業(yè)制度，高效、精干、靈活、協(xié)調(diào)運(yùn)作。建設(shè)功能齊全、劃分合理、職責(zé)明確、運(yùn)轉(zhuǎn)靈活，協(xié)調(diào)有力的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理體系。機(jī)構(gòu)設(shè)置如下圖：宜君縣養(yǎng)豬場(chǎng)宜君縣養(yǎng)豬場(chǎng)總經(jīng)理財(cái)務(wù)部行政部營(yíng)銷部種群及育肥豬車間飼料加工車間質(zhì)量控制與檢驗(yàn)各部門的職能如下：行政部：負(fù)責(zé)人事及日常工作安排。財(cái)務(wù)部：負(fù)責(zé)資金籌措、日常財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)核算工作。營(yíng)銷部：負(fù)責(zé)產(chǎn)品銷售資金回收工作。種群及育肥豬生產(chǎn)車間：負(fù)責(zé)優(yōu)良豬仔繁殖、優(yōu)質(zhì)商品豬生產(chǎn)工作。質(zhì)量控制與檢驗(yàn)：負(fù)責(zé)飼料、藥品、生產(chǎn)過程質(zhì)量監(jiān)測(cè)工作。2、勞動(dòng)定員項(xiàng)目建成后，新增編制10人，見下表：項(xiàng)目勞動(dòng)定員估算表部門名稱技術(shù)管理人員（人）生產(chǎn)人員（人）總計(jì)行政部22生產(chǎn)車間88合計(jì)2810二、經(jīng)營(yíng)管理模式企業(yè)對(duì)養(yǎng)豬戶實(shí)行“公司+農(nóng)戶”的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)模式，統(tǒng)一規(guī)劃、統(tǒng)一服務(wù)。企業(yè)統(tǒng)一提供種苗、農(nóng)藥和飼料配方，農(nóng)戶按照生產(chǎn)技術(shù)規(guī)范進(jìn)行生產(chǎn)、企業(yè)進(jìn)行技術(shù)指導(dǎo)，并以訂單農(nóng)業(yè)的形式收購養(yǎng)豬戶的商品豬，統(tǒng)一商品化處理，統(tǒng)一品牌，統(tǒng)一銷售。以養(yǎng)豬戶為基礎(chǔ)，養(yǎng)豬場(chǎng)為龍頭，推動(dòng)以軍養(yǎng)主業(yè)的發(fā)展，形成市場(chǎng)牽龍頭、龍頭連農(nóng)戶的產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營(yíng)格局。三、經(jīng)營(yíng)管理措施l、項(xiàng)目建設(shè)的組織管理為了確保項(xiàng)目的順利實(shí)施，由宜君縣農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)辦公室和？？？公司共同組成項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組。項(xiàng)目領(lǐng)導(dǎo)小組下設(shè)項(xiàng)目籌建辦公室，分為物資供應(yīng)小組、豬場(chǎng)建設(shè)小組和計(jì)劃財(cái)務(wù)室，嚴(yán)格按照國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)項(xiàng)目建設(shè)管翌和資金管理制度動(dòng)作，負(fù)責(zé)項(xiàng)目的設(shè)計(jì)、招標(biāo)、現(xiàn)場(chǎng)管理和財(cái)務(wù)管理，確保項(xiàng)目建設(shè)任務(wù)保質(zhì)、保量、按時(shí)完成。2、項(xiàng)目建成后的經(jīng)營(yíng)管理明確創(chuàng)立知名品牌的奮斗目標(biāo)，并建立與此相適應(yīng)的整套規(guī)章制度，如組織管理體制、勞動(dòng)管理、效益與工資掛鉤的分配制度、各崗位的責(zé)任目標(biāo)、工作標(biāo)準(zhǔn)及技術(shù)指標(biāo)、安全生產(chǎn)制度等，使人盡其才，物盡其用，以達(dá)最佳總體運(yùn)行狀態(tài)。組建一支高效的營(yíng)銷隊(duì)伍，擴(kuò)大已建立銷售網(wǎng)點(diǎn)，形成反應(yīng)靈敏、暢通快捷的流通網(wǎng)絡(luò)，穩(wěn)定國(guó)內(nèi)市場(chǎng)，大力開拓國(guó)際市場(chǎng)，使生產(chǎn)到加工、貯運(yùn)到銷售步入良性循環(huán)，做到市場(chǎng)供應(yīng)均衡化、網(wǎng)絡(luò)化。四、技術(shù)培訓(xùn)本項(xiàng)目所需人員全部由公司面向社會(huì)公開招聘，擇優(yōu)錄用。根據(jù)項(xiàng)目勞動(dòng)力來源的實(shí)際情況，對(duì)主要技術(shù)人員及關(guān)鍵崗位的操作工人進(jìn)行適當(dāng)?shù)膷徢肮芾砑凹夹g(shù)培訓(xùn)，為項(xiàng)目今后安全正常生產(chǎn)做好技術(shù)準(zhǔn)備。除此以外還應(yīng)對(duì)所有人員在其上崗前進(jìn)行職業(yè)道德教育和愛崗敬業(yè)方面的專題學(xué)習(xí)培訓(xùn)，以提高企業(yè)的整體素質(zhì)。五、勞動(dòng)保護(hù)與工業(yè)衛(wèi)生1、勞動(dòng)保護(hù)生產(chǎn)車間根據(jù)工藝要求，禁止非生產(chǎn)人員入內(nèi)，如遇設(shè)備維修或進(jìn)庫檢驗(yàn)，須帶有安全防護(hù)罩方可進(jìn)入，防護(hù)罩就近放置在生產(chǎn)車間值班室。2、安全生產(chǎn)與衛(wèi)生嚴(yán)格按產(chǎn)品工藝要求設(shè)計(jì)，達(dá)到行業(yè)衛(wèi)生標(biāo)準(zhǔn)。設(shè)備操作人員在上崗前都需經(jīng)過上崗培訓(xùn)，定崗定位。嚴(yán)格操作規(guī)程。職工上崗前必須經(jīng)過身體健康檢查，取得職工健康證后方能上崗。職工必須嚴(yán)格遵守工廠生產(chǎn)車間的衛(wèi)生管理制度。

第十一章社會(huì)效益分析本項(xiàng)目是集優(yōu)良豬仔生產(chǎn)供應(yīng)、育肥豬生產(chǎn)銷售于一體的養(yǎng)豬示范建設(shè)項(xiàng)目，項(xiàng)目建成后，其社會(huì)效益將主要體現(xiàn)在：一、提升養(yǎng)豬業(yè)產(chǎn)業(yè)化水平本項(xiàng)目建成后，年產(chǎn)豬仔3000頭，其中供應(yīng)養(yǎng)豬戶1000頭，實(shí)行“公司+農(nóng)戶”的經(jīng)營(yíng)方式，可帶動(dòng)項(xiàng)目所在地及其周邊地區(qū)養(yǎng)豬業(yè)健康、快速發(fā)展。二、為農(nóng)戶謀利，帶動(dòng)農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)優(yōu)化，促進(jìn)畜牧業(yè)健康發(fā)展本項(xiàng)目可帶動(dòng)當(dāng)?shù)?00戶農(nóng)戶飼養(yǎng)優(yōu)良生豬，每戶年收入可達(dá)12000元。通過項(xiàng)目帶動(dòng)，農(nóng)業(yè)結(jié)構(gòu)將由現(xiàn)在的種植業(yè)向種植業(yè)+畜牧業(yè)發(fā)展，優(yōu)化產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)。項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)方式、向養(yǎng)豬戶提供的優(yōu)良豬仔，都能夠有效提升項(xiàng)目區(qū)畜牧業(yè)生產(chǎn)水平，促進(jìn)畜牧業(yè)健康發(fā)展，本項(xiàng)目實(shí)施后，可為宜君縣畜牧業(yè)樣板。三、帶動(dòng)相關(guān)產(chǎn)業(yè)發(fā)展該項(xiàng)目產(chǎn)業(yè)鏈長(zhǎng)，關(guān)聯(lián)度高，帶動(dòng)性強(qiáng)，是融經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會(huì)效益為一體的產(chǎn)業(yè)，它能夠直接使農(nóng)民脫貧致富，財(cái)政增收，同時(shí)可帶動(dòng)運(yùn)輸、屠宰、加工等相關(guān)二、三產(chǎn)業(yè)的發(fā)展。四、創(chuàng)造就業(yè)崗位，有利于社會(huì)安定團(tuán)結(jié)本項(xiàng)目建成可間接向社會(huì)提供就業(yè)崗位100多個(gè)。養(yǎng)豬業(yè)的發(fā)展使農(nóng)民增加收入、擺脫貧困、走向富裕，而且也使農(nóng)民不斷提高現(xiàn)代文明程度，這是農(nóng)村物質(zhì)文明建設(shè)與精神文明建設(shè)互相作用、互相促進(jìn)的一個(gè)具有重大意義的歷史進(jìn)程。

第十二章結(jié)論及建議該項(xiàng)目從合理開發(fā)和持續(xù)利用當(dāng)?shù)胤N植業(yè)的優(yōu)勢(shì)和廉價(jià)的勞動(dòng)力資源出發(fā)，項(xiàng)目選項(xiàng)準(zhǔn)確，示范帶動(dòng)作用強(qiáng)，內(nèi)容配置合理，技術(shù)先進(jìn)可靠，對(duì)于促進(jìn)宜君縣畜牧業(yè)的發(fā)展和農(nóng)村產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)調(diào)整，都具有重要的現(xiàn)實(shí)意義。該項(xiàng)目生產(chǎn)和示范的商品豬屬于優(yōu)質(zhì)產(chǎn)品，具有比較低的成本，品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)高，加工增值空間大，市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)力強(qiáng)，一方面提高了當(dāng)?shù)剞r(nóng)業(yè)土地利用率，另一方面增加就業(yè)機(jī)會(huì)和農(nóng)民收入，又推動(dòng)了當(dāng)?shù)亟?jīng)濟(jì)的發(fā)展，具有典型的科技示范和先導(dǎo)作用。項(xiàng)目實(shí)施及運(yùn)作過程實(shí)行“公司化管理、企業(yè)化經(jīng)營(yíng)、市場(chǎng)化運(yùn)作、突出產(chǎn)業(yè)特點(diǎn)與優(yōu)勢(shì)，注重高科技組裝與集成，強(qiáng)調(diào)嚴(yán)學(xué)研結(jié)合”的全新管理目標(biāo)模式和經(jīng)營(yíng)模式，經(jīng)營(yíng)理念超前，管理模式先進(jìn)，組織措施切實(shí)可行。項(xiàng)目實(shí)施單位擁有雄厚的科技力量和較強(qiáng)的經(jīng)營(yíng)管理能力，并為項(xiàng)目的實(shí)施已經(jīng)做了大量的前期準(zhǔn)備工作，具有承擔(dān)示范項(xiàng)目的科技、資金和管理能力，符合國(guó)家農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)的立項(xiàng)條件。項(xiàng)目實(shí)施區(qū)和輻射帶動(dòng)區(qū)的農(nóng)業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施完善，科技基礎(chǔ)扎實(shí)，干部群眾的積極性高，具有實(shí)施該項(xiàng)目的基本條件。財(cái)務(wù)分析表明，項(xiàng)目投資預(yù)算依據(jù)充足，效益評(píng)價(jià)方法可靠，資金籌措方案科學(xué)合理，具有較好的經(jīng)濟(jì)效益，所得稅后財(cái)務(wù)內(nèi)部收益率為19.34％，所得稅后財(cái)務(wù)凈現(xiàn)值183萬元，所得稅后投資回期為6年，年均稅后利潤(rùn)為66.94萬元，表明項(xiàng)目投資回收能力很強(qiáng)，通過清償能力分析表明項(xiàng)目具有較強(qiáng)的償債能力，償還貸款資金有保證。項(xiàng)目抗風(fēng)險(xiǎn)能力強(qiáng)，科技貢獻(xiàn)率高，所以從項(xiàng)目投資的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)整體評(píng)估看，該項(xiàng)目完全可行?？傊擁?xiàng)目選項(xiàng)準(zhǔn)確，具有較好的產(chǎn)業(yè)基礎(chǔ)和較強(qiáng)的區(qū)域代表性，示范內(nèi)容匹配合理，推廣技術(shù)先進(jìn)，產(chǎn)品市場(chǎng)前景十分廣闊，總體方案設(shè)計(jì)切實(shí)可行，技術(shù)路線明晰，管理和組織措施得力，投資預(yù)算和效益評(píng)價(jià)科學(xué)，該項(xiàng)目的實(shí)施必將取得顯著的經(jīng)濟(jì)效益、生態(tài)效益和社會(huì)效益。為了實(shí)現(xiàn)當(dāng)?shù)赝恋刭Y源轉(zhuǎn)化增值，增加農(nóng)民收入，加快西部大開發(fā)戰(zhàn)略的實(shí)施、促進(jìn)宜君縣畜牧業(yè)的發(fā)展，建議給予立項(xiàng)支持，促進(jìn)項(xiàng)目早建設(shè)，早投產(chǎn)，盡早發(fā)揮社會(huì)效益、生態(tài)效益和經(jīng)濟(jì)效益。附表附表1固定資產(chǎn)投資估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目建筑工程設(shè)備購置安裝工程工器具其他費(fèi)用合計(jì)比例（%）1工程費(fèi)用147.8452.302.620.00202.7665.55%1.1主要生產(chǎn)車間105.707.800.39113.891.2輔助生產(chǎn)車間17.505.500.2823.281.3公用工程6.5011.000.5518.051.4服務(wù)性工程8.5428.001.4037.941.5生活福利設(shè)施9.600.009.601.6廠外工程0.000.001.7工器具0.002其他工程費(fèi)用5.005.001.62%2.1土地征用補(bǔ)償費(fèi)0.002.2待攤投資0.002.3無形資產(chǎn)0.002.3.1場(chǎng)地使用權(quán)0.002.3.2技術(shù)轉(zhuǎn)讓費(fèi)0.002.3.3其他無形資產(chǎn)0.002.4遞延資產(chǎn)5.005.002.4.1技術(shù)示范5.005.002.4.2其他0.003種群建設(shè)費(fèi)67.6367.6321.86%小計(jì)147.8452.302.620.0072.63275.3989.03%4預(yù)備費(fèi)33.9333.9310.97%4.1基本預(yù)備費(fèi)22.0322.034.2漲價(jià)預(yù)備費(fèi)11.9011.905總計(jì)147.8452.302.620.00106.56309.31100.00%6占總估算價(jià)值的%47.80%16.91%0.85%0.00%34.45%100.00%附表1-1土建工程投資估算表單位：萬元序號(hào)工程名稱建設(shè)性質(zhì)（改/擴(kuò)建）建設(shè)面積（平方米）單位造價(jià)（元／平方米）投資額1豬欄擴(kuò)建2114105.71.1種豬585002.91.2母豬63050031.51.3保育豬42650021.31.4育肥豬1000500502輔助生產(chǎn)30017.52.1飼料加工車間20062512.52.2倉庫505002.52.3更衣、消毒室255001.252.4獸醫(yī)、化驗(yàn)室255001.253公共工程1156.53.1廠區(qū)道路0.53.2廠門501600.83.3門衛(wèi)值班室156000.93.4污水處理507003.53.5廁所0.33.6廠區(qū)綠化0.54服務(wù)工程1428.544.1配電室2050014.2鍋爐房8050044.3水泵房206251.254.4深水井107000.74.5儲(chǔ)水池127000.844.6修理間155000.755生活福利設(shè)施1609.65.1辦公室5060035.2職工宿舍606003.65.3職工食堂5060036合計(jì)2831147.84附表1-2設(shè)備投資估算表單位：萬元序號(hào)設(shè)備名稱數(shù)量（臺(tái)/套）單價(jià)（元/臺(tái)套）投資額1生產(chǎn)設(shè)備7.82輔助生產(chǎn)設(shè)備5.53公共設(shè)備114服務(wù)性設(shè)備285合計(jì)52.3附表1-2-1生產(chǎn)與輔助生產(chǎn)設(shè)備投資明細(xì)表單位：萬元序號(hào)名稱規(guī)格單位數(shù)量金額1生產(chǎn)設(shè)備7.81.1飼料攪拌機(jī)93QHD-1000臺(tái)151.2粉碎機(jī)臺(tái)111.3送料車輛100.51.4采精設(shè)備套11.32輔助生產(chǎn)設(shè)備5.52.1運(yùn)輸車輛152.2運(yùn)糞車輛100.53公共設(shè)備113.1污水處理系統(tǒng)套153.2照明供電套164服務(wù)性設(shè)備284.1鍋爐套1204.2水泵組464.3計(jì)算機(jī)系統(tǒng)臺(tái)114.4通訊設(shè)備套115合計(jì)52.3附表1-3種群與科技投資估算表單位：萬元序號(hào)投向頭（示范戶數(shù)量）頭（戶養(yǎng)豬示范）費(fèi)金額1種群建設(shè)67.631.1種豬90.121.081.2生產(chǎn)母豬1700.07512.751.3后備母豬600.0754.51.4保育豬3100.039.31.5生長(zhǎng)發(fā)育豬10000.04402技術(shù)中試02.1品種2.2技術(shù)3技術(shù)示范53.1示范（戶）100200元/戶23.2技術(shù)指導(dǎo)培訓(xùn)100100元/戶13.3科技人員補(bǔ)助200人次100元/人次24其他5合計(jì)72.63附表1-4預(yù)備費(fèi)估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)121固定資產(chǎn)投資總計(jì)309.31309.310.001.1固定資產(chǎn)投資275.39275.390.001.2基本預(yù)備費(fèi)22.0322.030.001.3漲價(jià)預(yù)備費(fèi)11.9011.900.001.4方向稅額附表1-5固定資產(chǎn)、無形資產(chǎn)與遞延資產(chǎn)原值估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)建筑物設(shè)備無形資產(chǎn)遞延資產(chǎn)1投資小計(jì)207.76147.8454.920.005.002預(yù)備費(fèi)33.9324.749.193方向稅0.000.000.004建設(shè)期利息4.223.081.145原值245.91175.6665.250.005.00附表2流動(dòng)資金估算表單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目周轉(zhuǎn)天數(shù)周轉(zhuǎn)次數(shù)234-121流動(dòng)資產(chǎn)59.5383.6483.641.1應(yīng)收賬款30128.4011.2511.251.2存貨50.2971.4771.471.2.1原料30126.138.768.761.2.2燃料動(dòng)力30120.090.130.131.2.3在產(chǎn)品180239.8756.9556.951.2.4產(chǎn)成品15244.205.625.621.3現(xiàn)金15240.840.930.932流動(dòng)負(fù)債6.228.898.892.1應(yīng)付賬款30126.228.898.893流動(dòng)資金53.3074.7574.754流動(dòng)資金本年增加額53.3021.450.005流動(dòng)資金借款26.6510.720.006流動(dòng)資金借款利息1.822.562.567自有流動(dòng)資金26.6510.720.00附表3投資計(jì)劃與資金籌措單位：萬元序號(hào)項(xiàng)目合計(jì)1234-12比例（%）1總投資388.28313.5453.3021.450.00100.00%1.1固定資產(chǎn)投資309.31309.310.000.0079.66%1.2建設(shè)期利息4.224.220.000.001.09%1.3流動(dòng)資金74.7553.3021.450.0019.25%2資金籌措388.28313.5353.3021.450.00100.00%2.1企業(yè)自籌171.72156.7710.664.290.0044.22%用于：固定投資156.77156.770.000.00流動(dòng)資金14.9510.664.290.002.2財(cái)政資金116.4994.0615.996.430.0030.00%用于：固定投資94.0694.06